молделокк.рф/pavlovskaya_programma

Программа проведения учебного семинара 30 ноября-1 декабря 2012 года в помощь юридическим
лицам и предпринимателям
Время занятий
Темы и лектора
30 ноября 2012
10.00-13.00
НДС
1. Порядок применения Постановления Правительства РФ от 26.12.2011 №1137 «О
формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на
добавленную стоимость». Применение корректировочных счетов-фактур. Электронные счетафактуры.
2. Налогообложение при перемещении товаров (ввоз, вывоз) на территории Таможенного
союза.
3. Налогообложение лизинговых операций (НДС, налог на прибыль организаций,
транспортный налог, налог на имущество организаций).
4. Налогообложение субъектов строительно-инвестиционной деятельности
5. Порядок применения налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость,
уплаченному при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории,
находящиеся под ее юрисдикцией. Корректировка таможенной стоимости.
6. Порядок применения налоговых освобождений (ст. 148 и 149 НК РФ, п. 2 ст. 146 НК
РФ). Подтверждение права на применение указанных налоговых освобождений.
7. Исчисление НДС при осуществлении деятельности в рамках инвестиционного
товарищества, простого товарищества.
8. Особенности определения налоговой базы налогоплательщиками, получающими доход
на основе договоров поручения, договоров комиссии или агентских договоров. Налоговые вычеты.
Выставление счетов-фактур при осуществлении деятельности по договорам комиссии, поручения и
агентскому договору.
9. Применение положений постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда
Российской Федерации от 12.10.2006 № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности
получения налогоплательщиком налоговой выгоды».
10. Новые разъяснения ФНС России в отношении порядка налогообложения налогом на
добавленную стоимость. Арбитражная практика, постановления высших судебных инстанций.
11. Спорные (проблемные) вопросы налогообложения.
12. Порядок привлечения налогоплательщиков к налоговой ответственности
(применение штрафных санкций). Вынесение решений о привлечении налогоплательщика к
ответственности, об отказе в привлечении к ответственности. Мероприятия налогового контроля.
13. Налогообложение товаров налогом на добавленную стоимость по ставке 0 процентов,
вывезенных в таможенной процедуре экспорта, а также товаров, помещенных под таможенную
процедуру свободной таможенной зоны.
14. Налогообложение по ставке 0 процентов услуг по международной перевозке товаров.
15. Транспортно-экспедиционные услуги, оказываемые на основании договора
транспортной экспедиции при организации международной перевозки.
16. Порядок применения налоговых вычетов при осуществлении операций, облагаемых
налогом по ставке 0 процентов.
17. Взаимозависимые лица. Общие положения о налогообложении в сделках между
взаимозависимыми лицами. Признание цен рыночными для целей налогообложения при
применении регулируемых цен. Контролируемые сделки. Налоговый контроль в связи с
совершением сделок между взаимозависимыми лицами.
18. Проведение камеральных налоговых проверок деклараций по НДС.
Чигадаева Екатерина Константиновна — главный государственный налоговый
инспектор контрольного отдела №3 УФНС России по Краснодарскому краю.
13.00-14.00
Обед
14.00-17.00
Порядок проведения досудебных и примирительных процедур при рассмотрении
результатов актов проверок налогоплательщиков. Обжалование решений по результатам
налоговых проверок — сложные вопросы ситуации.
Двойных Нина Прохоровна — заместитель начальника отдела досудебного аудита
УФНС России по Краснодарскому краю
1 декабря 2012
10.00-13.00
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
1. Порядок признания расходов, в том числе признание расходов на
НИОКР (порядок списания, учета расходов на НИОКР).
2. Расходы формирования резервов по сомнительным долгам.
3. Создание резерва предстоящих расходов на НИОКР.
4. Расходы не учитываемые в целях налогообложения. Особенности учета
отдельных видов прочих расходов.
5. Определение доходов.
6. Учет расходов на приобретение исключительных прав на программы
для ЭВМ стоимостью менее 40 000 рублей.
7. Основные средства. Амортизация объектов недвижимости.
Реконструкция и частичная ликвидация основных средств.
8. Отделимые и неотделимые улучшения арендованных ОС:
документальное оформление.
9 Правила составления транспортной накладной: когда она заполняется и
заменяет ли собой ТТН.
10. Особенности признания безнадежных долгов в качестве убытков,
вопросы списания просроченной дебиторской и задолженности. Нюансы
создания и использования резерва по сомнительным долгам.
11. Новые разъяснения ФНС России в отношении порядка применения
положений главы 25 Налогового кодекса Российской Федерации. Арбитражная
практика, постановления высших судебных инстанций.
12. Сопоставление данных бухгалтерской и налоговой отчетностей.
Чигадаева Екатерина Константиновна — главный государственный налоговый
инспектор контрольного отдела №3 УФНС России по Краснодарскому краю.
13.00-14.00
Обед
14.00-16.00
Принятые изменения в налоговом законодательстве на 2013 год в соответствии с
Федеральным законом от 25.06.2012 № 94-ФЗ «о внесении изменений в части первую и
вторую НК РФ и отдельные законодательные акты Российской Федерации»
Новикова Елена Петровна — начальник отдела налогообложения юридических лиц
УФНС России по Краснодарскому краю
16.00-18.00
Федеральный закон «О бухгалтерском учете». Изменения вступающие в силу с 2013
года.
Плетнева Валентина Николаевна
«Аудиторская фирма Интеллект»
—
аудитор,
заместитель
директора
ООО