Пояснительная записка - Инвестиции и Финансы».

Пояснительная записка
к годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности
ЗАО СК «Инвестиции и Финансы» за 2013 год
1. Краткая характеристика деятельности
Основные сведения
Полное название:
Закрытое акционерное общество Страховая компания "Инвестиции и Финансы"
Сокращенное название:
ЗАО СК "ИФ"
Регистрация - 18 ноября 1992 года, свидетельство № 262.369 Московской регистрационной
палаты, Свидетельство о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц от
21.08.2002 г.
Основной вид деятельности ЗАО СК «ИФ» - предоставление страховых услуг. ЗАО СК «ИФ»
является универсальной страховой компанией.
Регистрационный номер по Единому государственному реестру субъектов страхового дела
РФ №907.
Лицензия Федеральной службы страхового надзора – С № 0907 77 от 10.12.2009 г. на 16 видов
добровольного и обязательного страхования (ОСАГО).
Юридический адрес: 125057 г. Москва, ул. Песчаная, д.4А
Фактический адрес: 125057 г. Москва, ул. Песчаная, д.4А
Уставный капитал ЗАО СК «ИФ» на конец 2013 года составил 250 512 тыс. рублей и сформирован
из 73 680 обыкновенных именных бездокументарных акций номиналом 3 400 рублей каждая.
Уведомление о государственной регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска акций
ЗАО СК «ИФ» номинальной стоимостью 3 400 рублей в количестве 35 530 штук зарегистрировано
Межрегиональным управлением Службы Банка России по финансовым рынкам в Центральном
федеральном округе 09.09.2013, выпуску присвоен регистрационный номер 1-05-10172-Z-001D.
Акции были размещены путем закрытой подписки. Изменения в учредительные документы,
связанные с увеличением Уставного капитала, зарегистрированы МИ ФНС России №46 г. Москвы
11.10.2013, о чем орган страхового надзора уведомлен письмами исх.№1086-01/13 от 23.12.2013
и №210-01/14 от 27.02.2014.
Активы компании на 01.01.2014 г. – 915 246 тыс. рублей.
Собственные средства на 01.01.2014 г. – 285 683 тыс. рублей.
Балансовая прибыль на 01.01.2014 г. - 32 154 тыс. рублей.
За отчетный период Обществом начислена страховая премия по прямому страхованию в размере
1 165 553 тысячи рублей. Страховые выплаты по договорам прямого страхования за отчетный
период составили 728 261 тыс. руб., из которых 712 527 тыс. руб. – выплаты по прямому
страхованию, 15 734 тыс. руб. – возврат страховых премий по прямому страхованию.
Передано страховых премий по операциям исходящего перестрахования 206 122 тыс. руб. Доля
перестраховщиков в выплатах составила 202 882 тыс. руб., доля перестраховщиков в
возвращенных страховых премиях – 2 703 тыс. руб.
Страховые резервы на конец отчетного периода составили 555 530 тыс. рублей, в том числе:
- РНП (Резерв незаработанной премии) – 386 068 тыс. руб.
- РЗУ (Резерв заявленных убытков) – 79 490 тыс. руб.
- РПНУ (Резерв произошедших незаявленных убытков – 80 072 тыс. руб.
- Стабилизационный резерв – 9 900 тыс. руб.
При этом доли перестраховщиков в страховых резервах составили 137 718 тыс. рублей, в том
числе:
- в РНП – 70 868 тыс. руб.
- в РЗУ – 23 736 тыс. руб.
- в РПНУ – 43 114 тыс. руб.
Положение Общества в страховой отрасли
Согласно статистическим данным по итогам 2013 года среди российских страховых
компаний ЗАО СК «ИФ» по объёму страховых премий занимает 79 место среди крупнейших
страховых компаний (без учета ОМС).
Рейтинг ЗАО СК "Инвестиции и финансы" за 2005-2013 год
Место
Вид страхования
Страховые премии
по всем видам
страхования
(кроме ОМС)
2005 г.
2006 г.
2007 г.
2008 г.
2009 г.
2010 г.
2011 г.
2012 г.
2013 г.
303
264
202
210
182
120
107
73
79
Продуктовая линейка компании насчитывает более 20 видов наиболее востребованных страховых
продуктов.
Региональная сеть
Региональная сеть Общества по состоянию на 31.12.2013 насчитывала 23 филиала и 16 офисов
продаж
№№ п/п
Наименование филиала
1
Архангельский филиал
2
Астраханский филиал
3
Белгородский филиал
4
Брянский филиал
5
Владикавказский филиал
6
Владимирский филиал
Офис продаж 02/33 в г. Ковров
7
Волгоградский филиал
Офис продаж 02/34 в г. Волжский
8
Воронежский филиал
9
Казанский филиал
10
Краснодарский филиал
Офис продаж 01/77 в г. Армавир
11
Липецкий филиал
12
Нальчикский филиал
Офис продаж 01/07 в г. Нальчик
13
Нижегородский филиал
14
Орловский филиал
15
Петрозаводский филиал
16
Пятигорский филиал
17
Ростовский филиал
18
Санкт-Петербургский филиал
Офис продаж 01/48 в г. Сосновый Бор
19
Саратовский филиал
20
Ставропольский филиал
21
Тульский филиал
Офис продаж 02/71 в г. Новомосковск
22
Черкесский филиал
23
Ярославский филиал
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ОФИС
Москва
Офис продаж 18/77 - Москворецкое
Москва
Офис продаж 22/77 – Калитниковское
Москва
Офис продаж 25/77 - Волоколамское
Москва
Офис продаж 19/77 - Зеленоград
Грозный
Офис продаж 15/77 в г. Грозный
Иваново
Офис продаж 20/77 в г. Иваново
Москва
Информационный центр
Москва
Учебный центр
Москва
Отчетно-аналитический центр
Москва
Центр урегулирования убытков по личному страхованию
2. Сведения о лицензиях
Постоянная лицензия С № 0907 77 на право проведения страховой деятельности была
выдана Обществу Федеральной службой страхового надзора 10 декабря 2009 года (в связи со
сменой места нахождения).
Лицензия выдана на следующие виды страховой деятельности (в соответствии с
Правилами страхования):
№п/п
Наименование вида страхования
1
Добровольное страхование лиц отдыхающих по турпутевкам
2
Страхование от несчастных случаев
3
Комплексное страхование банковских рисков
4
Страхование предпринимательских (финансовых) рисков по договору лизинга
5
Сельскохозяйственное страхование
6
Страхование машин от поломок
7
Страхование гражданской ответственности изготовителей и продавцов товара,
исполнителей работ (услуг)
8
Страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих
опасные производственные объекты, за причинение вреда жизни, здоровью или
имуществу третьих лиц и окружающей природной среде в результате аварии на
опасном производственном объекте
9
Страхование ответственности арбитражных управляющих
10
Страхование профессиональной ответственности оценщиков
11
Страхование профессиональной ответственности аудиторов
12
Страхование риска ответственности таможенного брокера за нарушение
договорных обязательств
13
Комбинированное страхование финансовой аренды (лизинга)
14
Страхование средств автотранспорта, дополнительного и вспомогательного
оборудования, багажа, водителя, пассажиров и гражданской ответственности при
эксплуатации средств автотранспорта
15
Страхование риска неисполнения заемщиком договорных обязательств по
возврату кредита
16
Страхование судов
17
Страхование строений граждан
18
Страхование домашнего имущества граждан
19
Страхование строительно-монтажных рисков
20
Страхование имущества предприятий
21
Страхование ответственности таможенных перевозчиков
22
Страхование гражданской ответственности перевозчиков
23
Страхование ответственности за имущество, принятое на складское хранение
24
Страхование риска утраты права собственности на имущество
25
Комплексное ипотечное страхование
26
Комбинированное страхование имущества граждан
27
Страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам
28
Страхование профессиональной ответственности врачей
29
Добровольное медицинское страхование
30
Страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее
исполнение обязательств, предусмотренных государственным или
муниципальным контрактом
31
Страхование гражданской ответственности туроператора за неисполнение или
ненадлежащее исполнение обязательств по договору о реализации туристского
продукта.
32
Страхование от несчастных случаев и болезней
33
Страхование от несчастных случаев граждан, выезжающих за границу
34
Страхование рисков, связанных с использованием банковских карт
35
Страхование предпринимательских рисков
36
Страхование финансовых рисков
37
Медицинское страхование граждан, выезжающих за рубеж
38
Страхование средств наземного транспорта, дополнительного и вспомогательного
оборудования, водителя, пассажиров и гражданской ответственности владельцев
транспортных средств
39
Транспортное страхование грузов
40
Страхование имущества
41
Комплексное страхование граждан, выезжающих за пределы постоянного места
жительства
42
Страхование профессиональной ответственности (строителей, архитекторов,
проектировщиков, специалистов по инженерным изысканиям для строительства)
43
Страхование самолётов и вертолётов
44
Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев
транспортных средств (ОСАГО)
45
Страхование недвижимого имущества, переданного в залог (ипотеку).
46
Страхование заемщика от несчастного случая и/или болезни (заболевания).
47
Страхование урожая сельскохозяйственных культур.
48
Страхование урожая многолетних насаждений.
49
Страхование сельскохозяйственных животных.
50
Страхование гражданской ответственности, которая может наступить в случае
причинения вреда вследствие недостатков работ, которые оказывают влияние на
безопасность объектов капитального строительства
51
Страхование гражданской ответственности предприятий за причинение вреда
52
Страхование средств наземного транспорта, дополнительного и вспомогательного
оборудования, гражданской ответственности владельцев транспортных средств
53
Страхование водителя, пассажиров наземного транспорта от несчастных случаев
54
Страхование урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних
насаждений, осуществляемого с государственной поддержкой
55
Страхование от перерыва в производстве
3. Опыт работы
Наименование вида
страхования
Страхование от
несчастных случаев
Комплексное
страхование
банковских рисков
Опыт работы по виду
Данный вид страхования является одним из приоритетных для
компании. На основании правил разработано и реализуется
несколько продуктов. Компания работает по данному виду с 1995
года. С 2006г. активное развитие продаж по виду страхования
«Страхование от несчастных случаев и болезней».
Данный вид страхования реализуется только в отношении банков
партнеров. Единичные договора страхования. Правила с 2004г.
Расширение доли данного вида в портфеле страховщика с 2012г.
Сельскохозяйственное Договора страхования заключены в следующих подразделениях
страхование
компании: Воронежский, Орловский, Брянский, Владимирский
филиалы.
Страхование
Опыт работы с 2004г. Ежегодное увеличение доли в портфеле по
гражданской
данному виду страхования.
ответственности
изготовителей и
продавцов товара,
исполнителей работ
(услуг)
Страхование
Опыт работы с 2004г. Ежегодное увеличение доли в портфеле по
профессиональной
данному виду страхования. Активное развитие вида страхования
ответственности
в регионах.
оценщиков
Страхование средств
Компания работает по данному виду с 1996 года.
автотранспорта,
дополнительного и
вспомогательного
оборудования, багажа,
водителя, пассажиров
и гражданской
ответственности при
эксплуатации средств
автотранспорта
Компания работает по данному виду с 1996 года. С 2006 г.
Страхование строений
Активные продажи гражданам осуществляются на основании
граждан
правил «Комбинированного страхования имущества граждан».
Страхование
Компания работает по данному виду с 1996 года. С 2006 г.
домашнего имущества Активные продажи гражданам осуществляются на основании
граждан
правил «Комбинированного страхования имущества граждан».
Данный вид страхования является одним из приоритетных для
Страхование
компании. Компания работает по данному виду с 1996 года.
строительноАктивные продажи по данному виду с 2004 г. Компания ежегодно
монтажных рисков
увеличивает объем собранной премии по данному виду.
Страхование
имущества
предприятий
Компания работала по данному виду с 1995 года. На данный
момент в основном реализуется страхование по виду
«страхование имущества».
Данный вид страхования является одним из приоритетных для
компании. Компания работает по данному виду с 2006 года.
Комплексное
Активные продажи по данному виду с 2008 г. Компания ежегодно
ипотечное страхование
увеличивает объем собранной премии по данному виду более чем
на 50%.
Комбинированное
С 2006 г. Активные продажи гражданам осуществляются на
страхование
основании указанных правил.
имущества граждан
Страхование
Опыт работы с 2006г. Ежегодное увеличение доли в портфеле по
гражданской
данному виду страхования.
ответственности за
причинение вреда
третьим лицам
Страхование
Правила с 2006г. Единичные договора страхования. Увеличение
профессиональной
доли в портфели компании по данному виду запланировано на
ответственности
2014-15гг.
врачей
Данный вид страхования является одним из приоритетных для
Добровольное
компании. Компания активно работает по данному виду с 1995
медицинское
года. Указанный вид страхования занимает в портфеле компании
страхование
порядка 30%.
Страхование от
Данный вид страхования является одним из приоритетных для
несчастных случаев и компании. Компания активно работает по данному виду с 2007
болезней
года.
Страхование от
Компания работает по данному виду с 1997 года.
несчастных случаев
граждан, выезжающих
за границу
Медицинское
Компания работает по данному виду с 1997 года.
страхование граждан,
выезжающих за рубеж
Страхование средств
На основании правил разработано и реализуется несколько
наземного транспорта, продуктов. Активные продажи по данному виду с 2006 г.
дополнительного и
вспомогательного
оборудования,
водителя, пассажиров
и гражданской
ответственности
владельцев
транспортных средств
Данный вид страхования является одним из приоритетных для
Транспортное
компании. Компания работает по данному виду с 1995 года.
страхование грузов
Активные продажи по данному виду с 2004 г. Компания ежегодно
увеличивает объем собранной премии по данному виду.
Страхование
имущества
Страхование
профессиональной
ответственности
(строителей,
архитекторов,
проектировщиков,
специалистов по
инженерным
изысканиям для
строительства)
Обязательное
страхование
гражданской
ответственности
владельцев
транспортных средств
(ОСАГО)
Страхование
недвижимого
имущества,
переданного в залог
(ипотеку).
Страхование заемщика
от несчастного случая
и/или болезни
(заболевания).
Страхование
гражданской
ответственности,
которая может
наступить в случае
причинения вреда
вследствие
недостатков работ,
которые оказывают
влияние на
безопасность объектов
капитального
строительства
Страхование
гражданской
ответственности
предприятий за
причинение вреда
Данный вид страхования является одним из приоритетных для
компании. На основании правил разработано и реализуется
несколько продуктов. Компания работает по данному виду с 1996
года, ежегодно увеличивая объем собранной премии по данному
виду.
Опыт работы с 2006г. Ежегодное увеличение доли в портфеле по
данному виду страхования.
Компания работает по данному виду страхования с 2003г.
Компания работает по данному виду страхования с 2010г.
Компания работает по данному виду страхования с 2010г.
Компания работает по данному виду страхования с 2010г.
Компания работает по данному виду страхования с 2011г.
Страхование водителя,
пассажиров наземного
транспорта от
несчастных случаев
Комплексное
страхование граждан,
выезжающих за
пределы постоянного
места жительства
Страхование
самолётов и
вертолётов
Страхование судов
Страхование риска
утраты права
собственности на
имущество
Компания работает по данному виду страхования с 2011г.
Компания активно работает по данному виду с 2008 года.
Единичные договора страхования. Правила с 1996г.
Единичные договора страхования. Правила с 1996г.
Компания работает по данному виду страхования с 2006г.
4. Сведения об органах управления, ревизионной комиссии, главном бухгалтере, страховом
актуарии страховщика
Вид сведений
Фактические данные
Сведения об акционерах ЗАО СК «ИФ»
Количество и состав акционеров
5 (пять):
- Акционерный коммерческий банк «Московский
Индустриальный банк» (открытое акционерное
общество);
- Арсамаков Абубакар Алазович;
- Болотов Игорь Леонидович;
- Общество с Ограниченной Ответственностью
«АудитКонсалт»;
- Общество с Ограниченной Ответственностью
«КонТракт».
Сведения об акционере Акционерном
коммерческом банке «Московский
Индустриальный банк» (открытое
акционерное общество)
Адрес местонахождения: 115419, г. Москва, ул.
Орджоникидзе, д.5.
ОГРН: 1027739179160
Создано в соответствии с законодательством
Российской Федерации.
Лицензия на осуществление основного вида
деятельности: Генеральная лицензия Банка России №
912 от 20 октября 1993 года на осуществление
банковской деятельности, переоформлена 14 октября
2002 года
Количество акций ЗАО СК «ИФ», принадлежащих
акционеру: 2832 шт.
Категория (тип) и форма акций: обыкновенные,
бездокументарные.
Процент от общего числа акций в уставном капитале
ЗАО СК «ИФ» - 3,84 %.
Стоимость одной акции – 3 400 руб. 00 коп.
Стоимость акций ЗАО СК «ИФ» принадлежащих
акционеру – 9 628 800 руб. 00 коп.
Сведения об акционере Арсамакове
Абубакаре Алазовиче
Адрес места жительства: г. Москва
Гражданство: РФ.
Количество акций ЗАО СК «ИФ», принадлежащих
акционеру: 35098 шт.
Категория (тип) и форма акций: обыкновенные,
бездокументарные.
Процент от общего числа акций в уставном капитале
ЗАО СК «ИФ» - 47,64 %.
Стоимость одной акции – 3 400 руб. 00 коп.
Стоимость акций ЗАО СК «ИФ» принадлежащих
акционеру – 119 333 200 руб. 00 коп.
Сведения об акционере Болотове Игоре
Леонидовиче
Адрес места жительства: г. Москва
Гражданство: РФ.
Количество акций ЗАО СК «ИФ», принадлежащих
акционеру: 220 шт.
Категория (тип) и форма акций: обыкновенные,
бездокументарные.
Процент от общего числа акций в уставном капитале
ЗАО СК «ИФ» - 0,30 %.
Стоимость одной акции – 3 400 руб. 00 коп.
Стоимость акций ЗАО СК «ИФ» принадлежащих
акционеру – 748 000 руб. 00 коп.
Сведения об акционере Обществе с
Ограниченной Ответственностью
«АудитКонсалт»
Адрес местонахождения: 115280, г. Москва, ул.
Велозаводская, д.6.
ОГРН: 1067746493605
Создано в соответствии с законодательством
Российской Федерации.
Количество акций ЗАО СК «ИФ», принадлежащих
акционеру: 20 800 шт.
Категория (тип) и форма акций: обыкновенные,
бездокументарные.
Процент от общего числа акций в уставном капитале
ЗАО СК «ИФ» - 28,23 %.
Стоимость одной акции – 3 400 руб. 00 коп.
Стоимость акций ЗАО СК «ИФ» принадлежащих
акционеру – 70 720 000,00 руб. 00 коп.
Сведения об акционере Обществе с
Ограниченной Ответственностью
«КонТракт»
Адрес местонахождения: 119071, г. Москва, Ленинский
проспект, д.28.
ОГРН: 5067746473537
Создано в соответствии с законодательством
Российской Федерации.
Количество акций ЗАО СК «ИФ», принадлежащих
акционеру: 14 730 шт.
Категория (тип) и форма акций: обыкновенные,
бездокументарные.
Процент от общего числа акций в уставном капитале
ЗАО СК «ИФ» - 19,99 %.
Стоимость одной акции – 3 400 руб. 00 коп.
Стоимость акций ЗАО СК «ИФ» принадлежащих
акционеру – 50 082 000,00 руб. 00 коп.
Сведения о членах Совета директоров ЗАО СК «ИФ»
Количество членов Совета директоров и
его состав
5 (пять):
- Арсамаков Абубакар Алазович;
- Добрин Дмитрий Леонидович;
- Арсамаков Адам Абубакарович;
- Поляков Александр Геннадьевич
- Дудаев Хамзат Рамзанович.
Сведения о члене Совета директоров
Арсамакове Абубакаре Алазовиче
Адрес места жительства: г. Москва,
Гражданство: РФ.
Сведения о занимаемых должностях: Президент ОАО
«МИнБ».
Сведения о члене Совета директоров
Добрине Дмитрии Леонидовиче
Адрес места жительства: г. Москва,
Гражданство: РФ.
Сведения о занимаемых должностях: Вице-президент
ОАО «МИнБ».
Сведения о члене Совета директоров
Арсамакове Адаме Абубакаровиче
Адрес места жительства: г. Москва,
Гражданство: РФ.
Сведения о занимаемых должностях: Вице-президент
ОАО «МИнБ».
Сведения о члене Совета директоров Полякове Александре Геннадьевиче
Адрес места жительства: г. Москва,
Гражданство: РФ.
Сведения о занимаемых должностях: Вице-президент
ОАО «МИнБ».
Сведения о члене Совета директоров
Дудаеве Хамзате Рамзановиче
Адрес места жительства: г. Москва,
Гражданство: РФ.
Сведения о занимаемых должностях: Генеральный
директор ЗАО СК «ИФ».
Сведения об исполнительном органе ЗАО СК «ИФ»
Вид исполнительного органа
Единоличный исполнительный орган
Наименование исполнительного органа
Генеральный директор
Сведения о лице, занимающем
должность Генерального директора
Ф.И.О.: Дудаев Хамзат Рамзанович
Адрес места жительства: г. Москва,
Гражданство: РФ.
Соответствие квалификационным требованиям:
стаж работы в сфере страхового дела – полных 9 лет;
образование – высшее экономическое, к.э.н.
Сведения о членах ревизионной комиссии ЗАО СК «ИФ»
Количество членов ревизионной
комиссии и ее состав
5 (пять):
- Борисова Татьяна Николаевна;
- Борисов Алексей Владимирович;
- Рубцова Людмила Михайловна;
- Маркова Светлана Николаевна;
- Тихоцкий Андрей Сергеевич.
Сведения о главном бухгалтере ЗАО СК «ИФ»
Сведения о главном бухгалтере
Ф.И.О.: Тарасова Марина Станиславовна
Главный бухгалтер
Адрес места жительства: г. Москва,
Гражданство: РФ.
Соответствие квалификационным требованиям:
стаж работы по специальности в страховой,
перестраховочной и (или) брокерской
организации по экономической специальности и (или)
на должности, требующей знания бухгалтерского учета
– 16 полных лет; образование – высшее
экономическое.
Сведения о страховом актуарии
Страховой актуарий
Актуарная оценка принятых ЗАО СК «ИФ» страховых
обязательств по итогам отчетного года не
производилась.
5. Положение на рынке ценных бумаг
В отчетном периоде в обращении находилось обыкновенных именных
бездокументарных акций ЗАО СК «ИФ» номинальной стоимостью 3 400 рублей за штуку:
Дата
Размещение
дополнительно
акций) (шт.)
01.01.2013
01.11.2013
Итого на 31.12.2013
(количество Обыкновенные
акции,
размещенных находящиеся в обращении
(шт.)
38 150
35 530
73 680
73 680
Средневзвешенное количество обыкновенных акций, находящихся в обращении
(в соответствии с Приказом Минфина РФ от 21.03.2000 №29н), составляет:
(38 150 шт. х 10 мес. + 73 680 шт. х 2 мес.) : 12 мес. = 44 072 шт.
Базовая прибыль на одну акцию по итогам отчетного периода составила 167,41
рубля (из расчета 7 377 944,67 руб. : 44 072 шт.).
Акции ЗАО СК «ИФ» в отчетном периоде на фондовом рынке не обращались,
привилегированные акции отсутствовали. Мероприятий, влияющих на разводнение
прибыли, не проводилось.
6. Сведения о рейтингах страховщика
Рейтинговое агентство «Эксперт РА» 26.03.2013 подтвердило присвоение Обществу
рейтинг А (высокий уровень надёжности). Срок действия рейтинга с 26.03.2013 до
25.03.2014. В марте 2014 года Агентство «Эксперт РА» подтвердило рейтинг Общества
на том же уровне.
7. Участие в объединениях субъектов страхового дела
Общество является членом профессиональных объединений страховщиков:
- Всероссийский Союз Страховщиков (ВСС);
- Российский Союз Автостраховщиков (РСА);
- Ассоциация агропромышленных страховщиков «АГРОПРОМСТРАХ».
8. Важнейшие операции
Чистая прибыль Общества за 2013 год увеличилась на 7 378 тыс. рублей. На прирост
прибыли Общества наибольшее влияние оказали следующие операции (в сравнении с 2012
годом):
Группа операций
Страховые
2013 год (тыс. руб.)
2012 год (тыс. руб.)
по
1 165 553
1 045 182
в
194 244
153 222
инвестиций
(за
16 448
10 905
расходов
от
69 377
53 483
премии
договорам страхования
Доля
перестраховщиков
страховых выплатах
Доходы
от
вычетом
инвестиций)
Доходы от суброгационных и
регрессных требований
В отчетном периоде крупных сделок, требующих одобрения Общего собрания акционеров
или Совета директоров в соответствии со статьей 78 Федерального закона
N 208-ФЗ «Об
акционерных
обществах»,
Обществом
не
заключалось.
9. Принципы учетной политики
Методологической основой Учетной политики, ведения бухгалтерского учета и
составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в Обществе являются
законодательно установленные Положения по бухгалтерскому учету, а также Приказы
Министерства финансов Российской Федерации и иные распорядительные документы,
регламентирующие ведение бухгалтерского учета страховых организаций.
По видам страхования иным, чем страхование жизни страховые резервы
сформированы в соответствии с Приказом Минфина РФ от 11.06.2002 №51н «Об
утверждении Правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем
страхование жизни» и разработанном на его основе «Положением о формировании
страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни», утвержденным
Генеральным директором Общества (в редакции Приказа №3-о/д от 20.01.2011, в
редакции Приказа №12-о/д от 23.04.2012, в редакции Приказа №19-о/д от 21.05.2012 в
редакции Приказа №30-о/д от 14.05.13) , в следующем составе:
- резерва незаработанной премии (РНП), который рассчитывается методом
«pro rata temporis»;
- резервов убытков, состоящих из резерва заявленных, но
неурегулированных убытков (РЗУ) и произошедших, но незаявленных убытков (РПНУ);
- стабилизационного резерва (СР) для видов страхования, означенных в
Положении о формировании страховых резервов.
Доли перестраховщиков в страховых резервах рассчитываются в порядке,
аналогичном порядку расчета самих страховых резервов.
Причитающиеся агентам и брокерам вознаграждения отражаются в бухгалтерском
учете Общества с учетом связи между произведенными расходами и начисленными
доходами (соответствие доходов и расходов), т.е. условием отражения в бухгалтерском
учете расхода является обоснованная уверенность Общества относительно получения
дохода по договору страхования или перестрахования, или уже полученный Обществом
доход.
Отражение в бухгалтерском учете текущего налога на прибыль, начисляемого в
бюджет
по данным налоговой декларации, осуществляется в соответствии с
требованиями ПБУ 18/02, утвержденного приказом Минфина РФ от 19.11.2002 г. №
114н. В соответствии с п.19 ПБУ 18/02 Общество отражает в балансе сальдированные
(свернутые) суммы отложенного налогового актива и отложенного налогового
обязательства.
При формировании формы №2-страховщик «Отчета о финансовых результатах
страховщика» для целей распределения общехозяйственных и прочих расходов по
строкам 2220 (расходы по урегулированию убытков), 2610 (аквизиционные расходы),
2620 (иные расходы по ведению страховых операций), 3100 (управленческие расходы)
используется пропорциональное соотношение фонда оплаты труда работников
соответствующих структурных подразделений к общему фонду оплаты труда
работников организации.
Для целей распределения доходов/расходов по инвестициям по строкам 2700
(доходы по инвестициям), 2800 (расходы по инвестициям), 3200 (прочие доходы), 3300
(прочие расходы) используется пропорциональное соотношение активов, указанных в
качестве размещения (инвестирования) средств страховых резервов, к общей сумме
инвестиционных активов на отчетную дату.
Для целей определения финансового результата от операций по страхованию
иному, чем страхование жизни, в разрезе каждого вида страхования для показателей
подраздела 2.1 (графы 10-21) используется следующий метод распределения доходов и
расходов, отраженных по соответствующим строкам формы №2-страховщик:
- для доходов и расходов, непосредственно относящихся к определенному виду
страхования (прямых), показатель полностью учитывается при расчете финансового
результата по соответствующему виду страхования;
- для доходов и расходов, по которым невозможно определить конкретный вид
страхования (косвенных), используется пропорциональное соотношение объема
страховых премий по данному виду страхования к общему объему страховых премий,
собранных за отчетный период.
В расчете граф 11-12 участвуют резервы убытков, распределенные следующим
образом:
- резерв заявленных, но неурегулированных убытков (РЗУ), сформированный по
договорам, непосредственно относящимся к данному виду страхования;
- резерв произошедших, но незаявленных убытков (РПНУ), сформированный
исходя
из
удельного
веса
заработанной
премии
по
виду
страхования в общей сумме заработанной премии по учетной группе по кварталам,
влияющим на результат РПНУ.
Аналогичным методом рассчитываются доли перестраховщиков в резервах
убытков (РЗУ и РПНУ) при формировании показателей подраздела 2.3 формы №11страховщик.
10. Проверка адекватности страховых резервов
В обществе не проводилась проверка адекватности страховых резервов на основе анализа
будущих денежных потоков в связи с отсутствием в штате компании страхового актуария. В
будущем такую оценку планируется проводить.
11. Информация о принятых страховых рисках
Основными рисками, принятыми на страхование и переданными в перестрахование в
отчетном периоде были имущественные объекты (огневое страхование), грузы (страхование
грузов) и автотранспорт (страхование автоКАСКО).
По страхованию имущества основная концентрация риска (ок. 41% общих обязательств)
приходится на объекты со страховыми суммами от 60 000 000 руб. до 180 000 000 руб.
После перестрахования портфель по имущественным рискам стал однородным и составил
7 500 000 рублей.
По страхованию автотранспорта основная концентрация риска (около 60% общих
обязательств) наблюдается в интервале страховых сумм от 500 000 руб. до 2 000 000 руб.
После перестрахования портфель по моторным рискам стал однородным и составил 400
000 рублей.
Портфель по страхованию грузов достаточно однороден и не диверсифицирован, в силу
этого выделить зону основной концентрации риска не представляется возможным.
В Обществе еще в 2011 году введен в действие «Регламент по управлению страховыми
рисками». В соответствии с Регламентом оценка страховых рисков строится на основе анализа
следующей информации:


Мониторинга портфеля, который проводится с периодичностью один раз в квартал по
разным направлениям бизнеса. При этом анализируется динамика (изменение со
временем) таких показателей, как: убыточность, средний размер убытка и частота
наступления страховых случаев в отдельных сегментах. Далее те же показатели
(убыточность, средний размер убытка и частота) анализируются в разрезе основных
тарифных факторов. Такой анализ позволяет вовремя отследить изменения в портфеле
и/или неблагоприятные внешние тенденции, к примеру, рост частоты страховых случаев
(в автостраховании) или рост обращаемости (в медицинском страховании) и
своевременно скорректировать тарифы.
Мониторинга рынка и сравнения тарифов Компании с тарифами конкурентов.


Оценки собственного удержания по крупным нестандартным договорам и оценки
вероятности кумуляции рисков.
Анализа достаточности и оптимальности действующей перестраховочной защиты.
Значительную роль в управлении рисками Общества играет также и перестраховочная
защита.
По страхованию имущества и автотранспорта заключены облигаторные договоры
перестрахования:
1. По страхованию имущества заключён облигаторный договор на базе эксцедента убытка
по риску.
В облигаторном договоре участвуют следующие компании:
Hannover Re (Германия) является лидером – на долю приходится 60% всей ответственности
по договорам страхования имущественного портфеля ЗАО СК «ИФ».
Остальные доли распределены между ведущими иностранными (Polish Re, SCOR) и
российскими страховыми и перестраховочными компаниями с рейтингом А+ и выше по шкале
российских рейтинговых агентств или аналогичным рейтингом S&P, Fitch, Moody’s и A.M. Best.
Собственное удержание ЗАО СК «ИФ» составляет 7 500 000
отдельному убытку.
рублей по каждому
2. По страхованию автотранспорта заключены два облигаторных договора с ведущими
российскими перестраховочными компаниями, имеющими рейтинг А+ и выше по шкале
российских рейтинговых агентств или аналогичным рейтингом S&P, Fitch, Moody’s и A.M. Best.
Оба договора пропорциональные, заключены на базе эксцедента суммы.
Собственное удержание ЗАО СК «ИФ» составляет 400 000 рублей по каждому
отдельному транспортному средству.
3. По страхованию грузов также заключен договор перестрахования эксцедента сумм с
ведущей страховой российской компанией, имеющей рейтинг агентства «Эксперт РА» - А++
(наивысший уровень надежности).
Собственное удержание ЗАО СК «ИФ» по данному перестраховочному договору составляет
5 000 000 рублей.
В отношении редких крупных рисков по другим видам страхования заключаются разовые
договоры перестрахования на факультативной основе.
Перестраховочная политика ЗАО СК «ИФ» основывается на жестком андеррайтинге
рисков, тщательной оценке последствий возможного страхового события с приоритетным учетом
интересов страхователей и партнеров по перестрахованию.
12. Анализ оплаченных убытков
Анализ оплаченных убытков в сравнении с ранее созданными резервами позволяет
говорить об адекватности формируемых резервов по заявляемым убыткам. Общая сумма
выплачиваемых за период сумм убытков в целом соответствует формируемым резервам.
Отклонение от зарезервированных сумм убытков не превышает 5-10 %.
Этого позволяет добиться ежеквартальный мониторинг выплачиваемых сумм убытков и
своевременная разумная корректировка сумм, применяемых для формирования резервов по
различным видам страхования. Также в целях адекватности сумм резервов применяется
экспертная оценка заявляемых убытков лицами, имеющими необходимый опыт и квалификацию
в соответствующей сфере.
13. Информация по сегментам
Страховые премии и выплаты по субъектам Российской Федерации:
Субъекты Российской Федерации:
Код ОКАТО
Страховые
премии в
тыс. руб.
Страховые
выплаты в тыс.
руб.
Краснодарский край
3
31 736
7 991
Ставропольский край
7
15 372
27 269
Архангельская область
11
13 388
5 567
Астраханская область
12
6 725
3 055
Белгородская область
14
9 481
3 590
Брянская область
15
6 139
3 976
Владимирская область
17
15 917
9 438
Волгоградская область
18
15 111
8 474
Воронежская область
20
19 068
3 444
Нижегородская область
22
10 561
4 672
Ивановская область
24
4 772
1 761
Калужская область
29
143
515
Курская область
38
-
9
город Санкт - Петербург
40
173 878
65 201
Липецкая область
42
3 954
599
город Москва
45
608 618
500 079
Московская область
46
71
57
Орловская область
54
31 476
9 736
Ростовская область
60
12 206
7 648
Саратовская область
63
10 493
9 617
Тульская область
70
21 789
15 243
Ярославская область
78
2 517
1 131
Республика Адыгея (Адыгея)
79
369
1 133
Кабардино-Балкарская Республика
83
27 298
4 633
Республика Калмыкия
85
4
-
Республика Карелия
86
7 145
4 986
Республика Северная Осетия - Алания
90
24 783
781
Карачаево-Черкесская Республика
91
44 356
14 561
Республика Татарстан
92
17 449
7 639
Чеченская Республика
96
30 734
5 456
1 165 553
728 261
ИТОГО:
14. Информация по прекращаемой деятельности
Общество не планирует прекращать свою деятельность в 2014 году.
15. События после отчетной даты
В качестве событий после отчетной даты в соответствии с ПБУ 7/98 можно рассматривать
выигранные тендеры и конкурсы по страхованию, а также вступившие в силу в 1 квартале 2014
года крупные договора страхования, которые могут оказать существенное влияние на финансовое
состояние компании:
Выигран тендер компании ООО «ПланетаСтрой» (в феврале 2014г.)
Ожидаемые страховые премии в течении 2014 года:
Страхование имущества: 1 600 000 р.
Страхование гражданской ответственности: 400 000 р.
Авто - КАСКО: 1 900 000 р.
ОСАГО: 400 000 р.
Итого: 4 300 000р.
Выигран конкурс компании ФФГУП «Связь-Безопасность»
по страхованию от НС сотрудников, ожидаемая премия 4 000 000р.
по страхованию имущества: 215 000 р.
Итого: 4 215 000р.
В 1 квартале 2014 года вступил в силу впервые заключенный договор с ОАО "МИнБ" страхования
предпринимательских рисков со страховой премией 10 000 000 рублей (дата заключения
договора 31.12.2013). Объектами страхования, в соответствии с указанным договором, являются
имущественные интересы страхователя как оператора по переводу денежных средств в значении
данного термина, предусмотренном нормами Федерального закона о национальной платёжной
системе от 27.06.2011 г. №161-ФЗ, связанные с риском возникновения непредвиденных расходов,
предусмотренных ст. 9 Закона, по возмещению клиенту страхователя суммы операции,
совершенной без согласия клиента.
16. Информация об условных обязательствах и условных активах
В соответствии с ПБУ 8/2010 Общество формирует оценочные обязательства в виде
следующих резервов:
- резерв по сомнительным долгам;
- резерв на оплату отпусков.
При расчете резерва по сомнительным долгам производится анализ дебиторской
задолженности. По задолженности, срок погашения которой в соответствии с условиями договора
просрочен более 90 дней, формируется оценочное обязательство в виде резерва.
В резерв по сомнительным долгам за 2013 год отчислено 828 тыс. рублей. При этом
высвобождение ранее сформированного резерва составило 369 тыс. рублей. Таким образом,
резерв по сомнительным долгам на конец отчетного периода составил 6 560 тыс. рублей. В
бухгалтерском балансе сумма дебиторской задолженности указана за вычетом резерва по
сомнительным долгам.
Оценка обязательства по оплате предстоящих отпусков производится на годовой основе
исходя из величины количества дней оплачиваемого отпускного периода, приходящегося на
каждого работника, и переходящего (не отгулянного) на конец года и среднего дневного размера
оплаты труда за истекший отчетный период в целом по организации. Расходы на оплату взносов
во внебюджетные фонды в размер оценочного обязательства не включаются.
Поскольку предполагаемый срок его исполнения не превышает 12 месяцев после отчетной
даты, оценка обязательства на дисконтированной (приведенной) основе не производится.
Величина признанного оценочного обязательства учитывается в составе расходов на оплату
труда.
По окончании финансового года размер оценочного обязательства пересматривается
исходя из вновь сложившихся показателей, по которым производится оценка резерва.
Положительная разница между величиной резерва на отчетную дату и предыдущую отчетную
дату включается в состав прочих доходов.
На конец отчетного периода размер резерва на оплату отпусков составил 2 554 тыс. рублей
и отражен по строке 2250 «Оценочные обязательства» формы №1-страховщик «Бухгалтерского
баланса».
17. Информация о фонде предупредительных мероприятий
Фонд предупредительных мероприятий в отчетном периоде не формировался. Остатков
неиспользованного фонда (резерва) за прошлые периоды нет.
18. Информация о связанных сторонах
Список связанных сторон:
1. Арсамаков Абубакар Алазович - акционер;
2. Болотов Игорь Леонидович – акционер;
3. АКБ «Московский Индустриальный Банк» ОАО (ОАО «МИнБ») – акционер;
Адрес местонахождения: 115419, г. Москва, ул. Орджоникидзе, д.5.
ОГРН №1027739179160
Лицензия на осуществление основного вида деятельности: Генеральная лицензия Банка
России № 912 от 20 октября 1993 года на осуществление банковской деятельности,
переоформлена 14 октября 2002 года.
4. Общество с ограниченной ответственностью «АудитКонсалт» - акционер;
Адрес местонахождения: 115280, г. Москва, ул. Велозаводская, д.6.
ОГРН 1067746493605
Вид деятельности – консультирование по вопросам коммерческой деятельности и
управления.
5. Общество с ограниченной ответственностью «КонТракт» - акционер;
Адрес местонахождения: 119071, г. Москва, Ленинский проспект, д.28.
ОГРН 5067746473537
Вид деятельности – консультирование по вопросам коммерческой деятельности и
управления.
6. Дудаев Хамзат Рамзанович – Генеральный директор;
7. Открытое акционерное общество Управляющая компания «Инвестиции. Финансы. Капитал»
- дочернее общество.
Адрес местонахождения: 109147, ул. Малая Калитниковская, д.7
ОГРН №1117746234132
Вид деятельности – Управление активами.
8. Открытое акционерное общество «Генеральный заказчик» - дочернее общество.
Адрес местонахождения: 109147, ул. Малая Калитниковская, д.7
ОГРН №1107746726889
Вид деятельности – Проектирование, архитектура, строительство.
Операции со связанными сторонами в отчетном периоде:
Арсамаков Абубакар Алазович
Заключен договор о предоставлении финансовой помощи акционером Обществу в размере
100 000 тыс. рублей
АКБ «Московский Индустриальный Банк» ОАО
- Страховые премии по договорам страхования начислено – 135 011 тыс. руб.;
- Страховые выплаты по договорам страхования – 68 428 тыс. руб.
- Возвраты страховых премий по договорам страхования – 165 тыс. руб.
- Начислены % по депозитным вкладам – 4 586 тыс. руб.
- Начислены % по остаткам средств на расчетных счетах – 3 229 тыс. руб.
- Уплачено за расчетно-кассовое обслуживание – 1 500 тыс. руб.
- Оказаны услуги по доверительному управлению, депозитарному хранению ценных бумаг,
брокерскому обслуживанию – 906 тыс. руб.
- Начислены расходы по аренде имущества (помещений), включая коммунальные услуги, услуги
охраны, использование каналов связи и уборке помещений – 13 898 тыс. руб.
ООО «АудитКонсалт»
- Страховые премии по договорам страхования начислено – 115 тыс. руб.;
ООО «КонТракт»
- Начислены расходы по аренде имущества (помещений) – 8 193 тыс. руб.;
Дудаев Хамзат Рамзанович
- Страховые премии по договорам страхования начислено – 228 тыс. руб.;
- Заработная плата (согласно трудовому договору).
ОАО УК «Инвестиции.Финансы.Капитал»
- Страховые премии по договорам страхования начислено - 884 тыс. руб.;
- Страховые выплаты по договорам страхования – 905 тыс. руб.
ОАО «Генеральный заказчик»
- Страховые премии по договорам страхования начислено – 1 773 тыс. руб.;
- Страховые выплаты по договорам страхования – 362 тыс. руб.
С другими связанными сторонами операций не производилось.
19. Информация об участии в совместной деятельности
В отчетном периоде Общество не принимало участия в совместной деятельности и не являлось
участником страховых и перестраховочных пулов.
20. Расшифровка данных статей (групп статей), представленных как "прочие", "иные" или
"другие"
В форме №2-страховщик «Отчет о финансовых результатах страховщика» отражены
следующие расходы.
Сумма
руб.)
(тыс.
Строка формы 2
Виды доходов/расходов
Иные
расходы
по
ведению
страховых
операций (строка 2620)
– расходы, связанные с
ведением
договоров
страхования, их учетом
и обслуживанием
Амортизация имущества, используемого отделом
учета договоров страхования
8
Арендная плата за помещения для учета и хранения
договоров страхования
660
Заработная плата отдела учета договоров
2619
Материальные расходы отдела учета договоров
51
Мебель, инвентарь отдела учета договоров
32
Оценочные обязательства по выплате отпускных
отдела учета договоров
51
Услуги по сопровождению договоров сторонних
организаций
7372
Страховые взносы на зарплату отдела учета
743
Членские взносы в РСА и «Агропромстрах»
1075
ИТОГО:
12611
Прочие доходы по Доходы по ПВУ (положительная разница при
страхованию
(строка взаиморасчетах)
2910)
Резерв по сомнительным долгам (высвобождение) по
страховым операциям
6687
369
Списание кредиторской задолженности по комиссии
5909
Списание задолженности по премии (переданное
перестрахование)
1452
Доля перестраховщика в расходах по экспертизе
602
ИТОГО:
15019
Прочие расходы по Расходы по ПВУ (отрицательная разница при
страхованию
(строка взаиморасчетах)
2920)
Списание дебиторской задолженности по ранее
начисленным суброгациям и регрессам (нереальной к
взысканию)
8849
17645
Списание дебиторской задолженности страхователей
и агентов (в том числе при изменении условий
договоров)
13199
Резерв по сомнительным долгам по операциям
страхования
828
Списание
ранее
перестраховщика
898
ИТОГО:
начисленной
комиссии
41419
Прочие доходы (строка Реализация объектов основных средств
3200)
Высвобождение резерва отпусков
8
2976
Возврат госпошлины
12
Курсовые разницы
190
Пени/штрафы по договорам
1
Проценты на остатки по расчетным счетам
Списание
кредиторской
хозяйственным операциям)
задолженности
3233
(по
Финансовая помощь акционера
502
100000
Прочие доходы
1274
ИТОГО:
108196
Прочие расходы (строка Амортизация непроизводственного назначения
3300)
Пени/штрафы (по договорам, по налогам и пр.)
3
529
Госпошлина
1033
Банковские услуги (расчетно-кассовое обслуживание)
1558
Судебные расходы (моральный вред, неустойки,
штрафы, иные выплаты по решению суда)
7108
Курсовые разницы
42
Налог на добавленную стоимость (НДС)
209
Убытки прошлых лет, выявленные
периоде
в отчетном
67
Прочие расходы
3408
ИТОГО:
13957
21. Информация о существенных ошибках
В отчетном периоде не выявлено существенных ошибок прошлых отчетных периодов,
подлежащих исправлению в соответствии с ПБУ 22/2010.
22. Решения по итогам рассмотрения годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности
Общее собрание акционеров Общества, на котором будет рассмотрена годовая
бухгалтерская (финансовая) отчетность, планируется провести в июне 2014 года.
23. Информация о реорганизации страховщика
В отчетном периоде реорганизационных мероприятий не проводилось.
24. Приоритетные направления деятельности
В настоящее время Общество разрабатывает программный документ - «Стратегию
развития ЗАО СК «Инвестиции и Финансы» на 2014-2016 годы». Указанный документ
основан на результатах деятельности ЗАО СК «ИФ» (далее по тексту – «Общество»),
достигнутых в предшествующие периоды, и составлен с учетом ставящихся перед
менеджментом целей на означенный временной промежуток. При разработке данной
стратегии развития Общества на 2014 – 2016 гг. предложены цели, соответствующие как
реалиям страхового рынка, так и возможностям Общества и его акционеров; проанализированы
и учтены все недоработки и слабые места в деятельности предыдущих периодов; предложены
меры по достижению целей. Основные цели и задачи, предусмотренные Стратегией:
ЦЕЛИ СТРАТЕГИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ ЗАО СК «ИФ» В 2014 – 2016 ГОДАХ
- По итогам деятельности 2016 г. вывести Общество в ТОП-50 страховщиков России;
- По итогам 2016 г. обеспечить долю в размере 0,25% в сборах премий на российском
страховом рынке;
- Обеспечить рентабельность капитала в размере от 5 до 10% ежегодно.
ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ЗАДАЧИ
Организационная структура Общества и процедуры коммуникации между
подразделениями
С целью минимизации присущих процессам продаж рисков, а также для
приведения в соответствие всех имеющихся, в т.ч. разработанных в течение 2012 – 2013
гг., бизнес-процессов Общества, осуществляется корректировка его организационной
структуры. Основным и наиболее существенным изменением явилось разделение
корпоративного и розничного направлений бизнеса с внутренним делением по видам
страхования. Для минимизации временных затрат на обработку запросов региональных
подразделений коммуницирование со всеми профильными подразделениями
Центрального офиса осуществляется напрямую в соответствии с их компетенциями.
Узнаваемость бренда, реклама
Продвижение Бренда Компании – разработка и внедрение комплекса мер направленных
на продвижение и узнаваемость бренда, при необходимости будет рассматриваться
процедура ребрендинга. Планируется проведение клиентоориентированных рекламных
кампаний, как в месте нахождения центрального офиса Общества, так и в регионах
присутствия.
ЗАДАЧИ ПО РАЗВИТИЮ ПРОДАЖ
Расширение спектра предоставляемых услуг
На сегодняшний день ЗАО СК «ИФ» присутствует в 27 субъектах РФ, имеющих
различную динамичность страхового рынка и потребности потребителей страховых услуг.
В то же время страховые продукты разрабатываются без учета каких бы то ни было
региональных особенностей. В связи с чем на постоянной основе планируется адаптация
существующих, разработка новых страховых продуктов в зависимости от ситуации и
потребностей того или иного региона и внедрение разработанных продуктов.
Расширение клиентской базы
Осуществление продаж за последние несколько лет в основном строилось на базе
существующих клиентов и крупных деловых партнеров. В то же время, приток новых
клиентов был минимален. Среди основных причин можно выделить следующие:
нераскрученность бренда, что связано с отсутствием рекламных кампаний, отсутствие в
существующей в Обществе системе планирования и каскадирования планов продаж
такого показателя как количество новых привлеченных клиентов, отсутствие методологии
продаж, анализа источников привлечения клиентов и доведения данной информации до
продающих подразделений. Планируется создание новой системы бюджетирования, с
учетом указанного показателя, а также контроль над его выполнением.
Структура страхового портфеля
Стратегия развития предусматривает активизацию продаж по следующим
страховым продуктам и программам:
- Страхование объектов недвижимости, находящихся в собственности граждан,
корпоративных клиентов и муниципалитетов;
- Различные виды страхования домашнего и иного имущества в хозяйствах
граждан;
- Страхование имущества фермерских и личных подсобных хозяйств;
- Страхование держателей пластиковых банковских карт;
- Автострахование с широким страховым покрытием («каско», угон и грабеж,
страхование дополнительного оборудования, перевозимого багажа и груза,
страхование водителя и пассажира автотранспортного средства от несчастных
случаев во время дорожного движения, услуги «Автоассистанс», оказание
юридической и технической помощи на дорогах);
- Добровольное и обязательное страхование ответственности владельца
транспортного средства за вред, причиненный жизни, здоровью и имуществу
третьих лиц в результате дорожно-транспортного происшествия.
- Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней (индивидуальное,
коллективное, профессиональное, семейное, для детей и школьников и т.п.);
- Программы страхования имущественных интересов предприятий, действующих в
сфере малого предпринимательства;
- Программы медицинского страхования выезжающих за рубеж (туристов);
- «Риэлтор» - страхование рисков, возникающих у участников оборота
недвижимости;
- Разработка страховых программ и участие в региональных тендерах на право
проведения страхования муниципального жилищного фонда.
РАЗВИТИЕ ОБОСОБЛЕННЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ
В документе отмечается, что на сегодняшний день имеют место следующие факты:
- недостаточное региональное присутствие Общества;
- недостаточное количество точек продаж в регионах присутствия;
- нерентабельность деятельности ряда обособленных подразделений в существующем
формате их деятельности.
Для выравнивания ситуации на региональных рынках предусмотрен комплекс мер:
- на основании проведенных маркетинговых исследований и результатов деятельности
рассмотреть целесообразность дальнейшей деятельности в отдельных субъектах РФ (или
пересмотреть формат присутствия) и развития обособленных подразделений в иных
субъектах РФ (например, города-миллионеры). Параллельно, в существующих регионах
присутствия Общества, принять решение об открытии новых точек продаж;
- Управлениям розничного и корпоративного страхования в соответствии с обновленной
организационной структурой Общества назначить в каждом отделе кураторов,
ответственных за взаимодействие с региональными подразделениями и контроль
выполнения РП планов продаж и соблюдения структуры портфеля. На периодической
основе проводить рабочие совещания с РП, у которых выявлены те или иные отклонения
от запланированных показателей, с целью выявления причин и принятия решений по их
(причин) устранению и выравниванию положения. В случае выполнения планов продаж
по тем или иным видам страхования и каналам продаж приостанавливать заключение
договоров страхования и переключать усилия на иные направления, с целью недопущения
перекоса страхового портфеля РП в частности, и Общества в целом;
- Всем подразделениям Общества в ходе взаимодействия с РП обеспечивать
всестороннюю и оперативную консультационную поддержку по всем возникающим
вопросам, в рамках своих компетенций.
ЗАДАЧИ В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ ПЕРСОНАЛОМ
Привлечение квалифицированных кадров
Привлечение профессионалов страхового рынка должно способствовать
достижению
поставленных
стратегических
целей
Общества.
Повышение
привлекательности Общества в качестве работодателя может быть достигнуто, прежде
всего, при условии предложения кандидатам привлекательного компенсационного пакета,
в связи с чем, представляется целесообразным изменение текущих условий мотивации и
компенсации продающих подразделений Общества. Помимо непосредственно подбора и
найма персонала, необходимо совершенствование системы оценки результатов
деятельности (введение дифференцированных
конкретных сотрудников.
показателей
результативности)
для
Обучение персонала и агентской сети
Документом предусмотрено на периодической основе проведение тренингов для
сотрудников по всем направлениям деятельности Общества:
- организация и проведение обучающих тренингов для всех сотрудников и агентов
Общества по всем направлениям деятельности;
- всем профильным подразделениям обеспечивать методологическую поддержку и, при
необходимости, принятие участия в проводимых тренингах;
- обеспечение ежеквартальной периодичности проведения обучающих тренингов,
составления плана проведения тренингов на полугодие.
ЗАДАЧИ ПО ТЕХНИЧЕСКОМУ ОБЕСПЕЧЕНИЮ
Для поддержания бесперебойного и качественного функционирования IT инфраструктуры
Общества в условиях планируемого существенного роста деятельности, потребуется
дополнительная значительная модернизация IT-составляющей, которая предусматривает:
- Приобретение дополнительных
программного обеспечения;
серверов,
коммутаторов
и
соответствующего
- Внедрение Системы объединенных коммуникаций;
- Приобретение и внедрение программного продукта «1С-Битрикс 24. Корпоративный
портал».
25. Система внутреннего контроля
Краткое описание системы внутреннего контроля и характеристика ее состояния
Управление внутреннего контроля и аудита (сокращенно УВКиА) ЗАО СК «ИФ» осуществляет свою
деятельность 2 года.
По состоянию на 2013 год УВКиА являлось структурным подразделением Общества и находилось
в непосредственном подчинении у Генерального директора.
УВКиА состояло из следующих структурных единиц:
- Отдел внутреннего контроля и аудита ЦО;
- Отдел внутреннего контроля и аудита филиально-офисной сети.
Основные направления деятельности, по которым УВКиА обеспечивает надлежащее и
своевременное решение задач можно представить следующим образом:
- Формирование и развитие в Обществе комплексной системы внутреннего контроля.
- Управление внутренними и внешними рисками, возникающими в процессе деятельности
Общества, в части их своевременной идентификации и эффективной минимизации.
- Защита интересов Общества, ее акционеров: выявление, предотвращение и устранение
конфликтов интересов.
- Обеспечение соблюдения сотрудниками Общества законодательства, внешних и внутренних
нормативных актов.
При формировании и развитии в Обществе комплексной системы внутреннего контроля УВКиА
выполняет следующие функции:
- Создание в Обществе контрольной среды и внедрение идеологии внутреннего контроля.
- Методологический контроль и
нормативных документов Общества.
осуществление
процедуры
согласования
внутренних
- Проверка и оценка существующих процедур внутреннего контроля.
- Разработка предложений по организации внутренних контрольных процедур в структурных
подразделениях Общества.
- Разработка и единообразное применение процедур и инструментов аудита.
При управлении внутренними и внешними рисками, возникающими в процессе деятельности
Общества, в части их своевременной идентификации и эффективной минимизации, УВКиА
выполняет следующие функции:
- Проверка деятельности подразделений Общества по всем направлениям деятельности, в т.ч.
достоверности, полноты, объективности и своевременности отражения информации на счетах
бухгалтерского учета, в системах страхового учета и при составлении отчетности.
- Контроль эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности Общества
при совершении страховых и других операций, включая обеспечение сохранности имущества
Общества, выявление потенциальных потерь, фактов хищений, мошенничества и
злоупотреблений.
- Подготовка отчетов о проведенных проверках с отражением информации о выявленных рисках,
фактах мошенничества и злоупотребления, ошибках, иных фактах, являющихся предметом
контроля.
- Разработка рекомендаций, направленных на устранение как самих выявленных рисков, фактов
мошенничества, злоупотреблений, ошибок и иных фактов, являющихся предметом контроля, так и
на устранение причин реализации выявленных рисков, фактов мошенничества, злоупотреблений,
ошибок и иных фактов, являющихся предметом контроля.
- Организация и осуществление последующего контроля за выполнением рекомендаций по
устранению выявленных нарушений и причин их реализации.
- Оказание консультационной помощи структурным подразделениям Общества.
При осуществлении защиты интересов Общества, ее акционеров: выявление, предотвращение
и устранение конфликтов интересов, УВКиА выполняет следующие функции:
- Внедрение механизмов выявления, предотвращения использования служебного положения
сотрудниками Общества в личных целях.
- Проведение проверок в интересах акционеров и Генерального директора по специальным
распоряжениям, поручениям и запросам.
При обеспечении соблюдения сотрудниками Общества законодательства, внешних и
внутренних нормативных актов, УВКиА выполняет следующие функции:
- Контроль соблюдения внутренних корпоративных стандартов надлежащего поведения и
профессиональной деятельности.
- Контроль соблюдения решений, приказов, распоряжений и иных внутренних нормативных
документов Общества.
- Контроль соблюдения внешних нормативных документов при осуществлении деятельности
структурными подразделениями Общества.
- Контроль соблюдения руководителями и сотрудниками структурных подразделений Общества
своих полномочий.
- Информирование о выявляемых при проведении проверок нарушениях (недостатках)
Генерального директора Общества.
Начиная с 2014 года, УВКиА переименовано в Службу внутреннего аудита, выведено из
подчинения Генерального директора Общества и подчиняется непосредственно Совету
директоров, что было сделано в соответствии с вступившими в силу изменениями в Закон «Об
организации страхового дела в РФ» №4015-1 от 27.11.1992.
26. Иная информация
Необходимая информация представлена в полном объеме в соответствующих разделах
пояснительной записки, а также в Пояснениях в табличной форме (форма №5-страховщик).
Руководитель: ________________ /Дудаев Хамзат Рамзанович/
27.03.2014