close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

код для вставкиСкачать
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ
ВЛАДИВОСТОКСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ЭКОНОМИКИ И СЕРВИСА
ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНОГО БИЗНЕСА И ЭКОНОМИКИ
КАФЕДРА ФИНАНСЫ И НАЛОГИ
БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ
Рабочая программа учебной дисциплины
Основная образовательная программа
080100.62 ЭКОНОМИКА. Финансы и кредит
Владивосток
Издательство ВГУЭС
2014
ББК **.**
Рабочая программа учебной дисциплины «Банковский менеджмент»
составлена в соответствии с требованиями ООП: 080100.62 Экономика.
Финансы и кредит на базе ФГОС ВПО для студентов групп БЭУ-11-ФК1,
БЭУ-11-ФК-2.
Составитель: Кузьмичева И. А.к. э. н. доцент кафедры Финансы и налоги.
Утверждена на заседании кафедры «Финансы и налоги» от
12.05.2014 г. протокол № 17, редакция 2014г.
Рекомендована к изданию учебно-методической комиссией Института
Международного бизнеса и экономики ВГУЭС
©
Издательство ВГУЭС
2014
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система России развивается последние двадцать лет в
русле рыночных преобразований в самом государстве, но все еще далека
еще от совершенства, банкам предстоит долгий путь овладения
современными управлениями своей деятельностью.
Внимание к управлению банками остается фундаментальной
предпосылкой эффективного функционирования банковской системы.
Последние финансовые потрясения в мире болезненно сказались на
экономическом развитии ряда регионов, при этом, как известно,
спекулятивные операции банков «подогревали» финансовый рынок и в
немалой степени способствовали развитию кризисных явлений.
Опыт мировой и отечественной истории свидетельствует о
необходимости ограничить негативное влияние банков на развитие
современной экономики, о создании такой модели банковской системы,
которая оказалась бы более устойчивой к финансовым потрясениям, в
большей степени стимулировала бы экономическое и социальное
развитие национальных экономик. Банковскому менеджменту здесь
отводится значительная роль.
В системе подготовки бакалавров в области банковского дела курс
«Банковский менеджмент» занимает видное место. Он опирается на
теоретические положения, заложенные в курсе «Деньги, кредит, банки»,
привносит в теорию некоторые новые моменты из непосредственной
банковской практики. В известном смысле курс «Банковский
менеджмент» расширяет представление о банковском деле. Он тесно
связан с курсом «Организация деятельности коммерческого банка»,
использует его важнейшие положения при раскрытии новых аспектов
банковской деятельности.
Все выше изложенное учитывалось при составлении учебной
программы дисциплины «Банковский менеджмент». Дисциплина
Банковский менеджмент читается для бакалавров направления 080100.62
Экономика, профиля Финансы и кредит.
1. ОРГАНИЗАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЕ
УКАЗАНИЯ
1.1 Цели освоения учебной дисциплины
Целью данной дисциплины является формирование у студентов
компетенций в области исследования, анализа и управления банковским
бизнесом.
Задачи дисциплины:
- формирование комплексных знаний и практических навыков в
области теоретических вопросов банковского менеджмента, изучение
содержания банковского менеджмента, оценки деятельности банка в
целом и по отдельным направлениям;
- привитие студентам умений квалифицированного использования
банковского инструментария для управления в банковском бизнесе.
1.2 Место учебной дисциплины в структуре ООП
(связь с другими дисциплинами)
Дисциплина «Банковский менеджмент» относится к базовой части
профессионального цикла. Данная дисциплина базируется на
компетенциях, полученных на дисциплинах «Финансы», «Деньги, кредит,
банки», «Экономическая теория».
1.3 Компетенции обучающегося, формируемые в
результате освоения учебной дисциплины.
В результате освоения дисциплины у обучающегося должны быть
сформированы компетенции:
ООП
080100..62,
Экономика.
Финансы и
кредит
Вид компетенций
Компетенции
ОК-1 владеет культурой
мышления, способен к
обобщению, анализу,
восприятию информации,
постановке цели и выбору
Общекультурные
путей её достижения
ОК-5 умеет использовать
нормативные правовые
документы в своей
деятельности
ПК-1 способен собрать и
проанализировать исходные
данные, необходимые для
Профессиональные
расчета экономических и
социально-экономических
показателей,
характеризующих
деятельность хозяйствующих
субъектов
ПК-2 способен на основе
типовых методик и
действующей нормативноправовой базы рассчитать
экономические и социальноэкономические показатели,
характеризующие
деятельность хозяйствующих
субъектов
ПК-3 способен выполнять
необходимые для
составления экономических
разделов планов расчеты,
обосновывать их и
представлять результаты
работы в соответствии с
принятыми в организации
стандартами
ПК-4 способен осуществлять
сбор, анализ и обработку
данных, необходимых для
решения поставленных
экономических задач
ПК-5 способен выбрать
инструментальные средства
для обработки экономических
данных в соответствии с
поставленной задачей,
проанализировать результаты
расчетов и обосновать
полученные выводы
ПК-7 способен анализировать
и интерпретировать
финансовую, бухгалтерскую и
иную информацию,
содержащуюся в отчетности
предприятий различных форм
собственности, организаций,
ведомств и использовать
полученные сведения для
принятия управленческих
решений
ПК-13 способен критически
оценить предлагаемые
варианты управленческих
решений и разработать и
обосновать предложения по
их совершенствованию с
учетом критериев социальноэкономической
эффективности, рисков и
возможных социальноэкономических последствий
В результате освоения дисциплины у обучающегося должны быть
сформированы знания, умения, владения:
ООП
Коды
Знания, Умения, Владение
компетенций
основные понятия,
категории управления и
Знания:
анализа банковской
деятельности
собирать и
анализировать данные
ОК-1
об эффективности
Умения:
осуществления
080100..62,
банковского
Экономика.
менеджмента
Финансы и
кредит
методами и приемами
Владения: анализа деятельности
банков
основные нормативноправовые документы,
ОК-5
Знания:
регламентирующие
процессы управления и
анализа деятельности
ПК-1
ПК-2
банков
применять нормативы,
регламентирующие
банковскую
Умения:
деятельность при
решении практических
задач по банковскому
менеджменту
навыками использования
нормативно-правовой
Владения: литературы при
проведении анализа
деятельности банка
основы расчета
экономических
показателей для оценки
Знания:
эффективности
банковского
менеджмента
собирать и
анализировать данные
об эффективности
Умения:
осуществления
банковского
менеджмента
методиками и приемам
экономического анализа,
Владения: характеризующими
экономические процессы
в коммерческом банке
типовые методики
анализа и действующую
Знания:
нормативно-правовую
базу по банковскому
менеджменту
рассчитать
экономические
Умения:
показатели
деятельности банка
ПК-3
ПК-4
ПК-5
навыками использования
нормативно-правовой
Владения: литературы при
проведении анализа
деятельности банка
организацию
Знания:
планирования в банках
выполнять необходимые
для составления
Умения:
экономических разделов
планов деятельности
банка расчеты
навыками
представления
результатов расчетов в
Владения: соответствии с
принятыми в
коммерческих банках
стандартами
методы сбора
информации,
необходимой для
Знания:
принятия
управленческих решений
в банке
осуществлять сбор,
обработку и анализ
Умения:
данных для принятия
управленческих решений
в банке
навыками обобщения
полученных при анализе
Владения:
деятельности банка
расчетов
основные понятия и
современные принципы
Знания:
работы с информацией,
необходимой для
управления банковской
ПК-7
ПК-13
деятельностью
выбрать
инструментальные
средства для обработки
Умения:
экономических данных в
банковском
менеджменте
источники необходимой
информации, методы
Знания:
анализа, используемые в
банковском
менеджменте
анализировать и
интерпретировать
основные показатели
Умения:
отчетности банков для
целей банковского
менеджмента
навыками обобщения
полученных расчетов
Владения:
для управления
деятельностью банка
критерии социальноэкономической
Знания:
эффективности
управленческих решений
сформулировать и
обосновать
предложения по
Умения:
совершенствованию
банковского
менеджмента
навыками критической
оценки вариантов
возможных
Владения:
управленческих решений
в банковском
менеджменте
1.4 Основные виды занятий и особенности их
проведения
Объем и сроки изучения дисциплины:
Курс читается для студентов очной формы обучения на четвертом
курсе.
ООП
Форма
обучен
ия
ЗФО
080100.62.Эконо
мика. Финансы
ОЗФО
и кредит
ОФО
Блок
Б.3/Гру
ппа Б
Б.3/Гру
ппа Б
Б.3/Гру
ппа Б
Моду
ль
Трудоемк
ость (З.Е.)
Форма
проме
жут.
контро
ля
5
Э
5
Э
6
Э
Общая трудоемкость дисциплин составляет 6 зачетных единиц для
очной формы обучения, 216 часов. Из них 51 часов – аудиторной работы,
156 часов – самостоятельной работы. Удельный вес занятий, проводимых
в интерактивных формах составляет 30 процентов аудиторных занятий.
Промежуточная аттестация по дисциплине - экзамен.
В рамках дисциплины «Банковский менеджмент» широко
используются в учебном процессе активные и интерактивные формы
проведения занятий (деловые игры, разбор конкретных ситуаций, бизнес
тренинги) в сочетании с внеаудиторной работой с целью формирования и
развития профессиональных навыков обучающихся.
1.5 Виды контроля и отчетности по дисциплине
Контроль успеваемости студентов осуществляется в соответствии с
рейтинговой системой оценки знаний студентов (бакалавров).
Текущий контроль предполагает:
- проверку уровня самостоятельной подготовки студента при
выполнении индивидуального задания;
- опросы и дискуссии по основным моментам изучаемой темы,
решение задач.
Промежуточный контроль – экзамен в форме компьютерного
тестирования (СИТО, http://eva.vvsu.ru/cito).
2 СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
2.1 Структура дисциплины
№
Тема
1
Общая
характеристика
системы
банковского
менеджмента.
2
Форма
обучения
Вид учебной работы, час.
ЛабЛекции Практики
СРС
ные
Итого
Стратегическое и
текущее
планирование
деятельности
банка.
ФОС
ОФО
2
4
19,5
25,5
ЗФО
1
1
24,5
26,5
ОЗФО
1
1
24,5
26,5
ОФО
2
4
19,5
25,5
Вопросы для
самопроверки
Вопросы для
самопроверки
Вопросы для
самопроверки
Тестирование
ЗФО
1
1
24,5
26,5
Тестирование
Организационные
структуры банка.
3
Коды
компетенций
ОК-1; ПК-1
ОК-1; ПК-2;
ПК-3
ОЗФО
1
1
24,5
26,5
ОФО
2
4
19,5
25,5
ЗФО
1
1
24,5
26,5
Тестирование
ОК-5; ПК-2;
ПК-4
Решение
задач,
тестирование
Решение
задач,
Интерактивные методы
обучения
Формы проведения
Часы
Лекция
визуализация
Лекция –
презентация
Лекция – беседа
Проблемная лекция
Синхронный
интерактивный курс
с
инструктированием
в реальном времени
через Интернет
(MOODL)
Синхронный
интерактивный курс
с
инструктированием
в реальном времени
через Интернет
(MOODL)
Лекция
визуализация
Лекция –
презентация
1
1
1
тестирование
Решение
задач,
тестирование
ОЗФО
1
1
24,5
26,5
ОФО
2
8
19,5
29,5
Решение
задач
ЗФО
2
2
24,5
28,5
Решение
задач
4
Оценка
деятельности
коммерческого
банка
5
Управление
ресурсами банка
ОК-1; ПК-2;
ПК-5
ОЗФО
2
2
24,5
28,5
Решение
задач
ОФО
2
4
19,5
25,5
Решение
задач
ЗФО
1
1
24,5
26,5
ОЗФО
1
1
24,5
26,5
ОК-1; ПК-2;
ПК-3
Решение
задач
Решение
задач
Лекция – беседа
Мастер-классы
экспертов и
специалистов
Синхронный
интерактивный курс
с
инструктированием
в реальном времени
через Интернет
(MOODL)
Синхронный
интерактивный курс
с
инструктированием
в реальном времени
через Интернет
(MOODL)
Дискуссия
Синхронный
интерактивный курс
с
инструктированием
в реальном времени
через Интернет
(MOODL)
Синхронный
интерактивный курс
с
1
1
1
инструктированием
в реальном времени
через Интернет
(MOODL)
6
ОФО
Управление
активами и
пассивами.
ЗФО
2
1
4
1
19,5
24,5
Решение
задач
25,5
Решение
задач
26,5
ОК-1; ПК-3;
ПК-4
ОЗФО
1
1
24,5
26,5
Решение
задач
ОФО
2
4
19,5
25,5
Тестирование
ЗФО
1
1
24,5
26,5
ОЗФО
1
1
24,5
26,5
ОФО
3
2
19,5
24,5
7
Управление
прибыльностью
банка.
8
Основные виды
рисков и
управление ими в
ОК-1; ПК-2;
ПК-7
Тестирование
Тестирование
ОК-1;ОК-5;
ПК-2; ПК-13
Решение
задач,
Лекция –
презентация
Синхронный
интерактивный курс
с
инструктированием
в реальном времени
через Интернет
(MOODL)
Синхронный
интерактивный курс
с
инструктированием
в реальном времени
через Интернет
(MOODL)
Лекция с разбором
конкретных
ситуаций
Лекция с разбором
конкретных
ситуаций
Лекция с разбором
конкретных
ситуаций
Синхронный
интерактивный курс
с
1
банковской
деятельности.
тестирование
ЗФО
1
1
24,5
26,5
ОЗФО
1
1
24,5
26,5
ОФО
17
34
-
156
216
ЗФО
10
10
-
196
216
ОЗФО
10
10
-
196
216
Всего
Решение
задач,
тестирование
Решение
задач,
тестирование
ОК-1; ОК-5;
ПК-1; ПК-2;
ПК-4; ПК-5;
ПК-7; ПК-13-
инструктированием
в реальном времени
через Интернет
(MOODL)
Синхронный
интерактивный курс
с
инструктированием
в реальном времени
через Интернет
(MOODL)
Синхронный
интерактивный курс
с
инструктированием
в реальном времени
через Интернет
(MOODL)
5(лекц.
– 3,
практ. 2)
2
(практ)
2(практ)
2.2 Содержание дисциплины
Темы лекций
Тема
1.
Общая
характеристика
системы
банковского
менеджмента.
Цели и задачи банковского менеджмента: экономические и
социальные. Содержание банковского менеджмента: финансовый
менеджмент и управление персоналом. Планирование в банковском
менеджменте: цели, сферы, масштабы и возможные результаты его
деятельности в соизмерении с источниками и затратами. Составление
перспективных и текущих планов-прогнозов. Анализ: оценка деятельности
банка в целом и по отдельным направлениям на основе сравнения
фактически достигнутых результатов с прогнозными, с результатами
истекших периодов и показателями лучших банков. Регулирование в
системе банковского менеджмента: государственный надзор за
деятельностью коммерческих банков и система внутрибанковского
регулирования (саморегулирования). Правовые основы банковского
менеджмента: федеральные законы, нормативные документы Банка России,
нормативные документы самих кредитных организаций. Оценка качества
банковского менеджмента. Критерии оценки качества менеджмента.
Факторы неудовлетворительного управления.
Тема 2. Организационные структуры банка.
Линейные
модели
организационных
структур
банка:
функциональная, дивизионная модель, другие модели линейных
структур. Матричные модели организационных структур банка:
двухмерная матричная модель, трехмерная матричная модель,
многомерные матричные модели. Причины и факторы изменения
организационной структуры банков: выбор организационной структуры,
причины изменения организационной структуры банка.
Тема 3. Стратегическое и текущее планирование деятельности
банка.
Виды
планирования
деятельности
коммерческого
банка:
стратегическое, маркетинговое, текущее, тактическое, оперативное,
финансовое, планирование персонала, составление сметы расходов банка
и т.д. Цели и задачи стратегического планирования. Ситуационный
анализ. Определение миссии и стратегических целей банка. Бизнеспланирование как способ интеграции стратегии и тактики банка.
Содержание
бизнес-планирования.
Финансовое
планирование
деятельности банка.
Тема 4. Оценка деятельности коммерческого банка.
Необходимость и содержание оценки деятельности. Виды оценки
деятельности коммерческого банка: внутренняя, внешняя. Оценка
количественных, объемных показателей. Оценка качественных сторон
деятельности (надежности). Оценка состояния учета и отчетности.
Принципы оценки деятельности коммерческого банка. Рейтинговая
система оценки надежности CAMEL. Достаточность капитала. Основной
15
капитал, дополнительный капитал. Показатели достаточности капитала.
Качество активов. Хорошие, особо упомянутые, нестандартные,
сомнительные, убыточные активы. Уровень доходности и прибыльности.
Рейтинг оценки прибыльности банка. Ликвидность: степень постоянства
депозитов, степень надежности ресурсов, чувствительных к изменениям
процентной ставки, способность активов быстро обмениваться на
наличность, доступность денежных рынков, эффективность стратегии по
управлению активами и пассивами, соответствие достигнутых
показателей внутренней политике по соблюдению ликвидности,
содержание, объем и использование крупных соглашений на будущую
дату. Принципы анализа показателей ликвидности в системе САМЕL.
Менеджмент банка. Рейтинговая система CAMELS. Система Fims.
Рейтинговая система RATE. Оценка риска. Инструменты надзора. Оценка
эффективности применения инструментов надзора. Система оценки
финансового состояния кредитных организаций Банком России.
Тема 5. Управление ресурсами банка.
Собственный капитал банка и международные стандарты оценки его
достаточности. Функции собственного капитала банка: защитная,
оперативная и регулирующая; оборотная и резервная. Методы оценки
капитала: метод балансовой стоимости, по «регулируемым принципам
бухгалтерии»; метод рыночной стоимости. Международные стандарты
оценки достаточности капитала. Капитал I уровня (основной, базовый
капитал, ядро). Капитал II уровня (дополнительный). Необходимость
оценки достаточности капитала. Определение величины и структуры
собственных средств банка. Анализ факторов уменьшения капитала.
Качественная оценка структуры капитала. Анализ балансовых и
внебалансовых операций банка по степени риска: текущий кредитный
риск, потенциальный кредитный риск, общая величина риска по срочным
сделкам. Управление собственным капиталом банка: содержание
управления капиталом, внутренние источники прироста собственного
капитала, внешние источники прироста капитала.
Классификация обязательств (ресурсов) банка: депозитные и
недепозитные средства, основные (стержневые) депозиты, летучие
депозиты; управляемые ресурсы и текущие пассивы; обязательства по
«горячим деньгам», ненадежные средства, стабильные средства;
привлеченные ресурсы и заемные ресурсы. Факторы, влияющие на
размер привлеченных ресурсов: экономическая ситуация в стране,
состояние денежного рынка, состояние банковской системы, денежнокредитное регулирование, политика кредитной экспансии, политика
кредитной рестрикции, ставка рефинансирования, учетная ставка, ставка
по ломбардным кредитам и ставка привлечения средств коммерческих
банков в депозиты; изменение норм обязательного резервирования;
операции на открытом рынке; использование обязательных и оценочных
экономических нормативов. Организация управления привлеченными
ресурсами: основные элементы системы управления; депозитная
16
политика коммерческого банка. Методы и инструменты управления
обязательствами (ресурсами) банка
Тема 6. Управление активами и пассивами.
Понятие и сущность управления активами и пассивами.
Необходимость функции управления активами и пассивами. Метод
распределения активов. метод конвертации или разъединения источников
фондов. Управление активами и пассивами (УАП). Содержание
управления активами и пассивами. Цели и задачи управления активами и
пассивами. Организационная структура и функции подразделений,
обеспечивающих управление активами и пассивами. Организация
функции управления активами и пассивами. Комитет по управлению
активами и пассивами. Управление рисками в рамках управления
активами и пассивами. Содержание управления рисками в рамках
управления активами и пассивами. Управление риском изменения
процентных ставок. Риск процентной ставки. Базисный (базовый) риск.
Риск временного разрыва (риск переоценки). Управление процентной
маржей. Метод разрыва или метод отклонений (метод ГЭПа). Нулевой
ГЭП, положительный ГЭП, отрицательный ГЭП.
Управление ликвидностью на основе экономических нормативов.
Показатели ликвидности. Анализ и оценка состояния ликвидности.
Механизм управления ликвидностью на основе денежных потоков.
Составление реструктурированного по срокам баланса. Анализ состояния
ликвидности по реструктурированному балансу. Организация управления
ликвидностью в банке. Зарубежный опыт управления ликвидностью.
Управление риском несбалансированной ликвидности.
Тема 7. Управление прибыльностью банка.
Система управления прибылью банка. Основные блоки управления
прибылью коммерческого банка. Служба внутреннего контроля. Способы
оценки и регулирования уровня прибыли банка. Структурный анализ
доходов. Процентные и непроцентные формы доходов. Структурный
анализ расходов. Процентные и непроцентные (комиссионные и прочие)
расходы. Структурный анализ финансового результата. Система
финансовых коэффициентов для оценки прибыльности. коэффициенты
процентной маржи, уровни непроцентного дохода и расхода,
соотношение непроцентной и процентной маржи, стабильные доходов на
рубль активов, доля дивидендов в доходах, расходы на рубль активов,
коэффициенты спрэда и посреднической маржи, показатели
прибыльности активов и собственного капитала, прибыли на одного
работника. Факторный анализ уровня прибыльности банка. Методы
текущего
регулирования
прибыли. определение коэффициента
достаточной процентной маржи на предстоящий период на основе
бизнес-плана, фиксирование его уровня в документе о кредитной
политике; регулярный контроль за соответствием коэффициентов
фактической и достаточной процентной маржи; контроль за спрэдом на
основе коэффициентов спрэда и посреднической маржи; контроль за
17
долей работающих активов; формирование договорного процента с
учетом коэффициента достаточной процентной маржи.
Тема 8. Основные виды рисков в банковской деятельности.
Финансовые риски: кредитный риск, риск ликвидности, ценовые
риски. Отраслевой риск, риск страны-местопребывания заемщика. Риск
недостаточной (излишней) ликвидности. Ценовые риски: риск изменения
процентных ставок; рыночный риск; валютный риск. Базисный риск.
Валютный риск: риск изменения обменного курса, риск конвертирования,
риск открытой валютной позиции. Рыночный риск. Риск инфляции. Риск
неплатежеспособности. Функциональные риски: стратегический риск,
технологический риск, риск операционных или накладных расходов (риск
неэффективности), риск внедрения новых продуктов и технологий
(внедренческий риск). Прочие внешние риски: риск несоответствия,
потери репутации. Взаимосвязь отдельных видов риска. Локализованный
и нелокализованный риск. Способы управления некоторыми видами
финансового риска. Организация управления кредитом в банке. Сущность
процентного риска и система управления им. Валютные риски и их
классификация. Понятие валютного риска и его виды.
2.2 Перечень тем практических/лабораторных занятий
Тема
1.
Общая
характеристика
системы
банковского
менеджмента. Стратегическое и текущее планирование деятельности
банка.
Групповые дискуссии по вопросам содержания банковского
менеджмента. Ознакомление с планами развития коммерческих банков на
основе информации, размещенной на официальных сайтах российских
коммерческих банков.
Тема 2. Оценка деятельности коммерческого банка.
Групповые дискуссии по вопросам оценки деятельности
коммерческого банка. Оценка зарубежных методик оценки надежности
коммерческих банков: CAMEL, CAMELS, Fims, RATE.
Тема 3. Управление ресурсами банка.
Разбор конкретных ситуаций по оценке достаточности капитала. В
соответствии с международными и российским стандартами. Решение
кейсов по анализу факторов изменения капитала.
Тема 4. Состав привлеченных ресурсов коммерческих банков.
Разбор конкретных ситуаций по классификации и анализу
обязательств (ресурсов) банка. Оценка факторов, влияющих на размер
привлеченных ресурсов.
Тема 5. Управление активами и пассивами.
Разбор конкретных ситуаций по методу распределения активов,
методу конвертации или разъединения источников фондов, методу
разрыва (метод ГЭПа).
Тема 6. Управление ликвидностью коммерческого банка.
Разбор конкретных ситуаций по управлению ликвидностью на
основе экономических нормативов. Решение кейсов по составлению
18
управлению ликвидностью на основе денежных потоков. Составление
реструктурированного по срокам баланса.
Тема 7. Управление прибыльностью банка.
Разбор конкретных ситуаций по управлению прибылью банка.
Решение кейсов по составлению структурного анализа доходов и
расходов.
Система
финансовых
коэффициентов
для
оценки
прибыльности. Методы текущего регулирования прибыли.
Тема 8. Основные виды рисков в банковской деятельности.
Управление кредитом и кредитным риском.
Групповые дискуссии по вопросам выявления и оптимизации
банковских рисков. Разбор конкретных ситуаций по организации
кредитования и наблюдения за кредитом. Управление кредитными
рисками.
3 ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ
Программой
дисциплины
предусмотрено
использование
инновационных технологий обучения. В качестве интерактивных форм
проведения занятий представлены:
- лекция – презентация;
- лекция визуализация;
- лекция – беседа;
- синхронный интерактивный курс с инструктированием в реальном
времени через Интернет (MOODL);
- мастер-классы с привлечением экспертов и специалистов;
- лекция с разбором конкретных финансовых ситуаций.
На практических занятиях под руководством преподавателя,
решаются задачи, разбираются конкретные ситуации, обсуждаются
проблемы и перспективы развития предприятия, решаются задачи по
анализу и планированию деятельности предприятия. Здания выдаются
студентам преподавателям во время проведения занятий.
В качестве самостоятельной работы предполагается подготовка
докладов и сообщений, выполнения домашних заданий, групповая работа
над ситуационными проектами, подготовка к дискуссиям.
При реализации основной образовательной программы
используются технологии электронного обучения, основанные на
сочетании очных занятий и целенаправленной и контролируемой
самостоятельной работы обучающихся с размещаемыми в электронной
образовательной среде Moodle электронными учебными курсами и иными
электронными образовательными ресурсами.
Электронное обучение используется также при проведении
текущего контроля и промежуточной аттестации обучающихся.
19
4 МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО
ИЗУЧЕНИЮ КУРСА
4.1 Перечень и тематика самостоятельных
работ студентов по дисциплине
Для студентов в качестве самостоятельной работы предполагается
решение, представленных ниже вопросов. При этом обязательным
является обсуждение решения кейса на занятии с последующим ответом
на вопросы.
4.2 Контрольные вопросы для самостоятельной
оценки качества освоения учебной
дисциплины.
К теме 1:
1.В чем состоит специфика банковского менеджмента?
2.Каковы основные цели и задачи банковского менеджмента?
3.Какие основные направления включает банковский финансовый
менеджмент?
4.Раскройте содержание основных этапов банковского менеджмента.
5.Какие нормативные документы составляют правовую основу
банковского менеджмента?
6.По каким направлениям проводится оценка качества банковского
менеджмента в зарубежной и отечественной практике?
К теме 2:
1.Какова общая структура банка?
2.В чем суть основных линейных моделей структуры банка?
3.В чем состоит суть матричных моделей? Охарактеризуйте
каждую их разновидность.
4.Каковы принципиальные основы и роль анализа сильных и
слабых сторон в организации банковской деятельности?
5.Как внедряется организационная структура банка?
К теме 3:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Назовите основные виды банковского планирования. Чем
они отличаются и как связаны друг с другом?
Какие виды банковских стратегий разрабатываются в
процессе стратегического планирования?
Назовите цели и задачи стратегического планирования.
Что такое «миссия банка»?
Расшифруйте и поясните смысл критериев S.M.A.R.T.
В чем суть ситуационного анализа?
Каковы основные этапы бизнес-планирования?
С какой целью и кем осуществляется оценка деятельности
коммерческого банка в зарубежной и отечественной
практике?
В чем состоит содержание рейтинговой системы САМЕL?
20
10. Как оцениваются достаточность капитала, качество
активов, доходность, ликвидность и менеджмент в системе
САМЕL?
11. В чем сильные и слабые стороны системы САМЕL?
12. Каковы принципы построения системы RATE? В чем
сходство и отличие ее от системы САМЕL?
13. Какие
критерии
оценки
финансового
состояния
коммерческих банков применяются Банком России?
К теме 4:
1. Дайте характеристику понятия капитала применительно к
коммерческому банку.
2. Каковы функции собственного капитала банка? В чем
состоит
их роль
в
обеспечении стабильности
функционирования банка?
3. Как оценивается величина капитала банка?
4. Какие финансовые показатели применяются в настоящее
время регулирующими органами для оценки адекватности
банковского капитала?
5. В чем состоят отличия между основным
и
дополнительным капиталом?
6. Какие изменения были внесены Базельским соглашением в
расчет достаточности капитала?
7. Каковы внутренние источники роста капитала?
8. Каковы внешние источники роста капитала?
9. Приведите примеры существующих классификаций
ресурсов коммерческого банка.
10. Что входит в состав привлеченных и заемных средств?
11. Чем отличаются стержневые (основные) и летучие
депозиты?
12. Какими методами и инструментами производится
регулирование Центральным банком операций по
привлечению ресурсов коммерческими банками?
13. Дайте характеристику депозитной политики банка в
широком и узком смыслах.
14. Какие задачи может ставить депозитная политика банка?
15. Какие коэффициенты используются для оценки структуры
ресурсов банка?
К теме 5:
1.Дайте определение понятию «управление активами и
пассивами».
2.Какие основные предпосылки определяют необходимость
управления активами и пассивами?
3.В чем состоят основные задачи управления активами и
пассивами?
4.Дайте характеристику организационной структуры управления
активами и пассивами.
21
5.Каковы основные функции Комитета по управлению активами
и пассивами?
6.Что поминается под управлением риском?
7.В чем состоят причины возникновения процентных рисков?
8.Какие существуют способы управления процентным риском?
9.Каковы основные стратегии управления ГЭПом?
К теме 8:
1.Что представляет собой управление ликвидностью как системой?
2.Каковы цели и задачи управления ликвидностью на уровне
коммерческого банка?
3.Каковы основные разделы документа о политике по управлению
ликвидностью, рекомендуемого к составлению Банком России?
4.Должен ли коммерческий банк иметь резерв ликвидных активов?
От каких факторов зависит его объем?
5.В чем состоит метод управления ликвидностью с использованием
коэффициентов? Каковы его достоинства и недостатки?
6.Какими
факторами
определяется
состав
показателей,
необходимых для измерения ликвидности?
7.Какова схема анализа состояния ликвидности коммерческого
банка на основе коэффициентов?
8.Что представляет собой метод управления ликвидностью на
основе денежных потоков?
9.Каковы принципы построения реструктурированного баланса для
оценки ликвидности на основе денежных потоков?
10.
Какие факторы определяют дефицит (избыток)
ликвидных активов коммерческого банка?
11.
Что представляют собой альтернативные варианты
регулирования ликвидности?
12.
Какие конкретные решения по регулированию ликвидности
может принять банк в случае:
а) краткосрочного дефицита (избытка) ликвидности;
б) наличия серьезных проблем с ликвидностью?
13.
Охарактеризуйте методы управления ликвидностью в
зарубежных странах.
К теме 6:
1.1. На каких уровнях осуществляется управление прибылью
коммерческого банка?
2.Приведите примеры подразделений банка, участвующих в
управлении прибылью.
3.Какие существуют способы оценки уровня прибыли банка?
4.В чем состоит значение информации о структуре доходов банка
для принятия решений по управлению прибылью?
5.Какова цель структурного анализа источников формирования
прибыли?
6. Как оценить уровень прибыльности банка на основе финансовых
коэффициентов?
22
7.Приведите примеры факторного анализа прибыли банка. В чем
состоят основные приемы факторного анализа прибыли?
8.Какие решения по управлению прибылью могут приниматься в
случаях: а) падения коэффициентов прибыльности;
б) падения процентной маржи;
в) роста «бремени».
К теме 7:
1.Назовите три категории рисков.
2.Приведите виды финансовых рисков.
3.Приведите примеры кредитных рисков.
4.Назовите два вида риска ликвидности.
5.Какие риски относятся к ценовым?
6.В чем заключается суть риска неплатежеспособности?
7.Какие существуют функциональные риски?
8.В чем основная суть стратегического и технологического исков?
9.Какие риски относятся к прочим внешним рискам?
1. Что понимается в финансовом менеджменте под процентным
риском?
2. Каковы внешние факторы процентного риска?
3. Каковы внутренние факторы процентного риска?
4. Какие основные элементы включает система управления
процентным риском?
5. Какие существуют основные способы оценки процентного
риска?
6. В чем состоит суть оценки риска на основе динамики
процентной маржи и спрэда?
7. Каково общее содержание ГЭП-анализа?
8. Какие существуют виды ГЭПа?
9. Как рассчитываются основные коэффициенты ГЭПа?
10. В чем состоят особенности и преимущества оценки риска на
основе дюрации?
К теме 8:
1. Что понимается в финансовом менеджменте под процентным
риском?
2. Каковы внешние факторы процентного риска?
3. Каковы внутренние факторы процентного риска?
4. Какие основные элементы включает система управления
процентным риском?
5. Какие существуют основные способы оценки процентного
риска?
6. В чем состоит суть оценки риска на основе динамики
процентной маржи и спрэда?
7. Каково общее содержание ГЭП-анализа?
8. Какие существуют виды ГЭПа?
9. Как рассчитываются основные коэффициенты ГЭПа?
23
10. В чем состоят особенности и преимущества оценки риска на
основе дюрации?
1.Что такое риск изменения обменного курса? Какими методами
можно его прогнозировать?
2.Как соотносятся между собой курс спот и курс форвард?
3.Что такое индекс эффективного валютного курса?
4.Чем риск конвертирования отличается от коммерческих
валютных рисков?
5.Как регулируется риск открытой валютной позиции в России?
6.Чем отличается риск перевода от конверсионного риска?
7.Как можно минимизировать риск сделки?
8.Приведите пример трансляционных рисков. Какими действиями
банка их можно предупредить?
9.Перечислите, каким рискам форфейтирования подвергается
каждый участник сделки?
10. Чем отличаются риски форфейтирования от кредитного риска
по валютным кредитам?
11. Перечислите задачи и функции службы координации
управления валютными рисками.
12. Каковы основные этапы управления валютными рисками в
коммерческом банке?
13. Назовите основные приемы и типы хеджирования как метода
страхования валютных рисков.
14. Какие операции влияют на изменение валютной позиции?
15. Как рассчитать коэффициент максимального значения
валютной позиции?
Перечислите особенности расчета номинальной стоимости
векселей при форфейтировании. При каком способе риски форфейтера
меньше?
4.3 Методические рекомендации по организации СРС
Для студентов в качестве самостоятельной работы предполагается
выполнение домашних заданий, групповая работа над ситуационными
проектами (кейсами).
4.4 Рекомендации по работе с литературой
В процессе изучения дисциплины «Банковский менеджмент», для
исследования теории финансов организаций (предприятий) и
финансового анализа
необходимо воспользоваться учебником П.Н.
Шуляк «Финансы предприятия», информация в котором изложена в
соответствии с современным уровнем развития финансов организаций и
требованиям экономической реальности.
Общие вопросы образования и организации деятельности
предприятий рассмотрены в учебнике А.М.. Фридмана «Финансы
организаций (предприятий)».
24
5 УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ И
ИНФОРМАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
ДИСЦИПЛИНЫ
5.1 Основная литература
1. Банковский менеджмент: учебник для студентов вузов и
[аспирантов] / [авт.: Е. Ф. Жуков, Н. Д. Эриашвили, Е. И. Кузнецова и др.]
; под ред. Е. Ф. Жукова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА,
2012. - 319 с.
2.
Владиславлев,
Денис
Николаевич.
Энциклопедия банковского маркетинга и менеджмента / Д. Н.
Владиславлев. - М. : Ось-89, 2011. - 352 с.
3. Банковский менеджмент: учебник для студентов вузов / [авт. кол.:
О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева и др.] ; под ред. О. И.
Лаврушина. - 4-е изд., стер. - М. : КНОРУС, 2011. - 560 с.
5.2 Дополнительная литература
1. Банковский менеджмент: учебник для студентов вузов / [авт.: О.
И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева и др.] ; под ред. О. И.
Лаврушина. - 3-е изд.,перераб. и доп. - М. : КНОРУС, 2010. - 560 с.
2. Тавасиев, Ахсар Мухаевич. Антикризисное управление
кредитными организациями: учебное пособие для студентов вузов / А. М.
Тавасиев, А. В. Мурычев. - 2-е изд.,перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА,
2010. - 543 с.
3. Турбанов, Александр Владимирович. Банковское дело. Операции,
технологии, управление / А. В. Турбанов, А. В. Тютюнник. - М. : Альпина
Паблишерз, 2010. - 682 с.
4. Просветов, Георгий Иванович. Банковский менеджмент: задачи и
решения: учебно-практ. пособие / Г. И. Просветов. - М. : Альфа-Пресс,
2009. - 232 с.
5. Ольхова, Раиса Григорьевна. Банковское дело: управление в
современном банке: учебное пособие для студ. вузов / Р. Г. Ольхова. - М. :
КНОРУС, 2008. - 288 с.
6. Деньги и кредит– журнал.
7. Финансы и кредит– журнал.
8. Международные банковские операции– журнал.
9. Внутренний контроль в кредитной организации– журнал.
10. Банковские технологии- журнал.
11.
Collin P.H. Dictionary of Banking & Finance / Collin P.H.. Third edition - Great Britain : Bloomsbury, 2003. - 384c.
12.
Smith, Roy C Global Banking - USA : Oxford University
Press, 1997. - 486с.
5.3 Полнотекстовые базы данных
a. Интернет-ресурсы
25
1. www.government.ru – официальный сайт Правительства РФ.
2. www.cbr.ru – официальный сайт Центрального банка РФ.
3. www.gks.ru – официальный сайт Федеральной службы
государственной статистики РФ.
4. www.budgetrf.ru – мониторинг экономических показателей.
5. www.minfin.ru – официальный сайт Министерства финансов РФ.
6. www.ise.openlab.spb.ru – галерея экономистов.
7. http://journals.cambridge.org/action - база данных зарубежных
журналов по соответствующей тематике
6 МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
а) программное обеспечение: – сеть распространения правовой
информации «Консультант-плюс»;
б) техническое и лабораторное обеспечение – аудитория с
мультимедийным оборудование
7 СЛОВАРЬ ОСНОВНЫХ ТЕРМИНОВ
Абсолютная величина процентной маржи определяется как
разница между общей величиной процентного дохода и процентного
расхода банка, а также между процентным доходом по отдельным
видам активных операций и процентным расходом, связанным с
ресурсами, использованными для финансирования этих операций.
Базисный (базовый) риск — риск использования различных
видов процентных ставок для привлечения и размещения средств.
Базисный риск связан со сдвигами в структуре процентных ставок,
т.е. он обусловлен возникновением асимметрии в движении отдельных
процентных ставок.
Валютный риск возникает при формировании активов и
привлечении источников средств с использованием валют иностранных
государств.
Видение — это стратегическая цель на длительный период.
Внешняя оценка деятельности банка осуществляется разными
субъектами в различных целях. Она может проводиться Центральным
банком или другим органом банковского надзора, аудиторскими
фирмами, банками-партнерами, рейтинговыми агентствами.
Внутренняя оценка деятельности банка - это оценка развития
банка, его финансового состояния, соблюдения действующего
законодательства и пруденциальных норм, внутренних положений и
инструкций.
Депозитная политика коммерческого банка представляет собой
банковскую политику по привлечению денежных средств вкладчиков в
депозиты и эффективному управлению процессом привлечения.
26
Депозитные операции — это операции банков по привлечению
денежных средств юридических и физических лиц на банковские счета и
во вклады на определенный срок либо до востребования.
Кредитный риск означает возможность финансовых потерь
вследствие невыполнения обязательств контрагентами, в первую очередь
заемщиками.
Ликвидность банка отражает способность банка своевременно и
полностью выполнить свои обязательства перед кредиторами.
Локализованный риск — это риск, существование которого попало
в поле зрения руководства банка, риск, который выявлен и
контролируются.
Миссия—это обобщенное, неконкретное заявление о целях.
Недепозитные ресурсы банки привлекают путем получения
кредитов других юридических лиц, в том числе Центрального банка и
других коммерческих банков, либо путем выпуска долговых
обязательств, обращающихся на рынке.
Непроцентные (комиссионные) доходы банк получает за операции
с ценными бумагами, иностранной валютой, по кассовым и расчетным
услугам, за инкассацию и т.д.
Непроцентные расходы связаны с платой за кассовые, расчетные и
другие операции, за инкассацию, полученные гарантии, расходы по
переоценке валют и ценных бумаг, на содержание аппарата управления,
штрафы и др.
Процентные доходы - это проценты, полученные за
предоставленные кредиты и от вложений в ценные бумаги — долговые
обязательства и векселя.
Процентные расходы - это плата банком за привлеченные кредиты
других банков и проценты, уплаченные по вкладам юридических и
физических лиц.
Рейтинг есть метод сравнительной обобщенной оценки
деятельности нескольких банков.
Риск временного разрыва (риск переоценки) возникает в тех
случаях, когда банк привлекает и размещает ресурсы по одинаковой
базовой ставке (плавающей либо фиксированный), но с некоторым
временным разрывом относительно даты их пересмотра.
Риск изменения процентных ставок — это риск того, что на
прибыль банка отрицательно повлияют непредвиденные изменения в
общем уровне процентных ставок.
Риск ликвидности - это риск, обусловленный тем, что банк может
быть недостаточно ликвиден или слишком ликвиден.
Риск означает вероятность того, что произойдет событие, которое
неблагоприятно скажется на прибыли или капитале банка.
Риск процентной ставки состоит в опасности, что неожиданные
изменения в процентных ставках окажут неблагоприятное влияние на
чистый доход банка и рыночную стоимость его капитала.
27
Рыночный риск обусловлен возможным воздействием рыночных
факторов, влияющих на стоимость активов, пассивов или забалансовых
статей.
Собственные средства банка – это совокупность различных
фондов, образуемых при создании банка, либо в процессе его
деятельности, и остатком неиспользованной прибыли прошлых лет и
текущего года.
Стратегия банка — это концептуальная основа его деятельности,
определяющая приоритетные цели и задачи банка и пути их достижения и
отличающая банк от его конкурентов в глазах его клиентов и служащих.
Тактика - это совокупность методов и средств достижения
стратегических целей.
Управление активами и пассивами - это процесс формирования и
последующего регулирования такой структуры активов и пассивов
баланса банка, которая обеспечивает достижение определенных
стратегий и целей финансового менеджмента.
Управление рисками - это система мер, направленных на
выявление, оценку и минимизацию рисков, обеспечивающих
оптимальное соотношение доходности и риска по совершаемым банком
операциям.
Финансовые риски связаны с непредвиденными изменениями в
объемах, доходности, стоимости и структуре активов и пассивов.
Функциональный риск возникает вследствие невозможности
своевременно и в полном объеме контролировать финансовохозяйственный процесс, собирать и анализировать соответствующую
информацию.
28
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа