close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

код для вставкиСкачать
Тезисы выступления
Кариной Е.И. – начальника информационно-аналитического отдела
регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в
Южном федеральном округе на заседании комиссии по ценным бумагам и
фондовому рынку 15.12.2011 по вопросу «Об административных
правонарушениях, совершенных в сфере рынка ценных бумаг на территории
Ростовской области в 2011 году»
1. Полномочия Регионального отделения Федеральной службы по
финансовым рынкам в Южном федеральном округе по привлечению к
административной
ответственности
лиц,
допустивших
нарушения
законодательства на рынке ценных бумаг, обусловлены
контрольнонадзорными функциями службы.
Региональное отделение контролирует соблюдение законодательства
Российской Федерации в области финансовых рынков:
- эмитентами;
- профессиональными участниками рынка ценных бумаг;
- акционерными инвестиционными фондами;
- управляющими компаниями;
- специализированными депозитариями;
- негосударственными пенсионными фондами;
- жилищными накопительными кооперативами;
- бюро кредитных историй и товарными биржами.
В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 29 августа
2011 года N 717 "О некоторых вопросах государственного регулирования в
сфере финансового рынка Российской Федерации" к ФСФР России перешли
функции по контролю за страховым рынком, микрофинансовыми
организациями и кредитными потребительскими кооперативами.
2.1Структура финансового рынка
Наименование поднадзорной организации
Всего
поднадзорных
организаций
Расположено в
Ростовской
области
Соотношение в %
к общему числу
поднадзорных
организаций
Профессиональные
участники
рынка
ценных бумаг, в том числе:
с лицензией ФСФР
на брокерскую
деятельность
с
лицензией
ФСФР
на
дилерскую
деятельность
с лицензией ФСФР на деятельность по
управлению ЦБ
с лицензией ФСФР на депозитарную
деятельность
с лицензией ФСФР на регистраторскую
деятельность
Негосударственные пенсионные фонды
Паевые инвестиционные фонды
Управляющие компании
Жилищные накопительные кооперативы
Бюро кредитные историй
30
12
40%
24
8
33,3%
25
8
32%
13
5
38,5%
19
8
42,1
2
2
100%
8
11
10
1
2
5
8
8
1
62,5%
78%
80%
50%
ОФБУ
Акционерные общества
Микрофинансовые организации
Кредитные потребительские кооперативы
Страховые организации
Филиалы
Страховые брокеры
Объединений субъектов страхового дела
2
12175
49
50
20
516
3
4
2
5600
19
10
13
79
1
2
100%
46%
38,7%
20%
65%
15,3%
33,3%
50%
Региональное отделение осуществляет контроль за вышеперечисленными
организациями в форме проведения проверок, по результатам которых
составляются акты проверок, обществам направляются предписания об
устранении нарушений или о недопущении подобных нарушений в дальнейшей
деятельности общества, а также составляются протоколы об административных
правонарушениях.
Административные правонарушения могут быть выявлены не только в
ходе проведения проверок, но и по результатам анализа установленной
законодательством отчетности, предоставляемой акционерными обществами,
профессиональными участниками рынка ценных бумаг, коллективными
инвесторами и страховыми компаниями.
Административная ответственность за различные виды правонарушений в
области рынка ценных бумаг определяется положениями Кодекса РФ об
административных правонарушениях.
Административные дела возбуждаются по выявленным нарушениям, при
наличии следующих условий:
- соответствие действий общества признакам состава административного
правонарушения (так, например, нарушение порядка совершения в обществе
крупных сделок и сделок с заинтересованностью хотя и нарушает требования
законодательства, но под состав административного правонарушения не
подпадает);
- срок давности по делам данной категории 1 год с момента совершения
нарушений, а для длящихся правонарушений - с момента выявления;
- нарушители уведомлены о дате составления протокола в установленном
порядке.
В отношении нарушений, по которым истек срок давности –
административные дела не возбуждаются.
Далее мне бы хотелось остановиться на количественных показателях
административных дел, возбужденных в отношении юридических лиц
Ростовской области.
В 2011 году региональным отделением было возбуждено 256 дел об
административном правонарушении в отношении юридических лиц,
находящихся на территории Ростовской области, для примера в 2010 году-145
дел.
В 2010 году по результатам рассмотрения административных дел 94 лица
привлечены к административной ответственности, общая сумма назначенных
штрафов составила 47,2 млн руб.
По результатам рассмотрения административных дел в 2011 году 97 лиц
привлечены к административной ответственности, общая сумма назначенных
штрафов составила 49,5 млн. руб.
Как видите, мы не всех поголовно привлекаем к административной
ответственности.
В
отдельных
случаях,
когда
административное
правонарушение совершено обществом впервые, и устранены все выявленные
нарушения, мы имеем возможность ограничиться направлением предписания о
недопущении правонарушений.
Но, при повторном нарушении общество однозначно привлекается к
административной ответственности. Ситуация в сравнении с 2010 годом
существенно ухудшилась,
поскольку общества, избежав штрафа, и в
дальнейшем продолжают нарушать требования законодательства.
Количество возбужденных административных дел
с разбивкой по статьям КоАП РФ
№ п/п
Статья КоАП РФ
Возбуж
дено
дел
(количе
ство)
Прекра
щено
дел
(количе
ство)
Штра
ф
(коли
чество
)
1
ч.2 ст.14.24 КоАП РФ- незаконное использование
юридическим лицом в своем наименовании слов
«биржа» или «товарная биржа»
ч.1 ст.15.19 КоАП РФ - непредставление или
нарушение порядка и сроков представления
информации
(уведомлений),
предусмотренной
(предусмотренных) законодательством, а равно
представление информации не в полном объеме, и
(или) недостоверной информации, и (или) вводящей в
заблуждение информации, за исключением случаев,
предусмотренных статьей 19.7.3 КоАП РФ, если
эти действия (бездействие) не содержат уголовно
наказуемого деяния
ч. 2 ст. 15. 19 КоАП РФ - Нарушение эмитентом,
профессиональным участником рынка ценных бумаг
или лицом, оказывающим услуги по публичному
представлению раскрываемой информации, порядка
раскрытия информации на рынке ценных бумаг,
обязанность, по раскрытию которой предусмотрена
законодательством
Ст.15.20
КоАП
РФвоспрепятствование
осуществлению прав, удостоверенных ценными
бумагами
ч. 1 ст. 15. 22 КоАП РФ - незаконный отказ или
уклонение от внесения записей в систему ведения
реестра владельцев ценных бумаг, либо внесение
таких записей без оснований, либо внесение в реестр
недостоверных сведений, а равно невыполнение или
ненадлежащее выполнение лицом, осуществляющим
2
2
0
4
2
4
37
19
22
0
1
0
0
1
0
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
ведение реестра владельцев ценных бумаг,
требований о предоставлении выписки из системы
ведения реестра владельцев ценных бумаг по
лицевому счету
ч. 2 ст. 15. 22 КоАП РФ – незаконное ведение
реестра владельцев именных ценных бумаг их
эмитентом, а равно в случае замены лица,
осуществляющего ведение реестра владельцев
именных ценных бумаг, уклонение такого лица от
передачи полученной от эмитента информации,
данных и документов, составляющих систему
ведения реестра владельцев именных ценных бумаг,
или нарушение предусмотренных федеральными
законами и принятыми в соответствии с ними
иными нормативными актами порядка и сроков их
передачи.
ч. 3 ст. 15. 22 КоАП РФ - нарушение лицом,
осуществляющим ведение реестра владельцев
ценных бумаг, требований к порядку ведения реестра
владельцев ценных бумаг
ч. 1 ст. 15. 23.1 КоАП РФ - незаконный отказ в
созыве или уклонение от созыва общего собрания, а
равно незаконный отказ или уклонение от внесения в
повестку дня общего собрания предложений о
выдвижении кандидатов в совет директоров,
коллегиальный исполнительный орган, ревизионную
комиссию и счетную комиссию, либо кандидата на
должность единоличного исполнительного органа
ч. 2 ст. 15. 23.1 КоАП РФ - нарушение порядка или
срока направления сообщения о проведении общего
собрания
акционеров,
срока
предоставления
информации, подлежащей предоставлению, при
подготовке к проведению общего собрания
акционеров
ч. 3 ст. 15. 23.1 КоАП РФ – нарушение требований
федеральных законов и принятых в соответствии с
ними иных нормативных правовых актов к
составлению списков лиц имеющих право на участие
в общем собрании
ч. 5 ст. 15. 23.1 КоАП РФ - нарушение требований к
форме, сроку или месту проведения общего собрания
ч. 6 ст. 15. 23.1 КоАП РФ - проведение общего
собрания акционеров при отсутствии
ч. 7 ст. 15. 23.1 КоАП РФ – выполнение функций
счетной
комиссии
акционерного
общества
ненадлежащим органом (лицом) или лицами,
избранными с нарушением, либо лицами, срок
полномочий которых истек
ч. 9 ст. 15. 23.1 КоАП РФ - нарушение
председателем или секретарем общего собрания
требований к содержанию, форме или сроку
составления протокола общего собрания или
уклонение от подписания протокола
ч. 11 ст. 15. 23.1 КоАП РФ - незаконный отказ в
0
1
0
6
4
2
1
0
1
3
2
1
1
1
0
1
2
0
1
1
0
1
0
0
13
0
14
4
0
2
16
17
18
19
20
21
22
созыве или уклонение от созыва общего собрания
участников
общества
с
ограниченной
(дополнительной) ответственностью, а равно
нарушение требований федеральных законов к
порядку созыва, подготовки и проведения общих
собраний
ч.1 ст.15.27 КоАП РФ- нарушение сроков подачи
заявления о постановке на учет в уполномоченном
органе и (или) сроков направления правил
внутреннего
контроля
на
согласование
в
уполномоченный надзорный орган
ч.2
ст.15.27
КоАП
РФнеисполнение
законодательства в части организации и\или
осуществления внутреннего контроля
ч. 12 ст. 15. 29 КоАП РФ - Иное нарушение
профессиональным участником рынка ценных бумаг,
акционерным инвестиционным фондом, НПФом,
управляющей
компанией
акционерного
инвестиционного фонда, ПИФа или НПФа либо
специализированным
депозитарием
при
осуществлении ими соответствующих видов
деятельности установленных законодательством
требований к этим видам деятельности
ч.1ст. 19.4 КоАП РФ- неповиновение законному
распоряжению или требованию должностного лица,
органа осуществляющего государственный надзор, а
равно воспрепятствование осуществлению этим
лицом служебных обязанностей
ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ - невыполнение в
установленный срок законного предписания РО
ФСФР России в ЮФО рынков
ст. 19.7.3 КоАП РФ - непредставление или
нарушение порядка либо сроков представления
отчетов, уведомлений и иной информации,
предусмотренной
законодательством,
либо
представление информации не в полном объеме и
(или) недостоверной информации, если эти действия
(бездействие) не содержат уголовно наказуемого
деяния
ч.1 ст.20.25 КоАП - неуплата административного
штрафа в срок
Итого:
2
0
0
1
0
0
5
2
0
1
0
0
28
12
16
127
102
17
18
3
18
256
155
97
Давайте подробнее рассмотрим основные категории нарушений, за
совершение которых наиболее часто привлекаются к ответственности
юридические лица Ростовской области.
В числе основных – непредставление или нарушение порядка либо сроков
представления отчетов, как правило, речь идет об отчетах, которые
акционерные общества, осуществляющие самостоятельное ведение реестра
владельцев ценных бумаг обязаны предоставлять по итогам года, в соответствии
с п.3 приказа ФСФР России от 13.08.2009 № 09-33/пз-н «Об особенностях
порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами
именных ценных бумаг».
На эти нарушения приходится порядка 50% возбужденных дел. Хочу
отметить, что, в прошлом году, когда приказ вступил в силу, Региональное
отделение пошло на встречу эмитентам и не привлекало их к административной
ответственности. В результате количество нарушителей по данной ст.КоАП не
сократилось.
Следующая по количеству - категория дел, связанная с нарушением
порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг (ч.2 ст.15.19 КоАП).
Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных
бумаг, утвержденным Приказом ФСФР России от 10.10.2006 №06-117/пз-н,
предусмотрена обязанность для открытых акционерных обществ по раскрытию
информации на рынке ценных бумаг. Данная обязанность сформулирована
безотносительно количества акционеров в обществе, размера его уставного
капитала, его финансового состояния. В рамках данной обязанности открытые
акционерные общества обязаны раскрывать значительное количество
документов, таких как годовой отчет, годовая бухгалтерская отчетность;
сведения об утверждении годовой отчетности, устав со всеми изменениями в
действующей редакции, списки аффилированных лиц и многие другие, в строго
установленные сроки, нарушение срока раскрытия каждого документа или
необеспечение
его
доступности
образует
состав
правонарушения,
предусмотренного ч.2 ст.15.19 КоАП РФ.
Установлен достаточно жесткий порядок раскрытия: в течение двух дней
со дня окончания квартала общество должно раскрыть информацию на странице
в сети Интернет, на следующий день – в ленте новостей; и обеспечивать
доступность данной информации 3 года. Любое отступление от установленных
правил - основание для возбуждения административного дела.
Однако многолетняя жесткая практика в отношении привлечения
эмитентов к административной ответственности за нарушение порядка
раскрытия информации на рынке ценных бумаг привела к резкому сокращению
нарушений по данной ст. КоАП. Если в 2010 году около 30% правонарушений
приходилось на данную категорию дел, то в настоящее время эта цифра
снизилась в 2 раза до 14,5%.
В 2011 году РО ФСФР России в ЮФО было возбуждено 28 дел по ч.9
ст.19.5 КоАП РФ – за неисполнение предписаний регионального отделения. Что
составляет 10% от общества количества административных дел, возбужденных
в отношении организаций Ростовской области.
Предписания регионального отделения направляются либо в целях
запроса документов при проведении камеральной проверки, либо в целях
устранения выявленных при проверке нарушений законодательства о ценных
бумагах и акционерных обществах. Значительная часть предписаний была
направлена в адрес закрытых акционерных обществ в целях обязания их
зарегистрировать выпуск акций при учреждении акционерного общества.
Дело в том, что отсутствие государственной регистрации выпуска акций
при создании общества до сих пор остается распространенным нарушением
(хотя в настоящее время количество таких нарушений заметно снизилось).
Региональное отделение осуществляет мониторинг в данной сфере, выявляет
созданные общества, которые не зарегистрировали выпуск акций, и направляет
им соответствующие предписания.
Давайте рассмотрим так называемые «корпоративные составы»
(ст.15.23.1, 15.22.), устанавливающие административную ответственность за
нарушения порядка подготовки и проведения общего собрания акционеров, а
также за нарушения порядка ведения реестра акционеров. На данную категорию
дел приходится порядка 12% (31 дело).
В настоящее время практически любое (даже самое мелкое) отступление
от норм федерального закона «Об акционерных обществах» при проведении
общего собрания акционеров подпадает под признаки состава правонарушения,
предусмотренного ст.15.23.1 КоАП РФ.
Санкции данной статьи традиционно велики – от 500 000 руб. на
юридическое лицо. Исключение составляют те нормы (ч.8 и ч.9), где субъектом
правонарушения выступают только должностные лица или граждане. Здесь
размеры штрафов ниже: нарушение председателем или секретарем общего
собрания акционеров требований к содержанию, форме или сроку составления
протокола влечет наложение штрафа от одной тысячи до двух тысяч рублей;
нарушение членом счетной комиссии требований законодательства - от
двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей или дисквалификацию на срок до
одного года.
Хочу отметить, что, как это не парадоксально, очень часто нарушителями
являются открытые акционерные общества, в уставном капитале которых
государство или муниципальные образования имеет долю.
В настоящее время по данным, полученным из списков аффилированных
лиц за 3 квартал 2011 года, доля государства или муниципалитета сохранилась
у таких предприятий как:
Акционер
Краткое наименование обществ
Доля
в
уставном
капитале
Федеральное агентство по ОАО
«Зимовниковская 100%
управлению госимуществом
семеноводческая станция»
ОАО
«Ростовский
НИИ 100%
гигиены,
экологии
и
сертификации»
ОАО «Донское»
100%
ОАО «Водоканал» Матвеево- 100%
Курганского района
ОАО
«Племенной
завод 100%
«Гашунский»
ОАО
«Бессергеньевский 100%
рыборазводный завод»
ОАО «Гуковское ПАТП»
100%
Муниципальное образование ОАО «Рынок»
100%
Орловского
района ОАО
«Архитектуры, 100%
Ростовской области
градостроительства
и
технической
инвентаризации
Орловского района»
Департамент имущественных ОАО «Банно-прачечных услуг» 100%
и
земельных
отношений
г.Ростова-на-Дону
При рассмотрении административных дел приходится сталкиваться с
жалобами таких обществ, о том, что после приватизации они брошены
собственником на «произвол судьбы», о том, что список членов совета
директоров (которыми в таких случаях зачастую являются должностные лица
Федерального агентства по управлению государственным имуществом) для
составления списка аффилированных лиц не всегда можно вовремя получить из
Москвы, предложения в повестку дня собрания не возможно получить в
установленные сроки, что в свою очередь влечет за собой нарушение процедуры
подготовки проведения собрания.
В целях профилактики правонарушений на финансовых рынках и
повышения корпоративной культуры акционерных обществ РО ФСФР России в
ЮФО предлагает Правительству Ростовской области:
- проводить совместно с Минимуществом Ростовской области для
эмитентов, в составе акционеров которых находятся представители государства
или муниципальных образований, обучающие семинары по вопросам
корпоративного права;
- проводить сверку данных по структуре собственников эмитентов с долей
участия государства или муниципалитета.
- наладить взаимодействие с отраслевыми министерствами по выявлению
акционерных обществ, не зарегистрировавших выпуски ценных бумаг, а также
проводить совещания с подведомственными организациями по вопросам
корпоративного права.
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа