close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

код для вставкиСкачать
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ
ВЛАДИВОСТОКСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ЭКОНОМИКИ И СЕРВИСА
ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНОГО БИЗНЕСА И ЭКОНОМИКИ
КАФЕДРА ФИНАНСЫ И НАЛОГИ
БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ
Рабочая учебная программа
080100.62 Финансы и кредит
Владивосток
2014
1
ББК **.**
Рабочая программа учебной дисциплины «Банковский менеджмент»
составлена в соответствии с требованиями ГОС ВПО для специальности
080100.62 Финансы и кредит.
Составитель: Кузьмичева И. А. к.э.н., доцент кафедры Финансы и налоги
Утверждена на заседании кафедры «Финансы и налоги» от
12.05.2014 г. протокол № 17, редакция 2014г.
2014
2
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система России развивается последние двадцать лет в
русле рыночных преобразований в самом государстве, но все еще далека
еще от совершенства, банкам предстоит долгий путь овладения
современными управлениями своей деятельностью.
Внимание к управлению банками остается фундаментальной
предпосылкой эффективного функционирования банковской системы.
Последние финансовые потрясения в мире болезненно сказались на
экономическом развитии ряда регионов, при этом, как известно,
спекулятивные операции банков «подогревали» финансовый рынок и в
немалой степени способствовали развитию кризисных явлений.
Опыт мировой и отечественной истории свидетельствует о
необходимости ограничить негативное влияние банков на развитие
современной экономики, о создании такой модели банковской системы,
которая оказалась бы более устойчивой к финансовым потрясениям, в
большей степени стимулировала бы экономическое и социальное
развитие национальных экономик. Банковскому менеджменту здесь
отводится значительная роль.
В системе подготовки бакалавров в области банковского дела курс
«Банковский менеджмент» занимает видное место. Он опирается на
теоретические положения, заложенные в курсе «Деньги, кредит, банки»,
привносит в теорию некоторые новые моменты из непосредственной
банковской практики. В известном смысле курс «Банковский
менеджмент» расширяет представление о банковском деле. Он тесно
связан с курсом «Организация деятельности коммерческого банка»,
использует его важнейшие положения при раскрытии новых аспектов
банковской деятельности.
Все выше изложенное учитывалось при составлении учебной
программы дисциплины «Банковский менеджмент». Дисциплина
Банковский менеджмент читается для ГОС ВПО 080100.62 Финансы и
кредит.
3
1. ОРГАНИЗАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЕ
УКАЗАНИЯ
1.1 Цели освоения учебной дисциплины
Целью данной дисциплины является формирование у студентов
компетенций в области исследования, анализа и управления банковским
бизнесом.
Задачи дисциплины:
- формирование комплексных знаний и практических навыков в
области теоретических вопросов банковского менеджмента, изучение
содержания банковского менеджмента, оценки деятельности банка в
целом и по отдельным направлениям;
- привитие студентам умений квалифицированного использования
банковского инструментария для управления в банковском бизнесе.
1.2 Место учебной дисциплины в структуре ООП
(связь с другими дисциплинами)
Дисциплина «Банковский менеджмент» относится к базовой части
профессионального цикла. Данная дисциплина базируется на
компетенциях, полученных на дисциплинах «Финансы», «Деньги, кредит,
банки», «Экономическая теория».
1.3 Основные виды занятий и особенности их
проведения
Общая трудоемкость дисциплины составляет 102 часа для студентов
заочной формы обучения. Из них 18 часов – аудиторной работы, 84 часа –
самостоятельной работы.
Для студентов очно – заочной формы обучения общая трудоемкость
дисциплины составляет 102 часа. Из них 50 часов – аудиторной работы,
52 часа – самостоятельной работы.
Промежуточная аттестация по курсу - экзамен.
В рамках дисциплины «Банковский менеджмент» широко
используются в учебном процессе активные и интерактивные формы
проведения занятий (деловые игры, разбор конкретных ситуаций, бизнес
тренинги) в сочетании с внеаудиторной работой с целью формирования и
развития профессиональных навыков обучающихся.
1.4 Виды контроля и отчетности по дисциплине
Контроль успеваемости студентов осуществляется в соответствии с
рейтинговой системой оценки знаний студентов (бакалавров).
Текущий контроль предполагает:
- проверку уровня самостоятельной подготовки студента при
выполнении индивидуального задания;
- опросы и дискуссии по основным моментам изучаемой темы,
решение задач.
Промежуточный контроль – экзамен в форме компьютерного
тестирования (СИТО, http://eva.vvsu.ru/cito).
4
2 СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНОЙ
ДИСЦИПЛИНЫ
2.1 Темы лекций
Тема
1.
Общая
характеристика
системы
банковского
менеджмента. (4 часа)
Цели и задачи банковского менеджмента: экономические и
социальные. Содержание банковского менеджмента: финансовый
менеджмент и управление персоналом. Планирование в банковском
менеджменте: цели, сферы, масштабы и возможные результаты его
деятельности в соизмерении с источниками и затратами. Составление
перспективных и текущих планов-прогнозов. Анализ: оценка деятельности
банка в целом и по отдельным направлениям на основе сравнения
фактически достигнутых результатов с прогнозными, с результатами
истекших периодов и показателями лучших банков. Регулирование в
системе банковского менеджмента: государственный надзор за
деятельностью коммерческих банков и система внутрибанковского
регулирования (саморегулирования). Правовые основы банковского
менеджмента: федеральные законы, нормативные документы Банка России,
нормативные документы самих кредитных организаций. Оценка качества
банковского менеджмента. Критерии оценки качества менеджмента.
Факторы неудовлетворительного управления.
Тема 2. Организационные структуры банка. (2 часа)
Линейные
модели
организационных
структур
банка:
функциональная, дивизионная модель, другие модели линейных
структур. Матричные модели организационных структур банка:
двухмерная матричная модель, трехмерная матричная модель,
многомерные матричные модели. Причины и факторы изменения
организационной структуры банков: выбор организационной структуры,
причины изменения организационной структуры банка.
Тема 3. Стратегическое и текущее планирование деятельности
банка. (2 часа)
Виды
планирования
деятельности
коммерческого
банка:
стратегическое, маркетинговое, текущее, тактическое, оперативное,
финансовое, планирование персонала, составление сметы расходов банка
и т.д. Цели и задачи стратегического планирования. Ситуационный
анализ. Определение миссии и стратегических целей банка. Бизнеспланирование как способ интеграции стратегии и тактики банка.
Содержание
бизнес-планирования.
Финансовое
планирование
деятельности банка.
Тема 4. Оценка деятельности коммерческого банка. (4 часа)
Необходимость и содержание оценки деятельности. Виды оценки
деятельности коммерческого банка: внутренняя, внешняя. Оценка
количественных, объемных показателей. Оценка качественных сторон
5
деятельности (надежности). Оценка состояния учета и отчетности.
Принципы оценки деятельности коммерческого банка. Рейтинговая
система оценки надежности CAMEL. Достаточность капитала. Основной
капитал, дополнительный капитал. Показатели достаточности капитала.
Качество активов. Хорошие, особо упомянутые, нестандартные,
сомнительные, убыточные активы. Уровень доходности и прибыльности.
Рейтинг оценки прибыльности банка. Ликвидность: степень постоянства
депозитов, степень надежности ресурсов, чувствительных к изменениям
процентной ставки, способность активов быстро обмениваться на
наличность, доступность денежных рынков, эффективность стратегии по
управлению активами и пассивами, соответствие достигнутых
показателей внутренней политике по соблюдению ликвидности,
содержание, объем и использование крупных соглашений на будущую
дату. Принципы анализа показателей ликвидности в системе САМЕL.
Менеджмент банка. Рейтинговая система CAMELS. Система Fims.
Рейтинговая система RATE. Оценка риска. Инструменты надзора. Оценка
эффективности применения инструментов надзора. Система оценки
финансового состояния кредитных организаций Банком России.
Тема 5. Управление ресурсами банка. (2 часа)
Собственный капитал банка и международные стандарты оценки его
достаточности. Функции собственного капитала банка: защитная,
оперативная и регулирующая; оборотная и резервная. Методы оценки
капитала: метод балансовой стоимости, по «регулируемым принципам
бухгалтерии»; метод рыночной стоимости. Международные стандарты
оценки достаточности капитала. Капитал I уровня (основной, базовый
капитал, ядро). Капитал II уровня (дополнительный). Необходимость
оценки достаточности капитала. Определение величины и структуры
собственных средств банка. Анализ факторов уменьшения капитала.
Качественная оценка структуры капитала. Анализ балансовых и
внебалансовых операций банка по степени риска: текущий кредитный
риск, потенциальный кредитный риск, общая величина риска по срочным
сделкам. Управление собственным капиталом банка: содержание
управления капиталом, внутренние источники прироста собственного
капитала, внешние источники прироста капитала.
Тема 6. Состав привлеченных ресурсов коммерческих банков. (2 часа)
Классификация обязательств (ресурсов) банка: депозитные и
недепозитные средства, основные (стержневые) депозиты, летучие
депозиты; управляемые ресурсы и текущие пассивы; обязательства по
«горячим деньгам», ненадежные средства, стабильные средства;
привлеченные ресурсы и заемные ресурсы. Факторы, влияющие на
размер привлеченных ресурсов: экономическая ситуация в стране,
состояние денежного рынка, состояние банковской системы, денежнокредитное регулирование, политика кредитной экспансии, политика
кредитной рестрикции, ставка рефинансирования, учетная ставка, ставка
по ломбардным кредитам и ставка привлечения средств коммерческих
банков в депозиты; изменение норм обязательного резервирования;
6
операции на открытом рынке; использование обязательных и оценочных
экономических нормативов. Организация управления привлеченными
ресурсами: основные элементы системы управления; депозитная
политика коммерческого банка. Методы и инструменты управления
обязательствами (ресурсами) банка
Тема 7. Управление активами и пассивами. (2 часа)
Понятие и сущность управления активами и пассивами.
Необходимость функции управления активами и пассивами. Метод
распределения активов. метод конвертации или разъединения источников
фондов. Управление активами и пассивами (УАП). Содержание
управления активами и пассивами. Цели и задачи управления активами и
пассивами. Организационная структура и функции подразделений,
обеспечивающих управление активами и пассивами. Организация
функции управления активами и пассивами. Комитет по управлению
активами и пассивами. Управление рисками в рамках управления
активами и пассивами. Содержание управления рисками в рамках
управления активами и пассивами. Управление риском изменения
процентных ставок. Риск процентной ставки. Базисный (базовый) риск.
Риск временного разрыва (риск переоценки). Управление процентной
маржей. Метод разрыва или метод отклонений (метод ГЭПа). Нулевой
ГЭП, положительный ГЭП, отрицательный ГЭП.
Тема 8. Управление ликвидностью коммерческого банка. (2 часа)
Управление ликвидностью на основе экономических нормативов.
Показатели ликвидности. Анализ и оценка состояния ликвидности.
Механизм управления ликвидностью на основе денежных потоков.
Составление реструктурированного по срокам баланса. Анализ состояния
ликвидности по реструктурированному балансу. Организация управления
ликвидностью в банке. Зарубежный опыт управления ликвидностью.
Управление риском несбалансированной ликвидности.
Тема 9. Управление прибыльностью банка. (2 часа)
Система управления прибылью банка. Основные блоки управления
прибылью коммерческого банка. Служба внутреннего контроля. Способы
оценки и регулирования уровня прибыли банка. Структурный анализ
доходов. Процентные и непроцентные формы доходов. Структурный
анализ расходов. Процентные и непроцентные (комиссионные и прочие)
расходы. Структурный анализ финансового результата. Система
финансовых коэффициентов для оценки прибыльности. коэффициенты
процентной маржи, уровни непроцентного дохода и расхода,
соотношение непроцентной и процентной маржи, стабильные доходов на
рубль активов, доля дивидендов в доходах, расходы на рубль активов,
коэффициенты спрэда и посреднической маржи, показатели
прибыльности активов и собственного капитала, прибыли на одного
работника. Факторный анализ уровня прибыльности банка. Методы
текущего
регулирования
прибыли. определение коэффициента
достаточной процентной маржи на предстоящий период на основе
бизнес-плана, фиксирование его уровня в документе о кредитной
7
политике; регулярный контроль за соответствием коэффициентов
фактической и достаточной процентной маржи; контроль за спрэдом на
основе коэффициентов спрэда и посреднической маржи; контроль за
долей работающих активов; формирование договорного процента с
учетом коэффициента достаточной процентной маржи.
Тема 10. Основные виды рисков в банковской деятельности. (2 часа)
Финансовые риски: кредитный риск, риск ликвидности, ценовые
риски. Отраслевой риск, риск страны-местопребывания заемщика. Риск
недостаточной (излишней) ликвидности. Ценовые риски: риск изменения
процентных ставок; рыночный риск; валютный риск. Базисный риск.
Валютный риск: риск изменения обменного курса, риск конвертирования,
риск открытой валютной позиции. Рыночный риск. Риск инфляции. Риск
неплатежеспособности. Функциональные риски: стратегический риск,
технологический риск, риск операционных или накладных расходов (риск
неэффективности), риск внедрения новых продуктов и технологий
(внедренческий риск). Прочие внешние риски: риск несоответствия,
потери репутации. Взаимосвязь отдельных видов риска. Локализованный
и нелокализованный риск. Способы управления некоторыми видами
финансового риска.
Тема 11. Управление кредитом и кредитным риском (4 часа)
Организация управления кредитом в банке. Правовые (нормативные)
основы управления кредитом. Система управления кредитом. Кредитная
политика. Аппарат управления кредитным процессом. Организация
кредитования и наблюдения за кредитом. Предварительная стадия
(переговоры о кредите). Этап рассмотрения конкретного проекта. Этап
использования кредита: выполнения требований Центрального банка по
регулированию кредитных операций; соблюдения условий кредитного
соглашения; кредитоспособности заемщика; состояния и изменений
ссудной задолженности; состояния залога; качества кредитного портфеля;
организации работы с проблемными кредитами. Управление кредитными
рисками. Понятия «кредитный риск» и «управление кредитным риском».
Классификация кредитных рисков. Система и способы обнаружения
кредитных рисков. Анализ кредитоспособности на основании данных
годового баланса. Анализ состояния счета для оценки заемщика. Анализ
кредитоспособности на основании иной информации о заемщике. Методы
регулирования кредитных рисков. Классификация методов регулирования
кредитных рисков. Кредитный портфель в системе управления
кредитным риском. Работа банка с проблемными кредитами. Понятие
«проблемный кредит». Факторы образования проблемных кредитов.
Превентивные меры банков. Меры по реабилитации кредита.
Тема 12. Управление процентным риском. (2 часа)
Сущность процентного риска и система управления им. Понятие
процентного риска. базовый процентный риск и процентный риск
временного разрыва. Факторы процентного риска. Внешние факторЫ:
экономические, политические и психологические. Элементы системы
управления процентным риском. Способы оценки процентного риска.
8
Оценка уровня и динамики процентной маржи. Оценка уровня и
динамики коэффициента спрэда. ГЭП – анализ. Оценка риска на основе
дюрации. Оценка риска на основе методов имитационного
моделирования. Способы управления процентным риском. Расчет
позиции банка по процентному риску. Политика процентного цикла.
Политика процентного дохода. Способы минимизации процентного
риска.
Тема 13. Управление валютным риском(2 часа)
Валютные риски и их классификация. Понятие валютного риска и
его виды. Риск изменения обменного курса. Курс валюты. Котировка.
Прямая и косвенная котировка. Кросс-курс. Курс спот. Курс форвард.
Риск конвертирования. Коммерческие риски. Конверсионные риски. Риск
открытой валютной позиции. Риск перевода. Трансляционные (или
бухгалтерские) риски. Риски форфейтирования. Основные методы
минимизации валютных рисков. Организация управления валютными
рисками.
Страхование
валютных
рисков.
Хеджирование.
Диверсификация. Управление риском открытой валютной позиции.
Понятие валютной позиции. Регулирование открытой валютной позиции.
Оценка риска по валютной позиции. Управление рисками
форфейтингового кредитования. Риски операций по валютному
кредитованию. Управление форфейтинговыми рисками. Управление
риском по валютным финансовым инструментам. Форвардные
контракты. Валютные опционные контракты. Хеджирование как способ
минимизации риска по валютным финансовым инструментам и
обязательствам.
2.2 Перечень тем практических/лабораторных занятий
Тема
1.
Общая
характеристика
системы
банковского
менеджмента. Стратегическое и текущее планирование деятельности
банка. (2 часа)
Групповые дискуссии по вопросам содержания банковского
менеджмента. Ознакомление с планами развития коммерческих банков на
основе информации, размещенной на официальных сайтах российских
коммерческих банков.
Тема 2. Оценка деятельности коммерческого банка. (2 часа)
Групповые дискуссии по вопросам оценки деятельности
коммерческого банка. Оценка зарубежных методик оценки надежности
коммерческих банков: CAMEL, CAMELS, Fims, RATE.
Тема 3. Управление ресурсами банка.(2 часа)
Разбор конкретных ситуаций по оценке достаточности капитала. В
соответствии с международными и российским стандартами. Решение
кейсов по анализу факторов изменения капитала.
Тема 4. Состав привлеченных ресурсов коммерческих банков. (2
часа)
9
Разбор конкретных ситуаций по классификации и анализу
обязательств (ресурсов) банка. Оценка факторов, влияющих на размер
привлеченных ресурсов.
Тема 5. Управление активами и пассивами. (2 часа)
Разбор конкретных ситуаций по методу распределения активов,
методу конвертации или разъединения источников фондов, методу
разрыва (метод ГЭПа).
Тема 6. Управление ликвидностью коммерческого банка.(2 часа)
Разбор конкретных ситуаций по управлению ликвидностью на
основе экономических нормативов. Решение кейсов по составлению
управлению ликвидностью на основе денежных потоков. Составление
реструктурированного по срокам баланса.
Тема 7. Управление прибыльностью банка.(2 часа)
Разбор конкретных ситуаций по управлению прибылью банка.
Решение кейсов по составлению структурного анализа доходов и
расходов.
Система
финансовых
коэффициентов
для
оценки
прибыльности. Методы текущего регулирования прибыли.
Тема 8. Основные виды рисков в банковской деятельности.
Управление кредитом и кредитным риском (2 часа)
Групповые дискуссии по вопросам выявления и оптимизации
банковских рисков. Разбор конкретных ситуаций по организации
кредитования и наблюдения за кредитом. Управление кредитными
рисками.
3 ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ
Программой
дисциплины
предусмотрено
использование
инновационных технологий обучения. В качестве интерактивных форм
проведения занятий представлены деловые игры, разбор конкретных
финансовых ситуаций. На практических занятиях под руководством
преподавателя, решают задачи, кейсы, разбирают ситуации, обсуждают
проблемы и перспективы развития менеджмента в коммерческих банках,
решают задачи по анализу деятельности коммерческого банка. Кейсы
выдаются студентам преподавателям во время проведения занятий.
Для
студентов
в
качестве
самостоятельной
работы
предполагается подготовка докладов и сообщений, выполнения
домашних заданий, групповая работа над ситуационными проектами.
4 МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО
ИЗУЧЕНИЮ КУРСА
4.1 Перечень и тематика самостоятельных
работ студентов по дисциплине
Для студентов в качестве самостоятельной работы предполагается
решение, представленных ниже кейсов. При этом обязательным является
обсуждение решения кейса на занятии с последующим ответом на
вопросы.
10
4.2 Контрольные вопросы для самостоятельной
оценки качества освоения учебной
дисциплины.
К теме 1:
1.В чем состоит специфика банковского менеджмента?
2.Каковы основные цели и задачи банковского менеджмента?
3.Какие основные направления включает банковский финансовый
менеджмент?
4.Раскройте содержание основных этапов банковского менеджмента.
5.Какие нормативные документы составляют правовую основу
банковского менеджмента?
6.По каким направлениям проводится оценка качества банковского
менеджмента в зарубежной и отечественной практике?
К теме 2:
1.Какова общая структура банка?
2.В чем суть основных линейных моделей структуры банка?
3.В чем состоит суть матричных моделей? Охарактеризуйте
каждую их разновидность.
4.Каковы принципиальные основы и роль анализа сильных и
слабых сторон в организации банковской деятельности?
5.Как внедряется организационная структура банка?
К теме 3:
1.Назовите основные виды банковского планирования. Чем они
отличаются и как связаны друг с другом?
2.Какие виды банковских стратегий разрабатываются в процессе
стратегического планирования?
3.Назовите цели и задачи стратегического планирования.
4.Что такое «миссия банка»?
5.Расшифруйте и поясните смысл критериев S.M.A.R.T.
6.В чем суть ситуационного анализа?
7.Каковы основные этапы бизнес-планирования?
К теме 4:
1.С какой целью и кем осуществляется оценка деятельности
коммерческого банка в зарубежной и отечественной практике?
2.В чем состоит содержание рейтинговой системы САМЕL?
3.Как оцениваются достаточность капитала, качество активов,
доходность, ликвидность и менеджмент в системе САМЕL?
4.В чем сильные и слабые стороны системы САМЕL?
5.Каковы принципы построения системы RATE? В чем сходство и
отличие ее от системы САМЕL?
6.Какие критерии оценки финансового состояния коммерческих
банков применяются Банком России?
К теме 5:
11
1.Дайте характеристику понятия капитала применительно к
коммерческому банку.
2.Каковы функции собственного капитала банка? В чем состоит их
роль в обеспечении стабильности функционирования банка?
3.Как оценивается величина капитала банка?
4.Какие финансовые показатели применяются в настоящее время
регулирующими органами для оценки адекватности банковского
капитала?
5.В чем состоят отличия между основным и дополнительным
капиталом?
6.Какие изменения были внесены Базельским соглашением в
расчет достаточности капитала?
7.Каковы внутренние источники роста капитала?
8.Каковы внешние источники роста капитала?
К теме 6:
1.Приведите примеры существующих классификаций ресурсов
коммерческого банка.
2.Что входит в состав привлеченных и заемных средств?
3.Чем отличаются стержневые (основные) и летучие депозиты?
4.Какими методами и инструментами производится регулирование
Центральным банком операций по привлечению ресурсов коммерческими
банками?
5.Дайте характеристику депозитной политики банка в широком и
узком смыслах.
6.Какие задачи может ставить депозитная политика банка?
7.Какие коэффициенты используются для оценки структуры
ресурсов банка?
К теме 7:
1.Дайте определение понятию «управление активами и
пассивами».
2.Какие основные предпосылки определяют необходимость
управления активами и пассивами?
3.В чем состоят основные задачи управления активами и
пассивами?
4.Дайте характеристику организационной структуры управления
активами и пассивами.
5.Каковы основные функции Комитета по управлению активами
и пассивами?
6.Что поминается под управлением риском?
7.В чем состоят причины возникновения процентных рисков?
8.Какие существуют способы управления процентным риском?
9.Каковы основные стратегии управления ГЭПом?
К теме 8:
1.Что представляет собой управление ликвидностью как системой?
2.Каковы цели и задачи управления ликвидностью на уровне
коммерческого банка?
12
3.Каковы основные разделы документа о политике по управлению
ликвидностью, рекомендуемого к составлению Банком России?
4.Должен ли коммерческий банк иметь резерв ликвидных активов?
От каких факторов зависит его объем?
5.В чем состоит метод управления ликвидностью с использованием
коэффициентов? Каковы его достоинства и недостатки?
6.Какими
факторами
определяется
состав
показателей,
необходимых для измерения ликвидности?
7.Какова схема анализа состояния ликвидности коммерческого
банка на основе коэффициентов?
8.Что представляет собой метод управления ликвидностью на
основе денежных потоков?
9.Каковы принципы построения реструктурированного баланса для
оценки ликвидности на основе денежных потоков?
10.
Какие факторы определяют дефицит (избыток)
ликвидных активов коммерческого банка?
11.
Что представляют собой альтернативные варианты
регулирования ликвидности?
12.
Какие конкретные решения по регулированию ликвидности
может принять банк в случае:
а) краткосрочного дефицита (избытка) ликвидности;
б) наличия серьезных проблем с ликвидностью?
13.
Охарактеризуйте методы управления ликвидностью в
зарубежных странах.
К теме 9:
1.1. На каких уровнях осуществляется управление прибылью
коммерческого банка?
2.Приведите примеры подразделений банка, участвующих в
управлении прибылью.
3.Какие существуют способы оценки уровня прибыли банка?
4.В чем состоит значение информации о структуре доходов банка
для принятия решений по управлению прибылью?
5.Какова цель структурного анализа источников формирования
прибыли?
6. Как оценить уровень прибыльности банка на основе финансовых
коэффициентов?
7.Приведите примеры факторного анализа прибыли банка. В чем
состоят основные приемы факторного анализа прибыли?
8.Какие решения по управлению прибылью могут приниматься в
случаях: а) падения коэффициентов прибыльности;
б) падения процентной маржи;
в) роста «бремени».
К теме 10:
1.Назовите три категории рисков.
2.Приведите виды финансовых рисков.
3.Приведите примеры кредитных рисков.
13
4.Назовите два вида риска ликвидности.
5.Какие риски относятся к ценовым?
6.В чем заключается суть риска неплатежеспособности?
7.Какие существуют функциональные риски?
8.В чем основная суть стратегического и технологического исков?
9.Какие риски относятся к прочим внешним рискам?
К теме 11:
1. Что понимается в финансовом менеджменте под процентным
риском?
2. Каковы внешние факторы процентного риска?
3. Каковы внутренние факторы процентного риска?
4. Какие основные элементы включает система управления
процентным риском?
5. Какие существуют основные способы оценки процентного
риска?
6. В чем состоит суть оценки риска на основе динамики
процентной маржи и спрэда?
7. Каково общее содержание ГЭП-анализа?
8. Какие существуют виды ГЭПа?
9. Как рассчитываются основные коэффициенты ГЭПа?
10. В чем состоят особенности и преимущества оценки риска на
основе дюрации?
К теме 12:
1. Что понимается в финансовом менеджменте под процентным
риском?
2. Каковы внешние факторы процентного риска?
3. Каковы внутренние факторы процентного риска?
4. Какие основные элементы включает система управления
процентным риском?
5. Какие существуют основные способы оценки процентного
риска?
6. В чем состоит суть оценки риска на основе динамики
процентной маржи и спрэда?
7. Каково общее содержание ГЭП-анализа?
8. Какие существуют виды ГЭПа?
9. Как рассчитываются основные коэффициенты ГЭПа?
10. В чем состоят особенности и преимущества оценки риска на
основе дюрации?
К теме 13:
1.Что такое риск изменения обменного курса? Какими методами
можно его прогнозировать?
2.Как соотносятся между собой курс спот и курс форвард?
3.Что такое индекс эффективного валютного курса?
4.Чем риск конвертирования отличается от коммерческих
валютных рисков?
5.Как регулируется риск открытой валютной позиции в России?
14
6.Чем отличается риск перевода от конверсионного риска?
7.Как можно минимизировать риск сделки?
8.Приведите пример трансляционных рисков. Какими действиями
банка их можно предупредить?
9.Перечислите, каким рискам форфейтирования подвергается
каждый участник сделки?
10. Чем отличаются риски форфейтирования от кредитного риска
по валютным кредитам?
11. Перечислите задачи и функции службы координации
управления валютными рисками.
12. Каковы основные этапы управления валютными рисками в
коммерческом банке?
13. Назовите основные приемы и типы хеджирования как метода
страхования валютных рисков.
14. Какие операции влияют на изменение валютной позиции?
15. Как рассчитать коэффициент максимального значения
валютной позиции?
Перечислите особенности расчета номинальной стоимости
векселей при форфейтировании. При каком способе риски форфейтера
меньше?
4.3 Методические рекомендации по организации СРС
Для студентов в качестве самостоятельной работы предполагается
выполнение домашних заданий, групповая работа над ситуационными
проектами (кейсами).
4.4 Рекомендации по работе с литературой
В процессе изучения дисциплины «Банковский менеджмент», для
исследования теории финансов организаций (предприятий) и
финансового анализа
необходимо воспользоваться учебником П.Н.
Шуляк «Финансы предприятия». Информация в котором изложена в
соответствии с современным уровнем развития финансов организаций и
требованиям экономической реальности.
Общие вопросы образования и организации деятельности
предприятий рассмотрены в учебнике А.М.. Фридмана «Финансы
организаций (предприятий)».
5 УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ И
ИНФОРМАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
ДИСЦИПЛИНЫ
5.1 Основная литература
1. Банковский менеджмент: учебник для студентов вузов и
[аспирантов] / [авт.: Е. Ф. Жуков, Н. Д. Эриашвили, Е. И. Кузнецова и др.]
; под ред. Е. Ф. Жукова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА,
2012. - 319 с.
15
2.
Владиславлев,
Денис
Николаевич.
Энциклопедия банковского маркетинга и менеджмента / Д. Н.
Владиславлев. - М. : Ось-89, 2011. - 352 с.
3. Банковский менеджмент: учебник для студентов вузов / [авт. кол.:
О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева и др.] ; под ред. О. И.
Лаврушина. - 4-е изд., стер. - М. : КНОРУС, 2011. - 560 с.
5.2 Дополнительная литература
1. Банковский менеджмент: учебник для студентов вузов / [авт.: О.
И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева и др.] ; под ред. О. И.
Лаврушина. - 3-е изд.,перераб. и доп. - М. : КНОРУС, 2010. - 560 с.
2. Тавасиев, Ахсар Мухаевич. Антикризисное управление
кредитными организациями: учебное пособие для студентов вузов / А. М.
Тавасиев, А. В. Мурычев. - 2-е изд.,перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА,
2010. - 543 с.
3. Турбанов, Александр Владимирович. Банковское дело. Операции,
технологии, управление / А. В. Турбанов, А. В. Тютюнник. - М. : Альпина
Паблишерз, 2010. - 682 с.
4. Просветов, Георгий Иванович. Банковский менеджмент: задачи и
решения: учебно-практ. пособие / Г. И. Просветов. - М. : Альфа-Пресс,
2009. - 232 с.
5. Деньги и кредит– журнал.
6. Финансы и кредит– журнал.
7. Международные банковские операции– журнал.
8. Внутренний контроль в кредитной организации– журнал.
9. Банковские технологии- журнал.
5.3 Полнотекстовые базы данных
a. Интернет-ресурсы
1. www.government.ru – официальный сайт Правительства РФ.
2. www.cbr.ru – официальный сайт Центрального банка РФ.
3. www.gks.ru – официальный сайт Федеральной службы
государственной статистики РФ.
4. www.budgetrf.ru – мониторинг экономических показателей.
5. www.minfin.ru – официальный сайт Министерства финансов РФ.
6. www.ise.openlab.spb.ru – галерея экономистов.
7. http://journals.cambridge.org/action - база данных зарубежных
журналов по соответствующей тематике
6 МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
а) программное обеспечение: – сеть распространения правовой
информации «Консультант-плюс»;
16
б) техническое и лабораторное обеспечение – аудитория с
мультимедийным оборудование
7 СЛОВАРЬ ОСНОВНЫХ ТЕРМИНОВ
Абсолютная величина процентной маржи определяется как
разница между общей величиной процентного дохода и процентного
расхода банка, а также между процентным доходом по отдельным
видам активных операций и процентным расходом, связанным с
ресурсами, использованными для финансирования этих операций.
Базисный (базовый) риск — риск использования различных
видов процентных ставок для привлечения и размещения средств.
Базисный риск связан со сдвигами в структуре процентных ставок,
т.е. он обусловлен возникновением асимметрии в движении отдельных
процентных ставок.
Валютный риск возникает при формировании активов и
привлечении источников средств с использованием валют иностранных
государств.
Видение — это стратегическая цель на длительный период.
Внешняя оценка деятельности банка осуществляется разными
субъектами в различных целях. Она может проводиться Центральным
банком или другим органом банковского надзора, аудиторскими
фирмами, банками-партнерами, рейтинговыми агентствами.
Внутренняя оценка деятельности банка - это оценка развития
банка, его финансового состояния, соблюдения действующего
законодательства и пруденциальных норм, внутренних положений и
инструкций.
Депозитная политика коммерческого банка представляет собой
банковскую политику по привлечению денежных средств вкладчиков в
депозиты и эффективному управлению процессом привлечения.
Депозитные операции — это операции банков по привлечению
денежных средств юридических и физических лиц на банковские счета и
во вклады на определенный срок либо до востребования.
Кредитный риск означает возможность финансовых потерь
вследствие невыполнения обязательств контрагентами, в первую очередь
заемщиками.
Ликвидность банка отражает способность банка своевременно и
полностью выполнить свои обязательства перед кредиторами.
Локализованный риск — это риск, существование которого попало
в поле зрения руководства банка, риск, который выявлен и
контролируются.
Миссия—это обобщенное, неконкретное заявление о целях.
Недепозитные ресурсы банки привлекают путем получения
кредитов других юридических лиц, в том числе Центрального банка и
других коммерческих банков, либо путем выпуска долговых
обязательств, обращающихся на рынке.
17
Непроцентные (комиссионные) доходы банк получает за операции
с ценными бумагами, иностранной валютой, по кассовым и расчетным
услугам, за инкассацию и т.д.
Непроцентные расходы связаны с платой за кассовые, расчетные и
другие операции, за инкассацию, полученные гарантии, расходы по
переоценке валют и ценных бумаг, на содержание аппарата управления,
штрафы и др.
Процентные доходы - это проценты, полученные за
предоставленные кредиты и от вложений в ценные бумаги — долговые
обязательства и векселя.
Процентные расходы - это плата банком за привлеченные кредиты
других банков и проценты, уплаченные по вкладам юридических и
физических лиц.
Рейтинг есть метод сравнительной обобщенной оценки
деятельности нескольких банков.
Риск временного разрыва (риск переоценки) возникает в тех
случаях, когда банк привлекает и размещает ресурсы по одинаковой
базовой ставке (плавающей либо фиксированный), но с некоторым
временным разрывом относительно даты их пересмотра.
Риск изменения процентных ставок — это риск того, что на
прибыль банка отрицательно повлияют непредвиденные изменения в
общем уровне процентных ставок.
Риск ликвидности - это риск, обусловленный тем, что банк может
быть недостаточно ликвиден или слишком ликвиден.
Риск означает вероятность того, что произойдет событие, которое
неблагоприятно скажется на прибыли или капитале банка.
Риск процентной ставки состоит в опасности, что неожиданные
изменения в процентных ставках окажут неблагоприятное влияние на
чистый доход банка и рыночную стоимость его капитала.
Рыночный риск обусловлен возможным воздействием рыночных
факторов, влияющих на стоимость активов, пассивов или забалансовых
статей.
Собственные средства банка – это совокупность различных
фондов, образуемых при создании банка, либо в процессе его
деятельности, и остатком неиспользованной прибыли прошлых лет и
текущего года.
Стратегия банка — это концептуальная основа его деятельности,
определяющая приоритетные цели и задачи банка и пути их достижения и
отличающая банк от его конкурентов в глазах его клиентов и служащих.
Тактика - это совокупность методов и средств достижения
стратегических целей.
Управление активами и пассивами - это процесс формирования и
последующего регулирования такой структуры активов и пассивов
баланса банка, которая обеспечивает достижение определенных
стратегий и целей финансового менеджмента.
18
Управление рисками - это система мер, направленных на
выявление, оценку и минимизацию рисков, обеспечивающих
оптимальное соотношение доходности и риска по совершаемым банком
операциям.
Финансовые риски связаны с непредвиденными изменениями в
объемах, доходности, стоимости и структуре активов и пассивов.
Функциональный риск возникает вследствие невозможности
своевременно и в полном объеме контролировать финансовохозяйственный процесс, собирать и анализировать соответствующую
информацию.
8
19
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа