close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

код для вставкиСкачать
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
Открытого акционерного общества «Квант-Н»
за 2011 год
1.Седения об акционерном обществе
Открытое акционерное общество «Квант-Н» (далее-Общество или ОАО «Квант-Н») было
создано в соответствии с Федеральным законом "О приватизации государственного и
муниципального имущества" № 178-ФЗ от 21.12.2001, Федеральным законом «Об акционерных
обществах» от 26.12.1995 № 208-ФЗ, распоряжением Правительства Российской Федерации от
20.08.2002 № 1155-р и распоряжением Минимущества России от 18.10.2002 № 3616-р путем
преобразования дочернего государственного унитарного предприятия «Квант-Н» федерального
государственного унитарного предприятия «Научно-производственное предприятие «Квант».
Полное фирменное наименование Общества:
 на русском языке - Открытое акционерное общество «Квант-Н»,
 на английском языке - Public Joint Stock Company «Kvant-N».
Местонахождение Общества:

юридический адрес–129626, г. Москва, ул. 3-я Мытищинская, д.16, тел./факс (495)780-71-70

фактический адрес-129626, г. Москва, ул. 3-я Мытищинская, д.16, тел./факс (495)780-71-70.
Дата государственной регистрации Общества и регистрационный номер:
Зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц Инспекцией
Министерства Российской Федерации по налогам и сборам №17 по Северо-восточному
административному округу г. Москвы за основным государственным регистрационным номером
1037717025884, о чем 08.10.2003 выдано Свидетельство о государственной регистрации
юридического лица серия 77 № 003831903.
Сведения об уставном капитале Общества:
Уставной капитал ОАО «Квант-Н» составляет 63582 тысячи рублей и на момент создания
разделен на именные обыкновенные бездокументарные акции в количестве 63582 штук
номинальной стоимостью 1000 (тысяча) рублей каждая. Акции зарегистрированы региональным
отделением ФКЦБ России в Центральном федеральном округе 09.04.2004 г. за государственным
регистрационным номером 1-01-09148-А.
2.Основные виды деятельности Общества
В соответствии с уставом основными видами деятельности ОАО «Квант-Н»
являются:
 осуществление работ по содержанию, эксплуатации и техническому обслуживанию
имущественных комплексов производственного, социального и иного назначения, а также
иных жилых и нежилых зданий, строений и помещений, принадлежащих обществу на праве
собственности;
 сдача в установленном законодательством РФ порядке в наем (аренду) имущественных
комплексов, зданий, нежилых помещений, строений, сооружений производственного и
непроизводственного назначения;
 проведение работ по ремонту, реконструкции и техническому перевооружению зданий и
сооружений производственного, непроизводственного и специального назначения, а также
производственно-техническое обслуживание наружных и внутренних инженернотехнических систем и коммуникаций;
 эксплуатация паровых, водогрейных котлов и иных установок по производству тепла.
3.Сведения об акционерах Общества
Единственным акционером ОАО «Квант–Н» является Российская Федерация, в лице
Федерального государственного унитарного предприятия «Центр финансового и правового
обеспечения» Управления делами Президента Российской Федерации (ФГУП «ЦФПО»).
4.Сведения о держателе реестра акционеров Общества
Держателем реестра акционеров является само Общество.
5.Структура органов управления Общества
-Общее собрание акционеров – высший орган управления Общества.
-Совет директоров - орган управления Общества, осуществляющий общее руководство
деятельностью Общества, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции общего
собрания акционеров.
-Генеральный директор – единоличный исполнительный орган Общества.
6.Сведения о лицах, входящих в состав Совета директоров Общества
Совет директоров Общества избран Распоряжением Росимущества от 30 июня 2011 года №
1275-р в следующем составе:
Ф.И.О.
Занимаемая должность
Время работы на должности
Максимов Сергей Игоревич
Заместитель руководителя
Росимущества
с 30 июня 2011 года
Лосовский Сергей Васильевич
Советник руководителя
Росимущества
с 30 июня 2011 года
Нистратов Александр
Витальевич
Помощник Руководителя
Росимущества
с 30 июня 2011 года
Брагина Ольга Андреевна
Заместитель начальника
Управления Росимущества
с 30 июня 2011 года
Шестаков Сергей Юрьевич
Начальник отдела Управления
Росимущества
с 30 июня 2011 года
Вознаграждение совету директоров Общества не выплачивается.
7.Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного
органа
Ф.И.О.
Гришин Андрей Константинович
Занимаемая должность
Время работы на должности
Генеральный директор
с 05.09.2011 г.
8.Сведения о лицах, входящих в состав ревизионной комиссии Общества
Члены ревизионной комиссии Общества избраны Распоряжением Росимущества от 30 июня
2011 года № 1275-р в следующем составе:
Ф.И.О.
Занимаемая должность
Время работы на должности
Губин Дмитрий Владимирович
заместитель начальника
Управления Росимущества
с 30 июня 2011 года
Синская Надежда Валерьевна
начальник отдела Управления
Росимущества
с 30 июня 2011 года
Кулаков Геннадий Александрович
заместитель начальника
отделаУправления Росимущества
с 30 июня 2011 года
Решением Единственного акционера Общества №02 от 26 марта 2012 года был изменен
состав членов ревизионной комиссии общества:
Ф.И.О.
Занимаемая должность
Время работы на должности
Мерзликина Нина Валерьевна
Заместитель генерального
директора по финансовым
вопросам главный бухгалтер
с 26 марта 2012 года
Ведин Александр Сергеевич
Начальник правового
Управления
с 26 марта 2012 года
Пушкина Елена Александровна
Заместитель генерального
директора по правовым вопросам
с 26 марта 2012 года
Вознаграждение членам ревизионной комиссии Общества не выплачивается.
9.Сведения о решениях общего собрания акционеров и заседаниях совета
директоров Общества
Решения общего собрания акционеров Общества:
Распоряжением Росимущества № 1275-р от 30 июня 2011 года «О решениях годового общего
собрания акционеров открытого акционерного общества «Квант-Н» утвержден годовой отчет
Общества за 2010 год, утверждена годовая бухгалтерская отчетность Общества за 2010 год, в том
числе отчет о прибылях и убытках, утверждено распределение прибыли Общества, избран совет
директоров Общества, избрана ревизионная комиссия Общества и утвержден аудитор Общества.
Заседания совета директоров Общества:

Протоколом №1 от 17 марта 2011 года советом директоров Общества были приняты
следующие решения:
-утвержден бюджет финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Квант-Н» на 2011
год;
-поручено генеральному директору Общества принять исчерпывающие меры,
направленные на обеспечение информационной открытости закупок товаров, работ,
услуг; разработать и представить на утверждение совета директоров Общества
внутренний документ, содержащий требования к осуществлению закупок и условия их
применения, порядок заключения и исполнения договоров.

Протоколом № 2 от 21 апреля 2011 года советом директоров Общества были
приняты следующие решения:
-утвердить и рекомендовать годовому общему собранию акционеров ОАО «Квант-Н»
утвердить годовой отчет за 2010 год;
-утвердить и рекомендовать годовому общему собранию акционеров ОАО «Квант-Н»
утвердить годовую бухгалтерскую отчетность, в том числе отчет о прибылях и убытках
за 2010 год;
-рекомендовать годовому общему собранию акционеров распределить прибыль за 2010
год;
-утвердить среднесрочную стратегию развития ОАО «Квант-Н» на 2011-2013 годы;
-одобрить программу энергосбережения и повышения энергетической эффективности
ОАО «Квант-Н» на 2011-2013 годы;
-согласовать начальную (максимальную цену) контракта 110 000 руб. и рекомендовать
годовому общему собранию акционеров утвердить аудиторов ОАО «Квант-Н» на 2011
год.

Протоколом № 3/11 от 02 сентября 2011 года советом директоров Общества были
приняты следующие решения:
-избрать председателем совета директоров ОАО «Квант-Н» Нистратова Александра
Витальевича - помощника руководителя Росимущества;
-назначить секретарем совета директоров ОАО «Квант-Н» Скрипникову Галину
Павловну – главного специалиста-эксперта отдела Управления Росимущества;
-досрочно прекратить полномочия генерального директора ОАО «Квант-Н» Некрасова
Анатолия Валентиновича с 05 сентября 2011 года;
-избрать на должность генерального директора ОАО «Квант-Н» Гришина Андрея
Константиновича сроком на 3 года с 05 сентября 2011 года;
10.Сведения об Аудиторе Общества:
Аудитор Общества был выбран по итогам размещения заказа путем проведения торгов в
форме открытого конкурса в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 21 июля 2005
года N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для
государственных и муниципальных нужд", что оформлено протоколом № 3 от 20 января 2011
года:
Наименование
Закрытое акционерное общество «Финансовый контроль и
Аудит»
Местонахождение
105066, г. Москва, ул. Нижняя Красносельска, д. 35, стр. 64
Почтовый адрес
105066, г. Москва, ул. Нижняя Красносельска, д. 35, стр. 64
Государственная регистрация
Свидетельство о государственной регистрации выдано
ИМНС РФ №17 по СВАО г. Москвы 20 марта 2003 года
Основной государственный регистрационный
номер
1037717005963
Идентификационный номер
налогоплательщика/код причины постановки на
учет
7717140075/770801001
ОКВЭД
74.12.2
Членство в профессиональном объединении
Член Аудиторской палаты России ОРНЗ № 10301005978
11.Сведения о штатной численности работников Общества
По состоянию на 31.12.2011 штатная численность работников ОАО «Квант-Н» ставляет148
человек.
12.Сведения о формах участия Общества в коммерческих и не
коммерческих организациях
ОАО «Квант-Н» не включено в перечень стратегических акционерных обществ. ОАО
«Квант-Н» включено в реестр хозяйствующих субъектов имеющих долю на рынке предоставления
тепловой энергии в размере более чем 35%.
13. Информация о совершенных ОАО «Квант-Н в отчетном году крупных
сделок
В отчетном году крупных сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным Законом от
26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», а также иных сделок, на совершение
которых в соответствии с уставом общества распространяется порядок одобрения крупных сделок
ОАО «Квант-Н» не совершало.
14.Информация о заключенных ОАО «Квант-Н» в отчетном году сделок, в
совершении которых имелась заинтересованность
В отчетном году сделок, в совершении которых имеется заинтересованность,
Признаваемых в соответствии с Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об
акционерных обществах» ОАО «Квант-Н» не совершало.
15.Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью ОАО
«Квант-Н»
В отчетном году ОАО «Квант-Н» не проводило инвестиционных вложений,
предполагаемый уровень дохода по которым составляет более 10% в год.
Сведения о возможных обстоятельствах, объективно препятствующих деятельности
общества (сейсмоопасная территория, зона сезонного наводнения, террористические акты и др.)
ОАО «Квант-Н» не имеет.
За отчетный период ОАО «Квант-Н» не участвовало в судебных разбирательствах в качестве
ответчика по искам о взыскании задолженности.
В настоящее время ОАО «Квант-Н» выступает в качестве истца по искам о взыскании
задолженности в соответствии с заключенными договорами (п.10 в оглавлении).
16.Сведения о фактических результатах исполнения поручений президента
РФ и правительства РФ
Поручений Президента РФ, а также поручений Правительства РФ в отношении ОАО
«Квант-Н» в отчетном году не имелось.
17.Положение ОАО «Квант-Н» в отрасли
Период деятельности ОАО «Квант-Н в сфере услуг по предоставлению в наем (аренду)
имущественных комплексов, зданий, нежилых помещений, строений, сооружений
производственного и непроизводственного назначения составляет более восьми лет. Офисные
помещения относятся к классу «С», а офисы в производственных зданиях к классу «Д».
Ставки арендной платы по договорам аренды соответствуют рыночной стоимости арендной
платы за право пользования недвижимым имуществом с учетом класса помещений.
Дополнительно ОАО «Квант-Н» предоставляет возможность размещения на части крыш своих
зданий телекоммуникационного оборудования.
18. Структура ОАО «Квант-Н»
ОАО Квант-Н» не принимает участия в коммерческих и некоммерческих организациях, не
имеет долей участия в хозяйствующих субъектах и в зависимых обществах.
Дочерних и зависимых обществ и организаций ОАО «Квант-Н» не имеет, в холдинговую
структуру не входит.
19.Бухгалтерская отчетность и анализ хозяйственной деятельности
Все хозяйственные операции ОАО «Квант-Н» оформляются оправдательными первичными
документами и своевременно отражаются на счетах бухгалтерского учета, организация
бухгалтерского и налогового учета поставлена на должном уровне, что подтверждается
положительными выводами Аудиторского заключения о достоверности бухгалтерской отчетности
во всех существенных отношениях за 2011 год.
Динамика изменений основных результатов финансово-хозяйственной деятельности:
Показатели (тыс. руб)
2011 г.
2010 г.
Выручка от продажи услуг
342788,00
332997,00
Расходы от продажи услуг
252611,00
212897,00
Прочие доходы
24310,00
8830,00
Прочие расходы
39882,00
5323,00
Прибыль до налогообложения
74605,00
123607,00
Чистая прибыль
58988,00
98591,00
Дебиторская задолженность
71471,00
98283,00
Кредиторская задолженность
22487,00
15109,00
Основные средства
222828,00
187492,00
Чистые активы
322408,00
324498,00
ОАО «Квант-Н» в 2011 году активно обновляло обветшалые и вышедшие из строя строения
и коммуникации в соответствии со среднесрочной стратегией. В связи с этим увеличились затраты
предприятия, что сказалось на уменьшении чистой прибыли. Также осуществлялось обновление и
модернизация основных фондов, что привело к увеличению стоимости основных средств на
35 336,00 рублей. Чистые активы предприятия несущественно уменьшились, но остались попрежнему на высоком уровне.
Кредиторская и дебиторская задолженность
В течение отчетного периода ОАО «Квант-Н» имело просроченную дебиторскую
задолженность прошлых лет. По всем выявленным задолженностям велись судебные
разбирательства. ОАО «Квант-Н» своевременно создавало резерв по сомнительным долгам. Вся
дебиторская задолженность текущая, за исключением задолженности, учитываемой по счету 76,2
(расчеты по претензиям). На данный момент по ним ведутся суды.
В течение отчетного периода ОАО «Квант-Н» без задержек выполняло все свои
финансовые обязательства перед контрагентами. Вся кредиторская задолженность Общества
является текущей, просроченные и неисполненные обязательства у Общества отсутствуют.
Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Квант-Н»
за 2011 г.
Основными видами деятельности ОАО «Квант-Н» являются:
-осуществление работ по содержанию, эксплуатации и техническому обслуживанию
имущественных комплексов производственного, социального и иного назначения, а также иных
жилых и нежилых зданий, строений и помещений, принадлежащих обществу на праве
собственности;
-сдача в наем (аренду) имущественных комплексов, зданий, нежилых помещений,
строений, сооружений производственного и непроизводственного назначения;
-проведение работ по ремонту, реконструкции и техническому перевооружению зданий и
сооружений производственного, непроизводственного и специального назначения, а также
производственно-техническое обслуживание наружных и внутренних инженерно-технических
систем и коммуникаций;
-эксплуатация паровых, водогрейных котлов и иных установок по производству тепла.
Доходы
Структура доходов компании за 2011 год выглядит следующим образом.
Абсолютные
Удельные веса в
величины
деятельности
Операционные доходы
Внереализационные доходы
Итого доходов
Изменения
доходов
(тыс. руб.)
Виды доходов
Доходы от обычных видов
общей величине
пред.
отчетн.
пред.
отчетн.
Абсолют.
удельн.
период
период
период
период
(тыс.р..)
весов
332 997
342 788
97,4%
93,4%
9 791
-4,0%
8 830
24 310
2,6%
6,6%
15 480
4,0%
0
0
0,0%
0,0%
0
0,0%
341 827
367 098
100%
100%
25 271
0%
Совокупные доходы составили 367,1 млн. руб., при этом, как и положено, в нормальных
условиях деятельности, наибольший удельный вес (93,4% всех доходов) приходится на доходы от
обычных видов деятельности.
Абсолютные
величины
пред. период
отчетный период
Виды доходов
изменение в
%
Доходы от обычных видов деятельности
332 997
342 788
2,9%
Прочие доходы
8 830
24 310
175,3%
Итого доходов
341 827
367 098
7,4%
За год доходы от обычных видов деятельности выросли на 2,9%, прочие доходы
увеличились на 175,3%, а совокупные доходы увеличились на 7,4%.
Темп прироста доходов от основной деятельности в 2011 г. по сравнению с предыдущим
меньше темпа прироста прочих доходов в 2011 г. по сравнению с 2010 годом.
тыс. руб.
Динамика совокупных доходов компании отображена на графике
доходы
2009 г.
333,557
2010 г.
341,827
2011 г.
367,098
За истекшие два года совокупные доходы выросли на 2,8%.
Расходы
Рассмотрим структуру расходов за 2011 год.
Удельные веса в
Абсол.велич. (тыс.руб)
общей величине
Изменения
расходов
Виды расходов
абсолют.
пред. период
отчетный
пред.
отчетный
период
период
период
удельн.
(тыс.
руб.)
весов
Расходы по обычным видам
деятельности
212 897
252 611
87,9%
82,0%
39 714
-6,0%
5 323
39 882
2,2%
12,9%
34 559
10,7%
23 916
15 697
9,9%
5,1%
-8 219
-4,8%
242 136
308 190
100%
100%
66 054
0%
Операционные расходы
Внереализац. расходы, включая
налог на прибыль и иные
аналогич. обязат. платежи
Итого расходов
Расходы за 2011 год составили 308,2 млн. руб. наибольшая часть из них (82%) связана с
обычными видами деятельности.
Абсолютные величины
(тыс.руб.)
Изменения
Виды расходов
пред. период
отчетный
%
период
Расходы от обычных видов деятельности
212 897
252 611
18,7%
Прочие расходы
29 239
55 579
90,1%
Итого расходов
242 136
308 190
27,3%
тыс. руб.
Расходы от обычных видов деятельности выросли на 18,7%, прочие же расходы
повысились на 90%, в итоге совокупные расходы, увеличились на 27,3%. Темпы роста расходов
опережают темпы роста доходов. За последние 2 года расходы выросли на 22,5% при 2,8%-м
росте доходов. Динамика расходов отображена на графике.
расходы
2009 г.
251,778
2010 г.
242,136
2011 г.
308,190
Соотношение всех доходов и расходов
Рассмотрим обобщенную картину влияния различных видов деятельности компании на
конечный финансовый результат.
Показатели
Абсолютные величины (тыс.
руб.)
Изменения
пред. период
отчетн. период
332 997
342 788
2,9%
8 830
24 310
175,3%
1. Итого доходов
341 827
367 098
7%
Расходы от обычных видов деятельности
212 897
252 611
18,7%
Прочие расходы
29 239
55 579
90,1%
2. Итого расходов
242 136
308 190
27%
3. Чистая прибыль (п.1 - п.2)
99 691
58 908
-40,91%
Доходы от обычных видов деятельности
Прочие доходы
Чистая прибыль за прошедший год снизилась более чем на 40,7 млн. руб. (на 40,9% по
сравнению с 2010 г.), до значения 58,9 млн. руб.
Анализ рентабельности
Основными характеристиками эффективности финансово-хозяйственной деятельности
являются показатели рентабельности и оборачиваемости, отображающие прибыльность и скорость
осуществления финансово-хозяйственных операций.
предыдущий
отчетный
период
период
Рентабельность всех активов
0,31
0,17
-45%
Рентабельность внеоборотных активов
0,36
0,20
-44%
Рентабельность оборотных активов
2,10
1,09
-48%
Рентабельность чистых активов
0,33
0,18
-44%
Показатели рентабельности активов
Дополнительная информация для анализа рентабельности активов
изменение
Доля средней величины внеоборотных активов в
средней величине всех активов
Доля средней величины оборотных активов в средней
величине всех активов
Доля средней величины чистых активов в средней
величине всех активов
0,853
0,842
-1,3%
0,147
0,158
7%
0,95
0,94
-1,1%
За 2011 год все показатели рентабельности по сравнению с предыдущим годом
снизились. Наиболее высоким темпом снизилась рентабельность оборотных активов. Вместе с тем
снизилась доля средней величины чистых активов, что означает уменьшение доли
собственного капитала в стоимости всех активов компании, т.е. хотя и несущественно (на
1,1%), уменьшилась независимость от внешних источников финансирования. Также снизилась
доля средней величины внеоборотных активов в средней величине всех активов. В то же время
возросла доля средней величины оборотных активов в средней величине всех активов.
Схема расчета чистых активов представлена в таблице (в тыс. руб.).
отчетный период
начало
конец
Активы, принимаемые к расчету (все активы минус собственные
акции, выкупленные у акционеров, и задолженность участников
341 802
347 141
17 304
24 733
324 498
322 408
(учредителей) по взносам в уставный капитал
Обязательства, принимаемые к расчету (сумма итогов разделов
баланса "Долгосрочные обязательства", "Краткосрочные
обязательства" за вычетом доходов будущих периодов)
Чистые активы
За 2011 г. чистые активы снизились на 0,6% и составили 322,4 млн. руб. Доля средней
величины чистых активов в средней величине всех активов за год немного снизилась (с 0,95 до
0,94), что, как уже отмечалось, указывает на незначительное, но снижение независимости от
внешних источников финансирования.
Обобщенная структура средней за 2011 г. величины всех активов компании, в средней
величине всех активов выглядит следующим образом:
- доля средней величины внеоборотных активов составила 84,2%;
- доля средней величины оборотных активов – 15,8%.
Эффективность продаж в отчетном периоде с точки зрения получения прибыли отображает
рентабельность продаж. В качестве показателя прибыли взята чистая прибыль. Доля чистой
прибыли во всей массе выручки от продаж (рентабельность продаж) составила
снизившись за год на 42%.
предыдущий
отчетный
период
период
Выручка от продаж
332 997
342 788
3%
Чистая прибыль
98 591
58 988
-40%
0,30
0,172
-42%
Показатели
Рентабельность продаж
0,17,
изменение
При росте выручки от продаж на 3% чистая прибыль упала на 40%, как следствие,
снижение рентабельности продаж в отчетном периоде по сравнению с предыдущим оказалось
весьма ощутимым.
предыдущий
отчетный
период
период
Себестоимость продукции
136 795
157 317
15%
Чистая прибыль
98 591
58 988
-40%
0,72
0,37
-48%
Показатели
Рентабельность продукции
изменение
Оборачиваемость активов и обязательств.
Одним из критериев деловой активности компании служат показатели оборачиваемости,
отражающие скорость оборота активов и обязательств.
Оборачиваемость всех активов.
За отчетный период оборачиваемость всех активов практически не изменилась.
предыдущий
отчетный
период
период
Оборачиваемость всех активов (кол-во оборотов за период)
1,04
1,00
Средний срок оборота всех активов (в днях)
350
367
Показатели
Оборачиваемость внеоборотных активов.
За отчетный период оборот внеоборотных активов ускорился в 1,5 раза.
Показатели
предыдущий
отчетный период
период
Оборачиваемость внеоборотных активов (кол-во оборотов за период)
1,86
1,67
Средний срок оборота внеоборотных активов (в днях)
197
219
Оборачиваемость оборотных активов.
Непосредственное влияние на финансовые результаты и финансовое состояние компании
оказывает движение оборотных активов, поэтому оборачиваемость оборотных активов наиболее
точно отражает деловую активность в обычных видах деятельности.
Показатели
предыдущий
период
отчетный период
Оборачиваемость оборотных активов (кол-во оборотов за период)
2,38
2,46
Средний срок оборота оборотных активов (в днях)
153
148
За 2011 год произошло небольшое замедление оборота оборотных активов
Оборачиваемость запасов.
Оборачиваемость запасов (отношение выручки от продаж к средней за период стоимости
запасов) показывает скорость списания запасов в связи с обычными видами деятельности.
Показатель оборачиваемости запасов может быть существенно уточнен, если вместо выручки от
продаж использовать для расчета присущий обороту запасов показатель – себестоимость.
Показатели
Оборачиваемость запасов (кол-во оборотов за период)
Средний срок оборота запасов (в днях)
Оборачиваемость запасов по себестоимости (кол-во оборотов за период)
Средний срок оборота запасов по себестоимости (в днях)
предыдущий
отчетный
период
период
139,65
578,55
3
1
57,37
265,51
6
1
Оборачиваемость запасов за отчетный период снизилась, но, по-прежнему, остается очень
высокой. Снижение оборачиваемости запасов отражает опережающий рост запасов по отношению
к росту себестоимости.
Оборачиваемость дебиторской задолженности.
Дебиторская задолженность на конец 2011 года составила 71 ,5 млн. руб., в том числе
долгосрочная – 25 млн. руб., а 46,5 млн. руб. - краткосрочная. Остаток долгосрочной дебиторской
задолженности на начало года составляло 25,3 млн. руб., снизившись за год на 0,3 млн. руб. к
концу года. Краткосрочная дебиторская задолженность, составляя на начало года 73 млн. руб.,
снизилась за год на 26,5 млн. руб. Совокупное снижение дебиторской задолженности за год
снизилась на 26,8 млн. руб., или же на 27,3%. В результате, средний срок оборота дебиторской
задолженности снизился на 12 дней.
предыдущий
отчетный
период
период
Оборачиваемость дебиторской задолженности (кол-во оборотов за период)
3,59
4,04
Средний срок оборота дебиторской задолженности (в днях)
102
90
Показатели
Ускорение оборота дебиторской задолженности свидетельствует о росте платежной
дисциплины потребителей услуг компании и о снижении объема этих услуг с отсрочкой платежа.
Оборачиваемость денежных средств и краткосрочных финансовых вложений.
Рассмотрим показатели, отражающие деловую активность компании в использовании
денежных средств и краткосрочных финансовых вложений в отчетном периоде. Краткосрочные
финансовые вложения в 2011 г., также как и в 2010 г., отсутствовали.
Показатели
Оборачиваемость денежных средств и краткосрочных финансовых
вложений (кол-во оборотов за период)
Средний срок оборота денежных средств и краткосрочных финансовых
вложений (в днях)
предыдущий
отчетный
период
период
8,16
8,03
45
45,4
Оборачиваемость кредитов и займов.
В 2011 г., как и ранее не прибегала к заимствованию. Средняя величина кредитов и займов
в 2011 г. равнялась нулю.
Оборачиваемость всех обязательств.
В 2011 году средняя величина всех обязательств возросла на 26,8%, на конец отчетного
года остаток непогашенных обязательств составил 24,8 млн. руб. большей частью (91% среди всех
обязательств) в виде краткосрочных обязательств.
предыдущий
отчетный
период
период
Средняя величина всех обязательств
16 582
21 029
Средняя величина долгосрочных обязательств
1 557
2 221
Средняя величина краткосрочных обязательств
15 025
18 809
Остаток непогашенных обязательств на конец периода:
15 855
17 308
- долгосрочных
918
2 195
- краткосрочных
14 937
15 113
Показатели
Рассмотрим показатели оборачиваемости всех обязательств.
Показатели
Оборачиваемость всех обязательств (кол-во оборотов за период)
Средний срок оборота всех обязательств (в днях)
Оборачиваемость долгосрочных обязательств (кол-во оборотов за период)
Средний срок оборота долгосрочных обязательств (в днях)
Оборачиваемость краткосрочных обязательств (кол-во оборотов за период)
Средний срок оборота краткосрочных обязательств (в днях)
предыдущий
отчетный
период
период
20,08
16,30
18
22
213,94
154,37
2
2
22,16
18,23
16
20
Оборот по всем обязательствам в 2011 г. немного замедлился, при этом замедлился оборот,
как краткосрочных обязательств, так и долгосрочных.
Анализ финансовой устойчивости.
Согласно п.4 статьи 35 Закона РФ "Об акционерных обществах", если по окончании
второго и каждого последующего финансового года стоимость чистых активов общества
оказывается меньше его уставного капитала, общество обязано объявить об уменьшении своего
уставного капитала до величины, не превышающей стоимости его чистых активов. Поэтому
разница реального собственного капитала и уставного капитала является исходным показателем
устойчивости финансового состояния компании.
(в тыс. руб.)
Показатели
1.Добавочный капитал
на начало
на конец
Абсолют.
периода
периода
изменения
0
0
0
17 718
3 179
-14 539
0
0
0
4.Нераспределенная прибыль
243 194
255 632
12 438
5.Доходы будущих периодов
4
17
13
260 916
258 828
-2 088
7.Непокрытые убытки
0
0
0
8.Собственные акции, выкупленные у акционеров
0
0
0
0
0
0
0
0
0
260 916
258 828
-2 088
2.Резервный капитал
3.Фонд социальной сферы
6.ИТОГО прирост собственного капитала после
образования компании (п.1+п.2+п.3+п.4+п.5)
9.Задолженность участников (учредителей) по взносам в
уставный капитал
10.ИТОГО отвлечение собственного капитала (п.7+п.8+п.9)
11.Разница реального собственного капитала и уставного
капитала (п.6-п.10)
Из представленной таблицы видно, минимальное условие финансовой устойчивости
выполнено, т.е. реальный собственный капитал выше уставного, его прирост превысил
отвлечения (последние три года отвлечений не было). Таким образом, минимальное условие
финансовой устойчивости предприятия выполняется
Анализ обеспеченности запасов источниками их формирования.
на
начало
Показатели
периода
на конец
абсолют.
периода
изменения
Коэффициент маневренности
0.42
0.31
-0.11
Коэффициент автономии источников формирования запасов
0.984
0.978
-0.06
Коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками
29.42
8.48
-20.94
Коэффициент обеспеченности собственными средствами
0.89
0,80
-0.09
По итогам 2011 года коэффициент маневренности составил 0,31, снизившись на 26%,
продемонстрировал сокращение доли реального собственного капитала в мобильной форме.
Остальные финансовые коэффициенты удовлетворяют нормативным требованиям.
Анализ ликвидности.
на начало
на конец
периода
периода
>=0,2
3,10
1,71
-45%
Коэффициент текущей ликвидности
>=1
9,89
5,00
-49%
Коэффициент покрытия
>=2
10,20
5,53
-46%
Коэффициент общей платежеспособности
>=2
19,75
14,04
-29%
Показатели
норма
Коэффициент абсолютной ликвидности
изменения в %
Все три показателя ликвидности за отчетный год существенно понизились, но, несмотря на
это, остаются в зоне нормативных значений.
Показатели
1.Коэф-т восстановления
платежеспособности
2.Коэф-т утраты
платежеспособности
Коэффициент
Коэффициент
абсолютной
текущей
ликвидности
ликвидности
5,11
6,84
Коэффициент
Коэффициент общей
покрытия
платежеспособности
2,56
1,59
5,59
3,78
2,18
6,30
Приведенные значения показателей свидетельствуют о положительных тенденциях в плане
платежеспособности предприятия.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 31 декабря 2011 г.
Международная форма
ОАО "Квант -Н"
Курс руб./$
32,2
На начало
На конец
отчетного
отчетного
АКТИВ
Код стр.
периода, $
периода, $
1
2
3
4
ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ (2+3+4+5+6)
1
5 828 137
6 921 957
Земля, здание и оборудование
2
5 120 155
4 900 093
Нематериальные активы
3
0
466
Долгосрочные инвестиции
4
0
0
Незавершенные инвестиции
5
702 578
2 020 031
Прочие долгосрочные инвестиции
6
5 404
1 366
4 786 832
3 858 882
ТЕКУЩИЕ АКТИВЫ
(8+9+10+11+15+16+17)
7
Денежные средства
8
1 453 323
1 196 677
Краткосрочные инвестиции
9
0
0
Долгосрочная дебиторская задолженность
10
0
0
3 178 447
2 565 621
507 702
287 516
Краткосрочная дебиторская задолженность:
(12+13+14)
11
Счета и векселя к получению
12
Межфирменная дебиторская задолженность
13
0
0
Прочая дебиторская задолженность
14
2 670 745
2 278 106
Расходы будущих периодов
15
0
0
Товарно-материальные запасы
16
18 261
18 540
Прочие текущие активы
17
136 801
78 043
СУММАРНЫЙ АКТИВ (1+7)
18
10 614 970
10 780 839
Долгосрочные обязательства: (20+21)
19
68 168
69 752
Долгосрочные займы
20
0
0
Прочие долгосрочные обязательства
21
68 168
69 752
Текущие обязательства: (23+24+31+32+33)
22
469 348
698 882
Краткосрочные кредиты
23
0
0
469 224
698 354
Кредиторская задолженность:
(25+26+27+28+29+30)
24
Счета и векселя к оплате
25
11 149
77 453
Налоги к уплате
26
0
137 112
Межфирменная кредиторская задолженность
27
0
0
Полученные авансы
28
0
0
Дивиденды к выплате
29
0
0
Прочая кредиторская задолженность
30
458 075
483 789
Доходы будущих периодов
31
124
528
Резервы предстоящих расходов и платежей
32
0
0
Прочие текущие обязательства
33
0
0
Собственный капитал: (35+36+37+38+39)
34
10 077 453
10 012 205
Акционерный капитал
35
1 974 596
1 974 596
Резервы и фонды
36
550 248
98 727
Доход от переоценки
37
0
0
Нераспределенная прибыль
38
7 552 609
7 938 882
Прочий собственный капитал
39
0
0
СУММАРНЫЙ ПАССИВ (19+22+34)
40
10 614 970
10 780 839
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И
УБЫТКАХ
Международная форма
За
Наименование показателя
Код стр.
За отчетный
период, $
аналогичный
период
предыдущего
года, $
1
2
3
4
Чистый объем продаж
1
10 645 590
10 341 522
Себестоимость
2
4 885 621
4 248 292
Валовая прибыль (1-2)
3
5 759 969
6 093 230
Общие издержки
4
2 959 441
2 363 416
Другие операционные доходы
5
737 267
252 453
Другие операционные расходы
6
1 238 571
165 311
2 299 224
3 816 957
Операционная прибыль (3-4+56)
7
Проценты к получению
8
17 702
21 770
Проценты к уплате
9
0
0
Другие внереализационные
доходы
0
0
0
2 316 925
3 838 727
10
Другие внереализационные
расходы
0
11
Прибыль до налога (7+8-9+1011)
12
Налог на прибыль
13
485 000
776 894
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ (12-13)
14
1 831 925
3 061 832
Генеральный директор
ОАО «Квант-Н»
А.К.Гришин
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа