close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

код для вставкиСкачать
Администрация
Привольненского сельского поселения
Ремонтненского района
Ростовской области
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
08.10.2013г.
п.Привольный
№ 105
Об утверждении муниципальной
программы Привольненского сельского поселения
«Управление муниципальными финансами и создание
условий для эффективного управления муниципальными финансами»
В соответствии с постановлением администрации Привольненского
сельского поселения от 17.09.2013 № 89 «Об утверждении Порядка разработки,
реализации
и
оценки
эффективности
муниципальных
программ
Привольненского сельского поселения» и постановлением администрации
Привольненского
сельского
поселения
от
17.09.2013
№ 90
«Об утверждении Перечня муниципальных программ Привольненского
сельского поселения»,
ПОСТАНОВЛЯЮ:
1. Утвердить муниципальную программу Привольненского сельского
поселения «Управление муниципальными финансами и создание условий для
эффективного управления муниципальными финансами» (далее – Программа)
согласно приложению.
2. Контроль за выполнением постановления возложить на начальника
сектора экономики и финансов Привольненского сельского поселения
А.В.Мирошникову.
Глава Привольненского
сельского поселения
В.Н.Мироненко
Постановление вносит:
сектор экономики и финансов
1
Приложение
к постановлению
администрации
Привольненского сельского
поселения
от 08.10.2013г. № 105
МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
ПРИВОЛЬНЕНСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ «УПРАВЛЕНИЕ
МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ И СОЗДАНИЕ УСЛОВИЙ ДЛЯ
ЭФФЕКТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ»
ПАСПОРТ
муниципальной программы Привольненского сельского поселения
«Управление муниципальными финансами и создание условий
для эффективного управления муниципальными финансами»
Наименование
программы
Ответственный
исполнитель
программы
Соисполнители
программы
Участники
программы
Подпрограммы
программы
Программноцелевые
инструменты
программы
Цели
программы
Задачи
программы
Целевые
управление муниципальными финансами и создание условий
для эффективного управления муниципальными финансами
Администрация Привольненского сельского поселения
отсутствуют
отсутствуют
1. Долгосрочное финансовое планирование.
2. Нормативно-методическое обеспечение и организация
бюджетного процесса.
3. Управление муниципальным долгом Привольненского
сельского поселения.
4. Создание и развитие интегрированной информационной
системы
управления
общественными
финансами
«Электронный бюджет».
5. Поддержание устойчивого исполнения местного бюджета.
отсутствуют
1. Обеспечение
долгосрочной
сбалансированности
и
устойчивости местного бюджета.
2. Создание условий для эффективного управления
муниципальными финансами.
1. Проведение эффективной бюджетной политики.
1. Наличие долгосрочной бюджетной стратегии, да/нет.
2
индикаторы и
показатели
программы
2. Качество управления финансами Привольненского
сельского
поселения,
определяемое
Министерством
финансов Ростовской области, степень.
Этапы и сроки
реализации
программы
Ресурсное
обеспечение
программы
на
постоянной
основе,
01.01.2014 – 31.12.2020
Ожидаемые
результаты
реализации
программы
этапы
не
выделяются:
объем бюджетных ассигнований на реализацию программы
из
средств
местного
бюджета
составляет
–
22885,1 тыс. рублей;
объем бюджетных ассигнований на реализацию программы
по годам составляет (тыс. рублей):
год
всего
местный бюджет
2014
3213,6
3213,6
2015
3248,5
3248,5
2016
3284,6
3284,6
2017
3284,6
3284,6
2018
3284,6
3284,6
2019
3284,6
3284,6
2020
3284,6
3284,6
1. Создание стабильных финансовых условий для повышения
уровня и качества жизни населения Привольненского
сельского поселения.
2. Сбалансированность бюджета Привольненского сельского
поселения и отсутствие просроченной кредиторской
задолженности.
1. Общая характеристика текущего состояния
сферы реализации муниципальной программы
С каждым годом роль бюджета как важнейшего инструмента социальноэкономической политики Привольненского сельского поселения непрерывно
возрастает, что связано с проводимой долгосрочной бюджетной политикой по
мобилизации собственных доходов на основе экономического роста и развития
налогового потенциала, концентрации средств на решение социальных и
экономических задач, повышение эффективности бюджетного процесса.
Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными
финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни
населения Привольненского сельского поселения, устойчивого экономического
роста, своевременного исполнения социальных обязательств и достижения
других стратегических целей социально-экономического развития поселения.
Основными результатами реализации бюджетных реформ последних лет
стали:
формирование и исполнение местного бюджета по предусмотренным
Бюджетным кодексом Российской Федерации единым правилам;
3
внедрение в бюджетный процесс среднесрочного бюджетного
планирования;
использование единого программного продукта для обеспечения
бюджетного процесса;
применение программно-целевого метода бюджетного планирования и
инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, посредством
формирования долгосрочных целевых программ, реестров расходных
обязательств, докладов о результатах и основных направлений деятельности,
муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг;
переход на отраслевые системы оплаты труда работников бюджетных
учреждений;
финансовое обеспечение реформы и развития местного самоуправления;
осуществление планирования и исполнения местного бюджета с
применением электронного документооборота.
В полном объеме обеспечена реализация Федерального закона от 08.05.2010
№ 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты
Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения
государственных (муниципальных) учреждений». В новом статусе начали
осуществлять деятельность 2 бюджетных учреждения. Цель этой реформы –
мотивация учреждений к повышению качества предоставления услуг
населению.
В целях оценки качества управления муниципальными финансами
Финансовым отделом Ремонтненского района ежегодно проводится мониторинг
деятельности сельского поселения по управлению общественными финансами.
Результатом проведенной работы стало формирование целостной системы
управления муниципальными финансами Привольненского сельского поселения,
характеризующейся следующими показателями.
Таблица
Основные показатели бюджета Привольненского сельского поселения
Показатель
Доходы
Расходы
Профицит (+), дефицит (-)
Среднедушевой доход
(тыс. руб.)
2009 год
факт
2010 год
факт
2011 год
факт
9954,9
9602,8
352,1
5,9
6387,6
6837,1
-449,5
5,8
7848,2
7736,6
111,6
6,1
(тыс. руб.)
2012 год 2013
факт
год
план
7189,6
7333,0
-143,4
6,7
8063,2
8168,1
-104,9
7,2
По итогам 2012 года обеспечена положительная динамика основных
показателей бюджета Привольненского сельского поселения относительно
уровня 2011 года.
4
Исполнение бюджета Привольненского сельского поселения за
2012 год составило: по доходам 7189,6 тыс. рублей и по расходам 7333,0 тыс.
рублей.
Среднедушевой бюджетный доход на жителя поселения составил 6,7 тыс.
рублей.
В составе доходов местного бюджета налоговые и неналоговые доходы
составляют 27,1 процент и исполнены на 105,6 процентов к годовым плановым
назначениям.
За 2012 год в бюджет поселения поступили безвозмездные поступления в
объеме 5238,3 тыс. рублей, в том числе:
дотации 4927,8 тыс. рублей, или 100 процентов от годовых назначений, и
ниже АППГ на 158,4 тыс. рублей;
субвенции 55,9 тыс. рублей, или 100 процентов;
иные межбюджетные трансферты 254,6 тыс. рублей, или 99,3 процента, и
ниже АППГ на 440,4 тыс. рублей.
Муниципальный долг Привольненского сельского поселения отсутствует.
В сфере расходов бюджета Привольненского сельского поселения
Ремонтненского района приоритетом является обеспечение населения
бюджетными услугами отраслей социальной сферы. Средства, направленные на
культуру и спорт составили 2402,0 тыс. рублей, что составляет 32,8 процентов
всех расходов бюджета Привольненского сельского поселения.
В 2013 году плановый объем всех доходов по состоянию на 01.09.2013
составляет 8063,2 тыс. рублей. В том числе собственные доходы (налоговые и
неналоговые доходы) – 1835,4 тыс. рублей.
Объем расходов на 2013 год запланирован в сумме 8168,1 тыс. рублей и
обеспечен доходными источниками.
Доля программных расходов бюджета Привольненского сельского
поселения
по
итогам
2012 года составила 42,5 процента в общих расходах бюджета. В 2013 году
объем программных расходов запланирован на 44,4 процента всех расходов
бюджета.
Вместе с тем, несмотря на достигнутые успехи в совершенствовании и
развитии бюджетного процесса за последние годы, дальнейшее его развитие и
работа по повышению эффективности управления муниципальными финансами
невозможны без принятия действенных мер по решению ряда проблем. В их
числе:
обеспечение в полной мере приоритизации структуры бюджетных
расходов в целях увеличения доли средств, направляемой на развитие
человеческого капитала и инфраструктуры;
повышение качества предоставления муниципальных услуг;
внедрение четкой системы оценки эффективности бюджетных расходов,
дальнейшее развитие системы программно-целевого метода бюджетного
планирования, муниципального финансового контроля, межбюджетных
отношений;
решение задачи по долгосрочному бюджетному планированию.
5
Изменения в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части
регулирования государственного (муниципального) финансового контроля,
внесенные Федеральным законом от 23.07.2013 № 252-ФЗ «О внесении
изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные
законодательные акты Российской Федерации», и принятие Федерального закона
от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ,
услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» требуют
дальнейшего развития системы муниципального финансового контроля
Привольненского сельского поселения.
Основными
направлениями
развития
системы
муниципального
финансового контроля станут:
разграничение и уточнение полномочий между органами внешнего и
внутреннего
муниципального
финансового
контроля
и
главными
распорядителями средств местного бюджета;
реализация Администрацией Привольненского сельского поселения
исключительного полномочия по осуществлению санкционирования оплаты
каждого денежного обязательства получателей средств после проверки
документов, подтверждающих возникновение таких обязательств, и проверке на
всех этапах осуществления закупок соответствия информации о
предоставленных
объемах
финансового
обеспечения
информации,
зафиксированной в документах;
осуществление органом внутреннего муниципального финансового
контроля (должностными лицами) полномочий по контролю за соблюдением
бюджетного законодательства и иных нормативных правовых актов,
регулирующих бюджетные правоотношения, контроля за полнотой и
достоверностью отчетности о реализации муниципальных программ,
осуществление контроля за соблюдением законодательства в сфере закупок для
муниципальных нужд.
Прогноз развития сферы реализации муниципальной программы в
существенной степени зависит от разработки и утверждения долгосрочных
параметров бюджета Привольненского сельского поселения, в связи с чем
муниципальная программа определяет принципиальные тенденции развития
муниципальных финансов Привольненского сельского поселения.
К ним относятся:
сбалансированность бюджета Привольненского сельского поселения;
наращивание собственных налоговых и неналоговых доходов;
дальнейшее снижение дотационности Привольненского сельского
поселения;
сохранение объема муниципального долга на экономически безопасном
уровне;
формирование бюджетных параметров исходя из необходимости
безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в том числе с
учетом их оптимизации и повышения эффективности исполнения;
взвешенный, экономически обоснованный подход при принятии новых
расходных обязательств;
совершенствование межбюджетных отношений;
6
развитие системы муниципального контроля.
Основным риском реализации программы является возможное снижение
темпов экономического роста, что может повлечь увеличение дефицита местных
бюджетов и, соответственно, муниципального долга и стоимости его
обслуживания. Кроме того, существуют риски использования при формировании
документов
стратегического
планирования
(бюджетной
стратегии,
муниципальных программ) прогноза расходов, не соответствующего прогнозу
доходов.
Для управления финансовыми рисками при реализации муниципальной
программы основной мерой правового регулирования станет утверждение
долгосрочной бюджетной стратегии Привольненского сельского поселения
после утверждения аналогичного документа на областном уровне и прогноза
долгосрочного социально-экономического развития Привольненского сельского
поселения до 2030 года.
Минимизации
рисков
будет
способствовать
совершенствование
нормативной правовой базы, регламентирующей бюджетный процесс,
своевременное принятие решений о бюджете Привольненского сельского
поселения на очередной финансовый год и плановый период и об отчете об
исполнении бюджета Привольненского сельского поселения.
Муниципальная программа имеет существенные отличия от большинства
других муниципальных программ Привольненского сельского поселения. Она
является «обеспечивающей», то есть ориентирована (через развитие правового
регулирования и методического обеспечения) на создание общих для всех
участников бюджетного процесса условий и механизмов их реализации,
обеспечивая значительный вклад в достижение практически всех стратегических
целей.
Следует также учитывать, что качество управления муниципальными
финансами, в том числе эффективность расходов местного бюджета, зависит от
действий всех участников бюджетного процесса, а не только Администрации
Привольненского сельского поселения, осуществляющей организацию
составления и исполнения местного бюджета.
2. Цели, задачи и показатели (индикаторы), основные ожидаемые конечные
результаты, сроки и этапы реализации муниципальной программы
Основные приоритеты муниципальной политики в сфере реализации
муниципальной программы определены в следующих стратегических
документах:
Бюджетном послании Президента Российской Федерации о бюджетной
политике в 2013 – 2015 годах;
Бюджетном послании Президента Российской Федерации о бюджетной
политике в 2014 – 2016 годах;
Стратегии
социально-экономического
развития
Привольненского
сельского поселения на период до 2020 года;
Программе
социально-экономического
развития
Привольненского
сельского поселения на 2014 – 2016 годы;
7
основных
направлениях
бюджетной
и
налоговой
политики
Привольненского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый
период.
Основные цели муниципальной программы:
обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета
Привольненского сельского поселения;
создание условий для эффективного управления муниципальными
финансами.
Достижение целей муниципальной программы будет осуществляться
путем решения следующих задач:
проведение эффективной бюджетной политики;
совершенствование системы распределения и перераспределения
финансовых ресурсов, форм и механизмов предоставления межбюджетных
трансфертов, выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных
образований.
Кроме того, на достижение целей муниципальной программы направлены
решаемые в составе подпрограмм задачи и основные мероприятия в своей
совокупности.
Состав подпрограмм и задач муниципальной программы приведен в ее
паспорте.
Паспорта муниципальной программы и ее подпрограмм содержат также
описание ожидаемых результатов реализации муниципальной программы и
количественные характеристики некоторых ожидаемых результатов в виде
целевых индикаторов и показателей муниципальной программы.
Муниципальная программа имеет следующие целевые показатели:
1. Наличие долгосрочной бюджетной стратегии, да/нет.
Показатель является комплексным, и его достижение позволит выполнить
такие условия, как определение и соблюдение предельных объемов финансового
обеспечения муниципальных программ Привольненского сельского поселения,
обеспечение долгосрочной сбалансированности, оценку бюджетных рисков.
2. Качество управления финансами Привольненского сельского поселения,
определяемое Министерством финансов Ростовской области, степень.
Данный
показатель
определяет
степень
качества
управления
муниципальными финансами и рассчитывается Министерством финансов
Ростовской области в соответствии с установленным им порядком.
Особенностью целевых показателей является не только их количественные
характеристики, но и качественные, связанные со спецификой муниципальной
программы, например, показатели, характеризующие соблюдение бюджетного
законодательства.
Значения и методика расчета показателей муниципальной программы
приведены в приложениях № 1 и № 6 к муниципальной программе.
Основные ожидаемые результаты реализации программы.
1. Создание стабильных финансовых условий для повышения уровня и
качества жизни населения Привольненского сельского поселения.
Указанный результат будет достигнут за счет обеспечения исполнения
расходных обязательств Привольненского сельского поселения при сохранении
8
долгосрочной сбалансированности и устойчивости местного бюджета,
оптимальной долговой нагрузки с созданием механизмов и условий для оценки
эффективности бюджетных расходов.
2. Сбалансированность бюджета Привольненского сельского поселения и
отсутствие просроченной кредиторской задолженности.
Указанный результат будет достигнут за счет предоставления финансовой
поддержки в соответствии с требованиями бюджетного законодательства,
оказания методологической помощи органам местного самоуправления по
финансово-бюджетным вопросам и мониторинга основных параметров местного
бюджета.
В силу постоянного характера решаемых в рамках муниципальной
программы задач, выделение отдельных этапов ее реализации не
предусматривается.
3. Обоснование выделения подпрограмм муниципальной
программы, обобщенная характеристика основных мероприятий
и мероприятий ведомственных целевых программ
Муниципальная программа включает в своем составе 6 подпрограмм:
1. Долгосрочное финансовое планирование.
2. Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного
процесса.
3. Управление муниципальным долгом Привольненского сельского
поселения.
4. Создание и развитие интегрированной информационной системы
управления общественными финансами «Электронный бюджет».
5. Поддержание устойчивого исполнения местных бюджетов.
6. Содействие повышению качества управления муниципальными
финансами.
Данные подпрограммы выделены исходя из поставленных в
муниципальной программе целей и решаемых в ее рамках задач с учетом их
обособленности, приоритетности и актуальности.
муниципальной
программой
не
предусматривается
реализация
ведомственных целевых программ.
Обобщенная характеристика основных мероприятий муниципальной
программы:
1. Разработка долгосрочной бюджетной стратегии Привольненского
сельского поселения.
Данная стратегия будет разработана после утверждения долгосрочной
бюджетной стратегии Ростовской области и прогноза долгосрочного социальноэкономического развития Привольненского сельского поселения до 2030 года.
В настоящее время финансирование данного мероприятия не требуется.
Вопрос финансового обеспечения реализации данного мероприятия будет
дополнительно рассмотрен после принятия областной бюджетной стратегии до
2030 года.
9
2. Организация планирования и исполнения бюджета Привольненского
сельского поселения.
В рамках данного мероприятия предусматривается своевременная и
качественная подготовка и внесение на рассмотрение Собранию депутатов
Привольненского сельского поселения проектов решений о бюджете
Привольненского сельского поселения и об отчете об исполнении бюджета
Привольненского сельского поселения.
Финансирование данного мероприятия не требуется.
Основные мероприятия муниципальной программы направлены на
системное и последовательное достижение целей и эффективную реализацию
поставленных задач, прежде всего за счет:
обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости
бюджетной системы Привольненского сельского поселения;
своевременной и качественной подготовки проекта решения о бюджете
Привольненского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый
период;
соблюдения бюджетного законодательства;
создания условий для эффективного управления муниципальными
финансами.
Муниципальной
программой
не
предусматривается
реализация
ведомственных целевых программ.
4. Информация по ресурсному обеспечению муниципальной программы
Финансовые ресурсы, необходимые для реализации муниципальной
программы в 2014 – 2016 годах будут приведены в соответствие с объемами
бюджетных ассигнований, предусмотренных решением Собрания депутатов «О
бюджете Привольненского сельского поселения Ремотненского района на 2014
год и на плановый период 2015 и 2016 годов».
Прогноз общего объема финансового обеспечения реализации
муниципальной программы за счет средств бюджета Привольненского сельского
поселения Ремонтненского района за весь период ее реализации составляет
22885,1 тыс. рублей.
Ресурсное обеспечение реализации подпрограммы по годам представлено
в приложении № 4 к муниципальной программе.
5. Методика оценки эффективности муниципальной программы
Оценка эффективности реализации муниципальной программы будет
осуществляться путем ежегодного сопоставления:
1) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых значений
целевых индикаторов муниципальной программы (целевой параметр –
100 процентов);
2) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых объемов
расходов местного бюджета на реализацию муниципальной программы и ее
основных мероприятий (целевой параметр менее 100 процентов);
10
3) числа выполненных и планируемых мероприятий плана реализации
муниципальной программы.
Подпрограмма 1 «Долгосрочное финансовое планирование»
ПАСПОРТ
подпрограммы «Долгосрочное финансовое планирование»
Наименование
подпрограммы
Ответственный
исполнитель
подпрограммы
Участники
подпрограммы
Программноцелевые
инструменты
подпрограммы
Цели
подпрограммы
Задачи
подпрограммы
Целевые
индикаторы и
показатели
подпрограммы
Этапы и сроки
реализации
подпрограммы
Ресурсное
обеспечение
подпрограммы
долгосрочное финансовое планирование
Администрация Привольненского сельского поселения
отсутствуют
отсутствуют
создание
условий
для обеспечения
долгосрочной
сбалансированности и устойчивости местного бюджета
1. Проведение эффективной налоговой политики и политики
в области доходов.
2. Формирование расходных обязательств с учетом их
оптимизации и повышения эффективности.
1. Объем налоговых и неналоговых доходов бюджета
Привольненского сельского поселения, (тыс. рублей).
2. Доля расходов бюджета Привольненского сельского
поселения, формируемых в рамках муниципальных
программ Привольненского сельского поселения, в общем
объеме расходов бюджета Привольненского сельского
поселения, (процент).
на
постоянной
основе,
этапы
не
выделяются:
01.01.2014 – 31.12.2020
объем
бюджетных
ассигнований
на
реализацию
подпрограммы из средств бюджета Привольненского
сельского поселения составляет – 0,0 тыс. рублей;
объем
бюджетных
ассигнований
на
реализацию
подпрограммы по годам составляет (тыс. рублей):
11
Ожидаемые
результаты
реализации
подпрограммы
год
всего
местный бюджет
2014
–
–
2015
–
–
2016
–
–
2017
–
–
2018
–
–
2019
–
–
2020
–
–
1. Формирование бюджета Привольненского сельского
поселения в рамках и с учетом долгосрочного прогноза
параметров бюджетной системы Привольненского сельского
поселения, что обеспечит стабильность, предсказуемость
бюджетной политики, исполнение расходных обязательств.
2. Повышение
обоснованности,
эффективности
и
прозрачности бюджетных расходов.
1. Характеристика текущего состояния сферы
реализации подпрограммы муниципальной программы
Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными
финансами является важнейшим условием для повышения уровня и качества
жизни населения, устойчивого экономического роста и достижения
стратегических целей социально-экономического развития Привольненского
сельского поселения.
Бюджетная
политика
Привольненского
сельского
поселения
осуществляется с учетом реализации проводимых реформ на федеральном и
областном уровне. Бюджетный процесс в Привольненского сельского поселения
постоянно совершенствуется.
Одним из результатов проводимых реформ стало внедрение механизма
среднесрочного бюджетного планирования.
В целях решения поставленных задач по обеспечению долгосрочной
сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Российской
Федерации, начиная с 2012 года проект бюджета Привольненского сельского
поселения разрабатывается на трехлетний период.
Переход к программному бюджету предъявляет более жесткие требования
к организации бюджетного планирования, включая детализацию и соблюдение
уже предусмотренных бюджетным законодательством Российской Федерации
принципов и процедур.
Стратегией
социально-экономического
развития
Привольненского
сельского поселения до 2020 года определены основные подходы к реализации
долгосрочных приоритетов бюджетной и налоговой политики Привольненского
сельского поселения.
Долгосрочное финансовое планирование будет осуществляться с учетом
долгосрочного прогноза социально-экономического развития Привольненского
сельского поселения и на основе бюджетной стратегии Привольненского
сельского поселения на период до 2030 года.
12
Основными инструментами достижения целей муниципальной политики
Привольненского сельского поселения в соответствии со Стратегией социальноэкономического развития Привольненского сельского поселения на период до
2020 года, а также основой для долгосрочного бюджетного планирования будут
муниципальные программы Привольненского сельского поселения. Они станут
основным механизмом, с помощью которого увязываются стратегическое и
бюджетное планирование.
Долгосрочная бюджетная стратегия будет представлять собой документ,
включающий долгосрочный прогноз параметров бюджета Привольненского
сельского поселения, прогноз основных параметров финансового обеспечения
муниципальных программ Привольненского сельского поселения.
Разработка бюджетной стратегии будет осуществлена после утверждения
долгосрочного прогноза социально-экономического развития Привольненского
сельского поселения до 2030 года и на основе утвержденной долгосрочной
бюджетной стратегии Ростовской области до 2030 года.
Риски реализации подпрограммы состоят в следующем:
уточнение долгосрочного прогноза социально-экономического развития
Привольненского сельского поселения в связи с неблагоприятными условиями
развития экономики Российской Федерации в целом;
изменения на федеральном уровне законодательных норм, результат
принятия которых окажет влияние на уменьшение доходной части областного
бюджета и, как следствие - бюджета Привольненского сельского поселения.
Данные риски могут оказать негативное воздействие на уровень
эффективности управления муниципальными финансами и исполнение
доходной части бюджета Привольненского сельского поселения.
Управление рисками будет осуществляться на основе следующих мер:
проведение мониторинга и анализа поступлений основных доходных
источников в бюджет Привольненского сельского поселения;
обеспечение приоритизации структуры расходов местного бюджета.
2. Цели, задачи и показатели (индикаторы),
основные ожидаемые конечные результаты, сроки и этапы
реализации подпрограммы муниципальной программы
Приоритеты реализации подпрограммы соответствуют приоритетам,
описанным для программы в целом.
Целью подпрограммы является создание условий для обеспечения
долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Привольненского
сельского поселения.
В соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской
Федерации необходимо проведение ответственной бюджетной политики при
безусловном исполнении всех обязательств государства, выполнении задач,
поставленных в указах Президента Российской Федерации.
Этому будут способствовать развитие стратегического планирования,
укрепление налогового потенциала Привольненского сельского поселения,
формирование и исполнение местного бюджета на основе муниципальных
13
программ Привольненского сельского поселения, жесткое соблюдение
бюджетных правил при планировании бюджетных расходов, эффективное
использование бюджетных ресурсов.
Для достижения цели подпрограммы должно быть обеспечено решение
следующих задач:
1. Проведение эффективной налоговой политики и политики в области
доходов.
2. Формирование расходных обязательств с учетом их оптимизации и
повышения эффективности.
Налоговая политика будет направлена на достижение устойчивой
положительной динамики поступлений налогов путем:
совершенствования нормативной правовой базы по вопросам
налогообложения;
совершенствования имущественного налогообложения;
мониторинга уровня собираемости налогов;
реструктуризации задолженности по платежам в бюджет в соответствии с
законодательством Российской Федерации.
В рамках выполнения поставленной задачи по оптимизации и повышению
эффективности бюджетных расходов будет обеспечено:
формирование «программного» бюджета на основе муниципальных
программ Привольненского сельского поселения. Проведение оценки
бюджетной эффективности реализации муниципальных программ с
последующей оптимизацией расходов местного бюджета;
планирование расходов местного бюджета на очередной финансовый год и
плановый период исключительно на основе бюджетных правил;
оптимизация расходов в соответствии с «дорожными картами» изменений
в отраслях социальной сферы Привольненского сельского поселения,
направленных на повышение их эффективности, оптимизацию сети
муниципальных учреждений Привольненского сельского поселения;
формирование муниципального задания на оказание муниципальных услуг
физическим и юридическим лицам на основе единого перечня таких услуг и
единых нормативов их финансового обеспечения. Порядок формирования и
ведения базовых (отраслевых) перечней муниципальных услуг и работ будет
установлен Правительством Российской Федерации.
Планируемые показатели по итогам реализации подпрограммы.
1. Объем налоговых и неналоговых доходов бюджета Привольненского
сельского поселения Ремотненского района, (тыс. рублей).
Данный показатель (индикатор) измеряется в тысячах рублей и определяет
объем налоговых и неналоговых доходов бюджета Привольненского сельского
поселения Ремотненского района, фактически поступивших (прогнозируемых к
поступлению) за определенный период времени.
Базой для определения показателя (индикатора) является отчет об
исполнении бюджета Привольненского сельского поселения Ремотненского
района.
14
2. Доля расходов местного бюджета, формируемых в рамках
муниципальных программ Привольненского сельского поселения, в общем
объеме расходов местного бюджета, (процент).
Указанный показатель измеряется в процентах и определяет объем
расходов, формируемых в рамках муниципальных программ, по отношению к
общему объему расходов местного бюджета.
Базой для расчета является отчет об исполнении бюджета
Привольненского сельского поселения Ремонтненского района.
Значения и методика расчета показателей подпрограммы приведены в
приложениях № 1 и № 6 к муниципальной программе.
Ожидаемыми конечными результатами реализации данной подпрограммы
являются:
1. Формирование местного бюджета в рамках и с учетом долгосрочного
прогноза параметров бюджетной системы Привольненского сельского
поселения, что обеспечивает стабильность, предсказуемость бюджетной
политики, исполнение расходных обязательств.
Долгосрочное финансовое планирование обеспечит возможность оценить
необходимые ресурсы для реализации приоритетных задач и определить
возможные источники этих ресурсов. Разработка долгосрочных бюджетных
прогнозов повысит обоснованность принимаемых решений, даст возможность
всесторонне оценить их отдаленные последствия.
Укрепление налогового потенциала Привольненского сельского поселения,
максимально возможное использование собственных налоговых ресурсов будут
способствовать безусловному исполнению принятых расходных обязательств.
2. Повышение
обоснованности,
эффективности
и
прозрачности
бюджетных расходов.
В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач,
выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.
3. Характеристика основных мероприятий и мероприятий
ведомственных целевых программ подпрограммы муниципальной программы
В рамках подпрограммы реализуются три основных мероприятия
(приложение № 2 к муниципальной программе):
1. Разработка и реализация механизмов контроля за исполнением доходов
бюджета Привольненского сельского поселения и снижением недоимки.
Обеспечению эффективного администрирования доходов бюджета
Привольненского сельского поселения будет способствовать закрепление
функций контроля поступления доходов в бюджет поселения за администрацией
Привольненского сельского поселения.
В целях повышения эффективности поступлений налоговых и
неналоговых доходов, а также сокращения недоимки в бюджет Привольненского
сельского
поселения
продолжится
реализация
Плана
мероприятий
Администрации Привольненского сельского поселения по повышению
поступлений налоговых и неналоговых доходов, а также по сокращению
недоимки в бюджет Привольненского сельского поселения.
15
Будет продолжена реализация Плана мероприятий по увеличению доходов
бюджета Привольненского сельского поселения и повышению эффективности
налогового администрирования.
Продолжится систематическое проведение заседаний Координационного
совета по вопросам собираемости налогов и других обязательных платежей.
Финансирование данного мероприятия не требуется.
2. Оценка эффективности налоговых льгот, установленных нормативноправовыми актами Привольненского сельского поселения.
Продолжится оценка эффективности налоговых льгот.. В соответствии с
установленным Администрацией Привольненского сельского поселения
порядком оценки эффективности налоговых льгот, установленные нормативноправовыми актами Привольненского сельского поселения, налоговые льготы
подлежат обязательной оценке на предмет их бюджетной и социальной
эффективности. При низкой оценке бюджетной и (или) социальной
эффективности налоговых льгот в Собрание депутатов Привольненского
сельского поселения вносится проект решения, предусматривающий отмену
указанных налоговых льгот.
Финансирование данного мероприятия не требуется.
3. Формирование расходов бюджета Привольненского сельского поселения
в соответствии с муниципальными программами.
В условиях ограниченности финансовых ресурсов и необходимости
повышения эффективности расходования бюджетных средств возрастает
актуальность повышения качества планирования и исполнения местного
бюджета.
Для этого в рамках основного мероприятия предусматривается реализация
мер, включающих:
переход с 2014 года к новому порядку составления бюджета
Привольненского сельского поселения на основе программного подхода;
применение программной бюджетной классификации;
включение ассигнований бюджета Привольненского сельского поселения в
проекты муниципальных программ Привольненского сельского поселения по
принятым решениям об их выделении на новые расходные обязательства только
с учетом возможностей оптимизации действующих расходных обязательств.
Финансирование данного мероприятия не требуется.
Подпрограммой не предусматривается реализация ведомственных целевых
программ.
4. Информация по ресурсному обеспечению
подпрограммы Муниципальной программы
Финансовое обеспечение
предусматривается.
реализации
данной
подпрограммы
не
16
Подпрограмма 2 «Нормативно-методическое
обеспечение и организация бюджетного процесса»
ПАСПОРТ
подпрограммы «Нормативно-методическое
обеспечение и организация бюджетного процесса»
Наименование
подпрограммы
Ответственный
исполнитель
подпрограммы
Участники
подпрограммы
Программноцелевые
инструменты
подпрограммы
Цели
подпрограммы
Задачи
подпрограммы
Целевые
индикаторы и
показатели
подпрограммы
Этапы и сроки
реализации
подпрограммы
Ресурсное
обеспечение
подпрограммы
нормативно-методическое обеспечение и организация
бюджетного процесса
Администрация Привольненского сельского поселения
отсутствуют
отсутствуют
нормативное правовое регулирование и методологическое
обеспечение бюджетного процесса, своевременная и
качественная подготовка проекта решения о бюджете
Привольненского сельского поселения на очередной
финансовый год и плановый период, организация исполнения
бюджета
Привольненского
сельского
поселения,
формирование бюджетной отчетности.
1. Совершенствование
нормативного
правового
регулирования в сфере бюджетного процесса.
2. Совершенствование
составления
и
организации
исполнения бюджета Привольненского сельского поселения.
3. Формирование
резервного
фонда
Администрации
Привольненского сельского поселения.
исполнение
расходных
обязательств
бюджета
Привольненского сельского поселения, (процент).
на
постоянной
основе,
01.01.2014 – 31.12.2020
этапы
не
выделяются:
объем
бюджетных
ассигнований
на
реализацию
подпрограммы из средств местного бюджета составляет –
22885,1 тыс. рублей.
объем
бюджетных
ассигнований
на
реализацию
подпрограммы по годам составляет (тыс. руб.):
год
всего
местный бюджет
2014
3213,6
3213,6
2015
3248,5
3248,5
17
2016
3284,6
3284,6
2017
3284,6
3284,6
2018
3284,6
3284,6
2019
3284,6
3284,6
2020
3284,6
3284,6
1. Разработка и внесение в Собрание депутатов
Привольненского сельского поселения в установленные
сроки и соответствующих требованиям бюджетного
законодательства
проекта
решения
о
бюджете
Привольненского сельского поселения на очередной
финансовый год и плановый период и об отчете об
исполнении бюджета Привольненского сельского поселения.
2. Качественная
организация
исполнения
бюджета
Привольненского сельского поселения.
1. Характеристика сферы реализации
подпрограммы муниципальной программы
Администрация Привольненского сельского поселения в рамках своей
деятельности осуществляет нормативное правовое обеспечение и организует
бюджетный процесс в Привольненском сельском поселении.
К настоящему времени в Привольненском сельском поселении
сформирована нормативная правовая база в сфере организации бюджетного
процесса.
Приняты базовые нормативно-правовые акты, регламентирующие
бюджетный процесс:
о бюджетном процессе в Привольненском сельском поселении;
о местных налогах и некоторых вопросах налогообложения в
Привольненском сельском поселении;
о предоставлении муниципальных гарантий Привольненского сельского
поселения.
Принятие трехлетнего бюджета способствует более тесной увязке
стратегических приоритетов развития Привольненского сельского поселения с
планируемыми бюджетными ассигнованиями, повышению прозрачности и
предсказуемости бюджетной политики.
Следующим наиболее значимым этапом в развитии бюджетного процесса
и в целом муниципального управления в Привольненском сельском поселении
было внесение в 2013 году изменений в решение Собрания депутатов от
31.10.2011 № 82 «Положение о бюджетном процессе в Привольненском сельском
поселении», создавшее условия для формирования и реализации
муниципальных программ Привольненского сельского поселения.
Муниципальные программы будут являться инструментом выработки и
реализации муниципальной политики на долгосрочную перспективу, позволят
увязать стратегическое и бюджетное планирование, что в конечном итоге будет
способствовать достижению главной цели – улучшению условий жизни
населения Привольненского сельского поселения.
18
На постоянной основе обеспечивается своевременное принятие решения о
бюджете Привольненского сельского поселения Ремотненского района. В этих
целях ежегодно разрабатывается нормативный правовой акт Администрации
Привольненского сельского поселения об утверждении порядка и сроков
разработки прогноза социально-экономического развития и составления проекта
бюджета Привольненского сельского поселения на предстоящий период, а также
определяются основные направления бюджетной и налоговой политики
Привольненского сельского поселения.
Своевременная и качественная подготовка проекта решения о бюджете
Привольненского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый
период, организация исполнения бюджета Привольненского сельского поселения
и формирование бюджетной отчетности являются надежным обеспечением
исполнения расходных обязательств Привольненского сельского поселения,
позволяют оценить степень их исполнения, повысить прозрачность бюджетной
системы Привольненского сельского поселения, а также обеспечить
подотчетность деятельности органов местного самоуправления Привольненского
сельского поселения.
В соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской
Федерации утверждены:
порядок составления и ведения сводной бюджетной росписи местного
бюджета и бюджетных росписей главных распорядителей средств местного
бюджета (главных администраторов источников финансирования дефицита
местного бюджета);
порядок исполнения местного бюджета по расходам и источникам
финансирования дефицита местного бюджета и порядок составления и ведения
кассового плана местного бюджета;
порядок ведения реестра расходных обязательств Привольненского
сельского поселения;
порядок применения бюджетной классификации;
порядок ведения Муниципальной долговой книги Привольненского
сельского поселения и представления информации о долговых обязательствах
муниципальных образований;
порядок
ведения
сводного
реестра
главных
распорядителей,
распорядителей и получателей средств местного бюджета, главных
администраторов источников финансирования дефицита местного бюджета,
главных администраторов доходов местного бюджет;
порядок санкционирования оплаты денежных обязательств получателей
средств местного бюджета;
порядок завершения операций по исполнению местного бюджета в
текущем финансовом году.
Реализация бюджетного процесса на основании муниципальных программ
потребует повышения инициативы и ответственности органов местного
самоуправления Привольненского сельского поселения.
Риски реализации подпрограммы состоят в следующем:
нарушение бюджетного законодательства в сфере организации бюджетного
процесса;
19
несоблюдение порядка и сроков подготовки проектов решений о бюджете
на очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении
бюджета.
В целях нормативно-методического обеспечения и организации
бюджетного процесса подпрограммой предусматривается ряд мер, направленных
на повышение обоснованности, эффективности и прозрачности бюджетных
расходов, качественную организацию бюджетного процесса.
Управление рисками будет осуществляться на основе следующих мер:
проведение анализа действующего бюджетного законодательства в части
полноты отражения в нормативных правовых актах Привольненского сельского
поселения положений бюджетного процесса;
недопущение нарушений бюджетного законодательства Российской
Федерации в сфере организации бюджетного процесса;
контроль порядка и сроков подготовки проекта решения о бюджете на
очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении
бюджета;
обеспечение исполнения бюджета Привольненского сельского поселения в
соответствии с требованиями бюджетного законодательства.
2. Цели, задачи и показатели (индикаторы),
основные ожидаемые конечные результаты, сроки и этапы
реализации подпрограммы муниципальной программы
Приоритеты реализации подпрограммы соответствуют приоритетам,
описанным для программы в целом.
В сфере реализации подпрограммы сформированы следующие приоритеты
муниципальной политики:
обеспечение исполнения расходных обязательств Привольненского
сельского поселения при сохранении долгосрочной сбалансированности и
устойчивости бюджетной системы;
планирование бюджетных ассигнований исходя из необходимости
безусловного исполнения действующих расходных обязательств;
принятие новых расходных обязательств при наличии четкой оценки
необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их
исполнения и с учетом сроков и механизмов их реализации.
Основными целями подпрограммы являются нормативное правовое
регулирование и методологическое обеспечение бюджетного процесса,
своевременная и качественная подготовка проекта решения о бюджете на
очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении
бюджета, организация исполнения бюджета Привольненского сельского
поселения, формирование бюджетной отчетности.
Для достижения целей подпрограммы должно быть обеспечено решение
следующих задач:
1. Совершенствование нормативного правового регулирования в сфере
бюджетного процесса.
20
2. Совершенствование составления и организации исполнения бюджета
Привольненского сельского поселения.
3. Формирование резервного фонда Администрации Привольненского
сельского поселения.
Планируемым показателем по итогам реализации подпрограммы является
исполнение расходных обязательств бюджета Привольненского сельского
поселения, (процент).
Указанный показатель измеряется в процентах и определяет кассовое
исполнение расходных обязательств бюджета по отношению к бюджетным
ассигнованиям в соответствии со сводной бюджетной росписью.
Исполнение расходных обязательств бюджета Привольненского сельского
поселения в период реализации указанной программы должно составлять не
менее 95 процентов.
Ответственность за достижение целевого показателя несут главные
распорядители средств бюджета Привольненского сельского поселения, за его
сбор – Администрация Привольненского сельского поселения.
Значения и методика расчета показателя подпрограммы приведены в
приложениях № 1 и № 6 к муниципальной программе.
Ожидаемыми конечными результатами реализации данной подпрограммы
являются:
1. Разработка и внесение
в Собрание депутатов Привольненского
сельского поселения в установленные сроки и соответствующих требованиям
бюджетного законодательства проектов решений о бюджете на очередной
финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении бюджета.
2. Качественная организация исполнения бюджета Привольненского
сельского поселения.
В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач,
выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.
3. Характеристика основных мероприятий и мероприятий
ведомственных целевых программ подпрограммы муниципальной программы
В рамках подпрограммы реализуются четыре основных мероприятия
(приложение № 2 к муниципальной программе):
1. Разработка
и
совершенствование
нормативного
правового
регулирования по организации бюджетного процесса.
В рамках данного мероприятия предусматривается своевременная и
качественная разработка нормативных правовых актов Привольненского
сельского поселения в части совершенствования бюджетного процесса.
Финансирование данного мероприятия не требуется.
2. Планирование
бюджетных
ассигнований
резервного
фонда
Администрации Привольненского сельского поселения.
В рамках мероприятия предусматривается формирование резервного
фонда Администрации Привольненского сельского поселения и своевременное
предоставление
бюджетных
средств
по
решениям
Администрации
Привольненского сельского поселения для исполнения тех расходов, которые не
21
могут быть выделены в ведомственной структуре расходов бюджета
Привольненского сельского поселения в процессе формирования проекта
решения о бюджете Привольненского сельского поселения на очередной
финансовый год и плановый период.
Данное
мероприятие
предполагает
планирование
бюджетных
ассигнований резервного фонда Администрации Привольненского сельского
поселения в объеме, не превышающем 3 процента общего объема расходов
бюджета Привольненского сельского поселения.
Финансирование данного мероприятия не требуется.
3. Обеспечение деятельности Администрации Привольненского сельского
поселения.
В рамках мероприятия предусматривается обеспечение деятельности
Администрации Привольненского сельского поселения в соответствии с
возложенными на нее функциями в рамках реализации муниципальной
программы «Управление муниципальными финансами и создание условий для
эффективного управления муниципальными финансами».
Данное мероприятие предполагает планирование расходов бюджета
Привольненского сельского поселения на управление и руководство аппаратом
Администрации Привольненского сельского поселения.
4. Организация планирования и исполнения расходов бюджета
Привольненского сельского поселения.
В рамках реализации данного мероприятия осуществляется планирование
бюджетных ассигнований на основании утвержденной Администрацией
Привольненского сельского поселения методики, исходя из необходимости
исполнения действующих расходных обязательств, принятие новых расходных
обязательств при наличии четкой оценки необходимых для их исполнения
бюджетных ассигнований на весь период их исполнения и с учетом сроков и
механизмов их реализации, а также при соблюдении установленных бюджетных
ограничений, в том числе при условии и в пределах оптимизации (сокращения)
ранее принятых обязательств (в случае необходимости).
В целях своевременной и качественной подготовки проекта бюджета
Привольненского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый
период Администрация Привольненского сельского поселения:
составляет проект показателей расходов бюджета Привольненского
сельского поселения;
ведет реестр расходных обязательств Привольненского сельского
поселения;
организует
методологическое
руководство
работой
главных
распорядителей средств бюджета Привольненского сельского поселения при
подготовке проекта бюджета Привольненского сельского поселения;
доводит бюджетные ассигнования и лимиты бюджетных обязательств до
главных распорядителей средств бюджета Привольненского сельского
поселения.
Результатом реализации данного мероприятия является мониторинг
информации о ходе исполнения бюджета Привольненского сельского поселения
на основе аналитической системы основных показателей исполнения, который
22
служит инструментом для принятия управленческих решений, обеспечения
открытости и прозрачности процессов управления муниципальными финансами.
Своевременное и качественное формирование отчетности об исполнении
бюджета Привольненского сельского поселения позволяет оценить степень
выполнения расходных обязательств, предоставить участникам бюджетного
процесса необходимую для анализа, планирования и управления бюджетными
средствами информацию, оценить финансовое состояние учреждений
бюджетного сектора.
Финансирование данного мероприятия не требуется.
Подпрограммой не предусматривается реализация ведомственных целевых
программ.
4. Информация по ресурсному обеспечению
подпрограммы муниципальной программы
Финансовое обеспечение
предусматривается.
реализации
данной
подпрограммы
не
23
Подпрограмма 3 «Управление муниципальным долгом Привольненского
сельского поселения»
ПАСПОРТ
подпрограммы «Управление муниципальным долгом Привольненского сельского
поселения»
Наименование
подпрограммы
Ответственный
исполнитель
подпрограммы
Участники
подпрограммы
Программно – целевые
инструменты
подпрограммы
Цели подпрограммы
Задачи
подпрограммы
Целевые
индикаторы и
показатели
подпрограммы
управление муниципальным долгом Привольненского
сельского поселения
Администрация Привольненского сельского поселения
отсутствуют
отсутствуют
эффективное управление муниципальным долгом
Привольненского сельского поселения
1. Достижение экономически обоснованного объема
муниципального долга Привольненского сельского
поселения.
2. Минимизация стоимости заимствований.
3.
Выполнение
финансовых
обязательств
по
заключенным кредитным договорам и соглашениям.
1. Отношение
объема
муниципального
долга
Привольненского сельского поселения к общему
годовому объему доходов бюджета Привольненского
сельского поселения без учета объема безвозмездных
поступлений, (процент).
2. Доля расходов на обслуживание муниципального
долга Привольненского сельского поселения в объеме
расходов
бюджета
Привольненского
сельского
поселения, за исключением объема расходов, которые
осуществляются за счет субвенций, предоставляемых
из бюджетов бюджетной системы Российской
Федерации, (процент).
на постоянной основе, этапы не выделяются:
01.01.2014 – 31.12.2020
Этапы и сроки
реализации
подпрограммы
Ресурсное обеспечение объем бюджетных ассигнований на реализацию
подпрограммы
подпрограммы из средств бюджета Привольненского
сельского поселения составляет – 0,0 тыс. рублей;
объем бюджетных ассигнований на реализацию
подпрограммы по годам составляет (тыс. руб.):
год
всего
местный бюджет
24
Ожидаемые
результаты
реализации
подпрограммы
2014
–
–
2015
–
–
2016
–
–
2017
–
–
2018
–
–
2019
–
–
2020
–
–
1. Сохранение объема муниципального долга
Привольненского сельского поселения и планирование
расходов на его обслуживание в пределах нормативов,
установленных Бюджетным кодексом Российской
Федерации.
2.Отсутствие
просроченной
задолженности
по
долговым обязательствам и расходам на обслуживание
муниципального долга Привольненского сельского
поселения.
1. Характеристика сферы реализации
подпрограммы муниципальной программы
В результате проведения взвешенной долговой политики муниципальный
долг Привольненского сельского поселения находится на экономически
безопасном уровне.
По итогам 2012 года муниципальный долг Привольненского сельского
поселения составил 0,0 тыс. рублей.
В соответствии с решением Собрания депутатов Привольненского
сельского поселения от 26.12.2012 № 10 «О бюджете Привольненского
сельского поселения на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» объем
муниципального долга на 01.01.2014 года прогнозируется 0,0 тыс. рублей.
В целях обеспечения управления муниципальным долгом подпрограммой
предусматривается реализация мер, направленных на обеспечение приемлемого
и экономически безопасного объема муниципального долга Привольненского
сельского поселения, минимизация стоимости обслуживания долговых
обязательств.
На долговую политику поселения в предстоящем периоде будет оказывать
влияние формирование собственных доходов бюджета Привольненского
сельского поселения, а также расходных обязательств Привольненского
сельского поселения, с учетом установленных Бюджетным кодексом Российской
Федерации
ограничений
по
дефициту
и
муниципальному
долгу
Привольненского сельского поселения.
Принятие дополнительных расходных обязательств может привести к
росту объема заимствований и связанных с ним рисками увеличения стоимости
заимствований и дополнительным расходам на обслуживание муниципального
долга.
Управление рисками реализации подпрограммы будет осуществляться на
основе следующих мер:
25
установление верхнего предела муниципального внутреннего долга
Привольненского сельского поселения и предельного объема муниципального
долга Привольненского сельского поселения в пределах нормативов,
установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;
мониторинг показателей долговой устойчивости;
контроль за расходами на обслуживание муниципального долга
Привольненского сельского поселения.
2. Цели, задачи и показатели (индикаторы),
основные ожидаемые конечные результаты, сроки и этапы
реализации подпрограммы муниципальной программы
Приоритетом подпрограммы является обеспечение сбалансированности
бюджета Привольненского сельского поселения, своевременное выполнение
принятых долговых обязательств в соответствии с условиями заключенных
договоров и соглашений.
Целью подпрограммы является эффективное управление муниципальным
долгом Привольненского сельского поселения.
Достижение данной цели подпрограммы требует решения следующих
задач:
1. Достижение экономически безопасного объема муниципального долга
Привольненского сельского поселения.
2. Минимизация стоимости заимствований.
3. Выполнение финансовых обязательств по заключенным кредитным
договорам и соглашениям.
Планируемые показатели по итогам реализации подпрограммы.
1. Отношение объема муниципального долга Привольненского сельского
поселения к общему годовому объему доходов бюджета Привольненского
сельского поселения без учета объема безвозмездных поступлений, (процент).
Показатель рассчитывается как отношение объема муниципального долга
Привольненского сельского поселения на конец года к общему объему доходов
бюджета Привольненского сельского поселения без учета объема безвозмездных
поступлений. Объем муниципального долга Привольненского сельского
поселения, а также объем доходов бюджета Привольненского сельского
поселения, объем безвозмездных поступлений отражаются в решениях о
бюджете Привольненского сельского поселения, отчетах об исполнении бюджета
Привольненского сельского поселения.
2.
Доля
расходов
на
обслуживание
муниципального
долга
Привольненского сельского поселения в объеме расходов бюджета
Привольненского сельского поселения, за исключением объема расходов,
которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов
бюджетной системы Российской Федерации, (процент).
Показатель рассчитывается как отношение объема расходов на
обслуживание муниципального долга Привольненского сельского поселения к
объему расходов бюджета Привольненского сельского поселения, за
исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций,
26
предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
Объем расходов на обслуживание муниципального долга Привольненского
сельского поселения, объем расходов бюджета Привольненского сельского
поселения, а также объем субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной
системы Российской Федерации отражаются в решения о бюджете
Привольненского сельского поселения, отчетах об исполнении бюджета
Привольненского сельского поселения.
Значения и методика расчета показателей подпрограммы приведены в
приложениях № 1 и № 6 к муниципальной программе.
Ожидаемым результатом реализации подпрограммы будет:
1. Сохранение объема муниципального долга Привольненского сельского
поселения и планирование расходов на его обслуживание в пределах
нормативов, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.
2. Отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам и
расходам на обслуживание муниципального долга Привольненского сельского
поселения.
В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач
выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.
3. Характеристика основных мероприятий и мероприятий ведомственных
целевых программ подпрограммы муниципальной программы
В рамках подпрограммы реализуются два основных мероприятия
(приложение № 2 к муниципальной программе).
1. Обеспечение
проведения
единой
политики
муниципальных
заимствований
Привольненского
сельского
поселения,
управления
муниципальным долгом Привольненского сельского поселения в соответствии с
Бюджетным кодексом Российской Федерации.
Реализация данного мероприятия предусматривает обеспечение
привлечения заемных средств для финансирования дефицита бюджета
Привольненского сельского поселения и (или) погашения долговых обязательств
Привольненского сельского поселения на условиях привлечения заемных
средств в случае необходимости и с правом досрочного погашения, соблюдение
бюджетных ограничений по нормативу муниципального долга и расходам на его
обслуживание.
Финансирование данного мероприятия не требуется.
2. Планирование
бюджетных
ассигнований
на
обслуживание
муниципального долга Привольненского сельского поселения.
В целях обслуживания имеющихся и привлекаемых долговых обязательств
Привольненского
сельского
поселения,
недопущения
просроченной
задолженности по уплате процентов за пользование заемными средствами
необходимо предусмотреть бюджетные ассигнования на обслуживание
муниципального долга Привольненского сельского поселения.
Данное мероприятие предполагает планирование расходов бюджета
Привольненского сельского поселения в объеме, необходимом для полного и
своевременного исполнения обязательств Привольненского сельского поселения
27
по выплате процентных платежей по государственному долгу Привольненского
сельского поселения.
Расходные обязательства Привольненского сельского поселения на
обслуживание муниципального долга Привольненского сельского поселения
определяются на основании договоров и соглашений о привлечении кредитов, а
также планируемых заимствований в соответствии с объемами привлекаемых
средств, сроками их возврата, процентными ставками.
Финансирование данного мероприятия не требуется.
Подпрограммой не предусматривается реализация ведомственных целевых
программ.
4. Информация по ресурсному обеспечению
подпрограммы муниципальной программы
Финансовое обеспечение
предусматривается.
реализации
данной
подпрограммы
не
Подпрограмма 4. Создание и развитие
интегрированной информационной системы управления
общественными финансами «Электронный бюджет»
ПАСПОРТ
подпрограммы «Создание и развитие
информационной системы управления
общественными финансами «Электронный бюджет»
Наименование
подпрограммы
Ответственный
исполнитель
подпрограммы
Участники
подпрограммы
Программноцелевые
инструменты
подпрограммы
Цели
подпрограммы
создание и развитие интегрированной информационной
системы
управления
общественными
финансами
«Электронный бюджет»
Администрация Привольненского сельского поселения
отсутствуют
отсутствуют
внедрение и развитие в Привольненском сельском поселении
информационной системы, которая позволит существенно
повысить качество финансового менеджмента и контроля,
обеспечить
эффективную
работу
с
областными
информационными системами, а также предоставит
гражданам возможность получения в доступной и наглядной
форме информации о параметрах бюджета Привольненского
28
Задачи
подпрограммы
Целевые
индикаторы и
показатели
подпрограммы
Этапы и сроки
реализации
подпрограммы
Ресурсное
обеспечение
подпрограммы
Ожидаемые
результаты
реализации
подпрограммы
сельского
поселения,
планируемых
и
достигнутых
результатах использования бюджетных средств.
1. Обеспечение высокой степени автоматизации и интеграции
процессов составления и исполнения бюджетов, а также
предоставление эффективных методов финансового контроля
на всех этапах планирования и исполнения бюджетов.
2. Обеспечение прозрачности и открытости информации о
деятельности публично-правовых образований в сфере
управления общественными финансами.
доля организаций сектора государственного управления,
которые обеспечены доступом к работе в единой
информационной системе управления общественными
финансами Привольненского сельского поселения, (процент)
на постоянной основе, этапы не выделяются:
01.01.2014 – 31.12.2020
объем
бюджетных
ассигнований
на
реализацию
подпрограммы из средств бюджета Привольненского
сельского поселения составляет –0,0 тыс. руб.;
объем
бюджетных
ассигнований
на
реализацию
подпрограммы по годам составляет (тыс. руб.):
год
всего
местный бюджет
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
1. Формирование единого открытого информационного
пространства
в
сфере
управления
общественными
финансами, обеспечение достоверности и доступности для
граждан информации о деятельности органов власти региона.
2. Обеспечение открытости и доступности для граждан и
организаций информации о деятельности публично-правовых
образований по подготовке и исполнению бюджета
Привольненского сельского поселения.
3. Достижение высоких показателей автоматизации процессов
планирования и исполнения бюджета Привольненского
сельского поселения.
1. Характеристика сферы реализации
подпрограммы муниципальной программы
Привольненское сельское поселение на протяжении ряда лет реализует
реформы в сфере муниципальных финансов. Эти реформы затрагивают
29
организацию бюджетного процесса,
управление муниципальным долгом,
контроль за расходованием бюджетных средств.
Отсутствие
единого
хранилища
информации,
содержащего
детализированные данные о планировании и исполнении бюджета в разрезе
каждого участника бюджетного процесса, не позволяет оперативно получать
необходимую для принятия управленческих решений информацию, усложняет
интеграцию с областными информационными системами «Электронного
правительства», а также требует предоставления участниками бюджетного
процесса большого количества отчетных форм, которые при наличии единой
базы данных могли бы формироваться автоматически.
Не решены вопросы исключения дублирования операций по
многократному вводу и обработке данных, не создан механизм реализации
закрепленного в Бюджетном кодексе Российской Федерации принципа
прозрачности бюджетных данных для широкого круга заинтересованных
пользователей.
Внесение изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части
перехода к разработке бюджета Привольненского сельского поселения на основе
муниципальных программ Привольненского сельского поселения, наделения
финансовых органов муниципальных
образований исключительными
полномочиями по осуществлению санкционирования оплаты денежных
обязательств получателей средств после проверки документов, подтверждающих
возникновение таких обязательств, а также принятие Федерального закона от
05.04.2013 № 44-ФЗ о контрактной системе в сфере закупок в части проверки
соответствия информации о предоставленных объемах финансового обеспечения
информации, зафиксированной в документах, на всех этапах осуществления
закупок требуют эффективной автоматизации.
Прогнозом развития сферы реализации подпрограммы является внедрение
современной информационной системы управления общественными финансами
с использованием современных телекоммуникационных технологий, которая
позволит объединить в единое информационное пространство всех участников
бюджетного процесса Привольненского сельского поселения.
В рамках создания единой информационной системы управления
общественными
финансами
Привольненского
сельского
поселения
предусматривается интеграция
процессов бюджетного
планирования,
управления доходами, расходами, долгом и финансовыми активами, закупками,
бухгалтерского и управленческого учета, финансового контроля.
Функциональные возможности единой информационной системы
управления общественными финансами Привольненского сельского поселения
обеспечат доступ к функциям системы различным категориям пользователей в
соответствии с регламентируемым доступом к отчетности и первичным
документам. Использование возможностей распределенного доступа позволит
пользователям работать с отчетностью в интерактивном режиме. В
интерактивном режиме будут в полном объеме поддерживаться функции
оперативной аналитической обработки данных отчета (детализация,
агрегирование, изменение формы представления отчетов и др.).
30
Создаваемая в Привольненском сельском поселении информационная
система управления общественными финансами должна обеспечить
соответствие всем современным требованиям к процессам планирования и
исполнения бюджета, формирования бюджетной отчетности и представления
информации о ходе бюджетного процесса в сети Интернет с целью поддержки
принятия управленческих решений и обеспечения эффективного общественного
контроля.
Описание мер регулирования и управления рисками.
Риски реализации подпрограммы могут являться следствием деятельности
сторонних организаций, оказывающих техническое сопровождение реализации
подпрограммы.
К рискам, связанным с деятельностью сторонних организаций,
оказывающих техническое сопровождение реализации подпрограммы,
относятся: качество разработки и сопровождения прикладного программного
обеспечения, качество методической поддержки, качество консультационных
услуг, качество каналов связи для связи с единой базой данных территориально
удаленных участников бюджетного процесса.
Управление рисками будет осуществляться на основе следующих мер:
детальное планирование хода реализации подпрограммы;
оперативный мониторинг выполнения мероприятий подпрограммы.
2. Цели, задачи и показатели (индикаторы), основные
ожидаемые конечные результаты, сроки и этапы реализации
подпрограммы муниципальной программы
Целью подпрограммы является внедрение и развитие в Привольненском
сельском поселении информационной системы, которая позволит существенно
повысить качество финансового менеджмента и контроля, обеспечить
эффективную интеграцию с федеральными информационными системами, а
также предоставит гражданам возможность получения в доступной и наглядной
форме информации о параметрах бюджета Привольненского сельского
поселения, планируемых и достигнутых результатах использования бюджетных
средств.
Для достижения цели подпрограммы должно быть обеспечено решение
следующих задач:
1. Обеспечение высокой степени автоматизации и интеграции процессов
составления и исполнения бюджетов, а также предоставление эффективных
методов финансового контроля на всех этапах планирования и исполнения
бюджетов.
2. Обеспечение прозрачности и открытости информации о деятельности
публично-правовых образований в сфере управления общественными
финансами.
Решение поставленных задач обеспечивается путем реализации
соответствующих основных мероприятий подпрограммы.
Планируемые показатели по итогам реализации подпрограммы.
31
1. Доля учреждений Привольненского сельского поселения, которые
обеспечены доступом к работе в единой информационной системе управления
общественными финансами Привольненского сельского поселения, (процент).
Рассчитывается как отношение количества учреждений Привольненского
сельского поселения, подключенных в установленном порядке к единой
информационной системе управления общественными финансами, к общему
числу учреждений Привольненского сельского поселения на отчетную дату.
Значения и методика расчета показателей подпрограммы приведены в
приложениях № 1 и № 6 к муниципальной программе.
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы:
1. Формирование единого открытого информационного пространства в
сфере управления общественными финансами, обеспечение достоверности и
доступности для граждан информации о деятельности органов власти
поселения.
2. Обеспечение открытости и доступности для граждан и организаций
информации о деятельности публично-правовых образований по подготовке и
исполнению бюджетов бюджетной системы Привольненского сельского
поселения.
3. Достижение
высоких
показателей
автоматизации
процессов
планирования и исполнения бюджета Привольненского сельского поселения.
Подпрограмма носит постоянный характер. В силу постоянного характера
решаемых в рамках подпрограммы задач выделение отдельных этапов ее
реализации не предусматривается.
3. Характеристика основных мероприятий и мероприятий
ведомственных целевых программ подпрограммы муниципальной программы
В рамках подпрограммы реализуется 5 основных мероприятий
(приложение № 2 к муниципальной программе):
1. Внедрение
единой
информационной
системы
управления
общественными финансами Привольненского сельского поселения.
В рамках данного мероприятия предполагается проведение процедуры
внедрения единой информационной системы управления общественными
финансами Привольненского сельского поселения в муниципальных в части
подсистем планирования и исполнения финансов.
Данное мероприятие предполагает планирование расходов бюджета
Привольненского сельского поселения.
2. Сопровождение единой информационной системы управления
общественными финансами Привольненского сельского поселения в части
приобретенных подсистем и средств вычислительной техники.
Данное
мероприятие
предусматривает
выполнение
работ
по
сопровождению единой информационной системы управления общественными
финансами Привольненского сельского поселения в части приобретенных
подсистем и техническому обслуживанию серверного оборудования.
Данное мероприятие предполагает планирование расходов бюджета
Привольненского сельского поселения.
32
Подпрограммой не предусматривается реализация ведомственных целевых
программ.
4. Информация по ресурсному обеспечению
подпрограммы муниципальной программы
Финансовое обеспечение
предусматривается.
реализации
данной
подпрограммы
не
Подпрограмма 5 «Поддержание устойчивого
исполнения местного бюджета»
ПАСПОРТ
подпрограммы «Поддержание устойчивого
исполнения местного бюджета»
Наименование
подпрограммы
Ответственный
исполнитель
подпрограммы
Участники
подпрограммы
Программноцелевые
инструменты
подпрограммы
Цели
подпрограммы
Задачи
подпрограммы
Целевые
индикаторы и
показатели
подпрограммы
Этапы и сроки
реализации
подпрограммы
Ресурсное
обеспечение
подпрограммы
поддержание устойчивого исполнения местного бюджета
Администрация Привольненского сельского поселения
отсутствуют
отсутствуют
поддержание
устойчивого
исполнения
бюджета
Привольненского сельского поселения и содействие
сбалансированности бюджета
1. Повышение
бюджетной
обеспеченности
Привольненского сельского поселения.
1. Доля просроченной кредиторской задолженности к
расходам бюджета Привольненского сельского поселения,
(процент).
на
постоянной
основе,
этапы
не
выделяются:
01.01.2014 – 31.12.2020
объем
бюджетных
ассигнований
на
реализацию
подпрограммы из средств бюджета Привольненского
сельского поселения составляет – 0,0 тыс. рублей;
объем
бюджетных
ассигнований
на
реализацию
подпрограммы по годам составляет (тыс. руб.):
год
всего
местный бюджет
33
Ожидаемые
результаты
реализации
подпрограммы
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
1. Создание условий для устойчивого исполнения бюджета
Привольненского сельского поселения.
2. Создание условий для увеличения налоговых доходов
бюджета Привольненского сельского поселения.
1. Характеристика сферы реализации
подпрограммы муниципальной программы
Недостаточность налоговых и неналоговых доходов по Привольненскому
сельскому поселению осложняет самостоятельное решение органами местного
самоуправления вопросов местного значения.
В процессе исполнения бюджета Привольненского сельского поселения
могут возникать непредвиденные ситуации, негативным образом сказывающиеся
на их сбалансированности.
В целях сглаживания влияния последствий таких негативных ситуаций по
обращениям главы Привольненского сельского поселения областной бюджет
выделяет дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности
местных бюджетов.
Мероприятия настоящей подпрограммы в значительной степени носят
текущий характер.
Риски реализации подпрограммы состоят в значительном влиянии
изменений параметров местного бюджета по сравнению с теми, которые были
предусмотрены при формировании подпрограммы, так как бюджет
Привольненского сельского поселения имеет высокую зависимость от налоговых
платежей сельскохозяйственных предприятий. Минимизация рисков возможна
на основе принятия мер по развитию налогового потенциала Привольненского
сельского поселения.
Управление рисками будет осуществляться на основе регулярного
мониторинга финансового состояния бюджета Привольненского сельского
поселения,
состояния
просроченной
кредиторской
задолженности,
задолженности по налоговым платежам в бюджет Привольненского сельского
поселения.
В качестве мер регулирования в рамках подпрограммы предполагается
совершенствование нормативной правовой базы Привольненского сельского
поселения в сфере реализации Подпрограммы.
2. Цели, задачи и показатели (индикаторы),
основные ожидаемые конечные результаты, сроки и этапы
реализации подпрограммы муниципальной программы
34
Приоритеты реализации подпрограммы соответствуют приоритетам,
описанным для программы в целом.
В сфере реализации подпрограммы сформированы следующие приоритеты
муниципальной политики:
создание условий для равных финансовых возможностей оказания
гражданам
Российской
Федерации,
проживающим
на
территории
Привольненского сельского поселения, муниципальных услуг на всей
территории Привольненского сельского поселения;
создание условий для устойчивого исполнения бюджета Привольненского
сельского поселения.
Целью подпрограммы является поддержание устойчивого исполнения
бюджета Привольненского сельского поселения.
Для достижения цели подпрограммы должно быть обеспечено решение
следующих задач:
1. Повышение бюджетной обеспеченности Привольненского сельского
поселения.
Показателями реализации подпрограммы будут являться:
доля просроченной кредиторской задолженности к расходам бюджета
Привольненского сельского поселения, (процент);
Значения и методика расчета показателей подпрограммы приведены в
приложениях № 1 и № 6 к муниципальной программе.
Значения показателей подпрограммы могут быть уточнены в зависимости
от изменения показателей социально-экономического развития Привольненского
сельского поселения и параметров бюджета Привольненского сельского
поселения на очередной финансовый год и плановый период.
Ожидаемыми результатами реализации данной подпрограммы являются:
создание условий для увеличения налоговых доходов бюджета
Привольненского сельского поселения;
создание условий для устойчивого исполнения бюджета Привольненского
сельского поселения.
В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач,
выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.
3. Характеристика основных мероприятий и мероприятий
ведомственных целевых программ подпрограммы муниципальной программы
Подпрограммой не предусматривается реализация ведомственных целевых
программ.
4. Информация по ресурсному обеспечению
подпрограммы муниципальной программы
Финансовое обеспечение
предусматривается.
реализации
данной
подпрограммы
не
35
36
Приложение № 1
к муниципальной программе
Привольненского сельского поселения
«Управление муниципальными
финансами и создание условий для
эффективного управления
муниципальными финансами»
СВЕДЕНИЯ
о показателях (индикаторах) муниципальной программы Привольненского сельского поселения
«Управление муниципальными финансами и создание условий для эффективного
управления муниципальными финансами», подпрограмм муниципальной программы и их значениях
№
п/п
Показатель (индикатор)
(наименование)
Единица
измерения
Значения показателей
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
год
год
год
год
год
год
год
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами
и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»
1. Наличие долгосрочной бюджетда/нет
нет
нет
да
да
да
да
да
ной стратегии
2. Качество управления финансами
степень
II
II
II
II
II
II
II
Привольненского
сельского
поселения,
определяемое
Министерством
финансов
Ростовской области
Подпрограмма 1. «Долгосрочное финансовое планирование»
1.1. Объем налоговых и неналоговых тыс. рублей 100749,4 125967,9 112447,0 108754,8 108754,8 108754,8 108754,8
доходов
бюджета
Привольненского
сельского
поселения
1.2. Доля
расходов
бюджета
процент
–
–
86
87
88
89
90
Привольненского
сельского
поселения,
формируемых
в
2019
год
11
2020
год
12
да
да
II
II
108754,8
108754,8
91
92
37
1
2.1.
3.1.
3.2.
4.1.
2
3
4
5
6
7
8
9
10
рамках
муниципальных
программ
Привольненского
сельского поселения, в общем
объеме
расходов
бюджета
Привольненского
сельского
поселения
Подпрограмма 2. «Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса»
Исполнение расходных обязапроцент
95,5
95
95
95
95
95
95
тельств
бюджета
Привольненского
сельского
поселения
Подпрограмма 3. «Управление муниципальным долгом Привольненского сельского поселения»
Отношение
объема
процент
0
0
0
0
0
0
0
муниципального
долга
Привольненского
сельского
поселения к общему годовому
объему
доходов
бюджета
Привольненского
сельского
поселения без учета объема
безвозмездных поступлений
Доля расходов на обслуживание
процент
0
0
0
0
0
0
0
муниципального
долга
Привольненского
сельского
поселения в объеме расходов
бюджета
Привольненского
сельского
поселения,
за
исключением объема расходов,
которые осуществляются за счет
субвенций, предоставляемых из
бюджетов бюджетной системы
Российской Федерации
Подпрограмма 4. «Создание и интегрированной
информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет»
Доля
учреждений,
которые
процент
–
–
100
100
100
100
обеспечены доступом к работе в
единой
информационной
системе управления общественными
финансами
11
12
95
95
0
0
0
0
100
100
38
1
2
Привольненского
поселения
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
0
0
0
сельского
Подпрограмма 5. «Поддержание устойчивого исполнения местных бюджетов»
5.1. Доля просроченной кредиторпроцент
0
0
0
0
0
0
ской задолженности к расходам
муниципальных
образований
Привольненского
сельского
поселения
39
Приложение № 2
к муниципальной программе
Привольненского сельского поселения
«Управление муниципальными финансами
и создание условий для эффективного
управления муниципальными финансами»
ПЕРЕЧЕНЬ
подпрограмм и основных мероприятий муниципальной программы Привольненского сельского поселения «Управление
муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»
№
п/п
Номер и наименование
основного мероприятия
1
2
1.
Основное мероприятие 1.1
Разработка и реализация механизмов контроля за исполнением
доходов
бюджета
Привольненского
сельского
поселения
и
снижением
недоимки
2.
Основное мероприятие 1.2
Оценка эффективности налоговых
льгот,
установленных
нормативно-правовыми актами
Привольненского
сельского
поселения
Соисполнитель,
Срок
Ожидаемый
участник, ответнепосредственный
начала
окончания
ственный за ис- реализации реализации
результат
полнение основ(краткое описание)
ного мероприятия
3
4
5
6
Подпрограмма 1. «Долгосрочное финансовое планирование»
Администрация 01.01.2014 на постоян- исполнение бюджетПривольненског
ной основе ных назначений по
о сельского
налоговым и неналопоселения
говым доходам;
достижение устойчивой положительной
динамики поступлений по всем видам
налоговых и неналоговых доходов
Администрация 01.01.2014 на постоян- сокращение
Привольненског
ной основе неэффективных
и
о сельского
малоэффективных
поселения
региональных налоговых льгот и реализация мер, направленных на оптимизацию налоговых льгот
Последствия
нереализации
основного
мероприятия
Связь с
показателями
муниципальной
программы
(подпрограммы)
7
8
неисполнение
показатель 1.1
доходной части
бюджета области
снижение уровня показатель 1.1
эффективности
управления
муниципальными
финансами
40
1
3.
1.
2
3
Основное мероприятие 1.3 Администрация
Формирование
расходов Привольненског
бюджета
Привольненского
о сельского
сельского поселения в соответпоселения
ствии с муниципальными программами
4
01.01.2014
5
6
7
31.12.2020 переход на формиро- непрограммный
вание и исполнение бюджет;
бюджета
расходы на проПривольненского
граммные меросельского поселения приятия
будут
на
основе заклассифициропрограммно-целевых ваны как целевые
принципов (планиро- мероприятия
вание, контроль и
последующая оценка
эффективности использования бюджетных средств);
доля
расходов
бюджета
Привольненского
сельского поселения,
формируемых в рамках муниципальных
программ, к общему
объему
расходов
бюджета
Привольненского
сельского поселения
составит в 2020 году
более 90 процентов
Подпрограмма 2. «Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса»
Основное мероприятие 2.1 Раз- Администрация 01.01.2014
31.12.2020 подготовка проектов нарушение бюдработка и совершенствование Привольненског
решений,
жетного закононормативного правового регуо сельского
нормативных право- дательства
в
лирования по организации бюдпоселения
вых
актов сфере организажетного процесса
Администрации
ции бюджетного
Привольненского
процесса
сельского поселения
по вопросам организации
бюджетного
процесса
8
показатель 1.2
обеспечивает достижение ожидаемых результатов
подпрограммы 2
41
1
2.
2
3
Основное мероприятие 2.2 Пла- Администрация
нирование бюджетных ассигно- Привольненског
ваний
резервного
фонда
о сельского
Администрации
поселения
Привольненского
сельского
поселения
4
01.01.2014
5
6
31.12.2020 планирование бюджетных ассигнований
резервного
фонда
Администрации
Привольненского
сельского поселения
в соответствии с
Бюджетным кодексом Российской Федерации;
7
8
неисполнение
обеспечивает ререшений
шение задачи 3
Администрации подпрограммы 2
Привольненского
сельского
поселения о
выделении
средств из резервного фонда
3.
Основное мероприятие 2.3 Администрация
Обеспечение
деятельности Привольненског
Администрации
о сельского
Привольненского
сельского
поселения
поселения
01.01.2014
нарушение бюджетного законодательства
в
сфере организации бюджетного
процесса
4.
Основное мероприятие 2.4
Администрация
Организация планирования и Привольненског
исполнения расходов бюджета
о сельского
Привольненского
сельского
поселения
поселения
01.01.2014
31.12.2020 обеспечение
реализации
управленческой и организационной деятельности
аппарата
управления в целях
повышения эффективности исполнения муниципальных
функций
31.12.2020 обеспечение
качественного и своевременного исполнения
бюджета
Привольненского
сельского поселения
1.
обеспечивает достижение ожидаемых результатов
муниципальной
программы
нарушение
показатель 2.1
требований бюджетного законодательства в части
вопросов
планирования и
исполнения расходов бюджета
Привольненского
сельского
поселения
Подпрограмма 3. «Управление муниципальным долгом Привольненского сельского поселения»
Основное мероприятие 3.1 Администрация 01.01.2014
31.12.2020 сохранение объема неисполнение
показатель 3.1
Обеспечение проведения еди- Привольненског
муниципального
долговых обязаной политики муниципальных
о сельского
долга
тельств, необосзаимствований
поселения
Привольненского
нованный
рост
Привольненского
сельского
сельского поселения муниципального
42
1
2.
2
3
поселения,
управления
муниципальным
долгом
в
соответствии с Бюджетным
кодексом
Российской
Федерации
Основное мероприятие 3.2
Администрация
Планирование бюджетных ас- Привольненског
сигнований на обслуживание
о сельского
муниципального
долга
поселения
Привольненского
сельского
поселения
4
01.01.2014
5
6
в
пределах
нормативов, установленных Бюджетным
кодексом Российской
Федерации
31.12.2020 планирование расходов на обслуживание
муниципального
долга
Привольненского
сельского поселения
в
пределах
нормативов, установленных Бюджетным
кодексом Российской
Федерации;
отсутствие просроченной задолженности по расходам на
обслуживание
муниципального
долга
7
8
долга
Привольненского
сельского
поселения
нарушение бюд- показатель 3.2
жетного законодательства, неисполнение обязательств
43
1
1.
2.
2
3
4
5
6
7
8
Подпрограмма 4. «Создание и развитие интегрированной
информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет»
Основное мероприятие 4.1
Администрация 01.01. 2015 01.12. 2015 работы по внедре- невозможность
показатель 4.1.
Внедрение единой информаци- Привольненског
нию единой инфор- централизации
онной системы управления обо сельского
мационной системы обработки
инщественными
финансами
поселения
управления
обще- формации о бюдПривольненского
сельского
ственными финан- жетах
муниципоселения
сами
пальных образоПривольненского
ваний в едином
сельского поселения информационном
хранилище
Основное мероприятие 4.2
Администрация 01.01.2014
01.12.2015 работы по сопровож- невозможность
показатель 4.1
Сопровождение единой инфор- Привольненског
дению программного модификации и
мационной системы управления
о сельского
обеспечения выпол- эффективного
общественными
финансами
поселения
нены
использования
Привольненского
сельского
информационной
поселения
в
части
присистемы
обретенных
средств
вычислительной техники
44
Приложение № 3
к муниципальной программе
Привольненского сельского поселения
«Управление муниципальными финансами
и создание условий для эффективного
управления муниципальными финансами»
СВЕДЕНИЯ
об основных мерах правового регулирования в сфере реализации
муниципальной программы Привольненского сельского поселения «Управление муниципальными финансами
и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»
№
п/п
1
1.
Вид
нормативного
правового акта
2
Постановление
Администрации
Привольненского
сельского поселения
Основные положения
нормативного
правового акта
3
долгосрочная бюджетная стратегия
Ответственный
исполнитель и
соисполнители
4
Администрация
Привольненского сельского
поселения
Ожидаемые сроки
принятия
5
2014 год
45
Приложение № 4
к муниципальной программе
Привольненского сельского поселения
«Управление муниципальными финансами
и создание условий для эффективного
управления муниципальными финансами»
РАСХОДЫ
бюджета Привольненского сельского поселения на реализацию муниципальной программы Привольненского сельского
поселения «Управление муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными
финансами»
Статус
Наименование
муниципальной
программы,
подпрограммы
муниципальной
программы,
основного мероприятия
1
2
Муниципаль управление
ная
муниципальны
программа ми финансами и
создание условий для эффективного управления муниципальными финансами
Ответственный
Код бюджетной
исполнитель,
классификации
соисполнители,
участники
ГРБС РзПр ЦСР ВР
3
всего,
в том числе:
Администрация
Привольненског
о сельского
поселения
Подпрограмма 1
долгосрочное
финансовое
планирование
Расходы (тыс. руб.), годы
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
2018 год
2019 год
2020 год
4
X
5
X
6
X
7
X
8
3213,6
9
3248,5
10
3284,6
11
3284,6
12
3284,6
13
3284,6
14
3284,6
951
X
X
X
3213,6
3248,5
3284,6
3284,6
3284,6
3284,6
3284,6
951
X
X
X
–
–
–
–
–
–
–
Администрация
Привольненског
о сельского
поселения
46
1
2
Основное
разработка и
мероприятие реализация ме1.1
ханизмов контроля за исполнением доходов
бюджета
Привольненског
о сельского
поселения и
снижением
недоимки
Основное
оценка эффекмероприятие тивности нало1.2
говых льгот,
установленных
нормативноправовыми
актами
Привольненског
о сельского
поселения
Основное
формирование
мероприятие расходов
1.3
бюджета
Привольненског
о сельского
поселения в
соответствии с
муниципальны
ми программами
Подпронормативнограмма 2
методическое
обеспечение и
организация
бюджетного
процесса
3
Администрация
Привольненског
о сельского
поселения
4
951
5
X
6
X
7
X
8
–
9
–
10
–
11
–
12
–
13
–
14
–
Администрация
Привольненског
о сельского
поселения
951
X
X
X
–
–
–
–
–
–
–
Администрация
Привольненског
о сельского
поселения
951
X
X
X
–
–
–
–
–
–
–
Администрация
Привольненског
о сельского
поселения
951
X
X
X
3213,6
3248,5
3284,6
3284,6
3284,6
3284,6
3284,6
47
1
2
Основное
разработка и
мероприятие совершенство2.1
вание нормативной правовой базы по
организации
бюджетного
процесса
Основное
планирование
мероприятие бюджетных
2.2
ассигнований
резервного
фонда
Администрации
Привольненског
о сельского
поселения
Основное
обеспечение
мероприятие деятельности
2.3
Администрации
Привольненског
о сельского
поселения
Основное
Организация
мероприятие планирования и
2.4
исполнения
расходов
бюджета
Привольненског
о сельского
поселения
Подпроуправление
грамма 3
муниципальны
м долгом
Привольненског
о сельского
поселения
Основное
обеспечение
мероприятие проведения
3.1
единой политики
3
Администрация
Привольненског
о сельского
поселения
4
951
5
X
6
X
7
X
8
–
9
–
10
–
11
–
12
–
13
–
14
–
Администрация
Привольненског
о сельского
поселения
951
X
X
X
–
–
–
–
–
–
–
Администрация
Привольненског
о сельского
поселения
951
X
X
X
3213,6
3248,5
3284,6
3284,6
3284,6
3284,6
3284,6
Администрация
Привольненског
о сельского
поселения
951
X
X
X
–
–
–
–
–
–
–
Администрация
Привольненског
о сельского
поселения
951
X
X
X
–
–
–
–
–
–
–
Администрация
Привольненског
о сельского
поселения
951
X
X
X
–
–
–
–
–
–
–
48
1
2
муниципальных
заимствований
Привольненског
о сельского
поселения,
управления
муниципальны
м долгом
Привольненског
о сельского
поселения в
соответствии с
Бюджетным
кодексом
Российской
Федерации
Основное
планирование
мероприятие бюджетных
3.2
ассигнований
на обслуживание
муниципальног
о долга
Привольненског
о сельского
поселения
Подпросоздание и разграмма 4
витие интегрированной
информационной системы
управления общественными
финансами
«Электронный
бюджет»
Основное
внедрение едимероприятие ной
4.1
информационной системы
управления
общественными
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Администрация
Привольненског
о сельского
поселения
951
X
X
X
–
–
–
–
–
–
–
Администрация
Привольненског
о сельского
поселения
951
X
X
X
–
-
-
-
-
-
-
Администрация
Привольненског
о сельского
поселения
951
X
X
X
–
-
–
–
–
–
–
49
1
2
финансами
Привольненског
о сельского
поселения на
уровне
муниципальных
образований
района
Основное
сопровождение
мероприятие единой инфор4.2
мационной системы управления общественными финансами
Привольненског
о сельского
поселения в
части приобретенных подсистем и средств
вычислительной техники
Подпроподдержание
грамма 5
устойчивого
исполнения
местных бюджетов
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Администрация
Привольненског
о сельского
поселения
951
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Администрация
Привольненског
о сельского
поселения
951
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
50
Приложение № 5
к муниципальной программе
Привольненского сельского поселения «Управление
муниципальными финансами и создание условий
для эффективного управления муниципальными
финансами»
РАСХОДЫ
бюджета Привольненского сельского поселения, федерального бюджета, областного, местных бюджетов
и внебюджетных источников на реализацию муниципальной программы Привольненского сельского поселения «Управление
муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»
Статус
1
Муниципальная
программа
Подпрограмма 1
Подпрограмма 2
Наименование
муниципальной
программы, подпрограммы
муниципальной
программы
2
управление
муниципальными
финансами
и
создание условий
для эффективного
управления
муниципальными
финансами
Ответственный
исполнитель,
соисполнители
3
всего
областной
бюджет
федеральный
бюджет
местный
бюджет
внебюджетные
источники
долгосрочное фи- всего
нансовое планиро- областной
вание
бюджет
федеральный
бюджет
местный
бюджет
внебюджетные
источники
нормативно-методи- всего
Оценка расходов (тыс. руб.), годы
2016 год
2017 год
2018 год
2014 год
2015 год
4
5
3213,6
3248,5
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
3213,6
3248,5
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
3213,6
3248,5
6
3284,6
3284,6
3284,6
7
3284,6
3284,6
3284,6
8
3284,6
3284,6
3284,6
2019 год
2020 год
9
10
3284,6
3284,6
3284,6
3284,6
3284,6
3284,6
51
1
Подпрограмма 3
Подпрограмма 4
Подпрограмма 5
2
3
ческое обеспечение областной
и организация бюд- бюджет
жетного процесса
федеральный
бюджет
местный
бюджет
внебюджетные
источники
управление
всего
муниципальным
областной
долгом
бюджет
Привольненского
федеральный
сельского
бюджет
поселения
местный
бюджет
внебюджетные
источники
создание и развитие всего
интегрированной
областной
информационной
бюджет
системы управле- федеральный
ния общественными бюджет
финансами «Элек- местный
тронный бюджет» бюджет
внебюджетные
источники
поддержание устой- всего
чивого исполнения областной
местных бюджетов бюджет
федеральный
бюджет
местный
бюджет
внебюджетные
источники
4
–
5
–
6
–
7
–
8
–
9
–
10
–
–
–
–
–
–
–
–
3213,6
3248,5
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
-
-
-
-
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
-
-
-
-
-
-
–
–
–
–
–
–
–
-
-
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
-
-
–
–
3284,6
-
3284,6
-
-
-
-
–
3284,6
-
-
–
3284,6
-
-
–
3284,6
-
–
–
52
53
Приложение № 6
к муниципальной программе
Привольненского сельского поселения
«Управление муниципальными финансами
и создание условий для эффективного
управления муниципальными финансами»
СВЕДЕНИЯ
о методике расчета показателя (индикатора) муниципальной программы Привольненского сельского поселения «Управление
муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»
№
Наименование
Ед.
Методика расчета показателя (формула) и
п/п
показателя
изм.
методологические пояснения к показателю
1
2
3
4
1. Наличие долгосрочной да/нет «да» – если до конца текущего года утверждена долгобюджетной стратегии
срочная бюджетная стратегия;
«нет» – если до конца текущего года не утверждена долгосрочная бюджетная стратегия;
периодичность показателя – годовая
2. Качество
управления сте- в соответствии с приказом Министерством финансов
финансами
пень Ростовской области проводится оценка качества
Привольненского
управления региональными финансами, по результатам
сельского
поселения,
которой муниципальным образованиям присваивается I,
определяемое
II или III степень качества управления муниципальными
Министерством финанфинансами;
сов Ростовской области
периодичность показателя – годовая
1.1. Объем налоговых и не- тыс. базой является отчет об исполнении бюджета
налоговых
доходов рублей Привольненского сельского поселения;
бюджета
периодичность показателя – годовая
Привольненского
сельского поселения
Базовые показатели
(используемые в формуле)
5
утверждение долгосрочной
бюджетной стратегии
качество
управления
муниципальными
финансами
фактическое поступление
(прогнозируемое поступление) налоговых и неналоговых доходов в бюджет
Привольненского сельского
поселения за определенный
период
54
1
2
3
4
1.2. Доля расходов бюджета проД=∑прогр/∑всего × 100
Привольненского
цент показатель рассчитывается как отношение объема расхосельского
поселения,
дов бюджета Привольненского сельского поселения,
формируемых в рамках
формируемых в рамках муниципальных программ, к
муниципальных
общему объему расходов бюджета Привольненского
программ
в
общем
сельского поселения;
объеме
расходов
источником данных является отчет об исполнении
бюджета
консолидированного
бюджета
Привольненского
Привольненского
сельского поселения;
сельского поселения
периодичность показателя – годовая
2.1. Исполнение расходных проИ=Ф/П × 100
обязательств бюджета цент указанный показатель измеряется в процентах и опредеПривольненского
ляет кассовое исполнение расходных обязательств
сельского поселения
бюджета Привольненского сельского поселения по
отношению
к
бюджетным
ассигнованиям
в
соответствии со сводной бюджетной росписью;
объем утвержденных бюджетных ассигнований и кассовых расходов отражен в отчете об исполнении консолидированного бюджета;
периодичность показателя – годовая
МД
3.1. Отношение
объема проОМД 
 100
Д
Б
муниципального долга цент
показатель рассчитывается как отношение объема
Привольненского
муниципального долга Привольненского сельского
сельского поселения к
поселения на конец года к общему объему доходов
общему
годовому
бюджета Привольненского сельского поселения без
объему
доходов
учета объема безвозмездных поступлений;
бюджета
объем
муниципального
долга
Привольненского
Привольненского
сельского
поселения,
а
также
объем
доходов
бюджета
сельского поселения без
Привольненского сельского поселения, объем безвозучета
объема
мездных поступлений отражаются в решениях о
безвозмездных
побюджете Привольненского сельского поселения, отчетах
ступлений
об исполнении бюджета Привольненского сельского
5
объем расходов бюджета
Привольненского сельского
поселения, формируемый в
рамках
муниципальных
программ (∑прогр)
общий объем расходов
бюджета Привольненского
сельского
поселения
(∑всего)
Объем бюджетных ассигнований на отчетный год в соответствии со сводной бюджетной росписью, тыс. рублей (П)
кассовое
исполнение
бюджета Привольненского
сельского поселения за
отчетный год, тыс. рублей
(Ф)
объем
муниципального
долга
Привольненского
сельского поселения (МД)
объем доходов бюджета
Привольненского сельского
поселения (Д)
объем безвозмездных поступлений (Б)
55
1
2
3
4
5
поселения;
периодичность показателя – годовая
Робсл
3.2. Доля расходов на обслу- проД 
 100
РС
живание
цент
показатель рассчитывается как отношение объема расхомуниципального долга
дов
на
обслуживание
муниципального
долга
Привольненского
Привольненского сельского поселения к объему
сельского поселения в
расходов
бюджета
Привольненского
сельского
объеме
расходов
поселения, за исключением объема расходов, которые
бюджета
осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из
Привольненского
бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;
сельского поселения, за
объем расходов на обслуживание муниципального долга
исключением
объема
Привольненского сельского поселения, объем расходов
расходов,
которые
бюджета Привольненского сельского поселения, а также
осуществляются за счет
объем субвенций, предоставляемых из бюджетов
субвенций,
предобюджетной системы Российской Федерации отражаются
ставляемых из бюджев решениях о бюджете Привольненского сельского
тов бюджетной системы
поселения,
отчетах
об
исполнении
бюджета
Российской Федерации
Привольненского сельского поселения;
периодичность показателя – годовая
объем расходов на обслуживание
муниципального
долга
Привольненского
сельского поселения (Робсл)
объем расходов бюджета
Привольненского сельского
поселения (Р)
субвенции, предоставляемые из бюджетов бюджетной системы Российской
Федерации (С)
56
1
2
3
4
5
4.1. Доля
учреждений, проK1 = N1 / N2 × 100,
отсутствуют
которые
обеспечены цент где:
доступом к работе в
организации сектора государственного управления – это
единой
инфорорганизации получатели бюджетных средств, государмационной
системе
ственные (муниципальные) бюджетные и автономные
управления общественучреждения;
ными финансами
N1 – количество организации сектора государственного
управления, подключенных в установленном порядке к
единой
информационной
системе
управления
общественными финансами Привольненского сельского
поселения на отчетную дату;
N2 – общее число организаций сектора местного
самоуправления Привольненского сельского поселения
на отчетную дату периодичность показателя – годовая,
отчетная дата конец года;
при расчете показателя используются количественные
целочисленные величины;
методом сбора информации является единовременное
обследование на отчетную дату
5.1. Доля просроченной кре- про- показатель рассчитывается по следующей формуле:
отсутствуют
диторской задолженно- цент
ПКРЗ
сти
к
расходам
И 6.2 
 100 ,
Р
Привольненского
сельского поселения
где:
ПКРЗ – объем просроченной кредиторской задолженности по расходам Привольненского сельского поселения
(тыс. руб.);
Р – объем расходов Привольненского сельского
поселения (тыс. руб.);
периодичность показателя – годовая
57
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа