close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

код для вставкиСкачать
ИВЭСЭП
ФИЛИАЛ НОУ ВПО «САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ИНСТИТУТ
ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ СВЯЗЕЙ, ЭКОНОМИКИ И ПРАВА»
В Г. НАРО-ФОМИНСКЕ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ
Направление подготовки
Кафедра юриспруденции
030900 «Юриспруденция»
3 курс
Вопросы к экзамену по дисциплине
«НАЛОГОВОЕ ПРАВО»
1. Понятие и система налогового права. Законодательство о налогах и сборах.
2. Роль и место представительной и исполнительной власти в регулировании
налоговых правоотношений. Всенародное обсуждение вопросов о
налогообложении.
3. Роль регалий, налогов и сборов в деятельности государства. Признаки
конституционности налога.
4. Принципы налогового права. Порядок решения неустранимых сомнений в
актах налогового законодательства.
5. Действие актов налогового законодательства во времени.
6. Порядок введения и применения налогов и сборов на федеральном,
региональном и местном уровнях.
7. Налоговые правоотношения: понятие, признаки и виды.
8. Налоговые, гражданско-правовые и финансово-правовые отношения,
понятие и сравнительная характеристика.
9. Налоговое право о порядке оценки результатов экономической деятельности.
10. Основные и факультативные участники налоговых правоотношений, общая
характеристика.
11. Налогоплательщики и плательщики сборов. Понятие, основные категории.
12. Учет взаимозависимых лиц при налогообложении.
13. Права налогоплательщиков и их отражение в актах налогового
законодательства.
14. Основные и факультативные обязанности налогоплательщиков.
15. Налоговые агенты: понятие, функции, права и обязанности.
16. Представители налогоплательщиков и налоговых агентов.
17. Сборщики налогов и сборов, лица, контролирующие правильность уплаты
налогов и сборов.
18. Участие в налоговых правоотношениях процессуальных лиц.
19. Понятие и структура налога. Основные и факультативные элементы.
20. Сбор и пошлина: понятие, виды, порядок применения в налогообложении.
21. Признаки налогов в налоговом праве.
22. Классификация налогов в РФ.
23. Понятие и основные виды объекта налогообложения.
24. Цена товара в налогообложении: понятие, способы и принципы
определения.
25. Налоговая база, масштаб и единица налога. Способы определения
налоговой базы.
26. Ставки налога и методы налогообложения.
27. Налоговый период. Понятие, порядок расчета.
28. Налоговые льготы: понятие, виды, порядок применения в налогообложении.
29. Специальные режимы налогообложения: понятие и особенности
налогообложения.
30. Порядок изменения сроков уплаты налогов и сборов. Основания и основные
способы.
31. Порядок и способы исчисления и уплаты налога.
32. Понятие налогового обязательства. Основания для признание его
исполненным.
33. Особенности исполнения налогового обязательства при реорганизации и
ликвидации организаций.
34. Взыскание налоговой недоимки с физических лиц и организаций.
35. Материальные способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате
налогов и сборов.
36. Процессуальные способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате
налогов и сборов.
37. Понятие налогового контроля, его виды и основные формы осуществления.
38. Выездная и камеральная налоговые проверки. Основания и порядок
проведения и отражения результатов проверок.
39. Права налогоплательщика при проведении налогового контроля. Защита
имущественных интересов налогоплательщика в судебном и административном
порядке.
40. Банки в налоговых правоотношениях. Деятельность банков по обеспечению
выполнения налоговых обязательств их клиентов.
41. Понятие о налогообложении физических лиц. Способы исчисления и
уплаты налогов физическими лицами.
42. Налоги и сборы, уплачиваемые физическими лицами.
43. Система вычетов при исчислении налога на доходы физических лиц.
44. Особенности налогообложения и исполнения налоговых обязательств
юридическими лицами.
45. Налоги и сборы, уплачиваемые юридическими лицами, общая
характеристика.
46. Налог на прибыль, содержание налога, порядок определения налоговой
базы.
47. Понятие и общие правила налогового учета в организации.
48. Акцизы в системе налогов и сборов. Общая характеристика.
49. Содержание налогового режима – система налогообложения в виде единого
налога на вмененный доход.
50. Содержание налогового режима – упрощенная система налогообложения.
51. Зачет и возврат излишне уплаченных налогов, сборов.
52. Налоговая ответственность: понятие, признаки.
53. Элементы состава налогового правонарушения.
54. Порядок производства по делу о налоговом правонарушении.
55. Административная и уголовная ответственность на налоговые
правонарушения.
56. Условия привлечения к ответственности за налоговые правонарушения
ИВЭСЭП
ФИЛИАЛ НОУ ВПО «САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ИНСТИТУТ
ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ СВЯЗЕЙ, ЭКОНОМИКИ И ПРАВА»
В Г. НАРО-ФОМИНСКЕ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ
Направление подготовки 030900.62 «Юриспруденция»
Кафедра Юриспруденции
3 курс
Тематика контрольных работ по дисциплине
«НАЛОГОВОЕ ПРАВО»
1. Понятие и система налогового права.
2. История возникновения и развития налогообложения и налогового права.
3. Принципы налогового права. Порядок решения неустранимых сомнений
в актах налогового законодательства.
4. Нормы налогового права.
5. Источники налогового права.
6. Действие актов налогового законодательства во времени, в пространстве
и по кругу лиц.
7. Налоговая система РФ.
8. Налоговые правоотношения: понятие, признаки и виды.
9. Налоговые, гражданско-правовые и финансово-правовые отношения,
понятие и сравнительная характеристика.
10.Субъекты налогового права.
11.Участники налоговых правоотношений, общая характеристика.
12.Налогоплательщики и плательщики сборов. Понятие, основные
категории.
13.Налоговые агенты: понятие, функции, права и обязанности.
14.Органы, обеспечивающие налоговое администрирование, как участники
налоговых отношений.
15.Сборщики налогов и сборов, лица, контролирующие правильность
уплаты налогов и сборов.
16.Обязанность по уплате налогов (сборов) и общий порядок ее исполнения.
17.Принудительное исполнение обязанности по уплате налогов и сборов.
18.Понятие налогового контроля, его виды и основные формы
осуществления.
19.Нарушения налогового законодательства. Элементы состава налогового
правонарушения. Условия привлечения к ответственности за налоговые
правонарушения.
20.Налоговая ответственность за налоговое правонарушение: понятие,
признаки.
21.Понятие и структура налога.
22.Сбор и пошлина: понятие, виды, порядок применения в
налогообложении.
23.Признаки налогов в налоговом праве.
24.Классификация налогов в РФ.
25.Понятие и основные виды объекта налогообложения.
26.Налоговая база, масштаб и единица налога. Способы определения
налоговой базы.
27.Ставки налога и методы налогообложения.
28.Налоговый период. Понятие, порядок расчета.
29.Налоговые льготы: понятие, виды, порядок применения в
налогообложении.
30.Налог на добавленную стоимость.
31.Акцизы в системе налогов и сборов. Общая характеристика.
32.Налог на доходы физических лиц.
33.Налог на прибыль организаций. Содержание налога, порядок
определения налоговой базы
34.Сборы за пользованием объектами животного мира и за пользование
объектами водных биологических ресурсов.
35.Водный налог.
36.Государственная пошлина.
37.Налог на добычу полезных ископаемых.
38.Транспортный налог.
39.Налог на игорный бизнес.
40.Налог на имущество организаций.
41.Земельный налог.
42.Налог на имущество физических лиц.
43.Специальные режимы налогообложения: понятие и особенности
налогообложения.
44.Порядок и способы исчисления и уплаты налога.
45.Банки в налоговых правоотношениях. Деятельность банков по
обеспечению выполнения налоговых обязательств их клиентов.
46.Понятие о налогообложении физических лиц. Налоги и сборы,
уплачиваемые физическими лицами.
47.Налоги и сборы, уплачиваемые юридическими лицами, общая
характеристика.
48.Понятие и общие правила налогового учета в организации.
49.Содержание налогового режима – система налогообложения в виде
единого налога на вмененный доход.
50.Содержание налогового режима – упрощенная система налогообложения.
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа