close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

код для вставкиСкачать
Пояснительная записка к проекту решения Думы города
«О бюджете городского округа город Сургут на 2013 год
и плановый период 2014 - 2015 годов»
Общие положения
Проект бюджета городского округа город Сургут на 2013 год и плановый
период 2014 - 2015 годов (далее – проект бюджета) сформирован в
соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации,
Положения о бюджетном процессе в городском округе город Сургут,
постановления Администрации города от 25.06.2008 № 2338 «Об утверждении
порядка составления проекта бюджета городского округа город Сургут на
очередной финансовый год и плановый период», иными муниципальными
правовыми актами, регламентирующими процесс составления бюджета города
и представления его в Думу города.
При формировании проекта бюджета учтены положения Основных
направлений бюджетной и налоговой политики, одобренные решением Думы
города от 26.09.2012 № 220-V ДГ.
Проект бюджета представлен в Думу города с документами и
материалами, обязательными для представления в соответствии с Бюджетным
кодексом Российской Федерации и Положением о бюджетном процессе в
городском округе город Сургут, на бумажном носителе и в электронном виде.
317
Указанные материалы также направлены в Контрольно-счетную палату
города для проведения экспертизы проекта.
Проект бюджета сформирован на три года и предусматривает изменение
параметров планового периода утвержденного бюджета и добавление к ним
параметров второго года планового периода.
Предлагаемый к рассмотрению проект бюджета сбалансирован.
Проект бюджета вносится на рассмотрение со следующими параметрами:
Сумма, тыс. рублей
Наименование
2013 год
2014 год
2015 год
Доходы
17 379 776,1
18 261 495,8
19 681 313,6
Расходы
18 561 237,1
19 187 812,0
19 740 484,2
Дефицит (-), профицит (+)
-1 181 461,0
- 926 316,2
- 59 170,6
Источники внутреннего финансирования
дефицита бюджета
1 181 461,0
926 316,2
59 170,6
В аналитических целях в пояснительной записке приведены показатели
2012 года. В целях обеспечения сопоставимости, аналитическое сравнение
прогнозируемых показателей на 2013 – 2015 годы произведено с показателями
бюджета на 2012 год в редакции решения Думы города от 29.12.2011 № 127-V
ДГ.
Также справочно приведены показатели бюджета на 2012 год в редакции
решения Думы города от 26.10.2012 № 252-V ДГ с учетом изменений,
318
внесённых в бюджет 2012 года в процессе его исполнения. Изменения были в
основном связаны с учетом дополнительно поступивших в течение года
доходов, включая межбюджетные трансферты из окружного бюджета, и
остатков средств, фактически сложившихся на счетах бюджета по состоянию
на 01.01.2012. Пояснения по вносимым изменениям представлялись в составе
материалов к соответствующим проектам решения Думы города.
Текстовая часть проекта решения Думы города
«О бюджете городского округа город Сургут на 2011 год
и плановый период 2012 - 2013 годов»
Текстовая часть проекта решения Думы города о бюджете на 2013 год и
плановый период 2014 - 2015 годов составлена с учетом требований
Бюджетного кодекса Российской Федерации, Положения о бюджетном
процессе в городском округе город Сургут, иных муниципальных правовых
актов.
В текстовой части проекта решения утверждаются:
- основные характеристики бюджета на 2013 год и плановый период 2014
– 2015 годов;
- распределение доходов по показателям классификации доходов;
- общий объем межбюджетных трансфертов;
- перечни главных администраторов доходов и источников
финансирования дефицита бюджета;
- распределение бюджетных ассигнований по разделам и подразделам
классификации расходов бюджета, а также по разделам, подразделам, целевым
статьям и видам расходов классификации расходов бюджета в ведомственной
структуре расходов;
- распределение бюджетных ассигнований на реализацию долгосрочных
и ведомственных целевых программ;
- объём бюджетных ассигнований на исполнение публичных
нормативных обязательств;
- размер резервного фонда Администрации города;
- базовый объём бюджетных ассигнований дорожного фонда и объём
бюджетных ассигнований дорожного фонда;
- верхний предел муниципального долга;
- программы муниципальных заимствований и муниципальных гарантий;
- объём расходов на обслуживание муниципального долга;
- право департамента финансов вносить изменения в показатели сводной
бюджетной росписи в случаях, установленных нормами статей 217 и 232
Бюджетного кодекса Российской Федерации, и настоящим проектом решения, а
также в утверждённый перечень главных администраторов доходов и
источников финансирования дефицита бюджета;
319
- порядок и случаи предоставления субсидий юридическим лицам (за
исключением субсидий муниципальным учреждениям), индивидуальным
предпринимателям, физическим лицам – производителям товаров, работ, услуг;
- право Администрации города привлекать из бюджета ХантыМансийского автономного округа – Югры бюджетные кредиты для частичного
покрытия дефицита местного бюджета или покрытия временных кассовых
разрывов;
- перечень первоочередных расходов;
- случаи, в которых главные распорядители и получатели бюджетных
средств вправе предусматривать авансовые платежи в размере до 100 % от
суммы муниципального контракта (договора).
Можно отметить следующие изменения, внесенные текстовую часть, по
отношению к решению о бюджете на 2012 – 2014 годы:
● Уточнена редакция части 16, в соответствии с которой департамент
финансов Администрации города определен уполномоченным органом по
электронному
взаимодействию
между
Управлением
Федерального
казначейства
по
ХМАО–Югре
и
главными
администраторами
(администраторами) доходов и источников финансирования дефицита бюджета
города, а также по осуществлению возврата плательщикам излишне
(ошибочно) перечисленных платежей, и уточнению вида и (или)
принадлежности поступлений в бюджет города доходов, администрируемых
органами местного самоуправления, органами Администрации города, на
основании принятых ими решений, только в случае отсутствия заключенного
договора об обмене электронными документами между Управлением
Федерального казначейства по ХМАО–Югре и главными администраторами
(администраторами) доходов и источников финансирования дефицита бюджета
города.
В соответствии с разъяснениями Управления Федерального казначейства
по ХМАО–Югре от 07.11.2012 № 03-31/4878 с 2013 года Управление
Федерального казначейства по ХМАО–Югре планирует заключать договоры об
обмене электронными документами с каждым главным администратором
(администратором) доходов и источников финансирования дефицита бюджета
города.
● Исключена часть, в соответствии с которой Администрации города
предоставлено право проводить реструктуризацию обязательств юридических
лиц по бюджетным кредитам, предоставленным за счет средств бюджета
города.
Нормами Бюджетного кодекса Российской Федерации с 2008 года
предоставление бюджетных кредитов из местных бюджетов не предусмотрено.
В настоящее время в бюджете города отражены только
реструктуризированные обязательства, принятые ранее 2008 года. Их
реструктуризация осуществлена ранее в порядке и на условиях, установленных
решениями Думы города на соответствующий период и постановлениями
320
Администрации города и закрепленными в соответствующих соглашениях.
Повторная реструктуризация данных обязательств проводиться не может.
Таким образом, наличие указанной нормы в тексте решения Думы города
о бюджете на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов утратило
актуальность.
● Введена часть 18, содержащая норму, дающую Администрации города
право списания задолженности юридического лица перед бюджетом города по
средствам, выданным на возвратной основе, процентам за пользование ими,
пеням и штрафам.
Частью 18 устанавливается, что порядок и условия, при которых
возможно списание задолженности, устанавливается муниципальным правовым
актом Администрации города.
Введение данной нормы обусловлено наличием в бюджете города
задолженности в сумме 1 999,8 тыс. рублей по бюджетному кредиту,
предоставленному заемщику в 1997 году.
Меры, предпринятые Администрацией города в отношении должника по
взысканию задолженности с привлечением УВД г. Сургута, ИФНС России по г.
Сургуту, Арбитражного суда ХМАО - Югры не дали положительного
результата по причине отсутствия документов, подтверждающих факт
предоставления кредита в связи с истечением срока хранения, и отсутствием
подтверждения деятельности юридического лица - должника.
Данная норма включена в текстовую часть решения о бюджете с учетом
рекомендаций финансового органа автономного округа.
● Уточнена редакция части 26. Дополнительно включена норма об учете
в составе ведомственной структуры расходов департамента образования
резерва на увеличение объёма субсидий муниципальным бюджетным,
автономным учреждениям в связи с изменением численности обучающихся,
воспитанников, либо в связи с изменением региональных нормативов расходов,
финансовое обеспечение которых осуществляется за счет межбюджетных
трансфертов из бюджетов других уровней.
Данная новация введена по обращению департамента образования и
рекомендациям правового управления для установления возможности в
процессе исполнения
бюджета корректировать объемы субсидий,
предоставляемых департаментом подведомственным учреждениям за счет
межбюджетных трансфертов из бюджета автономного округа в связи с
уточнением количества учащихся с начала нового учебного года, а также
изменением автономным округом нормативов финансового обеспечения на
одного обучающегося, воспитанника.
Проектируемые показатели бюджета города по доходам
Формирование доходов осуществлялось по видам доходов, подлежащим
зачислению в бюджеты городских округов, в соответствии с Бюджетным
321
кодексом РФ, Законом Ханты - Мансийского автономного округа – Югры от
10.11.2008 № 132-оз «О межбюджетных отношениях в Ханты - Мансийском
автономном округе – Югре».
При формировании проекта бюджета учтены принятые и предполагаемые
к принятию изменения федерального и регионального
бюджетного и
налогового законодательства:
- увеличение с 70% до 100% норматива зачисления в бюджет города
единого сельскохозяйственного налога;
- установление нулевых ставок для физических лиц в отношении
легковых автомобилей с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил,
влекущих потери поступлений по транспортному налогу;
- увеличение с 25% до 45% налога на доходы физических лиц,
уплачиваемого иностранными гражданами в виде фиксированного авансового
платежа при осуществлении ими на территории Российской Федерации
трудовой деятельности на основании патента.
В соответствии с положениями Основных направлений налоговой и
бюджетной политики на 2013 год и на плановый период 2014- 2015 годов,
одобренных решением Думы от 21.09.2012 №220-VДГ, формирование
проектных показателей доходов бюджета города осуществлено на основе
консервативного (первого) варианта прогноза социально-экономического
развития города, утверждённого Постановлением Администрации города от
25.10.2012 №8294.
Особенностью формирования прогнозных показателей доходов является
применение с 2013 года методики прогнозирования налоговых и неналоговых
доходов бюджета городского округа город Сургут, утверждённой
Постановлением Администрации города от 17.09.2012 № 7179, в рамках
реализации долгосрочной целевой программы «Повышение эффективности
расходов бюджета городского округа город Сургут на период до 2013 года»
утвержденной постановлением администрации города от 25.08.2011 года №
5541.
Доходы бюджета города на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов
представлены
налоговыми
доходами,
неналоговыми
доходами
и
безвозмездными поступлениями.
Вид доходов
Налоговые
доходы,
тыс.
рублей
отношение к предыдущему
периоду, %
Неналоговые доходы, тыс.
рублей
отношение к предыдущему
периоду, %
Безвозмездные поступления,
тыс. рублей
Справочно: план на 2012 год
Проект
решение ДГ
от 29.12.2011
№127-VДГ
решение ДГ
от 26.10.2012
№252-VДГ
2013 год
2014 год
2015 год
8 317 897,7
8 835 958,3
9 510 554,2
10 351 516,4
11 164 362,9
114,3/ 107,6
108,8
107,8
1 426 055,1
1 205 540,8
1 227 807,9
66,1/ 89,3
84,5
101,8
6 443 166,8
6 704 438,6
7 289 142,8
2 157 579,2
6 197 606,2
1 596 330,4
7 177 131,6
322
отношение к предыдущему
периоду, %
Всего доходов, тыс. рублей
отношение к предыдущему
периоду, %
16 673 083,1
17 609 420,3
104,0/ 89,8
104,1
108,7
17 379 776,1
18 261 495,8
19 681 313,6
104,2/ 98,7
105,1
107,8
Доходы бюджета города на 2012-2015 годы
Налоговые доходы
Неналоговые доходы
Безвозмездные поступления
Сумма, тыс. рублей,
(удельный вес в общем объеме доходов, %)
+ 1 419 817,8
+ 881 719,7
- 229 644,2
7 289 142,8
1 426 055,1
(8,2)
9 510 554,2
(54,7)
2012 год
2013 год
(37,1)
1 205 540,8
(6,6)
10 351 516,4
(56,7)
19 681 313,6 тыс. рублей
8 835 958,3
(50,2)
(37,1)
18 261 495,8 тыс. рублей
1 596 330,4
(9,1)
6 443 166,8
17 379 776,1 тыс. рублей
17 609 420,3 тыс. рублей
7 177 131,6
(40,7)
6 704 438,6
(36,7)
2014 год
1 227 807,9
(6,2)
11 164 362,9
(56,7)
2015 год
Налоговые доходы
Принципиальных изменений в составе налоговых доходов не отмечается.
В бюджет города будут зачисляться поступления от взимаемых на территории
города налогов по следующим нормативам:
Наименование налога
Налог на доходы физических
лиц
Единый налог на вменённый
доход
Единый налог, взимаемый в
связи
с
применением
Нормативы,
установленные
Бюджетным
кодексом РФ ст.61.2.
«Налоговые доходы
бюджетов городских
округов»
Нормативы, установленные автономным округом
Единые
нормативы,
установленные
Законом ХМАОЮгры № 132-оз
«О
Дополнительный норматив
межбюджетных
(взамен дотации)
отношениях в
ХМАО-Югре»
2012 год
2013-2015
годы
2012-2015 годы
2012
год
2013
год
2014
год
2015
год
20%
20%
25%
3,17
3,0
2,9
2,8
100%
100%
100%
323
упрощённой
системы
налогообложения
Единый
сельскохозяйственный налог
Налог
на
имущество
физических лиц
Транспортный налог
Земельный налог
Государственная* пошлина
70%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
*По видам госпошлины, подлежащей зачислению в бюджет городского округа, в
соответствии с п.2 ст.61.1 БК РФ
Налоговые доходы спрогнозированы со следующими параметрами:
Наименование
Налоговые доходы, тыс. рублей из
них:
Справочно:
план на 2012 год
решение
решение
ДГ от
ДГ от
29.12.2011
26.10.2012
127-VДГ
№ 252-VДГ
8 317 897,7
8 835 958,3
отношение к предыдущему периоду, %
Налог на доходы физических лиц
тыс. рублей
6 367 387,1
6 642 006,2
отношение к предыдущему периоду,
%
Проект
2013год
2014год
2015год
9 510 554,2
10 351 516,4
11 164 362,9
114,3/107,6
108,8
107,8
7 307 704,6
8 048 375,8
8 755 154,6
114,8/ 110,0
110,1
108,8
Налоги на совокупный доход тыс.
рублей
910 324,9
1 119 845,3
1 231 409,5
1 305 162,8
1 383 835,0
Налоги на имущество тыс. рублей
1 000 445,7
1 029 774,8
920 058,8
946 596,5
973 992,0
39 590,0
44 182,0
51 381,3
51 381,3
51 381,3
Государственная пошлина тыс.
рублей
1. Налог на доходы физических лиц
Главный администратор доходов бюджета - инспекция ФНС России по
городу Сургуту.
Основная часть прогнозируемых налоговых доходов будет обеспечена
поступлениями налога на доходы физических лиц (свыше 76 %).
324
Параметры налога на доходы физических лиц
в 2012 – 2015 годах
тыс. рублей
Расчёт прогнозных поступлений на 2013-2015 годы произведён по
следующим нормативам зачисления:
- по установленному федеральным и окружным законодательством
единому нормативу зачисления НДФЛ (45%);
- по дополнительному нормативу зачисления на уровне 3% в 2013 году;
2,9% в 2014; 2,8% в 2015 году, в соответствии с Решением Думы города о
согласовании полной замены дотаций из РФФПП.
Общий норматив зачисления составит в 2013 году – 48%, в 2014 году –
47,9%, в 2015 году – 47,8%.
Расчёт произведён отдельно по каждому виду доходов, в отношении
которых установлены различные налоговые ставки, с учётом отдельных
показателей консервативного варианта оценки прогноза социальноэкономического развития города на 2013-2015 годы.
В основу расчёта приняты:
- ожидаемая оценка поступлений налога в 2012 году, определенная с
учетом положительной динамики поступления налога в бюджет города за
период с начала года;
- прогнозируемый рост фонда заработной платы в городе, учтённый в
проекте прогноза социально-экономического развития города на 2013-2015
годы.
По консервативному варианту оценки рост фонда заработной платы
составит по отношению к предыдущему году в 2013 году 109,9%, в 2014 году –
110,0%, в 2015 году –108,8%.
При планировании учтено, что на основании Закона автономного округа от
10.11.2008 года № 132-оз «О межбюджетных отношениях вХанты-Мансийском
автономном округе – Югре» (ред. от 16.12.2011) на уровень городских округов
предусмотрена передача НДФЛ уплачиваемого иностранными гражданами в
325
виде фиксированного авансового платежа при осуществлении ими на
территории Российской Федерации трудовой деятельности на основании
патента – по нормативу 45 процентов, ранее данный вид дохода зачислялся в
бюджет по нормативу – 25 процентов.
2. Налоги на совокупный доход
Главный администратор доходов бюджета - инспекция ФНС России по
городу Сургуту.
Финансовая поддержка субъектов малого бизнеса в рамках действующих и
принимаемых программ на всех уровнях власти позволяет прогнозировать
положительную динамику поступления налогов на совокупный доход.
Значения поступлений налогов на совокупный доход на 2013-2015 гг.
прогнозируются с превышением показателей 2012 года в следующих объёмах:
Наименование
Налоги
на
совокупный
доход в том числе:
Налог, взимаемый в связи с
применением упрощенной
системы налогообложения в
том числе:
налог, взимаемый с
налогоплательщиков,
с объектом
налогообложения
доходы
налог, взимаемый с
налогоплательщиков,
с объектом
налогообложения
доходы-расходы
доходы от выдачи
патентов
минимальный налог
Единый налог на вмененный
доход
Единый
сельскохозяйственный налог
Проект
Справочно: план на 2012 год
решение ДГ от
29.12.2011 №
127-VДГ
решение ДГ
от 26.10.2012
№ 252-VДГ
2013 год
2014 год
2015 год
910 324,9
1 119 845,3
1 231 409,5
1 305 162,8
1 383 835,0
484 194,9
647 617,0
735 407,5
786 819,7
842 157,3
422 200,2
501 000,1
573 077,2
615 479,2
661 746,6
60 699,7
100 015,9
108 997,6
110 959,6
113 511,7
95,0
601,0
221,0
0,0
0,0
1 200,0
46 000,0
53 111,7
60 380,9
66 899,0
425 500,0
471 598,3
495 178,2
517 461,2
540 747,0
630,0
630,0
823,8
881,9
930,7
Расчет налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы
налогообложения, произведён с учётом прогнозируемого индекса роста объёма
оборота малого предпринимательства, который по консервативному варианту
оценки прогноза социально-экономического развития города Сургута на 20132015 составит в 2013 году - 101,6% к предыдущему году, в 2014 году – 101,8%,
в 2015 году – 102,3%.
Рост объёмов производства ожидается за счет гибкости и
приспособляемости малых предприятий к конъюнктуре рынка, способности
326
быстро изменять структуру производства, оперативно применять новые
технологии и разработки, что способствует расширению и открытию новых
объектов, оказанию более широкого спектра услуг и увеличению ассортимента
выпускаемой продукции.
Расчёт поступлений доходов от выдачи патентов и минимального налога,
уплачиваемого при применении упрощённой системы налогообложения, на
2013-2015 годы представлен главным администратором- инспекцией ФНС
России по городу Сургуту.
Следует отметить, что в связи с принятием закона от 25 июня 2012 г.
N 94-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса
Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской
Федерации" с 2013 года для индивидуальных предпринимателей отменяется
право применять упрощённый режим налогообложение на основе патента.
Взамен вводится самостоятельный специальный налоговый режим - патентная
система налогообложения. Изменения требуют приведения в соответствие
законодательство автономного округа, принятия нового закона о введении
патентной системы налогообложения на территории ХМАО-Югры. Однако на
дату составления проекта бюджета данный закон не принят.
В связи с чем, на 2014-2015 годы поступления доходов от выдачи
патентов на осуществление предпринимательской деятельности при
применении упрощённой системы налогообложения не планируются. В 2013
году планируются поступления сумм недоимки, имеющейся по упрощённой
системе налогообложения (патент).
 Поступления единого налога на вменённый доход на 2013-2015
годы планируются на основании ожидаемой оценки поступлений налога в
текущем периоде с учётом индекса потребительских цен.
Согласно прогнозу социально-экономического развития города Сургута
на 2013-2015 годы индекс потребительских цен составит в 2013 году – 105,0%,
в 2014 году - 104,5%, в 2015 году – 104,5%.
 Поступления единого сельскохозяйственного налога планируются с
учётом изменения норматива зачисления данного налога в бюджет города с
2013 года с 70 до 100 %, ожидаемой оценки поступлений налога в 2012 году, а
также с учётом показателей прогноза социально-экономического развития
города
на
2013-2015
годы,
характеризующих
деятельность
сельскохозяйственных предприятий:
- индекса роста цен на продукцию в сфере сельского хозяйства (2013 год106,0%, 2014 год- 106,1%, 2015 год- 104,6%);
- индекса производства продукции сельского хозяйства (2013 год100,5%, 2014 год- 100,7%, 2015 год- 101%).
3.
Налоги на имущество
Главный администратор доходов бюджета - инспекция ФНС России по
городу Сургуту.
327
Поступления имущественных налогов прогнозируются
объёме:
Наименование
Налоги на имущество, в том
числе:
Налог
на
имущество
физических лиц
Транспортный налог, в том
числе:
транспортный налог с
юридических лиц
транспортный налог
с физических лиц
Земельный налог
в следующем
Проект
Справочно: план на 2012 год
решение ДГ от
29.12.2011 №
127-VДГ)
решение ДГ
от 26.10.2012
№ 252-VДГ)
2013 год
2014 год
2015 год
1 000 445,7
1 029 774,8
920 058,8
946 596,5
973 992,0
94 241,0
94 241,0
95 429,3
98 292,2
101 241,0
594 508,0
623 837,1
503 893,6
518 267,1
533 142,7
326 183,4
355 512,5
360 707,8
367 922,0
375 280,4
268 324,6
268 324,6
143 185,8
150 345,1
157 862,3
311 696,7
311 696,7
320 735,9
330 037,2
339 608,3
 В основу расчёта налога на имущество физических лиц принята
сумма налога, предъявленная налогоплательщикам к уплате в 2012 году.
Поступления прогнозируются с учётом роста суммы налога исходя из
динамики увеличения налогооблагаемой базы по годам, а также исходя из
потенциальной возможности сбора налога.
В прогнозируемой сумме налога учтены суммы поступлений в счёт
погашения недоимки.
 По сравнению с 2012 годом прогнозируется уменьшение
поступлений транспортного налога с физических лиц. Его снижение
обусловлено установлением Налоговым кодексом РФ нулевой ставки в
отношении легковых автомобилей с мощностью двигателя до 150 лошадиных
сил включительно.
Потери бюджета в 2013 году оцениваются на уровне 138 млн. рублей.
Поступление налога в 2014-2015 годах прогнозируется с ростом,
определённого с учётом динамики роста поступлений налога в предыдущие
отчётные периоды.
 Расчет транспортного налога с юридических лиц произведён на
основании ожидаемой оценки поступлений налога в текущем периоде с учётом
среднегодового процент роста поступлений налога (102%) и поступлений в
счёт погашения недоимки.
 Поступления земельного налога в городской бюджет
запланированы с учетом увеличения объектов налогообложения, исходя из
динамики увеличения поступлений земельного налога в бюджет города. Рост
поступлений прогнозируется в размере 102,9%.
4. Государственная пошлина
328
Главные администраторы доходов бюджета: инспекция ФНС России по
городу Сургуту, Администрация города Сургута, департамент архитектуры и
градостроительства Администрации города Сургута.
Прогноз поступлений представлен главными администраторами по
закрепленным видам государственной пошлины. В соответствии с нормативами
распределения доходных источников между бюджетами бюджетной системы,
установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации, а также
проектом закона о федеральном бюджете, в 2013-2015 годах прогнозируются
поступления государственной пошлины по следующим подстатьям:
тыс. рублей
Наименование
Государственная пошлина, в
том числе:
Государственная пошлина
по
делам,
рассматриваемым в судах
общей
юрисдикции,
мировыми судьями
Государственная
пошлина за совершение
действий, связанных с
лицензированием
Государственная
пошлина
за
выдачу
разрешения на установку
рекламных конструкций
транспортный налог
с физических лиц
Проект
Справочно: план на 2012 год
решение ДГ от
29.12.2011 №
127-VДГ
решение ДГ
от 26.10.2012
№ 252-VДГ
2013 год
2014 год
2015 год
39 590,0
44 182,0
51 381,3
51 381,3
51 381,3
27 000,0
31 532,0
38 721,3
38 721,3
38 721,3
12 500,0
12 500,0
12 510,0
12 510,0
12 510,0
90,0
150,0
150,0
150,0
150,0
Неналоговые доходы
Прогноз неналоговых доходов сформирован на основе оценки
поступлений, представленных:
- главными администраторами доходов бюджета, являющимися органами
местного самоуправления, органами Администрации города в соответствии с
постановлением Администрации города от 24.02.2012 № 1112 «Об
утверждении порядка осуществления бюджетных полномочий главными
администраторами доходов бюджета городского округа город Сургут,
являющимися органами местного самоуправления, органами Администрации
города»;
- главными администраторами доходов бюджета, являющимися органами
исполнительной власти Российской Федерации в соответствии с
Постановлением Правительства Российской Федерации от 29.12.2007 № 995 «О
порядке осуществления федеральными органами государственной власти,
органами управления государственными внебюджетными фондами Российской
Федерации и (или) находящимися в их ведении бюджетными учреждениями, а
329
также Центральным банком Российской Федерации бюджетных полномочий
главных администраторов доходов бюджетов бюджетной системы Российской
Федерации»;
- главными администраторами доходов бюджета, являющимися органами
исполнительной власти Ханты-Мансийского автономного округа – Югры в
соответствии
с
Постановление
Правительства
Ханты-Мансийского
автономного округа – Югры от 03.06.2008 № 118-п «О Порядке осуществления
органами государственной власти Ханты-Мансийского автономного округа –
Югры бюджетных полномочий главных администраторов доходов бюджетов
бюджетной системы Российской Федерации».
Наименование
Неналоговые доходы,
тыс. рублей:
Справочно:
план на 2012 год
в ред. от
в ред. от
29.12.2011
26.10.2012
№ 127-V ДГ № 252-V ДГ
2 157 579,2
1 596 330,4
отношение к предыдущему периоду, %
из них:
Доходы от использования
муниципального имущества,
тыс. рублей
966 941,2
1 014 969,9
отношение к предыдущему периоду, %
Платежи
при
пользовании
природными ресурсами, тыс.
рублей
19 820,3
19 820,3
отношение к предыдущему периоду, %
Доходы от оказания платных
услуг и компенсации затрат
государства, тыс. рублей
49 607,9
88 155,6
отношение к предыдущему периоду, %
Доходы
от
продажи
материальных и нематериальных
активов, тыс. рублей
отношение к предыдущему периоду, %
2014 год
2015год
1 426 055,1
1 205 540,8
1 227 807,9
66,1/89,3
84,5
101,8
1 045 688,1
892 821,9
915 915,8
108,1/103,0
85,4
102,6
13 632,0
14 518,1
15 461,8
68,8/68,8
106,5
106,5
67 740,8
41 349,7
41 381,5
136,5/76,8
61,0
100,0
162 442,0
159 371,6
310 828,3
204 904,6
19,1/65,9
79,3
98,1
39 050,4
79 253,9
84 089,6
84 409,1
85 677,2
Более
200%/106,1
100,4
101,5
10 000,0
10 000,0
10 000,0
113,3/12,0
100,0
100,0
отношение к предыдущему периоду, %
Прочие неналоговые доходы,
тыс. рублей
2013 год
1 073 336,4
отношение к предыдущему периоду, %
Штрафы, санкции, тыс. рублей
Проект
8 823,0
83 302,4
1. Доходы от использования имущества, находящегося в
муниципальной собственности
Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной
собственности являются основным источником в формировании неналоговых
доходах:
330
тыс. рублей
Наименование
Всего, в том числе:
Доходы в виде дивидендов по
акциям, принадлежащим городским
округам
Проценты,
полученные
от
предоставления
бюджетных
кредитов за счет средств бюджетов
городских округов
Доходы,
получаемые
в
виде
арендной либо иной платы за
передачу в возмездное пользование
муниципального имущества, в том
числе:
- доходы, получаемые в виде
арендной платы за земельные
участки,
государственная
собственность на которые не
разграничена, а также средства
от продажи права на заключение
договоров аренды
- доходы, получаемые в виде
арендной
платы,
а
также
средства от продажи права на
заключение договоров аренды за
земли,
находящиеся
в
собственности городских округов
- доходы, получаемые от сдачи в
аренду муниципального имущества
Справочно: план на 2012 год
в ред. от
в ред. от
29.12.2011 №
26.10.2012
127-V ДГ
№ 252-V ДГ
2013 год
Проект
2014 год
2015 год
966 941,2
1 014 969,9
1 045 688,1
892 821,9
915 915,8
11 679,0
13 598,3
2 379,4
201,5
201,5
23 716,2
10 673,9
223,5
160,2
103,4
896 711,0
964 345,8
1 022 126,6
860 973,1
881 859,3
702 704,6
702 704,6
792 256,9
635 923,6
656 809,8
25 125,4
56 432,4
22 606,1
22 606,1
22 606,1
168 881,0
205 208,8
207 263,6
202 443,4
202 443,4
Платежи
от
муниципальных
унитарных предприятий
17 069,1
8 586,0
16 336,4
30 854,2
32 781,9
Прочие доходы от использования
имущества,
находящегося
в
муниципальной собственности
17 765,9
17 765,9
4 622,2
632,9
969,7
1.1. Доходы в виде дивидендов по акциям, принадлежащим городскому
округу
Главный администратор доходов бюджета - департамент имущественных
и земельных отношений Администрации города Сургута
Поступления прогнозируются главным администратором с учетом
финансового состояния акционерных обществ, акции которых находятся в
муниципальной собственности, и сложившейся практики выплаты
акционерными обществами дивидендов за последние годы. По поступлению
дивидендов от акционерных обществ, планируемых к продаже в
прогнозируемом периоде, поступление дивидендов запланировано в связи
предполагаемой продажей акций после закрытия реестра акционеров и
проведения общего годового собрания.
331
Наименование акционерных обществ,
по которым имеются акции,
принадлежащие городу
Всего:
ОАО «Сургутнефтегаз»
ОАО «АККОБАНК»
ОАО «Югра-Консалтинг»
ОАО "Сургутгаз"
ОАО «Агентство воздушных
сообщений»
ОАО «Сбербанк России»
ОАО «Аэропорт Сургут»
Справочно: план на 2012 год
в ред. от
в ред. от
2013 год,
29.12.2011
26.10.2012 тыс. рублей
№ 127-V ДГ, № 252-V ДГ,
тыс. рублей тыс. рублей
Проект
2014 год,
тыс. рублей
2015 год,
тыс. рублей
11 679,0
13 598,3
2 379,4
201,5
201,5
6 000,0
7 249,8
0
0
0
3 507,0
3 874,3
0
0
0
90,0
82,0
83,7
0
88,0
81,3
88,0
81,3
88,0
81,3
-
2 317,7
2 177,9
2 000,0
72,8
32,2
32,2
32,2
1.2. Проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов
Главный администратор доходов бюджета: департамент культуры,
молодёжной политики и спорта Администрации города Сургута.
Доходы прогнозируются в соответствии с графиками возврата кредита и
уплаты процентов, определенные договорами по программам кредитования на
строительство жилья молодым семьям.
Проценты, полученные от ранее предоставленных бюджетных кредитов,
предусмотрены в 2013 году – 223,5 тыс. рублей, в 2014 году – 160,2 тыс.
рублей, в 2015 году – 103,4 тыс. рублей.
1.3. Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки,
государственная собственность на которые не разграничена, а также средства
от продажи права на заключение договоров аренды
Главный администратор доходов бюджета - департамент имущественных
и земельных отношений Администрации города Сургута
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки,
государственная собственность на которые не разграничена, а также средства
от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных
участков прогнозируются в объеме:
тыс. рублей
Наименование
Всего, в том числе:
Доходы, получаемые в виде
арендной платы за земельные
участки, в том числе:
возврат дебиторской
задолженности по арендной плате
Средства от продажи права на
заключение договоров аренды
земельных участков
Справочно:
план на 2012 год
в ред. от
в ред. от
29.12.2011
26.10.2012
№ 127-V ДГ № 252-V ДГ
Проект
2013 год
2014 год
2015год
702 704,6
702 704,6
792 256,9
635 923,6
656 809,8
517 940,9
517 940,9
595 510,5
592 775,4
592 292,7
28 951,8
28 951,8
36 288,1
36 288,1
36 288,1
184 763,7
184 763,7
196 746,4
43 148,2
64 517,1
332
Проектируемый объем показателей производится с учетом начислений
арендной платы по земельным участкам, переданным в аренду по состоянию на
первое число месяца составления прогноза, произведенных на основании
постановлений Правительства ХМАО – Югры от 02.12.2011 № 457-п «Об
арендной плате за земельные участки земель населенных пунктов» и от
16.12.2010 № 343-П «Об утверждении результатов государственной
кадастровой оценки земель населенных пунктов ХМАО – Югры» и
постановления Администрации города Сургута от 16.01.2012 № 65 «О
коэффициентах переходного периода в отношении земельных участков земель
населенных пунктов, расположенных в границах городского округа город
Сургут, государственная собственность на которые не разграничена».
В связи с вероятностью выкупа земельных участков, из общей суммы
прогнозируемых доходов исключены суммы выбытия доходов по таким
участкам в 2013 году – 48 466,9 тыс.рублей, в 2014 году – 51 885,8 тыс.рублей,
в 2015 году – 52 489,1 тыс.рублей.
Расчет выбывающих доходов произведен с учетом количества земельных
участков, планируемых к продаже, количества земельных участков, на которые
заключены договоры аренды, суммы годовых начислений по заключенным на
01.10.2012 договорам аренды, также при расчете учтен коэффициент
поступлений с учетом времени выбытия (k) - 0,5.
Общая прогнозируемая сумма доходов дополнительно учитывает
взыскание долгов прошлых лет. Для расчета суммы взыскания дебиторской
задолженности была учтена сумма взысканной дебиторской задолженности в
2011 году судебными приставами и по вынесенным судебным решениям в
размере 36 405,6 тыс. рублей, дебиторская задолженность по состоянию на
01.01.2011 в размере 657 488,3 тыс.рублей и дебиторская задолженность на
01.01.2012 в размере 655 365,6 тыс.рублей. По итогам произведенных расчетов
сумма взыскания долгов прошлых лет составляет 36 288,1 тыс. рублей в год.
Средства от продажи права за аренду земельных участков,
государственная собственность на которые не разграничена, рассчитаны с
учетом площади земельных участков, предполагаемых для продажи на торгах
(по предварительному распределению по годам: в 2013 году – 869 тыс.кв.
метров, в 2014 году – 160 тыс. кв. метров, в 2015 году – 436 тыс.кв. метра) и
средней стоимости одного кв. метра по итогам торгов, проведенных в 2011 году
(для комплексного освоения и жилищного строительства – 369,26 рублей; для
размещения движимых объектов – 2 946,43 рублей; для строительства прочих
различных объектов – 1 422,65 рублей). По состоянию на 12.10.2012 проект
постановления Администрации города «Об утверждении перечня земельных
участков для формирования на торги в 2013 году» проходит согласование с
уполномоченными структурными подразделениями Администрации города. С
учетом практики формирования документации для проведения аукционов по
продаже права аренды земельных участков в 2012 году, сумма прогнозируемых
средств от продажи права аренды спрогнозирована главным администратором
доходов бюджета с учетом коэффициент риска (k – 0,5) и составляет в 2013
333
году – 196 746,4 тыс. рублей, в 2014 году – 43 148,2 тыс. рублей, в 2015 году –
64 517,1 тыс. рублей.
1.4. Доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от
продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в
собственности городского округа
Главный администратор доходов бюджета - департамент имущественных
и земельных отношений Администрации города Сургута
Доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи
права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности
городских округов (за исключением земельных участков муниципальных
бюджетных и автономных учреждений), рассчитаны на планируемый период по
действующим договорам в соответствии с Порядком определения размера,
условий и сроков уплаты арендной платы за земельные участки, находящиеся в
муниципальной собственности муниципального образования городской округ
город Сургут, утвержденного решением Думы города от 29.09.2010 № 795IVДГ в 2013 году – 22 606,1 тыс. рублей, в 2014 году – 22 606,1 тыс. рублей, в
2015 году – 22 606,1 тыс. рублей.
1.5. Доходы, получаемые от сдачи в аренду муниципального имущества,
находящегося в оперативном управлении органов управления городских
округов и созданных ими учреждений (за исключением имущества
муниципальных бюджетных и автономных учреждений)
Главные
администраторы
доходов
бюджета
департамент
имущественных и земельных отношений Администрации города Сургута,
Администрация города Сургута.
Прогнозные назначения доходов, получаемых от сдачи в аренду
муниципального имущества определены в объеме:
тыс. рублей
Наименование
Всего, в том числе:
По имуществу, составляющему казну
муниципального образования:
Аренда имущества
(Администратор ДИиЗО)
Плата за социальный наем жилых
помещений (Администратор
УУиРЖ-Администрация)
Плата за коммерческий наем жилых
помещений (Администратор ДГХАдминистрация)
По имуществу, закрепленному на праве
оперативного управления за МКУ
«ХЭУ» (АдминистраторАдминистрация)
Справочно: план на 2012
год
в ред. от
в ред. от
29.12.2011 №
26.10.2012
127-V ДГ
№ 252-V
ДГ
168 881,0
205 208,8
Проект
2013 год
2014 год
2015 год
207 263,6
202 443,4
202 443,4
168 637,5
205 208,8
207 226,6
202 406,4
202 406,4
157 508,5
194 058,2
195 450,4
192 847,7
192 847,7
9 611,0
9 611,0
10 079,6
7 862,1
7 862,1
1 518,0
1 518,0
1 696,6
1 696,6
1 696,6
243,5
-
-
-
-
334
По имуществу, закрепленному на
праве оперативного управления за
МКУ «ИМЦ» (Администратор Департамент образования)
-
-
37,0
37,0
37,0
 По имуществу, составляющему казну муниципального образования,
поступления прогнозируются:
1. Департаментом имущественных и земельных отношений на основе
заключенных договоров с учетом выбытия имущества из арендных отношений
в связи с приватизацией. Плановые назначения определены в соответствии с
Методикой расчета арендной платы утвержденной Постановлением Главы г.
Сургута от 13.10.2008 № 61 «Об утверждении методики расчета арендной
платы за пользование муниципальным имуществом, расположенным на
территории города».
Арендная плата по объектам, которые включены в прогнозный план
приватизации муниципального имущества на 2013 год, учтена с учетом
коэффициента поступлений в бюджет города с учетом выбытия имущества (k –
0,5).
Общая прогнозируемая сумма доходов дополнительно учитывает
взыскание долгов прошлых лет. Для расчета суммы взыскания дебиторской
задолженности была учтена сумма взысканной дебиторской задолженности в
2011 году судебными приставами и по вынесенным судебным решениям в
размере 832,3 тыс.рублей, дебиторская задолженность по состоянию на
01.01.2011 в размере 62 832,6 тыс.рублей и дебиторская задолженность на
01.01.2012 в размере 52 894,0 тыс.рублей. По итогам произведенных расчетов
сумма взыскания долгов прошлых лет составляет 700,7 тыс. рублей в год.
2. Администрацией города поступления прогнозируются на основе
заключенных договоров в соответствии с постановлением Администрации
города от 21.09.2006 № 2225 «Об установлении размеров платы за наем
муниципальных жилых помещений» и постановлением Администрации города
от 13.12.2005 № 250 «Об утверждении положений о порядке расчета цен за
пользование жилыми помещениями на условиях договоров найма и арендной
платы за жилые помещения, находящиеся в муниципальной собственности».
1.6. Доходы от перечисления части прибыли муниципальных унитарных
предприятий, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных
платежей
Главные администраторы доходов бюджета: департамент имущественных
и земельных отношений Администрации города Сургута, Администрация
города Сургута.
Доходы от перечисления части прибыли муниципальных унитарных
предприятий, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных
платежей, определены в соответствии с нормативами отчисления части
прибыли, утвержденными решением Думы города Сургута от 26.06.2012 №
196-VДГ, и размерами чистой прибыли, планируемой к получению
335
муниципальными унитарными предприятиями, исходя из
показателей финансово-хозяйственной деятельности, в объеме:
ожидаемых
тыс. рублей
Наименование
Всего, в том числе:
Департамент имущественных и
земельных отношений
СГМУП «Центральная аптека»
СГМУП "СКЦ Природа"
СГМУП "Книга"
СГМУП "Городской рынок"
СГМУП "БТИ"
Администрация города (ДГХ)
СГМУП "Горводоканал"
СГМУП "Городские тепловые
сети"
СГМУП "РКЦ ЖКХ"
СГМУ КП
СГМУП "ДРТ"
СГМУЭП "Горсвет"
Справочно: план на 2012 год
в ред. от
в ред. от
29.12.2011
26.10.2012
№ 127-V ДГ
№ 252-V ДГ
17 069,1
8 586,0
2013 год
Проект
2014 год
2015 год
16 336,4
30 854,2
32 781,9
3 680,1
2 986,5
3 403,6
1 640,6
820,1
592,0
168,0
614,1
1 755,32
550,7
13 389,0
2 610,0
133,2
199,2
1 887,2
766,9
5 599,5
1 936,2
84,0
2 750,0
569,6
12 932,8
1 828,0
75,0
96,0
900,0
569,6
29 213,6
4 083,2
120,0
102,0
598,1
31 961,8
4 295,6
8 731,0
-
8 247,7
22 107,2
24 483,4
206,0
343,0
945,0
394,0
109,3
370,0
1 750,7
1 433,2
240,5
225,0
776,5
1 615,1
208,4
232,5
872,0
1 710,3
239,6
238,5
894,5
1 810,2
1.7. Прочие поступления от использования имущества, находящегося
собственности городских округов
Главный администратор доходов бюджета - департамент архитектуры
градостроительства Администрации города Сургута.
Прочие поступления от использования имущества, находящегося
собственности городских округов формируются за счет платы за установку
эксплуатацию рекламных конструкций и прогнозируются в объеме:
в
и
в
и
тыс. рублей
Наименование
Всего, в том числе:
Плата по действующим
договорам, в том числе:
возврат дебиторской
задолженности
Плата по планируемым к
заключению договорам
Справочно: план на 2012 год
Проект
в ред. от
29.12.2011
№ 127-V ДГ
в ред. от
26.10.2012
№ 252-V ДГ
2013 год
2014 год
2015 год
17 765,9
17 765,9
4 622,2
632,9
969,7
17 471,8
17 471,8
4 318,2
304,0
632,9
1 990,4
1 990,4
2 444,0
-
-
294,1
294,1
304,0
328,9
336,8
Расчет плановых показателей указанных доходов произведен главным
администратором доходов бюджета:
- по действующим договорам, с учетом действующей базовой ставки для
определения размера платы за установку и эксплуатацию рекламных
конструкций на момент заключения договоров;
- по договорам, планируемым к заключению в 2013 году – с учетом
базовой ставки, утвержденной решением Думы города от 24.04.2012 № 178VДГ «О внесении изменения в решение Думы города от 29.09.2006 №- 74-IVДГ
336
«О Правилах распространения наружной рекламы на территории города
Сургута», в 2014-2015 годах – с применением индекса потребительских цен
соответствующего периода.
В составе прогнозируемых доходов планируется взыскать с
рекламораспространителей дебиторскую задолженность по плате за установку
и эксплуатацию рекламных конструкций в сумме 2 006,0 тыс. рублей,
начисленной неустойке (пени) за нарушение сроков оплаты по договорам в
сумме 277,4 тыс. рублей, плата за неосновательное обогащение за незаконное
размещение рекламных конструкций в сумме 160,6 тыс. рублей.
2. Плата за негативное воздействие на окружающую среду
Главный администратор доходов бюджета – Управление Федеральной
службы по надзору в сфере природопользования по ХМАО – Югре.
Прогнозные назначения определены главным администратором в 2013
году – 13 632,0 тыс. рублей, в 2014 году – 14 518,1 тыс. рублей, в 2015 году –
15 461,8 тыс. рублей.
3.
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат
бюджета
Главные администраторы доходов бюджета: Администрация города
Сургута, департамент образования Администрации города Сургута,
департамент культуры, молодёжной политики и спорта Администрации города
Сургута, комитет по здравоохранению Администрации города Сургута,
департамент финансов Администрации города Сургута, Дума города Сургута,
Контрольно-счетная палата города Сургута, департамент архитектуры и
градостроительства
Администрации
города
Сургута,
департамент
имущественных и земельных отношений Администрации города Сургута.
Доходы по данному коду спрогнозированы главными администраторами
доходов бюджета и сформированы за счет следующих поступлений:
- доходов от оказания платных услуг (работ), оказываемых
муниципальными казенными учреждениями в рамках приносящей доход
деятельности (рассчитываются исходя из прогнозируемых объемов оказания
платных услуг (работ) и установленных тарифов на оказание услуг (работ));
- доходов, поступающих в порядке возмещения расходов, понесенных в
связи с эксплуатацией имущества, а именно возмещение казенным
учреждениям расходов на оплату коммунальных услуг арендаторами
муниципального имущества (рассчитываются на основании договоров,
заключенных на 1 число месяца составления прогноза с применением
прогнозных показателей инфляции);
- оплаты восстановительной стоимости зеленных насаждений,
подлежащих сносу (рассчитывается исходя из площади предполагаемой
вырубки зеленых насаждений в результате освоения земельных участков по
результатам проведенных аукционов по продаже земельных участков;
337
стоимости работ по восстановлению 1 га зеленных насаждений согласно
расценок, разработанных ОАО «ИЦ «Сургутстройцена» и количества лет
предполагаемого строительства (освоения земельного участка));
- возвратов дебиторской задолженности прошлых лет и прочих доходов
от компенсации затрат бюджета, в основном, в виде средств от фонда
социального страхования по оплате листов нетрудоспособности работников
(рассчитываются исходя из фактических поступлений за предшествующие
периоды).
тыс. рублей
Наименование
Справочно:
план на 2012 год
в ред. от
в ред. от
29.12.2011
26.10.2012
№ 127-V ДГ № 252-V ДГ
Доходы от оказания платных услуг
(работ) и компенсации затрат бюджета,
всего
в том числе:
Доходы от оказания платных услуг
(работ) муниципальными казенными
учреждениями
Доходы от компенсации затрат
бюджета, всего
в том числе:
доходы, поступающие в порядке
возмещения расходов, понесенных в
связи
с
эксплуатацией
муниципального имущества
оплата стоимости восстановления
зеленных насаждений, подлежащих
сносу
возврат
дебиторской
задолженности прошлых лет и
прочие доходы от компенсации
затрат бюджета
4.
Проект
2013 год
2014 год
2015 год
49 607,9
88 155,6
67 740,8
41 349,7
41 381,5
29 530,8
27 046,2
38 589,9
12 378,4
12 378,4
20 077,1
61 109,4
29 150,9
28 971,3
29 003,1
1 500,3
1 082,0
365,7
404,1
446,9
2 532,8
30 118,4
21 746,7
21 746,7
21 746,7
16 044,0
29 909,0
7 038,5
6 820,5
6 809,5
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
Главные администраторы доходов бюджета: департамент имущественных
и земельных отношений Администрации города Сургута, Администрация
города Сургута.
Доходы от
прогнозируются:
продажи
материальных
и
нематериальных
активов
тыс. рублей
Наименование
Всего, в том числе:
Доходы от продажи квартир, из них:
Справочно: план на 2012
год
в ред. от
в ред. от
29.12.2011 №
26.10.2012
127-V ДГ
№ 252-V
ДГ
Проект
2013 год
2014 год
2015 год
1 073 336,4
310 828,3
204 904,6
162 442,0
159 371,6
7 034,1
21 613,9
10 135,3
10 569,7
9 676,4
338
Доходы от продажи квартир
(Администратор ДИиЗО)
Доходы от продажи квартир
(Администратор Администрация)
Доходы от реализации имущества
(Администратор ДИиЗО)
Доходы от продажи земельных
участков (Администратор ДИиЗО)
6 543,1
6 543,1
4 073,5
3 215,0
2 639,9
491,0
15 070,8
6 061,8
7 354,7
7 036,5
927 103,7
77 607,2
30 965,4
3 897,9
-
139 198,6
211 614,9
163 803,9
147 974,4
149 695,2
 Доходы от продажи квартир сформированы:
- департаментом имущественных и земельных отношений по ранее
заключенным договорам на условиях рассрочки платежа гражданам при
реализации целевых окружных программ «Улучшение жилищных условий лиц,
проживающих в жилье с неблагоприятными экологическими характеристиками
в ХМАО» и «Улучшение жилищных условий лиц, проживающих в ветхом
жилье на территории ХМАО» в объёме: в 2013 году – 4 073,5 тыс. рублей, в
2014 году – 3 215,0 тыс. рублей, в 2015 году – 2 639,9 тыс.рублей.
- Администрацией города по ранее заключенным договорам на
условиях рассрочки платежа гражданам при реализации окружной программы
«Обеспечение жилыми помещениями граждан, проживающих в жилых
помещениях, непригодных для проживания» в объёме: в 2013 году – 3 349,5
тыс. рублей, в 2014 году - 4 610,2 тыс. рублей, в 2015 году – 4 292,0 тыс. рублей
и квартир, находящихся в коммерческом найме: в 2013 году – 2 712,3 тыс.
рублей, в 2014 году – 2 744,5 тыс. рублей, в 2015 году – 2 744,5 тыс. рублей.
 Проектируемые показатели по доходам от реализации имущества
сформированы департаментом имущественных и земельных отношений
Администрации города Сургута по видам:
- доходы от продажи объектов недвижимости арендаторам, имеющим
право преимущественного выкупа в соответствии с Федеральным законом №
159-ФЗ от 22.07.2008 «Об особенностях отчуждения недвижимого имущества,
находящегося в государственной собственности субъектов Российской
Федерации или в муниципальной собственности и арендуемого субъектами
малого и среднего предпринимательства, и о внесении изменений в отдельные
законодательные акты Российской Федерации» прогнозируются по
действующим в настоящее время договорам в 2013 году на сумму 20 487,8 тыс.
рублей, в 2014 году – 3 897,8 тыс. рублей, в 2015 году – не планируются в связи
с исполнением арендаторами- покупателями своих обязанностей в
предшествующий период;
- доходы от продажи объектов недвижимости определены в соответствии
с прогнозным планом приватизации муниципального имущества на 2013 год,
утвержденным решением Думы города Сургута от 26.09.2012 № 222-VДГ.
Объем прогнозируемых поступлений составляет: в 2013 году – 10 477,6 тыс.
рублей.
 Проектируемые показатели по доходам от продажи земельных участков
сформированы департаментом имущественных и земельных отношений в
соответствии:
339
- с проектом постановления Администрации города «Об утверждении
перечня земельных участков для формирования на торги в 2013 году»;
- с ориентировочным перечнем земельных участков, планируемых к
формированию на торги в 2014-2015 годах, представленным в период
составления прогнозных показателей по доходам;
- с протоколом заседания рабочей группы по подготовке земельных
участков к торгам или права заключения договоров аренды земельных участков
принято решение о порядке планирования доходов от продажи земельных
участков на аукционах: для ИЖС – в собственность, для многоквартирного и
комплексного жилищного строительства, под коммерческие и прочие объектыпродажа права на заключение договора аренды;
- с поступлением доходов от продажи земельных участков под объектами
недвижимости за прошедший отчетный период.
Объем прогнозируемых поступлений составляет: в 2013 году – 163 803,9
тыс. рублей, в 2014 году – 147 974,4 тыс. рублей, в 2015 году – 149 695,2 тыс.
рублей.
5.
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
Главные администраторы доходов бюджета: органы местного
самоуправления, органы Администрации города, органы исполнительной
власти Российской Федерации и органы исполнительной власти ХантыМансийского автономного округа – Югры, наделенные полномочиями по
взиманию штрафов в установленном порядке.
Доходы от денежных взысканий (штрафов) спрогнозированы главными
администраторами доходов бюджета исходя из фактических поступлений за
предшествующие периоды, ожидаемого поступления платежей за текущий
финансовый год, прогнозируемых изменений величины поступлений в
очередном финансовом году и плановом периоде в результате изменения
федерального законодательства в 2013 году – 84 089,6 тыс. рублей, в 2014 году
– 84 409,1 тыс. рублей, в 2015 году – 85 677,2 тыс. рублей.
6. Прочие неналоговые доходы
Главные администраторы доходов бюджета: департамент имущественных
и земельных отношений Администрации города Сургута; департамент
культуры, молодёжной политики и спорта Администрации города Сургута,
департамент образования Администрации города Сургута, комитет по
здравоохранению Администрации города Сургута, департамент архитектуры и
градостроительства Администрации города Сургута, Администрация города.
Прочие неналоговые доходы планируются только в виде платы за
неосновательное обогащение со стороны пользователей земельных участков, в
случае
выявления
отделом
муниципального
земельного
контроля
Администрации города землепользователей, использующих земельные участки
при отсутствии правовых оснований, оцениваются главным администратором
340
доходов бюджета - департаментом имущественных и земельных отношений
Администрации города Сургута в следующем объеме:
Наименование
Справочно: план на 2012 год
в ред. от
в ред. от
29.12.2011
26.10.2012
№ 127-V ДГ № 252-V ДГ
8 823,0
83 302,4
Всего, в том числе:
Плата за неосновательное обогащение
(Администратор ДИиЗО)
Согласно договору о развитии
застроенной территории части квартала
23А (Администратор ДИиЗО)
Взыскание задолженности по оплате
заключенных ранее инвестиционных
контрактов (Администратор-ДАиГ)
Доходы от реализации металлического
лома, иного вторсырья, не находящегося
на балансе учреждения
(Администратор- КЗ)
Доходы от реализации металлического
лома, иного вторсырья, не находящегося
на балансе учреждения
(Администратор- КМП и С)
Доходы от реализации металлического
лома, иного вторсырья, не находящегося
на балансе учреждения
(Администратор- ДО)
Доходы от реализации имущества
СГМУП «База снабжения ЖКХ» в
связи с ликвидацией (АдминистраторАдминистрация города)
7 000,0
39 537,2
-
19 352,0
1 776,0
839,1
15,0
15,0
15,0
5,0
22,0
22,0
-
23 532,1
2013 год
тыс. рублей
Проект
2014 год 2015 год
10 000,0
10 000,0
10 000,0
10 000,0
10 000,0
10 000,0
Информация о прогнозных поступлениях доходов в бюджет города на
2013 год и плановый период 2014–2015 годов в разрезе главных
администраторов доходов бюджета представлена в приложении 1 к
пояснительной записке.
Безвозмездные поступления
Безвозмездные поступления в проекте бюджета 2013-2015 годов
сформированы за счет межбюджетных трансфертов от других бюджетов
бюджетной системы РФ в объемах, доведенных Департаментом финансов
Ханты - Мансийского автономного округа – Югры на дату составления проекта
бюджета.
Наименование
показателя
Безвозмездные поступления от
других бюджетов бюджетной
системы РФ, тыс. рублей
отношение к предыдущему периоду, %
Справочно:
план на 2012 год
Реш. ДГ от
Реш. ДГ от
29.12.2011
26.10.2012
№ 127-V ДГ № 252-V ДГ
6 197 606,2
7 218 052,1
Проект
2013 год
2014 год
2015 год
6 443 166,8
6 704 438,6
7 289 142,8
104,0/89,3
104,1
108,7
341
Дотации, тыс. рублей
146 525,1
290 824,4
отношение к предыдущему периоду, %
на развитие общественной
инфраструктуры
146 525,1
146 525,1
на поощрение за достижение
показателей качества бюджетного
процесса (предоставлена в течение
финансового года)
85 537,0
на поощрение достижения
наилучших показателей
деятельности органов местного
самоуправления (предоставлена в
течение финансового года)
58 762,3
Субсидии, тыс. рублей
915 496,5
1 436 924,4
отношение к предыдущему периоду, %
Субвенции, тыс. рублей
5 106 775,9
5 359 216,4
отношение к предыдущему периоду %
Иные межбюджетные трансферты,
тыс. рублей
отношение к предыдущему
периоду %
Кроме того, возврат остатков
субсидий, субвенций, иных
межбюджетных трансфертов
прошлых лет, тыс. рублей
28 808,7
131 086,9
75 243,2
79 005,4
82 955,6
51,4/25,9
105,0
105,0
75 243,2
79 005,4
82 955,6
673 248,9
506 509,4
586 325,5
73,5/46,9
75,2
115,8
5 663 544,8
6 118 205,5
6 619 143,4
110,9/105,7
108,0
108,2
31 129,9
718,3
718,3
108,1/23,7
2,3
100,0
- 40 920,5
1. Дотации
1.1. В проекте бюджета предусмотрена дотация на развитие
общественной инфраструктуры и реализацию приоритетных направлений
развития муниципальных образований, которая рассчитывается органами
государственной власти автономного округа исходя из численности населения.
Данный вид дотации предоставляется округом в целях обеспечения
муниципальными образованиями доли в реализации окружных долгосрочных
целевых программ.
Дотация на развитие общественной инфраструктуры предусмотрена
городу Сургуту в объёмах: в 2013 году - 75 243,2 тыс. рублей, в 2014 году 79 005,4 тыс. рублей, в 2015 году - 82 955,6 тыс. рублей.
1.2. Как и в предыдущие периоды, при формировании бюджета города
учтена полная замена дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности
из регионального фонда финансовой поддержки поселений дополнительным
нормативом отчислений от налога на доходы физических лиц, решение о
согласовании которой принято решением Думы города от 26.09.2012 № 221-V
ДГ.
Дотация из регионального фонда финансовой поддержки поселений
рассчитана Правительством автономного округа, исходя из численности
342
жителей, в объёмах в 2013 году - 441 773,2 тыс. рублей, в 2014 году - 463
861,9 тыс. рублей, в 2015 году - 487 055,0 тыс. рублей.
Как было указано выше, в соответствии с решением Думы города от
26.09.2012 № 221-V ДГ «О согласовании полной замены дотаций из
регионального фонда финансовой поддержки поселений дополнительными
нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц на 2013 год и
плановый период 2014 - 2015 годов», учтена замена данной дотации
дополнительным нормативом в размере 3,0 % - 2013 год, 2,9 % - 2014 год; 2,8%
- 2015 год.
1.3. Дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности
из фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов)
на 2013-2015 годы для города Сургута не предусмотрена.
2. Субвенции предоставляются автономным округом на финансовое
обеспечение переданных для исполнения на территории города
государственных полномочий и рассчитываются в соответствии с методиками,
утверждёнными Законами о передаче соответствующих государственных
полномочий.
3. Субсидии предоставляются автономным округом на условиях долевого
финансирования расходных обязательств по вопросам местного значения в
соответствии с условиями, мероприятиями и объектами строительства,
определёнными региональными целевыми программами.
4. Иные межбюджетные трансферты предоставляются на отдельные
мероприятия, включённые в перечень целевых программ (без условия
софинансирования из местных бюджетов).
Объем и состав субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов
отражен в приложении 2 к пояснительной записке.
Проектируемые показатели по источникам
финансирования дефицита бюджета города
Определение уровня дефицита бюджета осуществлялось исходя из
планируемых к привлечению источников его финансирования с учетом
заключенных муниципальным образованием соглашений и прогнозного плана
приватизации.
В проекте бюджета привлечение источников финансирования дефицита
бюджета планируется в следующих формах:
343
Справочно:
2012 год
2012 год
в редакции
в редакции
решения
решения
Думы города
Думы города
от 29.12.2011 от 26.10.2012
№ 127-V ДГ,
№ 252-V ДГ,
тыс. рублей
тыс. рублей
Источники
финансирования дефицита,
в том числе:
1. Кредиты кредитных
организаций
Привлечение
Погашение
2. Бюджетные кредиты от
других бюджетов
Привлечение
Погашение
3. Изменение остатков
средств бюджета
на начало периода
на конец периода
4. Поступления от продажи
акций
5. Бюджетные кредиты,
предоставленные из
бюджета города
возврат
предоставление
Проект бюджета
2013 год
тыс. рублей
2014 год
тыс. рублей
2015 год
тыс. рублей
3 481 165,7
1 181 461,0
926 316,2
59 170,6
299 452,1
299 452,1
42 988,1
- 46 932,8
- 31 843,9
497 899,1
198 447,0
497 899,1
198 447,0
0,0
0,0
134 563,1
91 575,0
0,0
151 367,2
198 300,0
0,0
166 456,1
198 300,0
0,0
100 000,0
100 000,0
100 000,0
100 000,0
100 000,0
100 000,0
0,0
0,0
0,0
0,0
108 544,0
2 571 084,7
407 921,6
0,0
0,0
108 544,0
0,0
2 701 709,2
130 624,5
733 899,8
325 978,2
325 978,2
325 978,2
325 978,2
325 978,2
383 863,7
87 989,4
589 974,6
856 087,8
0,0
534 797,4
522 639,5
140 576,7
117 161,2
91 014,5
534 797,4
0,0
522 639,5
0,0
140 576,7
0,0
117 161,2
0,0
91 014,5
0,0
1 326 657,2
1. Получение и погашение кредитов кредитных организаций:
Наименование
Привлечение кредитов
Муниципальный контракт от 12.09.2011 №17-10-1819/1 с
ОАО «Сбербанк России» (на предоставление бюджетных
инвестиций на реализацию долгосрочной целевой программы
«Проектирование и строительство инженерных сетей на 2010 –
2013 годы»)
Муниципальный контракт, планируемый к заключению в
случае
возникновения
необходимости
обеспечения
обязательств по предоставленным муниципальным гарантиям
Погашение кредитов
Кредитное соглашение от 29.03.2007 г. (по Проекту
реконструкции жилищного фонда города Сургута)
Муниципальный контракт от 12.09.2011 №17-10-1819/1 с
ОАО «Сбербанк России» (на предоставление бюджетных
инвестиций на реализацию долгосрочной целевой программы
«Проектирование и строительство инженерных сетей на 2010 –
2013 годы»)
Проект
2013 год
2014 год
2015 год
тыс. рублей
тыс. рублей
тыс. рублей
134 563,1
151 367,2
166 456,1
71 315,4
0,0
0,0
63 247,7
151 367,2
166 456,1
91 575,0
198 300,0
198 300,0
56 000,0
56 000,0
56 000,0
35 575,0
142 300,0
142 300,0
344
2. Привлечение и погашение бюджетного кредита из бюджета Ханты Мансийского автономного округа – Югры планируется в целях покрытия
временных кассовых разрывов бюджета города в случае их возникновения в
объеме 100 000 тыс. рублей с возвратом до конца года.
3. Изменение остатков средств учтено в сумме 407 921,6 тыс. рублей
определено исходя из:
● остатка на начало 2013 года в объеме 733 899,8 тыс. рублей,
сформированного как сумма:
- 130 624,5 тыс. рублей планового остатка, утвержденного на конец 2012
года в бюджете в редакции решения Думы города от 26.10.2012 № 252-V ДГ;
- 277 297,1 тыс. рублей остатка средств, ожидаемого по информации
департамента архитектуры и градостроительства на 01.01.2013 по ряду
объектов, предусмотренных в плане 2012 года, заявленного департаментом в
процессе планирования бюджета и направленного в проекте бюджета на
объекты строительства в 2013 году;
- 325 978,2 тыс. рублей остатка средств, сформированного по
информации, представленной главными распорядителями бюджетных средств
по расходам и главными администраторами по доходам об ожидаемом
исполнении расходов до конца текущего года, представленной после
формирования параметров бюджета на 2013 – 2015 годы. Данный остаток не
распределен и отражен как остаток на конец 2013 года;
● остатка на конец 2013 года в объеме 325 978,2 тыс. рублей. В целях
сбалансированности бюджета средства данного остатка отражены на начало и
конец 2014 и 2015 годов.
Данный остаток, возможно, будет использован в 2013 году на реализацию
положений Указа Президента Российской Федерации от 07.05.2012 № 597 «О
мероприятиях по реализации государственной социальной политики» о
повышении заработной платы отдельным категориям работников.
По устной информации из автономного округа, рекомендации о
категориях работников и условиях повышения их оплаты труда будут
направлены в муниципалитеты. Однако до настоящего времени необходимая
информация и нормативно-правовая база на уровне автономного округа
отсутствует.
4. Средства от продажи акций, находящихся в собственности города,
включены в состав источников финансирования дефицита бюджета города на
основании информации департамента имущественных и земельных отношений
Администрации города:
на 2013 год - в соответствии с утвержденным прогнозным планом
приватизации муниципального имущества;
на 2014год - в соответствии с предполагаемыми продажами в следующих
объемах:
345
Наименование
Проект
2013 год
2014 год
2015 год
тыс. рублей
тыс. рублей
тыс. рублей
Продажа акций, в том числе:
589 974,6
856 087,8
0,0
ОАО«Сургутнефтегаз»
320 049,5
ОАО «Аэропорт Сургут»
ОАО «Аккобанк»
ОАО «Новые технологии в
строительстве»
ОАО «Агенство воздушных
сообщений»
СГМУСП «Северное»
128 875,9
269 925,1
1 521,9
53 636,0
124 041,0
СГМУП «Центральная аптека»
43 088,0
СГМУП «Городской рынок»
168 825,0
СГМУП «Сургутский хлебозавод»
336 100,0
В соответствии с требованиями постановления Администрации города от
29.06.2010 № 3049 «Об утверждении правил разработки прогнозного плана
(программы) приватизации муниципального имущества», стоимость пакета
акций ОАО «Сургутнефтегаз» определена аналитическим путем по среднему
значению котировочной стоимости акций (12 083 000 шт. обыкновенных
именных акций по средневзвешенной цене 26,487585 рублей за 1 акцию). По
иным акциям стоимость определена по показателям «чистые активы»,
рассчитанным по данным бухгалтерского баланса за 1 полугодие текущего
года.
5. Возврат бюджетных кредитов, предоставленных ранее из средств
бюджета города, предусмотрен в 2013 - 2015 годах в соответствии с графиками
возврата кредитов, установленными в действующих договорах кредитования и
соглашениях о реструктуризации обязательств (задолженности).
Наименование



Возврат кредитов, из них:
заемщиками кредитов, предоставленных на реализацию
инвестиционных проектов (СГМУП «Сургутский хлебозавод»,
СГМУСП «Северное»)
заемщиками кредитов, предоставленных на реализацию
Проекта развития коммунальных служб города (СГМУП
«Городские тепловые сети», СГМУП «Горводоканал»)
заемщиками кредитов, предоставленных на покупку и
строительство жилья молодым семьям
Проект
2013 год
тыс. рублей
2014 год
тыс. рублей
2015 год
тыс.
рублей
140 576,7
117 161,2
91 014,5
17 450,0
25 934,7
0,0
121 407,0
89 690,0
89 621,0
1 719,7
1 536,5
1 393,3
346
Проектируемые показатели бюджета города
по расходам
Расходы бюджета сформированы для целей финансового обеспечения
деятельности по решению вопросов местного значения городского округа,
законодательно определенных для органов местного самоуправления, а также
исполнения ряда полномочий органов государственной власти, переданных в
установленном порядке для исполнения на территории города.
Проектируемый объем расходов бюджета определен исходя из расчетных
доходов бюджета и поступлений из источников финансирования его дефицита,
выстроенных приоритетов и задач бюджетной политики городского округа на
очередную трехлетку, в первую очередь по обеспечению условий для развития
бюджетного сектора, безусловного исполнения принятых расходных
обязательств, преемственности бюджетного планирования.
Проектируемый
показателями:
объем
расходов
характеризуется
Справочно:
Расходы, всего, тыс.
рублей
Бюджет 2012
года
в редакции
решения Думы
города от
29.12.2011 №
127-V ДГ
Бюджет 2012
года
в редакции
решения Думы
города от
26.10.2012 №
252-V ДГ
17 999 740,3
21 090 586,0
отношение к
предыдущему периоду, %
в том числе:
Расходы за счет средств
местного бюджета, тыс.
рублей
11 948 659,2
12 526 370,4
отношение к
предыдущему периоду, %
Расходы за счёт субвенций
из фонда компенсаций,
тыс. рублей
5 106 775,9
5 359 216,4
отношение к
предыдущему периоду, %
Расходы за счёт субсидий
из фонда
софинансирования
расходов, тыс. рублей
915 496,5
3 073 912,3*
отношение к
предыдущему периоду, %
Расходы за счёт иных
межбюджетных
трансфертов, тыс. рублей
28 808,7
131 086,9
отношение к
предыдущему периоду, %
следующими
Проект бюджета
2013 год
2014 год
2015 год
18 561 237,1
19 187 812,0
19 740 484,2
103,1/88,0
103,4
102,9
12 193 313,5
12 562 378,8
12 534 297,0
102,0/97,3
103,0
99,8
5 663 544,8
6 118 205,5
6 619 143,4
110,9/105,7
108,0
108,2
673 248,9
506 509,4
586 325,5
73,9/21,9
75,2
115,7
31 129,9
718,3
718,3
107,9/27,5
2,3
100,0
* с учетом остатков средств на 01.01.2012 г.
Особенности составления проекта бюджета по расходам
Составление проекта бюджета по расходам осуществлялось на основании
обоснований
бюджетных
ассигнований,
представленных
главными
347
распорядителями бюджетных средств, в том числе фрагментов реестров
расходных
обязательств,
согласованных
правовым
управлением
Администрации города.
При планировании в первоочередном порядке были предусмотрены
объемы ассигнований на цели, определенные в качестве приоритетных
Основными направлениями бюджетной и налоговой политики города на
очередной финансовый год и плановый период:
финансовое обеспечение деятельности муниципальных учреждений по
оказанию ими муниципальных услуг (выполнению работ);
обеспечение средств на исполнение долговых обязательств и
обслуживание муниципального долга;
финансовое обеспечение функционирования введенных в эксплуатацию
объектов городской инфраструктуры;
продолжение решения задач по ремонту объектов городской
инфраструктуры;
продолжение
работ по благоустройству и озеленению городских
территорий;
строительство новых объектов, в которых имеется острая потребность, в
том числе на принципах муниципально-частного партнерства.
В соответствии с бюджетным законодательством, при планировании
расходов определен объем расходов на финансовое обеспечение новых
(увеличение действующих) обязательств. В 2013 году он сложился в сумме
472 565,7 тыс. рублей, что составляет порядка 2,5% общего объема расходов.
Состав данных расходов отражен в приложении 3 к пояснительной записке.
Проектом бюджета в составе общего объема расходов учтены расходы
на реализацию 31 ведомственной целевой программы, и 22 долгосрочных
целевых программ.

Ведомственные целевые программы сформированы в соответствии
с порядком, утвержденным постановлением Администрации города от
13.10.2008 № 3809 на основании реестра муниципальных услуг (работ)
городского округа город Сургут.
В состав ведомственных целевых программ вошли впервые
сформированные ведомственные целевые программы функционирования семи
структурных подразделений Администрации города. Более подробно о составе
расходов, вошедших в данные программы, изложено ниже в описании расходов
главных распорядителей бюджетных средств.
На реализацию ведомственных целевых программ предлагается
направить:
348
Проект бюджета
Справочно:
Бюджет 2012
года в редакции
решения Думы
города от
29.12.2011 №
127-V ДГ
Общий объем
расходов, тыс.
рублей
Удельный вес в
общей сумме
расходов
бюджета, %
10 463 886,8
Бюджет 2012
года в редакции
решения Думы
города от
26.10.2012 №
252-V ДГ
на 2013 год
на 2014 год
на 2015 год
11 423 231,0
12 840 036,1
13 023 638,0
13 392 943,2
54,2
69,2
67,8
67,8
58,1
Перечень утвержденных ведомственных целевых программ с объемами
финансирования и показателями результатов деятельности в планируемом
периоде представлен в приложениях 11 – 13 к проекту решения.

Долгосрочные целевые программы сформированы в соответствии с
порядком, утвержденным постановлением Администрации города от 01.03.2011
№ 970.
На реализацию долгосрочных целевых программ в 2013 – 2015 годах
планируется выделить за счет всех источников, предусмотренных в бюджете:
Справочно:
Общий объем
расходов, тыс.
рублей
Удельный вес в
общей сумме
расходов
бюджета, %
Проект бюджета
Бюджет 2012
года в редакции
решения Думы
города от
29.12.2011 №
127-V ДГ
Бюджет 2012
года в редакции
решения Думы
города от
26.10.2012 №
252-V ДГ
на 2013 год
на 2014 год
на 2015 год
2 229 024,9
2 653 726,7
2 731 663,7
2 244 894,7
2 114 081,7
12,4
12,6
14,7
11,7
10,7
Перечень утвержденных долгосрочных целевых программ с объемами
финансирования и показателями результатов реализации в планируемом
периоде представлен в приложениях 14 - 16 к проекту решения.
Таким образом, объем бюджетных средств запланированных в проекте на
2013 год программно - целевым методом, составил 15 571 699,8 тыс. рублей,
или 83,9 % от общего объема расходов.
Распределение предельных объемов бюджетных ассигнований
по главным распорядителям бюджетных средств
Общий объем расходов бюджета за счет собственных средств
распределен по главным распорядителям бюджетных средств в соответствии с
349
Порядком и Методикой планирования бюджетных ассигнований городского
округа, утвержденной приказом департамента финансов от 28.08.2012 № 186.
В целях определения предельных объемов бюджетных ассигнований для
доведения до главных распорядителей бюджетных средств, в том числе
расходов на финансовое обеспечение новых (увеличение действующих)
обязательств, департаментом финансов расходы бюджета текущего года (в
редакции решения Думы города от 27.06.2012 № 205-V ДГ) были
структурированы следующим образом.
● Был определен объем действующих расходных обязательств путем
выделения следующих расходов:
- оплаты труда с начислениями и условно постоянных расходов
муниципальных казенных учреждений (в том числе органов местного
самоуправления городского округа и их структурных подразделений) - на
действующем уровне;
- субсидий на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием
муниципальными бюджетными и автономными учреждениями в соответствии с
муниципальным заданием муниципальных услуг (выполнением работ) – с
учётом сложившегося уровня оказания муниципальных услуг (выполнения
работ);
- публичных нормативных обязательств и дополнительных мер
социальной поддержки отдельных категорий граждан, осуществляемых в
рамках соответствующих решений Думы города. Расчет объема средств
произведен нормативным методом в размере, установленном указанными
решениями.
Данные меры не входят в состав вопросов местного значения. Однако с
учетом ежегодного принятия Думой города решений по их продлению,
средства на исполнение предусмотрены в проекте бюджета;
- долгосрочных муниципальных контрактов, срок действия которых не
заканчивается в текущем финансовом году – в соответствии с условиями
контрактов;
- субсидий, предоставляемых в соответствии со статьей 78, абзацем
вторым пункта 1 и абзацем вторым пункта 2 статьи 78.1 Бюджетного кодекса
Российской Федерации – на действующем уровне;
- расходов на обслуживание муниципального долга и предоставление
муниципальных гарантий - расчетным путем с учетом условий заключенных
договоров и соглашений;
- расходов резервного фонда Администрации города в пределах
ограничений, установленных нормами статьи 81 Бюджетного кодекса
Российской Федерации для возможного исполнения расходных обязательств по
финансовому обеспечению непредвиденных расходов, в том числе на
проведение аварийно-восстановительных работ и иных мероприятий,
связанных с ликвидацией последствий стихийных бедствий и других
чрезвычайных ситуаций.
350
Кроме того, при распределении предельных объемов бюджетных
ассигнований по главным распорядителям бюджетных средств были учтены
структурные и организационные преобразования, произошедшие в текущем
году и планируемые с 01 января очередного года в соответствии с
муниципальными правовыми актами о передаче функций от одного главного
распорядителя бюджетных средств другому, а также изменения
законодательства Ханты – Мансийского автономного округа – Югры в части
дальнейшего разграничения полномочий в области финансового обеспечения
здравоохранения.
С 2013 года происходит перераспределение источников финансового
обеспечения обязательств в сфере здравоохранения в связи с вступлением в
силу положений Федерального закона «Об обязательном медицинском
страховании в Российской Федерации» и переходом на полный тариф оплаты
медицинской помощи в системе обязательного медицинского страхования.
В соответствии с письмом Департамента финансов автономного округа от
17.09.2012 № 3887, в тариф на оплату медицинской помощи, оказываемой в
рамках базовой программы обязательного медицинского страхования с 2013
года будут включены расходы, ранее осуществлявшиеся за счет средств
бюджета города. В том числе: на оплату услуг связи, коммунальных услуг,
услуг по содержанию имущества, арендную плату, расходы на приобретение
оборудования стоимостью до ста тысяч рублей за единицу. Соответственно,
объем расходов на здравоохранение за счет средств местного бюджета в
проекте бюджета уменьшен на объем указанных расходов.
Состав расходов, предусмотренных на здравоохранение, более подробно
рассмотрен ниже в соответствующем разделе настоящей пояснительной
записки.
В первом и втором годах планового периода в расчет были приняты
условно утверждаемые расходы в процентах от общей суммы расходов: на 2014
год 2,5 %, на 2015 год – 5,0 %.
В расчет действующих расходных обязательств не принимались расходы,
носящие нерегулярный характер. В том числе: расходы на предоставление
субсидий на иные цели муниципальным бюджетным и автономным
учреждениям, в состав которых в основном включены расходы на
приобретение оборудования и ремонт помещений, на приобретение
оборудования
и
ремонт
помещений
муниципальными
казенными
учреждениями, на предоставление бюджетных инвестиций в объекты
капитального строительства муниципальной собственности, строительство
которых завершено в текущем году.
● На следующем этапе был определен объем расходов бюджета за счет
собственных средств, которые классифицированы как расходы на финансовое
обеспечение новых (увеличение действующих) обязательств, как разница
между общим объемом расходов и объемом действующих обязательств в
каждом году планируемого периода.
351
Прежде всего, с учетом рекомендаций автономного округа, в составе
новых обязательств предусмотрена индексация заработной платы работников
муниципальных учреждений с 1 января 2013 года на 5,5%, и с 1 января каждого
года планируемого периода на 5,0%. Необходимые изменения заблаговременно
внесены в соответствующие муниципальные правовые акты.
Во-вторых, обеспечены средства на исполнение новых расходных
обязательств, возникших в связи с необходимостью финансового обеспечения
вновь созданных муниципальных учреждений и объектов городской
инфраструктуры, введенных в эксплуатацию Сургутской филармонии
(бывший ДК «Энергетик»), новых детских дошкольных учреждений, четырех
быстровозводимых спортивных сооружений, муниципальных дорог.
Оставшийся объем расходов с учетом сформированных приоритетов был
распределен между главными распорядителями бюджетных средств на
заседаниях Бюджетной комиссии при Главе города, созданной распоряжением
Администрации города от 22.06.2012 № 1703, которые состоялись 5 сентября и
3 ноября текущего года.
Расходы за счет целевых межбюджетных трансфертов из иных бюджетов
направлены главным распорядителям бюджетных средств в объемах,
доведенных до муниципального образования финансовым органом
автономного округа, в соответствии с целями предоставления.
Объемы бюджетных ассигнований, рассчитанные в указанном выше
порядке, доведены до главных распорядителей бюджетных средств общей
суммой в форме предельных объемов бюджетных ассигнований.
№
Наименование
главного
распорядителя
бюджетных средств
Справочно:
2012 год
2012 год
в редакции
в редакции
решения Думы
решения Думы
города от
города от
29.12.2011 №
26.10.2012 №
Проект бюджета
2013 год,
2014 год,
2015 год,
тыс. рублей
тыс. рублей
тыс. рублей
352
Всего расходов
В том числе: средства,
зарезервированные на
цели, отраженные в
тексте проекта решения
и условно утвержденные
расходы
Расходы без учета
средств,
зарезервированных на
цели, отраженные в
тексте проекта решения
и условно утвержденных
расходов
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Дума города
Администрация
города Сургута
Контрольносчетная палата
Департамент
образования
Департамент
культуры,
молодежной
политики и спорта
Комитет по
здравоохранению
Департамент
имущественных и
земельных
отношений
Департамент
архитектуры и
градостроительства
Департамент
финансов
в т.ч. резервный фонд
127-V ДГ, тыс.
рублей
252-V ДГ, тыс.
рублей
17 999 740,3
21 090 586,0
18 561 237,1
19 187 812,0
19 740 484,2
280 363,4
103 751,7
322 068,8
1 165 357,3
1 871 177,7
17 719 376,9
20 986 834,3
18 239 168,3
18 022 454,7
17 869 306,5
51 558,2
58 308,7
62 614,1
62 614,1
62 614,1
6 046 446,6
7 109 202,9
5 572 651,7
4 940 787,7
4 795 055,3
30 497,7
44 045,8
48 604,9
46 451,6
46 451,6
6 142 916,2
6 632 959,4
7 212 859,1
7 655 495,5
8 108 508,7
1 663 172,6
1 821 588,2
1 895 540,0
1 947 199,3
1 998 505,4
1 205 353,3
1 409 696,7
979 117,4
974 258,6
1 005 407,1
455 409,3
473 003,4
494 692,2
484 384,7
337 188,2
1 730 647,0
3 165 476,6
1 567 846,0
1 338 137,7
1 106 581,8
393 376,0
272 552,6
405 242,9
573 125,5
408 994,3
191 784,5
111 235,8
165 315,3
231 972,2
50 383,4
353
Планирование расходов главными распорядителями бюджетных
средств
В соответствии с нормами статьи 158 Бюджетного кодекса Российской
Федерации, полномочие по планированию соответствующих расходов бюджета
закреплено за главными распорядителями бюджетных средств. Ими в пределах
доведенного объема ассигнований самостоятельно определены направления
расходования средств по статьям затрат исходя из приоритетности,
необходимости обеспечения стабильного функционирования бюджетной
инфраструктуры, достижения планируемых результатов деятельности по
оказанию соответствующих муниципальных услуг в рамках ведомственных
программ, реализации долгосрочных целевых программ.
Аналитическая информация о расходах главных распорядителей
бюджетных средств в 2012 – 2015 годах представлена в приложениях 4.1 – 4.13
к пояснительной записке. В целях обеспечения сопоставимости, аналитическое
сравнение расходов на 2013 – 2015 годы произведено с расходами бюджета на
2012 год в редакции решения Думы города от 29.12.2011 № 127-V ДГ.
Как уже было указано ранее, справочно в тексте пояснительной записки
приведены показатели бюджета на 2012 год в редакции решения Думы города
от 26.10.2012 № 252-V ДГ с учетом изменений, внесённых в бюджет 2012 года
в процессе его исполнения.
Более подробное описание подходов к распределению предельных
объемов бюджетных ассигнований, состава расходов, планируемые результаты
деятельности по реализации долгосрочных и ведомственных целевых программ
приведены в обоснованиях бюджетных ассигнований каждого главного
распорядителя бюджетных средств, представленных в Думу города с проектом
бюджета.
Доклады об основных результатах и направлениях деятельности
(ДРОНДы), являющиеся составной
частью обоснований,
впервые
сформированы в новом формате. До настоящего времени ДРОНДы
формировались в целях обоснования ведомственных целевых программ только
главными
распорядителями
бюджетных
средств,
являющимися
администраторами ведомственных программ. В целях планирования бюджета
на 2013 – 2015 годы, обоснования объема и направлений расходов бюджета в
их привязке к планируемым результатам деятельности, ДРОНДы
сформированы всеми главными распорядителями бюджетных средств в
формате описания всей деятельности по оказанию услуг и выполнению
функций как в рамках ведомственных целевых программ, так и в рамках
долгосрочных целевых программ и непрограммных видов деятельности.
Основные особенности планирования бюджетных ассигнований
главными распорядителями бюджетных средств и краткое изложение состава
их расходов приведены ниже.
354
1. Дума города.
Планируемый объем ассигнований обеспечивает выполнение Думой
города возложенных на нее функций в части денежного содержания
Председателя и заместителя Председателя Думы города, работников аппарата и
расходов на обеспечение деятельности органа:
Проект бюджета
Справочно:
Общий объем расходов,
тыс. рублей
отношение к предыдущему
периоду, %
Бюджет 2012
года в
редакции
решения
Думы города
от 29.12.2011
№ 127-V ДГ
Бюджет 2012
года в
редакции
решения
Думы города
от 26.10.2012
№ 252-V ДГ
на 2013 год
на 2014 год
на 2015 год
51 558,2
58 308,7
62 614,1
62 614,1
62 614,1
121,4/107,4
100,0
100,0
В 2012 году произошло изменение состава денежного содержания
муниципальных служащих и заработной платы лиц, осуществляющих
техническое обеспечение органов местного самоуправления, введением премии
по итогам работы за квартал по решению Думы города № 211-V ДГ от
27.06.2012. Данное изменение обусловило отклонение расходов 2013 года от
расходов текущего года в редакции решения Думы города от 29.12.2011 № 127V ДГ.
2. Администрация города
Планируемые ассигнования обеспечивают:
● выполнение функций структурными подразделениями в пределах
закрепленных полномочий, в том числе в рамках ведомственных целевых
программ функционирования управления по делам ГО и ЧС, департамента
городского хозяйства, ;
● выполнение публичных нормативных обязательств по оплате стоимости
проезда в городском пассажирском транспорте, дополнительных мер
социальной поддержки почетных граждан города, детей-сирот, граждан,
участвующих в добровольных формированиях по охране общественного
порядка, предоставлению субсидий на строительство или приобретение жилья;
● выполнение функций и оказание услуг 10 подведомственными
учреждениями: 2 бюджетными («Дворец торжеств», «Управление
лесопаркового хозяйства и экологической безопасности») и 9 казенными
(«Консультационно-методический центр», «ИЦ «АСУ-город» «Хозяйственноэксплуатационное управление», «Наш город», «Единая диспетчерская служба»
«Дирекция по эксплуатации административных зданий и инженерных систем»,
«Дирекция дорожно-транспортного и жилищно-коммунального комплекса»
«Сургутская спасательная служба», «Сургутская водолазно-спасательная
служба»);
355
● выполнение переданных в соответствии с законами автономного округа
государственных полномочий за счет субвенций из фонда компенсаций:
- государственная регистрация актов гражданского состояния;
- осуществление полномочий в области оборота этилового спирта,
алкогольной и спиртсодержащей продукции;
- предоставление дополнительных мер социальной поддержки детямсиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, а также лицам из числа
детей-сирот, усыновителям, приемным родителям, патронатным воспитателям
и воспитателям детских домов семейного типа;
- осуществление деятельности по опеке и попечительству;
- выплата единовременного пособия при всех формах устройства детей,
лишенных родительского попечения, в семью;
- образование и организация деятельности комиссий по делам
несовершеннолетних и защите их прав;
- образование и организация деятельности административной комиссии;
- обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных
Федеральными законами «О ветеранах» и «О социальной защите инвалидов в
РФ»;
- государственное управление охраной труда;
- обеспечение дополнительных гарантий прав на жилое помещение детейсирот и детей, оставшихся без попечения родителей, которое будет
выполняться комитетом по опеке и попечительству;
- составление (изменение и дополнение) списков кандидатов в присяжные
заседатели судов общей юрисдикции в РФ;
- реализацию подпрограммы «Обеспечение жильем граждан,
выезжающих из Ханты - Мансийского автономного округа - Югры в субъекты
Российской Федерации, не относящиеся к районам Крайнего Севера и
приравненным к ним местностям» программы «Улучшение жилищных условий
населения Ханты-Мансийского автономного округа - Югры на 2011-2013 годы
и на период до 2015 года»;
● финансовое обеспечение предоставления в соответствии со статьёй 78
Бюджетного кодекса Российской Федерации субсидий юридическим лицам,
индивидуальным предпринимателям, физическим лицам – производителям
товаров, работ, услуг в случаях, отраженных отдельным приложением к
проекту решения о бюджете города;
С 2013 года функции по организации сбора, вывоза, утилизации и
переработки бытовых и промышленных отходов переданы комитетом по
природопользованию и экологии в департамент образования и комитет по
здравоохранению для самостоятельного осуществления муниципальным
бюджетным учреждениям. Функции по сносу металлических рекламных
конструкций, ранее осуществлявшиеся комитетом, будут осуществляться
департаментом архитектуры и градостроительства, функции по сносу
металлических гаражей – департаментом имущественных и земельных
отношений.
356
Расходы на содержание столовой МКУ «Хозяйственно-эксплуатационное
управление» на 2013 год в связи с переходом на самоокупаемость
запланированы в объеме доходов от деятельности по организации питания.
В результате мероприятий по оптимизации штатная численность
работников
муниципальных
учреждений,
находящихся
в
ведении
Администрации города, сокращается на 35,5 штатных единицы.
Планируемый
объем
ассигнований
Администрации
города
распределяется по годам и источникам следующим образом:
Справочно:
Бюджет 2012
Бюджет 2012
года в
года в
редакции
редакции
решения
решения
Думы города
Думы города
от 29.12.2011
от 26.10.2012
№ 127-V ДГ
№ 252-V ДГ
Общий объем расходов,
тыс. рублей
6 046 446,6
7 109 202,9
отношение к предыдущему
периоду, %
Расходы за счет средств
местного бюджета, тыс.
рублей
5 337 293,8
5 649 507,7
отношение к предыдущему
периоду, %
Расходы за счет
финансовой помощи, тыс.
рублей
709 152,5
1 459 695,2
отношение к предыдущему
периоду, %
В том числе по
структурным
подразделениям:
Администрация города
Департамент
городского хозяйства
МКУ «ХЭУ»
Управление связи и
информатизации
Комитет по
природопользованию и
экологии
Проект бюджета
на 2013 год
на 2014 год
на 2015 год
5 572 651,7
4 940 787,7
4 795 055,3
92,2/78,4
88,7
97,1
4 874 669,1
4 363 407,9
4 163 107,5
91,3/86,3
89,5
95,4
697 982,6
577 379,8
631 947,8
98,4/47,8
82,7
109,4
1 351 318,2
1 755 386,3
1 666 988,2
1 554 307,2
1 522 312,5
3 837 756,4
4 513 987,5
3 094 156,5
2 656 279,7
2 563 829,4
340 456,0
347 861,0
359 007,4
335 036,5
332 327,1
173 298,4
178 864,0
174 824,7
171 308,7
156 348,8
343 617,6
313 104,1
277 674,9
223 855,9
220 237,5
В целом расходы планируемого периода ниже расходов 2012 года. На
уровень расходов повлияли:
- изменение в 2012 году состава денежного содержания муниципальных
служащих и заработной платы лиц, осуществляющих техническое обеспечение
органов местного самоуправления, введением премии по итогам работы за
квартал по решению Думы города № 211-V ДГ от 27.06.2012;
- рост объема годового фонда оплаты труда работников муниципальных
учреждений в связи с повышением заработной платы работников
муниципальных учреждений с 1 января 2013 года на 5,5%;
357
- увеличение тарифной ставки рабочего 1 разряда в соответствии с
отраслевыми тарифными соглашениями;
- уточнение объема расходов на оплату коммунальных услуг, содержание
инженерных сетей и услуг по информатизации в связи с переводом «Ледового
дворца» в автономное учреждение, вводом в эксплуатацию трех детских
дошкольных учреждений, изменением модели финансирования лечебнопрофилактических учреждений;
- предоставление бюджетных инвестиций в объекты капитального
строительства муниципальной собственности СГМУП «Горводоканал» на
реализацию
долгосрочной
целевой
программы
«Модернизация
и
реформирование
жилищно-коммунального
комплекса
муниципального
образования городской округ город Сургут на период 2013 – 2015 годы и на
перспективу до 2020 года» в меньшем объеме в соответствии с графиком
выполнения работ. В 2011 – 2012 годах бюджетные инвестиции предприятию
предоставлялись в рамках реализации долгосрочной целевой программы
«Проектирование и строительство инженерных сетей на 2010 – 2013 годы». С
2013 года расходы на данные цели учтены в программе «Модернизация и
реформирование
жилищно-коммунального
комплекса
муниципального
образования городской округ город Сургут на период 2013 – 2015 годы и на
перспективу до 2020 года», сформированной в целях приведения в соответствие
с аналогичной программой автономного округа;
- передача расходов по сбору, вывозу, утилизации и переработки бытовых
и промышленных отходов от комитета по природопользованию и экологии в
департамент образования;
- ликвидация лаборатории мониторинга загрязнения окружающей среды,
входившей в структуру муниципального учреждения «Управление
лесопаркового хозяйства и экологической безопасности»;
- уменьшение объема финансовой помощи из окружного бюджета.
3. Контрольно-счетная палата города
Планируемый
объем
ассигнований
обеспечивает
выполнение
Контрольно-счетной палатой города возложенных на нее функций в части
денежного содержания муниципальных служащих и лиц, осуществляющих
техническое обеспечение, и расходов на обеспечение деятельности органа:
Проект бюджета
Справочно:
Общий объем расходов,
тыс. рублей
отношение к предыдущему
периоду, %
Бюджет 2012
года в
редакции
решения
Думы города
от 29.12.2011
№ 127-V ДГ
Бюджет 2012
года в
редакции
решения
Думы города
от 26.10.2012
№ 252-V ДГ
на 2013 год
на 2014 год
на 2015 год
30 497,7
44 045,8
48 604,9
46 451,6
46 451,6
159,4/110,4
95,6
100,0
358
В 2012 году произошло изменение состава денежного содержания
муниципальных служащих и заработной платы лиц, осуществляющих
техническое обеспечение органов местного самоуправления, введением премии
по итогам работы за квартал по решению Думы города № 211-V ДГ от
27.06.2012. Данное изменение обусловило отклонение расходов 2013 года от
расходов текущего года в редакции решения Думы города от 29.12.2011 № 127V ДГ.
Кроме того, отклонение расходов 2013 года от расходов текущего года
объясняется увеличением численности в течение 2012 года на 4 шт. единицы и,
соответственно, фонда заработной платы Контрольно-счетной палаты.
4. Департамент образования
Планируемые ассигнования обеспечивают:
● выполнение функций аппаратом департамента и 4 подведомственными
казенными учреждениями («Управление дошкольных образовательных
учреждений», «Управление учета и отчетности образовательных учреждений»,
«Информационно-методический
центр»,
«Центр
диагностики
и
консультирования») в
рамках
ведомственной целевой
программы
«Функционирование департамента образования»;
● финансовое обеспечение предоставления населению четырех
муниципальных услуг 105 подведомственными учреждениями (101
бюджетным, 2 автономными, а также 2 негосударственными учреждениями), по
каждой из которых разработаны ведомственные целевые программы:
- дошкольное образование в образовательных учреждениях, реализующих
программу дошкольного образования;
- общее и дополнительное образование в общеобразовательных
учреждениях;
- дополнительное образование в учреждениях дополнительного
образования детей;
- организация и обеспечение отдыха и оздоровления детей.
● реализацию мероприятий муниципальных долгосрочных целевых
программ «Доступная среда города Сургута» и «Профилактика экстремизма,
гармонизация межэтнических и межкультурных отношений, укрепление
толерантности в муниципальном образовании городской округ город Сургут на
2012 – 2015 годы».
Финансовое обеспечение деятельности будет осуществляться:
- за счет средств местного бюджета;
- за счет субвенций из бюджета автономного округа переданных в
соответствии с законами автономного округа:
на реализацию основных общеобразовательных программ;
на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство;
на предоставление учащимся муниципальных общеобразовательных
учреждений завтраков и обедов;
359
на обеспечение прав детей – инвалидов и семей, имеющих детейинвалидов, на образование, воспитание и обучение;
на организацию выплаты компенсации части родительской платы за
содержание детей в муниципальных образовательных учреждениях,
реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного
образования;
на информационное обеспечение образовательных учреждений в части
доступа к образовательным ресурсам сети Интернет;
на организацию и обеспечение отдыха и оздоровления детей;
- за счет субсидий на оплату стоимости питания детям школьного
возраста в оздоровительных лагерях с дневным пребыванием детей.
Планируемый объем ассигнований распределяется по годам и источникам
следующим образом:
Проект бюджета
Справочно:
Бюджет 2012
года в
редакции
решения
Думы города
от 29.12.2011
№ 127-V ДГ
Общий объем расходов,
тыс. рублей
6 142 916,2
отношение к предыдущему
периоду, %
Расходы за счет средств
местного бюджета, тыс.
рублей
2 555 352,0
Бюджет 2012
года в
редакции
решения
Думы города
от 26.10.2012
№ 252-V ДГ
на 2013 год
на 2014 год
на 2015 год
6 632 959,4
7 212 859,1
7 655 495,5
8 108 508,7
107,9
117,4/108,7
106,1
105,9
2 842 730,0
3 012 310,6
3 034 269,9
3 029 479,7
117,9/105,9
100,7
99,8
4 200 548,5
4 621 225,6
5 079 029,0
117,1/110,8
110,0
109,9
отношение к предыдущему
периоду, %
Расходы за счет
финансовой помощи, тыс.
рублей
отношение к предыдущему
периоду, %
3 587 564,2
3 790 229,4
Отклонение расходов 2013 года от расходов текущего года в основном
связано с:
- изменением в 2012 году состава денежного содержания муниципальных
служащих и заработной платы лиц, осуществляющих техническое обеспечение
органов местного самоуправления, введением премии по итогам работы за
квартал по решению Думы города № 211-V ДГ от 27.06.2012;
- ростом объема годового фонда оплаты труда работников муниципальных
учреждений в связи с повышением заработной платы работников
муниципальных учреждений с 1 января 2013 года на 5,5%;
- вводом в эксплуатацию в конце 2012 года 3 детских дошкольных
учреждений;
- передачей от комитета природопользования и экологии функций по
организации сбора, вывоза, утилизации и переработки бытовых и
промышленных отходов.
360
В результате мероприятий по оптимизации, ввода новых учреждений
штатная численность работников учреждений образования, содержание
которых осуществляется за счет средств местного бюджета, увеличилась на
282,5 единиц.
5. Департамент культуры, молодежной политики и спорта
Планируемые ассигнования обеспечивают:
● выполнение функций аппаратом департамента в рамках ведомственной
целевой программы «Функционирование департамента культуры, молодежной
политики и спорта на 2013 – 2015 годы»;
● финансовое обеспечение предоставления муниципальных услуг 32
подведомственными муниципальными учреждениями (22 бюджетными, 10
автономными), по каждой из которых разработаны ведомственные целевые
программы:
- библиотечное обслуживание населения, в том числе реализация
мероприятий подпрограммы «Библиотечное дело» региональной программы
«Культура Югры» на 2011-2013 годы и на период до 2015 года;
- сохранение и популяризация историко-культурного наследия, в том
числе реализация мероприятий подпрограмм «Музейное дело» региональной
программы «Культура Югры» на 2011 - 2013 годы и на период до 2015 года;
- организация культурного досуга на базе учреждений и организаций
культуры;
- организация массовых мероприятий;
- дополнительное образование детей в детских школах искусств;
- дополнительное образование в спортивных школах;
- организация занятий физической культурой и массовым спортом;
- организация мероприятий по работе с детьми и молодежью;
- организация отдыха детей и молодежи в каникулярное время;
● реализацию мероприятий муниципальных долгосрочных целевых
программ «Доступная среда города Сургута на 2012 -2015 годы», «Улучшение
условий и охраны труда в городе Сургуте на 2013 – 2015 годы», «Развитие
внутреннего и въездного туризма в муниципальном образовании городской
округ город Сургут на 2013 – 2017 годы» и «Развитие территориального
общественного самоуправления в городе Сургуте на 1012 – 2014 годы».
Финансовое обеспечение деятельности будет осуществляться:
- за счет средств местного бюджета;
- за счет субвенции из бюджета автономного округа на организацию
отдыха и оздоровления детей;
- за счет субсидий из бюджета автономного округа на оплату стоимости
питания детям школьного возраста в оздоровительных лагерях с дневным
пребыванием детей, на реализацию подпрограмм «Библиотечное дело» и
«Музейное дело» программы «Культура Югры» на 2011-2013 годы и на период
до 2015 года.
361
Планируемый объем ассигнований распределяется по годам и источникам
следующим образом:
Проект бюджета
Справочно:
Общий объем расходов,
тыс. рублей
Бюджет 2012
года в
редакции
решения
Думы города
от 29.12.2011
№ 127-V ДГ
Бюджет 2012
года в
редакции
решения
Думы города
от 26.10.2012
№ 252-V ДГ
на 2013 год
на 2014 год
на 2015 год
1 663 172,6
1 821 588,2
1 895 540,0
1 947 199,3
1 998 505,4
113,9/104,1
102,7
102,6
1 873 509,7
1 936 953,4
1 992 473,6
114,2/106,3
103,4
102,9
22 030,3
10 245,9
6 031,8
99,2/36,8
46,5
58,8
отношение к предыдущему
периоду, %
Расходы за счет средств
местного бюджета, тыс.
рублей
1 640 961,5
1 761 706,2
отношение к предыдущему
периоду, %
Расходы за счет
финансовой помощи, тыс.
рублей
отношение к предыдущему
периоду, %
22 211,1
59 882,0
С 1 января 2013 года с бюджетного на автономное изменяется форма
муниципального учреждения «Ледовый Дворец спорта», в самостоятельное
автономное учреждение выделяется театр актера и куклы «Петрушка». При
этом в результате оптимизации штатная численность учреждений, находящихся
в ведении департамента, уменьшается на 35,5 единиц.
Отклонение расходов 2013 года от расходов текущего года в основном
связано с:
- изменением в 2012 году состава денежного содержания муниципальных
служащих и заработной платы лиц, осуществляющих техническое обеспечение
органов местного самоуправления, введением премии по итогам работы за
квартал по решению Думы города № 211-V ДГ от 27.06.2012;
- ростом объема годового фонда оплаты труда работников муниципальных
учреждений в связи с повышением заработной платы работников
муниципальных учреждений с 1 января 2013 года на 5,5%;
- передачей расходов на оплату коммунальных услуг, содержание
инженерных сетей и услуг по информатизации от департамента городского
хозяйства и управления связи и информатизации в департамент культуры,
молодежной политики и спорта в связи с переводом «Ледового Дворца спорта»
в автономное учреждение.
6. Комитет по здравоохранению
Как было указано выше, с 2013 года изменяется структура тарифа на
оплату медицинской помощи, оказываемой в рамках базовой программы
обязательного медицинского страхования. В тариф будут включены расходы,
ранее осуществлявшиеся за счет средств бюджета города: на оплату услуг
362
связи, коммунальных услуг, услуг по содержанию имущества, арендную плату,
расходы на приобретение оборудования стоимостью до ста тысяч рублей за
единицу.
Соответственно, планируемые ассигнования на 2013 – 2015 годы
сформированы с учетом изложенного подхода.
За счет средств городского бюджета обеспечены расходы:
● на содержание 10 штатных единиц комитета по здравоохранению;
● на оплату аренды жилья приглашенным специалистам;
● на приобретение оборудования в целях планового оснащения
медицинских учреждений;
● на мероприятия по профилактике заболеваний, пропаганде здорового
образа жизни;
● на формирование резерва медикаментов для ликвидации чрезвычайных
ситуаций природного и техногенного характера, дежурство бригады скорой
помощи в случае возникновения таких ситуаций;
● на перевозку трупов с места обнаружения;
● на оплату аренды площадей по пр. Комсомольский, 22, занимаемых
городской поликлиникой № 2 и стоматологической поликлиникой № 2.
Финансовое обеспечение всех иных расходов с 2013 года будет
осуществляться за счет субвенций из бюджета автономного округа и средств
обязательного медицинского страхования (последние не учитываются в
бюджете города).
Планируемый объем ассигнований распределяется по годам и источникам
следующим образом:
Проект бюджета
Справочно:
Общий объем расходов,
тыс. рублей
Бюджет 2012
года в
редакции
решения
Думы города
от 29.12.2011
№ 127-V ДГ
Бюджет 2012
года в
редакции
решения
Думы города
от 26.10.2012
№ 252-V ДГ
на 2013 год
на 2014 год
на 2015 год
1 205 353,3
1 409 696,7
979 117,4
974 258,6
1 005 407,1
116,9
81,2/69,5
99,5
103,2
426 915,8
159 943,4
97 943,4
82 943,4
66,2/37,5
61,2
84,7
819 174,0
876 315,2
922 463,7
85,0/83,3
106,9
105,3
отношение к предыдущему
периоду, %
Расходы за счет средств
местного бюджета, тыс.
рублей
241 772,4
отношение к предыдущему
периоду, %
Расходы за счет
финансовой помощи, тыс.
рублей
отношение к предыдущему
периоду, %
963 580,9
982 780,9
Отклонение расходов 2013 года от расходов текущего года связано с
вышеуказанным изменением модели финансирования здравоохранения.
363
7. Департамент имущественных и земельных отношений
Планируемые ассигнования обеспечивают:
● выполнение функций аппаратом департамента и подведомственным
муниципальным казенным учреждением «Казна городского хозяйства»;
● реализацию муниципальной долгосрочной целевой программы
«Развитие агропромышленного комплекса в г. Сургуте» на 2010-2014 годы в
форме предоставления субсидии на возмещение затрат по производству и
реализации продукции животноводства и растениеводства, по выпуску и
реализации рыбопродукции;
● выполнение государственного полномочия по обеспечению жилыми
помещениями детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а
также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих
закрепленного жилого помещения за счет субвенции из фонда компенсаций;
● предоставление бюджетных инвестиций открытому акционерному
обществу «СПОПАТ» на реализацию «Инвестиционного проекта по
обновлению парка подвижного состава ОАО «СПОПАТ» за период 2013 – 2014
г.г.»;
● обустройство площадки на о. Заячий для вывоза незаконно
установленных объектов движимого имущества;
● страхование муниципального имущества в рамках реализации целевой
программы «Снижение рисков и смягчение последствий чрезвычайных
ситуаций природного и техногенного характера в ХМАО-Югре на 2012 – 2014
годы и на период до 2016 года».
Планируемый объем ассигнований распределяется по годам и источникам
следующим образом:
Проект бюджета
Справочно:
Общий объем расходов,
тыс. рублей
Бюджет 2012
года в
редакции
решения
Думы города
от 29.12.2011
№ 127-V ДГ
Бюджет 2012
года в
редакции
решения
Думы города
от 26.10.2012
№ 252-V ДГ
на 2013 год
на 2014 год
на 2015 год
455 409,3
473 003,4
494 692,2
484 384,7
337 188,2
108,6/104,6
97,9
69,6
351 448,3
345 196,3
237 072,6
96,6/120,4
98,2
68,7
143 243,9
139 188,4
100 115,6
156,6/79,1
97,2
71,9
отношение к предыдущему
периоду, %
Расходы за счет средств
местного бюджета, тыс.
рублей
363 955,9
291 814,9
отношение к предыдущему
периоду, %
Расходы за счет
финансовой помощи, тыс.
рублей
отношение к предыдущему
периоду, %
91 453,4
181 188,5
Отклонение расходов 2013 года от расходов текущего года в основном
связано с:
364
- изменением в 2012 году состава денежного содержания муниципальных
служащих и заработной платы лиц, осуществляющих техническое обеспечение
органов местного самоуправления, введением премии по итогам работы за
квартал по решению Думы города № 211-V ДГ от 27.06.2012, увеличением
численности на 6 штатных единиц в 2012 году;
- отсутствием расходов на приобретение зданий в муниципальную
собственность (в первоначальном бюджете на 2012 год планировались расходы
на приобретение здания хореографической школы);
- включением расходов на обустройство площадки на о. Заячий для вывоза
незаконно установленных объектов движимого имущества и страхование
муниципального имущества;
- включением расходов на предоставление бюджетных инвестиций на
реализацию «Инвестиционного проекта по обновлению парка подвижного
состава ОАО «СПОПАТ» за период 2013 – 2014 г.г.» ( в бюджете на 2012 год
планировались бюджетные инвестиции СГМУП «Сургутский хлебозавод»);
- включением расходов на ремонт помещений для размещения участковых
пунктов полиции.
8. Департамент архитектуры и градостроительства
Планируемые ассигнования обеспечивают:
● выполнение функций аппаратом департамента и подведомственным
муниципальным
казенным
учреждением
«Управление
капитального
строительства»
в
рамках
ведомственной
целевой
программы
«Функционирование департамента архитектуры и градостроительства»;
● капитальное строительство, в том числе:
объездная автомобильная дорога к дачным кооперативам «Черёмушки»,
«Север-1», «Север-2» (ПИР);
улица Университетская от Северной до Пролетарского (СМР) и от ул. 23
«В» до ул. 7ПР (ПИР, СМР);
улица Киртбая от ул.1«з» до ул.3«з» (ПИР);
улица 5 «з» от Нефтеюганского шоссе до ул.39 «з» (ПИР);
магистральная 1-В на участке от ул.4-В до ул.5-В с сетями инженерного
обеспечения (СМР);
ул. Маяковского на участке от ул.30 лет Победы до ул. Университетская
автомобильная дорога к новому кладбищу (ПИР, СМР);
Сургутский городской архив (ПИР);
две детских школы искусств (25 мкр, ПИКС - ПИР)
мероприятия по переселению граждан из аварийного жилья (доля города);
приобретение жилья по программе «Содействие развитию жилищного
строительства на 2011-2013 год и на период до2015 года»;
инженерные сети в мкр. 32, 48 и п. Снежный (ПИР, СМР);
поликлиника «Нефтяник» (ПИР, СМР);
спортивное ядро в мкр. 35А (3 пусковой комплекс) (ПИР, СМР);
спортивный центр с универсальным игровым залом в мкр. 31 (СМР);
365
спортивный комплекс с 50-метровым бассейном (ПИР, СМР);
● капитальный ремонт, в том числе:
клиническая городская больница № 1, ожоговый корпус;
городская поликлиника № 4;
галерея современного искусства «СТЕРХ», поликлиника п. Юность,
городская поликлиника № 2, стоматологическая поликлиника № 1, городская
больница №1 и др. (в рамках обеспечения беспрепятственного доступа
маломобильных групп населения);
● оказание 2 муниципальных услуг, по которым сформированы
ведомственные целевые программы:
- декоративно- художественное оформление города;
- праздничное оформление города.
Планируемый объем ассигнований распределяется по годам и источникам
следующим образом:
Проект бюджета
Справочно:
Общий объем расходов,
тыс. рублей
Бюджет 2012
года в
редакции
решения
Думы города
от 29.12.2011
№ 127-V ДГ
Бюджет 2012
года в
редакции
решения
Думы города
от 26.10.2012
№ 252-V ДГ
на 2013 год
на 2014 год
на 2015 год
1 730 647,0
3 165 476,6
1 567 846,0
1 338 137,7
1 106 581,8
182,9
90,6/49,5
85,3
82,7
1 206 123,9
1 114 031,0
937 777,7
640 700,8
102,9/92,4
84,2
68,3
453 815,0
400 360,0
465 881,0
69,9/23,2
88,2
116,4
отношение к предыдущему
периоду, %
Расходы за счет средств
местного бюджета, тыс.
рублей
1 082 337,0
отношение к предыдущему
периоду, %
Расходы за счет
финансовой помощи, тыс.
рублей
648 310,0
1 959 352,7
отношение к предыдущему
периоду, %
Отклонение расходов 2013 года от расходов текущего года объясняется
прежде всего уменьшением объема субсидий из фонда софинансирования на
реализацию окружных программ.
9. Департамент финансов
Планируемые ассигнования обеспечивают:
● выполнение функций аппаратом департамента;
● предоставление муниципальных гарантий
обязательствам:
Наименование
Поддержка проекта реконструкции канализационных
коллекторов
города
Сургута
в
рамках
по
действующим
Проект
2013 год
2014 год
2015 год
45 562,5
43 267,2
40 410,1
366
инвестиционной программы «Развитие систем
водоотведения на территории муниципального
образования городской округ город Сургут» на 20092018 годы, утвержденной решением Думы города от
26.06.2009 № 586-IV ДГ (Сургутское городское
муниципальное
унитарное
предприятие
"Горводоканал")
Поддержка инвестиционного проекта «Развитие
центра дневного досуга и ухода за детьми «Пчёлка» на
территории города Сургута»
(Индивидуальный
предприниматель Кондрашкина О.И.)
Поддержка проекта реконструкции жилищного фонда
города Сургута (Открытое акционерное общество
"Югра-консалтинг")
ВСЕГО:
318,2
0,0
0,0
17 367,0
108 100,0
126 046,0
63 247,7
151 367,2
166 456,1
● обслуживание муниципального долга в соответствии с заключенными и
планируемыми к заключению договорами и соглашениями, определяющими
условия привлечения долговых обязательств, в том числе:
Наименование
По кредитному соглашению от 29.03.2007 с Европейским
банком реконструкции и развития на реализацию Проекта
реконструкции жилищного фонда города Сургута, тыс. рублей
По договору бюджетного кредита, планируемому к
привлечению из бюджета Ханты - Мансийского автономного
округа - Югры в случае возникновения кассового разрыва, тыс.
рублей
По муниципальному контракту с ОАО «Сбербанк России» на
предоставление бюджетных инвестиций на реализацию
долгосрочной целевой программы «Проектирование и
строительство инженерных сетей на 2010 – 2013 годы», тыс.
рублей
По муниципальному контракту, планируемому к заключению в
случае возникновения необходимости обеспечения
обязательств по предоставленным муниципальным гарантиям
ВСЕГО:
Проект
2013 год
2014 год
2015 год
17 414,9
12 050,9
5 800,7
881,5
-
-
60 486,2
55 872,0
42 851,6
698,3
27 900,0
49 539,3
79 480,9
95 822,9
98 191,6
По Кредитному соглашению от 29.03.2007 года с Европейским банком
реконструкции и развития базовая процентная ставка применена в размере:
- до 28.03.2013 года в размере 10%, в том числе ставка MosPrime – 7,95%,
маржа 2,05%;
- с 29.03.2013 года по 28.03.2014 года в размере 11,20%, в том числе
ставка MosPrime – 9 %, маржа 2,20%;
- с 29.03.2014 года по 28.03.2015 года в размере 11,35%, в том числе
ставка MosPrime – 9 %, маржа 2,35%;
- с 29.03.2015 года в размере 11,5%, в том числе ставка MosPrime – 9 %,
маржа 2,5%.
При прогнозировании значения ставки MosPrime использован метод
продления линии тренда с учетом годовой динамики и динамики в период
работы над проектом бюджета (с августа по ноябрь 2012 года).
367
По кредиту из бюджета автономного округа, планируемому к
привлечению в случае возникновения кассового разрыва в течение очередного
финансового года, применена ставка в соответствии с условиями,
определенными решением Думы автономного округа «О бюджете ХантыМансийского автономного округа – Югры на 2013 год и плановый период 2014
– 2015 годов», а именно ½ ставки рефинансирования (4,125%).
По муниципальному контракту с ОАО «Сбербанк России» объем средств
определен исходя из прогнозируемых выборки и возврата средств в период с
2013 по 2015 годы по ставке 9,15 % годовых.
По кредиту кредитной организации, планируемому к привлечению в
случае возникновения необходимости обеспечения обязательств по
предоставленным муниципальным гарантиям, объем средств определен исходя
из прогнозируемой выборки средств в период с 2013 по 2015 годы по ставке
13,0 % годовых, установленной на уровне действующих процентных ставок по
кредитам коммерческих банков.
● формирование резервного фонда Администрации города в размере:
Наименование
Резервный фонд, тыс. рублей
Проект
2013 год
165 315,3
2014 год
231 972,2
2015 год
50 383,4
Размер резервного фонда не превышает уровень, предусмотренный
статьей 81 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
● формирование условно утвержденных расходов на 2013 - 2014 год в
соответствии со статьей 1841 Бюджетного кодекса Российской Федерации (не
менее 2,5% в первый год планового периода, не менее 5% во второй год
планового периода):
Наименование
Условно утвержденные расходы, тыс. рублей
Проект
2013 год
-
2014 год
481 224,3
2015 год
988 120,3
● формирование резерва средств для последующего направления
соответствующим главным распорядителям бюджетных средств в 2013 году и
плановом периоде:
- на обеспечение новых расходных обязательств, которые возникнут в
2013 году после ввода в эксплуатацию новых объектов муниципальной
собственности (участков городских дорог, четырех спортивных центров с
универсальными игровыми залами, двенадцати вновь вводимых детских садов,
школы в микрорайоне №40, хореографической школы). Резерв сформирован с
учетом информации департамента архитектуры и градостроительства о вводе
объектов и расчетов главных распорядителей бюджетных средств в объеме 84
368
764,7 тыс. рублей в 2013 году, 446 679,7 тыс. рублей в 2014 году и 645 604,1
тыс. рублей в 2015 году;
- на предоставление дополнительных мер социальной поддержки
отдельных категорий граждан и выплату компенсационных расходов
отдельным категориям граждан в рамках вопросов, не отнесенных
законодательством к вопросам местного значения городских округов, но
предоставляемых на основании ежегодно принимаемых решений Думы города:
- гражданам старшего поколения;
- детям-инвалидам;
- детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей;
- отдельным категориям граждан на оплату коммунальных услуг и
содержания и текущего ремонта жилых помещений.
Средства на реализацию решений, предполагаемых к принятию до конца
текущего года, зарезервированы отдельно в объеме 237 304,1 тыс. рублей в
2013 году, 237 453,3 тыс. рублей в 2014 году и 237 453,3 тыс. рублей в 2015
году с включением в текстовую статью проекта решения нормы, наделяющей
департамент финансов правом передачи данных средств после принятия
необходимых решений;
- на реализацию мероприятий окружной Программы «Содействие
занятости населения на 2011-2013 годы и на период до 2015 года» за счет иных
межбюджетных трансфертов из бюджета Ханты – Мансийского автономного
округа – Югры до уточнения исполнителей данных мероприятий.
Как было указано выше, средства на эти цели предлагается
зарезервировать до издания соответствующих муниципальных правовых актов,
либо определения исполнителей.
Планируемый объем ассигнований департамента распределяется по годам
и источникам следующим образом:
Проект бюджета
Справочно:
Общий объем расходов,
тыс. рублей
Объем расходов без учета
средств, зарезервированных
на цели, отраженные в
тексте проекта решения и
условно утвержденных
расходов
Бюджет 2012
года в
редакции
решения
Думы города
от 29.12.2011
№ 127-V ДГ
Бюджет 2012
года в
редакции
решения
Думы города
от 26.10.2012
№ 252-V ДГ
На 2013 год
на 2014 год
на 2015
год
673 739,4
317 232,6
727 311,7
1 738 482,8
2 280 172,0
393 376,0
272 552,6
405 242,9
573 125,5
408 994,3
191 784,5
69,3
111 235,8
103,0/148,7
165 315,3
141,4
231 972,2
71,3
50 383,4
отношение к предыдущему
периоду, %
в т.ч. резервный фонд
369
Отклонение расходов 2013 года от расходов текущего года объясняется
наличием
ассигнований
на
обслуживание
долга,
предоставление
муниципальных гарантий, резервов, подлежащих последующему направлению
иным исполнителям, которые ежегодно существенно отличаются по условиям
планирования и составу.
В Администрацию города в период формирования проекта бюджета
Думой города были направлены предложения депутатов Думы города,
сформированные с учетом обращения населения. Основная часть обращений
касается вопросов благоустройства, озеленения городских территорий, ремонта
дорог и придомовых территорий, обустройства спортивных и игровых
площадок.
По результатам рассмотрения данных предложений Администрацией
города сформирована сводная информация, направленная в Думу города
отдельным письмом.
Ряд предложений был выполнен структурными подразделениями
Администрации города в текущем году. Отдельные предложения не требуют
выделения дополнительных финансовых ресурсов и будут реализованы в
рамках текущей деятельности. Отдельные предложения находятся вне
компетенции Администрации города.
Можно отметить следующие расходы, которые учтены в проекте
бюджета на 2013 – 2015 годы по предложениям депутатов Думы города:
● комитетом по природопользованию и экологии:
- 24 128,0 тыс. рублей – на строительство парка в микрорайоне 32;
- 6 474,7 тыс. рублей – на разработку проектно-сметной документации на
парки и скверы в мкр. 31, 39, 40, 13А;
● департаментом городского хозяйства:
- 10 150,0 тыс. рублей – субсидия на возмещение затрат на приобретение
и установку детских игровых площадок;
- 16 700,0 тыс. рублей – на ремонт автодороги по ул. Просвещения с
устройством покрытия из тротуарной плитки;
- 75 980 тыс. рублей – субсидия на возмещение затрат по благоустройству
дворовых территорий;
- 185 487,7 тыс. рублей – на ремонт муниципальных дорог;
- 7 400 тыс. рублей – на текущий ремонт МБОУ СОШ №29;
● департаментом культуры, молодёжной политики и спорта:
- 9 237,8 тыс. рублей – на модернизацию плоскостных сооружений,
находящихся в оперативном управлении МБУ ЦПФ «Надежда» (замену
покрытия хоккейного корма по ул. Энтузиастов, 49, реконструкцию хоккейного
корта «Магистраль», замена ограждения на площадке по пр. Взлетный, 2,
замена баскетбольных щитов на 8 кортах);
● департаментом имущественных и земельных отношений:
- 5 700 тыс. рублей – на вывоз металлических гаражей кооператива
«Нефтяник-1»;
370
- 8 364,8 тыс. рублей – на ремонт участковых пунктов полиции;
● департаментом архитектуры и градостроительства:
- 143 053,5 тыс.рублей – на выкуп в муниципальную собственность
дошкольных и общеобразовательных учреждений, строящихся за счет
привлеченных средств (по программам государственно-частного партнерства);
- 8 550,4 тыс. рублей – на софинансирование мероприятий по ликвидации
и расселению приспособленных для проживания строений поселка «Зеленый»;
● департаментом образования:
- 300,0 тыс. рублей – на участие ансамбля народного танца «Калына» в
выездных фестивалях.
Структура расходов бюджета по разделам и кодам операций сектора
государственного управления (КОСГУ) бюджетной классификации
Распределение расходов бюджета на 2013 год в разрезе разделов
классификации расходов бюджета представлено на диаграмме:
Как видно из диаграммы, расходы на финансирование отраслей
социальной сферы: образование, культура, здравоохранение, физкультура и
социальная политика составляют 66,3%.
Значительный объем расходов – 18,6 направлен и на финансовое
обеспечение функционирования жилищно-коммунального и дорожного
хозяйства, транспортного обслуживания.
371
Структура расходов по КОСГУ представлена по расходам 2013 года:
Как видно из диаграммы, в бюджете преобладают расходы, отражаемые
по КОСГУ 241 «Безвозмездные перечисления государственным и
муниципальным организациям» (субсидии). Общий объем расходов на
предоставление субсидий в 2013 году составил 51,2% общего объема расходов.
Значительный удельный вес в данных расходах занимают субсидии
муниципальным бюджетным и автономным учреждениям на возмещение
нормативных затрат на выполнение муниципального задания и субсидий на
иные цели, что обусловлено законодательно предусмотренной формой их
финансового обеспечения.
Расходы на оплату труда и иные статьи затрат по финансовому
обеспечению деятельности бюджетных учреждений являются внутренней
составляющей КОСГУ 241.
Объем субсидий определен главными распорядителями бюджетных
средств на основании муниципальных правовых актов о порядке определения
нормативных затрат на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) и
нормативных затрат на содержание имущества учреждений.
По иным КОСГУ отражаются расходы муниципальных казенных
учреждений, структурных подразделений Администрации города, Думы города
и контрольно-счетной палаты.
Расходы на 2013 год по отдельным направлениям характеризуются
следующими показателями. Определенный аналитическим путем общий объем
расходов бюджета с учетом средств, учтенных в составе субсидий, составит:
- на строительство объектов - 1 254 204,5 тыс. рублей, или 6,7% расходов
бюджета;
- на проведение ремонтных работ - 888 974,0 тыс. рублей, или 4,8%;
- на приобретение основных средств - 508 803,5 тыс. рублей, или 2,7%.
372
Аналитическая информация о данных
приложениях 5 - 7 к пояснительной записке.
расходах
представлена
в
Таким образом, представленный проект бюджета направлен на решение
задач по обеспечению устойчивого функционирования и поступательного
развития
муниципального
образования,
поставленных
Основными
направлениями бюджетной и налоговой политики на 2013 год и плановый
период 2014 - 2015 годов.
В рамках предусмотренных финансовых ресурсов обеспечено
выполнение полномочий муниципалитета по решению вопросов местного
значения. При полном обеспечении бюджетом объективно возрастающих
расходов социального характера, сохранена его инвестиционная составляющая.
Учитывая положительную динамику основных параметров бюджета за
ряд лет, в процессе исполнения бюджета высока вероятность поступления
дополнительных источников, которые будут направлены на обеспечение
расходов, не нашедших отражения в настоящем проекте в полном объеме в
рамках его прогнозных параметров.
Директор департамента финансов
А.Ю. Шерстнева
Начальник управления методологии
и сводного бюджетного планирования
Дергунова Елена Владимировна
52 20 69
Начальник отдела доходов
Капустина Татьяна Александровна
52 20 67
373
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа