close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

код для вставкиСкачать
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к отчету об исполнении бюджета
КОДЫ
Форма по ОКУД
на 1 января 2014 года
Дата
0503160
01.01.2014
по ОКПО
Наименование финансового органа:
Администрация Петрозаводского городского
округа
Наименование бюджета:
бюджет Петрозаводского городского округа
Периодичность: годовая
Единица измерения: руб.
Глава по БК
по ОКАТО
по
ОКЕИ
383
Раздел 1 «Организационная структура субъекта бюджетной отчетности»
В соответствии с положениями Федерального закона от 06.10.2003
№
131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в
Российской Федерации» муниципальное образование Петрозаводский
городской округ наделен полномочиями по решению вопросов местного
значения, осуществлению отдельных государственных полномочий,
переданных органам местного самоуправления федеральными законами и
законами Республики Карелия, а также обладает иными полномочиями,
определенными федеральными законами и законами Республики Карелия.
Уставом Петрозаводского городского округа органами местного
самоуправления Петрозаводского городского округа определены:
- Петрозаводский городской Совет, являющийся представительным
органом местного самоуправления и имеющий для обеспечения своей
деятельности аппарат;
- Администрация Петрозаводского городского округа, являющаяся
исполнительно-распорядительным органом местного самоуправления и
имеющая в своем составе следующие структурные подразделения:
- комитет социального развития;
- комитет жилищно-коммунального хозяйства;
- комитет экономики и управления муниципальным имуществом;
- комитет финансов;
- аппарат Администрации Петрозаводского городского округа.
Главными распорядителями средств бюджета Петрозаводского
городского округа в соответствии с Решением Петрозаводского городского
Совета от 18.12.2012 № 27/16-225 «О бюджете Петрозаводского городского
округа на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» (с учетом
внесенных
изменений
и
дополнений)
являются
Администрация
Петрозаводского городского округа, Петрозаводский городской Совет и
Избирательная комиссия Петрозаводского городского округа.
При этом, постановлением Администрации Петрозаводского городского
округа на структурные подразделения Администрации Петрозаводского
городского округа возложены полномочия по осуществлению отдельных
функций главного распорядителя средств бюджета Петрозаводского
городского округа.
Главными администраторами доходов бюджета Петрозаводского
городского округа в соответствии с вышеназванным решением определено 25
организаций, в том числе – Администрация Петрозаводского городского
округа, являющаяся также главным администратором источников
финансирования дефицита бюджета округа.
При этом, в соответствии с постановлением Администрации
Петрозаводского городского округа от 22.08.2013 № 4357 на структурные
подразделения Администрации Петрозаводского городского округа
возложены бюджетные полномочия администратора доходов бюджета
Петрозаводского городского округа, главным администратором которых
является Администрация Петрозаводского городского округа.
По состоянию на 01.01.2014 в Петрозаводском городском округе
функционирует 2 органа власти - Администрация Петрозаводского городского
округа и Петрозаводский городской Совет и 157 учреждений, в том числе:
- 6 казенных
- 1 автономное
- 150 бюджетных.
По сравнению с началом года количество бюджетных учреждений
увеличилось на 2 учреждения, в связи с открытием МДОУ «Детский сад №
127» и созданием МДОУ «Детский сад № 57», статус учреждений не
изменялся.
Сведения о количестве подведомственных учреждений представлены в
форме 0503361.
Сеть подведомственных муниципальных предприятий Петрозаводского
городского округа по состоянию на 01.01.2014 года насчитывает 14
муниципальных предприятий, в том числе 1 муниципальное казенное
предприятие.
Раздел 2 «Результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности»
В 2013 году с целью наполнения доходной части бюджета
Петрозаводского городского округа продолжила свою деятельность рабочая
группа по повышению доходной части бюджета Петрозаводского городского
округа.
План мероприятий по повышению доходной части бюджета
Петрозаводского городского округа на 2013 год, утвержденный
постановлением Администрации Петрозаводского городского округа от
2
22.02.2013 № 676 (с учетом изменений и дополнений) по состоянию на
01.01.2014 фактически исполнен на 98,8 процента - сумма фактических
дополнительных поступлений составила 451 615 691,00 руб. при плане
456 897 500,00 руб., в том числе по налоговым доходам поступило
88 425 770,00 руб. при плане 73 504 200,00 руб. или 120,3 процента, по
неналоговым – 40 443 340,00 руб. при плане 41 475 200,00 руб. или 97,5
процента, в части средств, привлеченных из вышестоящих бюджетов –
319 110 030,00 руб. при плане 326 918 000,00 руб. на 97,6 процента.
Одновременно, с 2013 года возобновлена деятельность Комиссии по
мобилизации дополнительных налоговых и неналоговых доходов в бюджет
Петрозаводского городского округа. За 2013 год состоялось 18 заседаний
комиссии, на которых рассматривались два основных направления:
– погашение задолженности в бюджет по налоговым, неналоговым
платежам и страховым взносам;
– уровень заработной платы, выплачиваемой организациями и
индивидуальными предпринимателями.
По первому направлению проработаны 131 организация и
индивидуальных предпринимателя, имеющих задолженность по налоговым и
неналоговым платежам в общем объеме 76 837 000,00 руб. (налог на доходы
физических лиц, единый налог на вмененный доход, арендные платежи) и
задолженность в фонды социального страхования и пенсионный –
36 073 500,00 руб. По состоянию на 01.01.2014 всего во все уровни бюджетов
погашено 62 169 000,00 руб., что составляет 55,1 процента от общей суммы
задолженности. В частности, в бюджет Петрозаводского городского округа
поступило 17 304 219,00 руб.
По второму направлению – по уровню заработных плат ниже
утвержденного трехсторонним Соглашением от 26.09.2012 между
Правительством Республики Карелия, республиканским Объединением
профсоюзов и Союзом работодателей Республики Карелия – проработано 285
организаций и индивидуальных предпринимателей: 127 организаций
приглашено на комиссию, по 158 - письменно запрошены причины низкого
уровня заработной платы работникам.
В 2013 году внедрен телефон «горячей линии», в рамках работы
которого поступило 13 обращений с жалобами в части нарушений выплаты
заработной платы. Для дачи пояснений по фактам задержки выплаты
заработной платы в срок и применения закрытых схем выдачи, пять
организаций были приглашены на комиссию. Информация о поступивших
жалобах по фактам нарушений выплаты заработной платы и применения
закрытых схем выдачи заработной платы направлена в Министерство
внутренних дел по Республике Карелия и Прокуратуру города Петрозаводска.
В результате, проведенный Администрацией Петрозаводского
городского округа анализ изменения уровня заработной платы работникам
организаций, приглашенных на Комиссии и отработанных заочно, по итогам
отчетности за 9 месяцев 2013 года показал (расчетно) увеличение налога на
3
доходы физических лиц на 5 059 700,00 руб., в том числе в бюджет округа – на
1 517 900,00 руб.
Продолжено реформирование системы управления муниципальными
финансами Петрозаводского городского округа - в 2013 году разработана и
утверждена постановлением Администрации Петрозаводского городского
округа от 30.05.2013 № 2751 Программа повышения эффективности
бюджетных расходов бюджета Петрозаводского городского округа на период
2013-2015 годов, ключевыми задачами которой являются:
-совершенствование новых форм оказания и финансового обеспечения
муниципальных услуг, в том числе путем повышения качества оказываемых
услуг (выполняемых работ),
-реализация мероприятий по совершенствованию реестра расходных
обязательств Петрозаводского городского округа посредством продолжения
формирования нормативной базы, регулирующей финансовое обеспечение и
порядок расходования средств на исполнение расходных обязательств
Петрозаводского городского округа,
-совершенствование и расширение использования программно-целевых
принципов организации деятельности, в том числе разработка и реализация
комплекса взаимоувязанных мер по созданию условий и механизмов
повышения эффективности бюджетных расходов с помощью программноцелевого метода,
-развитие информационной системы управления финансами, повышение
открытости бюджета Петрозаводского городского округа.
В рамках реализации указанных задач подготовлено 8 нормативных
правовых актов Петрозаводского городского округа, направленных на
совершенствование муниципальной правовой базы в части проведения оценки
потребности оказания муниципальных услуг (работ), оценки качества
предоставляемых муниципальных услуг (работ), взаимодействия структурных
подразделений при исполнении предписаний надзорных органов. Ведется
работа по созданию механизма оценки эффективности деятельности
муниципальных учреждений Петрозаводского городского округа.
В целях оптимизации и повышения эффективности использования
средств бюджета Петрозаводского городского округа утвержден план
мероприятий по оптимизации бюджетных расходов бюджета Петрозаводского
городского округа на 2013-2014 годы, реализация которого направлена на
выявление и использование внутренних резервов для достижения
определенных результатов, что крайне важно в условиях дефицитности
бюджета округа.
По итогам проведенной на уровне Республики Карелия оценки
эффективности деятельности органов местного самоуправления городских
округов и муниципальных районов за 2012 год в соответствии с
распоряжением Правительства Республики Карелия от 23.10.2013 № 701р-П
Петрозаводскому городскому округу присвоено 2 место среди муниципальных
образований Республики Карелия.
4
В результате проведенных в течение 2013 года аукционов (конкурсов,
котировок) при размещении муниципального заказа достигнута экономия
бюджетных средств в размере 186 540 533,07 руб., которая перераспределена
путем внесения изменений в Решение о бюджете Петрозаводского городского
округа и направлена на решение иных социально-значимых вопросов
Петрозаводского городского округа.
На протяжении 2013 года особое внимание уделялось недопущению
просроченной кредиторской задолженности, итогом чего явилось отсутствие
просроченной задолженности на каждое первое число месяца, за исключением
на 01.01.2014 .
Наличие просроченной кредиторской задолженности по состоянию на
01.01.2014 в сумме 2 306 322,79 руб. обусловлено недостаточным
перечислением из бюджета Республики Карелия субвенции на осуществление
государственных полномочий Республики Карелия по финансированию
расходов, связанных с предоставлением компенсации части родительской
платы за содержание ребенка, посещающего муниципальное образовательное
учреждение, иную образовательную организацию, реализующие основную
общеобразовательную программу дошкольного образования.
В течение 2013 года осуществлялось повышение заработной платы
работников муниципальных учреждений Петрозаводского городского округа,
в том числе:
-) с 01.01.2013 - педагогическим работникам дошкольных
образовательных учреждений до средней заработной платы в сфере общего
образования в Республике Карелия в рамках Указа Президента Российской
Федерации от 07.05.2012 № 597,
-) с 01.04.2013 - работникам младшего обслуживающего персонала в
детских дошкольных образовательных учреждениях на 7 процентов и на 5,5
процента с 01.10.2013, заведующим и их заместителям дошкольных
образовательных учреждений Петрозаводского городского округа,
-) с 01.07.2013 в рамках Указа Президента Российской Федерации от
07.05.2012 № 597:
 работникам учреждений культуры;
 отдельным категориям
работников учреждений социального
обслуживания населения – социальным работникам, педагогическим
работникам, работающим с детьми из социально неблагополучных семей,
среднему медицинскому персоналу учреждений социального обслуживания
населения,
-) с 01.10.2013 - работникам муниципальных учреждений
Петрозаводского городского округа, за исключением категорий работников,
которым в 2013 году осуществлялось повышение заработной платы
опережающими темпами, на 5,5 процента.
Финансовое обеспечение деятельности всех без исключения
муниципальных бюджетных и 1 автономного учреждений Петрозаводского
городского округа осуществлялось в виде субсидии на выполнение
5
муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение
работ) на основе заключенных с учреждениями Соглашений о порядке и
условиях предоставления субсидий на финансовое обеспечение выполнения
муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение
работ), перечисление средств производилось в соответствии с графиками,
установленными указанными Соглашениями
При этом, для 139 из 150 учреждений, субсидия на выполнение
муниципального задания предоставлялась исходя из утвержденных
нормативов финансовых затрат на оказание услуг, что на 16 процентов выше
по отношению к предыдущему году (121 учреждение в 2012 году) и
составило 89 % от общего количества учреждений, которым предоставляется
субсидия на выполнение муниципального задания.
Муниципальные задания на оказание услуг (работ) муниципальным
бюджетным и автономному учреждениям Петрозаводского городского округа
сформированы и утверждены в соответствии с ведомственными перечнями
муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными
бюджетными учреждениями, МАУ «Петроснаб» и МКУ «МАП» в качестве
основных видов деятельности.
Кроме того, бюджетным учреждениям Петрозаводского городского
округа передавались субсидии на иные цели, перечень которых установлен
постановлением Администрации Петрозаводского городского округа.
Осуществлялась работа и последующий мониторинг за опубликованием
муниципальными учреждениями Петрозаводского городского округа
информации об учреждениях как плановых показателей деятельности, так и
фактических данных за 2012 год в соответствии с Порядком предоставления
информации государственным (муниципальным) учреждением, ее размещения
на официальном сайте в сети Интернет и ведения указанного сайта,
утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от
21.07.2011 № 86н, на официальном сайте Российской Федерации
www.bus.gov.ru. Так, общая информация, плановые показатели деятельности
(муниципальное задание, план финансово-хозяйственной деятельности,
сведения об операциях с целевыми средствами, бюджетная смета казенных
учреждений) и фактические показатели деятельности за 2012 год (годовая
бухгалтерская
отчетность)
опубликованы
всеми
муниципальными
учреждениями Петрозаводского городского округа, результаты деятельности
и использование имущества, контрольные мероприятия и их результаты
опубликовали 97 процентов учреждений.
Среди основных результатов деятельности по отраслям можно отметить
следующее.
Дошкольное образование
Численность детей дошкольного возраста, проживающих в
Петрозаводске, в 2012-2013 учебном году составила 22565 человек (от 0 до 7
лет). Охват детей, посещающих детские дошкольные учреждения составил –
69,7 % в возрасте от 1 до 7 лет (из них от 5 до 7 лет - 5623 человек)
6
Состояние единой городской очереди на конец 2013 года составляет
8892 человека, из них детей от полутора лет до трех – 3552 ребенка,
действительно нуждающихся в устройстве в детский сад.
В целях решения проблемы дефицита мест в бюджетных дошкольных
образовательных учреждениях в период 2012-2013 учебного года было
дополнительно введено в эксплуатацию в возвращенных зданиях,
перепрофилированных группах и в школах города 978 мест.
При анализе контингента в дошкольных учреждениях проведена
оптимизация по итогам комплектования специализированных групп,
списочного состава воспитанников старшего дошкольного возраста, что
позволило в соответствии с современными нормативами СанПин 2.4.1.3049-13
от 15.05.2013 № 26 дополнительно набрать 328 детей в функционирующие
детские сады.
Открыто перепрофилированное здание по ул. Сортавальская, д.20 на
300 мест, введен в эксплуатацию новый детский сад на 350 мест на ул.
Зеленой. В настоящее время положительно решена проблема предоставления
мест детям, достигшим трехлетнего возраста, всем им были предложены
вакантные места в детских садах на территории Петрозаводского городского
округа.
В целях повышения эффективности социальной поддержки
малообеспеченных граждан, имеющих детей в возрасте от полутора до трех
лет, не получивших направление Администрации Петрозаводского городского
округа на зачисление в образовательное учреждение, реализующее основную
общеобразовательную программу дошкольного образования, и повышения
уровня их жизни пролонгирован срок денежной выплаты в размере 3,7 тыс.
рублей для указанной категории граждан. Численность граждан получающих
денежную выплату на конец года составила 195 человек, в течение года
данную выплату получали от 162 до 308 человек.
С целью обеспечения доступности дошкольного образования сохранена
система льгот по оплате за содержание ребенка в муниципальном дошкольном
образовательном учреждении. Так, за 2013 год предоставлены льготы: 120
родителям, имеющим детей-инвалидов; 83 родителям имеющим детей с
туберкулезной интоксикацией; 1 144 родителям имеющим детей с
ограниченными возможностями здоровья; 39 семьям за детей, родители
(законные представители) которых являются инвалидами I или II группы; 6
семьям за детей, родители которых получили или перенесли лучевую болезнь,
другие заболевания, связанные с радиационным воздействием вследствие
катастрофы на Чернобыльской АЭС или с работами по ликвидации
последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС; 537 родителям (законным
представителям), имеющим трех и более несовершеннолетних детей; 86
родителям (законным представителям) детей, чьи семьи временно оказались в
сложном социальном положении и трудной жизненной ситуации.
Одновременно оказывалась материальная поддержка семьям,
воспитывающим детей дошкольного возраста, в виде выплат компенсаций
7
части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных
дошкольных образовательных учреждениях и иных организациях,
реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного
образования. В 2013 году получили данную компенсацию 8159 семей: на
первого ребенка – 5521; на второго ребенка – 2330, на третьего ребенка – 308.
В рамках реализации Указа Президента Российской Федерации от 7 мая
2012 года № 597 «О мерах по реализации государственной социальной
политики» за 2013 год средняя заработная плата педагогических работников
муниципальных образовательных учреждений, реализующих программу
дошкольного образования, по Петрозаводскому городскому округу при
установленном целевом показателе в размере 18 046 рублей, с учетом групп
дошкольного образования при общеобразовательных учреждениях, составила
19 491,0 руб.
Общее образование
Во всех общеобразовательных учреждениях Петрозаводского
городского округа на начало 2013/2014 учебного года обучалось 24506
человек, что на 545 человек больше, чем в предыдущем учебном году.
Средняя наполняемость в общеобразовательных классах составила 25,03
человека.
Продолжена работа по модернизации общего образования в целях
обновления образовательной среды общеобразовательных учреждений путем
ее насыщения
новым оборудованием, обновления фондов школьных
библиотек, развития школьной инфраструктуры.
К началу нового учебного года у МОУ «Средняя школа № 5», МОУ
«Гимназия №30», МОУ «Державинский лицей» появились современные
спортивные площадки с искусственным покрытием, ограждением, которые
можно использовать не только для проведения уроков физической культуры,
но и для проведения спортивно-массовых мероприятий среди детей и
подростков Петрозаводского городского округа.
В рамках соглашения о предоставлении субсидии бюджету
Петрозаводского городского округа на модернизацию региональной системы
общего образования на 2013 год выполнены мероприятия по оснащению
образовательных учреждений учебно-наглядными пособиями, спортивным
оборудованием и инвентарем, компьютерным оборудованием, учебниками.
По состоянию на 31.12.2013 года обеспеченность бесплатными
учебниками
обучающихся
общеобразовательных
учреждений
Петрозаводского городского округа составила 99,5 процентов.
Средняя заработная плата педагогических работников муниципальных
общеобразовательных учреждений в рамках реализации Указа Президента
Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597 «О мерах по реализации
государственной социальной политики» за 2013 год при установленном
целевом показателе в размере 23 843 рубля составила 27 813,06 руб.
Дополнительное образование
8
Дополнительным образованием охвачено 72% детей и молодежи в
возрасте от 5 до 21 года от общей численности детей, проживающих на
территории Петрозаводского городского округа.
Международные и межрегиональные фестивали и конкурсы,
проводимые школами искусств, стали популярными далеко за пределами
Петрозаводска, в каждом из этих культурных событий принимают участие
представители более 10 регионов России и 3-4 зарубежных государств.
Авторитетными культурными событиями уже признаны:
- Международный детский фестиваль фортепианной музыки стран Баренцрегиона «Северное сияние»;
- Международный музыкально-театральный фестиваль «Золотые ключики»;
- Хоровой фестиваль-конкурс «Vivat, мальчишки!» им. Софии Оськиной»;
- Международный фестиваль «Мир и музыка. Россия и Польша»;
- Фестиваль юных композиторов « Музыка – моя душа»;
- Фестиваль исполнительского искусства учащихся детских музыкальных
школ и школ искусств, средних специальных учебных заведений имени Г.В.
Свиридова.
Свидетельством высокого уровня подготовки учащихся являются
результаты выступлений юных музыкантов, художников, танцоров на
престижных международных, российских и республиканских конкурсах и
фестивалях. В 2013 году участие в конкурсах приняли более 1400 человек, 450
стали лауреатами и призерами.
Понимая важность поддержки одаренных детей, уже более 10 лет
Администрация Петрозаводского городского округа назначает 15 ежегодных
стипендий учащимся муниципальных школ искусств за достижения в учебной
и творческой деятельности и активную концертную работу. Стипендия
назначается также 2 творческим коллективам, работающим на базе этих
учреждений.
Учащиеся петрозаводских школ искусств не раз были
отмечены стипендиями Министерств культуры России и Карелии, в этом
учебном году 5 учащихся стали республиканскими стипендиатами, 2 –
обладателями стипендии «Молодые дарования России».
Воспитанники муниципальных ДЮСШ являющиеся основным резервом
сборных команд Республики Карелия, становятся не только участниками
чемпионатов и первенств России, Европы и Мира в составе сборных команд
России, но и победителями и призерами указанных соревнований.
Воспитанница МОУ ДОД СДЮСШОР №3 Надежда Котлярова в составе
сборной России стала победительницей женского эстафетного бега 4х400 на
Универсиаде в Казани. Воспитанница МОУ ДОД «ДЮСШ № 5» Наталья
Дьячкова стала победительницей чемпионата Европы по тайскому боксу,
серебряным призером Всемирных игр боевых искусств, а воспитанник Антон
Котков стал бронзовым призером Чемпионата мира по тхэквондо, бронзовым
призером Всемирных игр боевых искусств.
Всем им присвоены звания мастера международного класса.
9
Мастер
спорта
международного
класса
по
спортивной
гимнастике Александр Баландин стал серебряным призером на Чемпионате
мира в упражнениях на брусьях.
Мастер спорта России Есения Столярова стала победительницей
чемпионата Европы по гиревому спорту.
Культура
В 2013 году приоритетными направлениями культурной политики
Администрации
Петрозаводского
городского
округа
являлись
крупномасштабные культурные события, такие как «День города» и
Международный зимний фестиваль «Гиперборея». В ходе Дня города и
праздника фестиваля «Гиперборея» одновременно работает несколько
площадок, на которых реализуется до 60 различных программ. Каждый год
появляются новые проекты, в 2013 году был создан и дал 40-минутный
концерт ледовый оркестр. Центральным событием фестиваля является
Международный конкурс снежных и ледовых скульптур. В 2013 году в нем
приняли участие скульпторы из 4 зарубежных государств
Оффебах на
Майне (Германия), Умео (Швеция), Коувола (Финляндия), Харьков (Украина).
Эти мероприятия собирают более 50 тысяч зрителей,
в различных
программах участвуют до 1000 человек.
Молодежная политика
Молодежная политика Петрозаводского городского округа – это
система мероприятий, направленных на самореализацию молодежи, путем
организации досуга, трудоустройства, самоопределения молодого человека в
обществе, поддержки молодежных инициатив.
В течение 2013 года в мероприятиях молодежной политики приняло
участие более 24 000 человек, что заметно превышает показатели
предыдущего года. Связано это с проведением на территории Петрозаводского
городского округа таких крупных мероприятий, как открытие велосезона,
автомобильный фестиваль «Регион-10», Велодэй, акция, приуроченная к
празднованию Дня государственного флага, конкурс в сфере молодежной
политики «Признание молодых» и другие.
Физическая культура и спорт
Привлечение населения к систематическим занятиям физической
культурой и спортом для укрепления здоровья, организация активного досуга
средствами физической культуры и спорта, формирование здорового образа
жизни горожан является одной из основных целей деятельности органов
местного самоуправления Петрозаводского городского округа. В 2013 году
число Петрозаводчан, систематически занимающихся физической культурой и
спортом составило около 65 тыс.человек (24 процента от общей численности
населения округа).
Количество городских спортивно-массовых мероприятий, неуклонно
увеличивается – с 84 в 2006 году до 220 в 2013 году. Это мероприятия
физкультурной и оздоровительной направленности для различных категорий
населения - оздоровительные фестивали, акции и легкоатлетические пробеги.
10
Значительное внимание уделяется проведению спортивных соревнований по
45 видам спорта - это Чемпионаты, первенства города, розыгрыши Кубков
города по видам спорта. Всего в Петрозаводском городском округе
культивируется 65 видов спорта. Из наиболее ярких общегородских
мероприятий следует отметить легкоатлетическую эстафету по улицам города,
посвященную Дню Победы, легкоатлетический пробег, посвященный 117летию со дня рождения маршала Жукова, соревнования по лыжероллерам,
соревнования по летнему биатлону. Впервые проведен турнир по тенболу
среди школ города. Большой популярностью пользуется у горожан конкурс
«Лыжня зовет на Фонтаны». В 2013 году он стартовал уже в 23-й раз. Число
межшкольных мероприятий увеличилось по сравнению с 2010 годом с 513 до
570, в них участвовало 25 000 чел. Всего в школах города проведено 1410
спортивных мероприятия, 64 «Дня здоровья».
С целью привлечения большего числа горожан к систематическим
занятиям физической культурой и спортом на территории городского округа
Администрацией предпринимаются активные шаги для обеспечения
спортивными сооружениями территории Петрозаводского городского округа.
В 2013 году продолжено строительство спортивного комплекса с
искусственным льдом в пойме реки Неглинка в районе зданий № 12 по ул.
Крупской и № 8 по ул. Красной и строительство физкультурнооздоровительного комплекса с бассейном по ул.Хейкконена. В 2014 году
планируется ввод объектов в эксплуатацию.
Для создания возможности перспективного планирования и размещения
спортивных объектов в черте города зарезервированы 6 земельных участков.
Это позволит обеспечить развитие спортивной инфраструктуры в
непосредственной близости от жилых микрорайонов.
Социальная защита
В течение 2013 года меры дополнительной социальной поддержки
оказаны более 15 тысячам человек, в том числе в виде срочной социальной
помощи (материальная, продуктовая, вещевая гуманитарная помощь, горячее
питание в столовых города) 3758 малообеспеченным семьям (в них 5594
человека).
Численность граждан, находящихся в трудной жизненной ситуации,
состоящих на учете в органах социальной защиты Администрации
Петрозаводского городского округа, и граждан, находящихся на социальном
обслуживании в социозащитных учреждениях, на 01.01.2014 составляет более
45 тысяч человек.
Дополнительные помещения для организации деятельности отделения
профилактики безнадзорности несовершеннолетних в микрорайонах
Сулажгора и Пятый поселок, выделенные в конце 2013 года, позволят
организовать работу с семьями, находящимися в трудной жизненной
ситуации, проживающими в указанных микрорайонах, требующих
социального
сопровождения
и
оказания
им
индивидуальной
11
профилактической помощи в условиях нестационарного и полустационарного
пребывания несовершеннолетних.
В рамках системной профилактической работы по снижению социального
сиротства и сохранения кровной семьи, а также активной пропаганды
семейных форм устройства детей-сирот и детей, оставшихся без попечения
родителей 61 несовершеннолетних устроены в семьи, 9 детей были
возвращены в биологическую семью. По состоянию на 31.12.2013 на разных
формах семейного устройства находится 424 несовершеннолетних, а именно:
363 человека – в опекунских семьях, 52 человек – в приемных семьях, 9
человек – в патронатных семьях.
В рамках подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей»
федеральной целевой программы «Жилище» на 2011-2015 годы» в течение
года в целом смогли улучшить свои жилищные условия 110 семей, выданы
свидетельства о праве на получение социальных выплат на приобретение
(строительство) жилья 134 молодым семьям.
В сфере дорожного и жилищно-коммунального хозяйства наиболее
значимым в деятельности Администрации Петрозаводского городского округа
в отчетном 2013 году являлось:
- в рамках реализации ведомственной программы «Развитие дорожного
хозяйства Петрозаводского городского округа на период 2012-2014 гг.» проведение капитального ремонта и ремонта автомобильных дорог общего
пользования
местного
значения,
ремонта
дворовых
территорий
многоквартирных домов, в том числе за счет средств субсидий из Дорожного
фонда Республики Карелия.
В результате проведения указанных работ отремонтированы:
автомобильные дорог общего пользования местного значения на общей
площади 168,6 тыс.кв.м.,
дворовые территорий многоквартирных домов в количестве 49 шт.,
общей площадью – 49,9 тыс.кв.м.,
улица Чапаева, общей протяженностью 1,98 км.
- в рамках ведомственной программы «1000 подъездов - финансовая
поддержка на проведение ремонта общего имущества многоквартирных
домов» в целях улучшения эксплуатационных характеристик и снижения
уровня износа общего имущества в многоквартирных домах выполнены работ
в 283 многоквартирных домах.
- в рамках ведомственной программы «Обновление лифтового хозяйства
в жилищном фонде Петрозаводского городского округа» проведены работы
по замене 8 лифтов в многоквартирных домах по 4-м адресам.
- в рамках мероприятий по газификации Республики Карелия на 20112015 годы, утвержденных распоряжением Правительства Республики Карелия
от 29.06.2011 N 317р-П, осуществлен
перевод на природный газ 17
многоквартирных домов (1346 квартир).
- разработана проектная документация по объектам: «Строительство
газопровода распределительного (уличная сеть) в жилом районе
12
«Соломенное» в г. Петрозаводске» и «Строительство проезда к пожарному
депо по ул.Попова», в 2014 году планируется выполнить строительство
подъезда к пожарному депо и строительство II очереди газопровода.
Кроме того, с целью повышения эффективности бюджетных расходов с
помощью программно-целевого метода, а также приведения муниципальных
правовых актов в соответствие с федеральным законодательством
постановлениями Администрации Петрозаводского городского округа
утверждены Порядок разработки, реализации и оценки эффективности
муниципальных программ Петрозаводского городского округа и методика
оценки эффективности расходов на реализацию муниципальных программ
Петрозаводского городского округа. В рамках данного направления
определены муниципальные программы Петрозаводского городского округа,
подлежащие реализации с 01.01.2014, перечень которых утвержден
постановлением Администрации Петрозаводского городского округа. На
первоначальном этапе перечень включает в себя две муниципальные
программы Петрозаводского городского округа - «Развитие физической
культуры и спорта на территории Петрозаводского городского округа на 20132017 годы» и «Энергосбережение и повышение энергетической
эффективности Петрозаводского городского округа на 2010-2015 годы и на
перспективу до 2020 года».
В свете проводимых на федеральном уровне реформ, установления
требований Бюджетного кодекса Российской Федерации по переходу на
«программный бюджет» при формировании бюджета на 2014 год и на
плановый период 2015 и 2016 годов изменены подходы к формированию
целевых статей бюджетной классификации расходов бюджета.
В соответствии со статьей 179.4 Бюджетного кодекса Российской
Федерации в целях создания с 01.01.2014 в Петрозаводском городском округе
муниципального дорожного фонда подготовлена необходимая нормативная
правовая база.
Решением Петрозаводского городского Совета от 20.11.2013 № 27/23334 «О муниципальном дорожном фонде Петрозаводского городского округа»
утверждено Положение о муниципальном дорожном фонде Петрозаводского
городского округа, которым закреплены источники формирования и
направления использования средств дорожного фонда.
Объем бюджетных ассигнований Фонда на 2014-2016 годы утвержден
Решением Петрозаводского городского Совета 18.12.2013 № 27/24-342 «О
бюджете Петрозаводского городского округа на 2014 год и на плановый
период 2015 и 2016 годов».
С целью ознакомления граждан с проводимой в Петрозаводском
городском округе бюджетной политикой, планируемыми и достигнутыми
результатами использования бюджетных средств в доступной и наглядной
форме
Администрацией
Петрозаводского
городского
округа
в
информационно-телекоммуникационной
сети
«Интернет»
размещена
электронная брошюра «Бюджет для граждан», которая включает в себя
13
основные понятия, касающиеся бюджетного процесса, а также основные
характеристики бюджета Петрозаводского городского округа на 2014 год и на
плановый период 2015 и 2016 годов.
В дальнейшем в рамках реализации проекта «Бюджет для граждан»
будет размещаться систематизированная актуальная информация о
формировании и исполнении бюджета Петрозаводского городского округа в
доступной для жителей округа форме.
Раздел 3 «Анализ отчета об исполнении бюджета субъектом бюджетной
отчетности»
Бюджет Петрозаводского городского округа на 2013 год утвержден
Решением Петрозаводского городского Совета от 18.12.2012 № 27/16-225 «О
бюджете Петрозаводского городского округа на 2013 год и на плановый
период 2014 и 2015 годов», в соответствии с которым утверждены основные
характеристики бюджета Петрозаводского городского округа на 2013 год:
- общий объем доходов бюджета округа в сумме 4 337 320 500,00 руб., в
том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 1 679 876 000,00 руб., из
них объем получаемых межбюджетных трансфертов в сумме 1 677 776 000,00
руб.;
- общий объем расходов бюджета округа в сумме 4 603 065 000,00 руб.;
- дефицит бюджета округа в сумме 265 744 500,00 руб.
На основании решений, принятых органами исполнительной власти
Республики Карелия, а также в целях расходования остатков средств
межбюджетных трансфертов из бюджета Республики Карелия, находящихся
на 01 января 2013 года на едином счете бюджета Петрозаводского городского
округа, по целевому назначению в 2013 году и в соответствии со статьей 92.1
Бюджетного кодекса Российской Федерации в отчетном периоде внесены
изменения в бюджет Петрозаводского городского округа.
По состоянию на 01.01.2014 года уточненный план по доходам
составляет 5 407 121 127,54 руб., расходам – 6 235 937 505,76 руб., дефицит –
828 816 378,22 руб.
Следует отметить, что вносимые изменения осуществлялись, прежде
всего, на основании Решений Петрозаводского городского Совета «О
внесении изменений в Решение Петрозаводского городского Совета от
18.12.2012
№ 27/16-225 «О бюджете Петрозаводского городского округа на
2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов».
Исполнение бюджета Петрозаводского городского округа в течение
2013 года осуществлялось в соответствии с Решением Петрозаводского
городского Совета от 18.12.2012 № 27/16-225 «О бюджете Петрозаводского
городского округа на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов», все
положения и нормы которого в течение отчетного периода были актуальны и
использовались по мере необходимости.
14
За 2013 год в бюджет Петрозаводского городского округа при
уточненном годовом плане 5 407 121 127,54 руб. доходов поступило
4 960 760 064,37 руб. или 91,74 процента годового плана, в том числе:
- налоговые и неналоговые доходы - при уточненном годовом плане
2 846 366 137,96 руб. фактически поступило 2 881 263 515,32 руб. или 101,23
процента годового плана;
- безвозмездные поступления - при уточненном годовом плане
2 560 754 989,58 руб. фактически поступило 2 079 496 549,05 руб. или 81,21
процента годового плана, из них безвозмездные поступления от других
бюджетов бюджетной системы Российской Федерации при уточненном
годовом плане 2 714 540 137,24 руб. фактически поступило 2 338 378 527,34
руб. или 86,14 процента годового плана.
В разрезе групп, подгрупп бюджетной классификации Российской
Федерации фактическое исполнение сложилось следующим образом:
- группа, подгруппа 101 «Налоги на прибыль, доходы» - при годовом
плане 1 472 025 407,96 руб. фактически поступило 1 465 799 387,25 руб. или
99,58 процента, что обусловлено влиянием ряда причин, связанных, в том
числе, с социально-экономической ситуацией;
- группа, подгруппа 105 «Налоги на совокупный доход» - при годовом
плане 280 423 900,00 руб. фактически поступило 279 714 790,65 руб. или 99,75
процента годового плана, что обусловлено количественным снижением
плательщиков по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов
деятельности;
- группа, подгруппа 106 «Налоги на имущество» - при годовом плане
131 960 680,00 руб. фактически поступило 130 683 994,54 руб. или 99,03
процента в связи с ростом задолженности по налогу на имущество физических
лиц при сроке уплаты 01 ноября;
- группа, подгруппа 108 «Государственная пошлина» - при годовом
плане 43 632 100,00 руб. фактически поступило 45 795 500,12 руб. или 104,96
процента, что обусловлено заявительным характером источника;
- группа, подгруппа 111 «Доходы от использования имущества,
находящегося в государственной и муниципальной собственности» - при
годовом плане 343 028 400,00 руб. фактически поступило 347 630 181,91 руб.
или 101,34 процента годового плана, что обусловлено влиянием результатов
проводимых аукционов по продаже права аренды земельных участков;
- группа, подгруппа 112 «Платежи при пользовании природными
ресурсами» - при годовом плане 9 226 700,00 руб. фактически поступило
9 112 653,64 руб. или 98,76 процента годового плана, что обусловлено
проведением хозяйствующими субъектами природоохранных мероприятий;
- группа, подгруппа 113 «Доходы от оказания платных услуг (работ) и
компенсации затрат государства» - при годовом плане 38 632 350,00 руб.
фактически поступило 47 278 249,96 руб. или 122,38 процента годового плана,
что обусловлено поступлением неустоек за несвоевременное исполнение
контрактов;
15
- группа, подгруппа 114 «Доходы от продажи материальных и
нематериальных активов» - при годовом плане 466 324 800,00 руб. фактически
поступило 494 444 807,13 руб. или 106,03 процента годового плана, что
обусловлено влиянием результатов проводимых аукционов;
- группа, подгруппа 116 «Штрафы, санкции, возмещение ущерба» - при
годовом плане 45 207 000,00 руб. фактически поступило 45 428 705,16 руб.
или 100,49 процента годового плана, в связи с тем, что источник основан на
применении
мер
принудительного
взыскания
и
зависит
от
платежеспособности лиц;
- группа, подгруппа 117 «Прочие неналоговые доходы» - при годовом
плане 15 904 800,00 руб. фактически поступило 15 161 272,45 руб. или 95,33
процента годового плана, что обусловлено влиянием разовых поступлений, в
том числе непоступлением суммы цены права на заключение договора о
развитии застроенной территории, определенной по итогам аукциона, в связи
с несостоявшимся аукционом;
- группа, подгруппа 202 «Безвозмездные поступления от других
бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» - при годовом плане
2 714 540 137,24 руб. фактически поступило 2 338 378 527,34 руб. или 86,14
процента годового плана в связи со снижением поступления в бюджет
городского округа отдельных видов субсидий, в частности, на
софинансирование объектов капитального строительства, находящихся в
муниципальной собственности, модернизацию региональных систем
дошкольного образования, в том числе ввиду действия Указа Главы
Республики Карелия № 77 от 24.09.2013 «О неотложных мерах по
обеспечению режима экономии в процессе исполнения бюджета Республики
Карелия в сентябре-декабре 2013 года», предусматривающего необходимость
предоставления органами местного самоуправления в Республике Карелия
документов, подтверждающих выполнение работ, предоставление услуг для
получения субсидий и иных межбюджетных трансфертов из бюджета
Республики Карелия;
- группа, подгруппа 207 «Прочие безвозмездные поступления» - при
годовом плане 4 726 200,00 руб. фактически поступило 4 576 157,94 руб. или
96,83 процента годового плана, что обусловлено добровольным характером
перечислений и пожертвований;
- группа, подгруппа 218 «Доходы бюджетов бюджетной системы
Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы
Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и
иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых
лет» - при годовом плане 10 395 674,70 руб. фактически возвращено
10 975 125,32 руб. или 105,57 процента годового плана, что обусловлено
поступлением от муниципальных бюджетных учреждений Петрозаводского
городского округа в связи с отсутствием потребности в средствах,
выделенных в виде субсидий на иные цели в 2012 году;
16
- группа, подгруппа 219 «Возврат остатков субсидий, субвенций и иных
межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет» при годовом плане (-)168 907 022,36 руб. фактически возвращено
()274 433 261,55 руб. или 162,48 процента годового плана, что обусловлено
осуществлением возвратов в бюджет Республики Карелия остатков средств
вышестоящих бюджетов, имеющих целевое назначение, ввиду действия Указа
Главы Республики Карелия № 77 от 24.09.2013 «О неотложных мерах по
обеспечению режима экономии в процессе исполнения бюджета Республики
Карелия в сентябре-декабре 2013 года».
За 2013 год бюджет Петрозаводского городского округа по расходам
выполнен на 89,19 процента. При уточненном плане 6 235 937 505,76 руб.
расходы составили 5 561 955 752,22 руб.
Исполнение бюджета Петрозаводского городского округа по расходам в
течение отчетного периода осуществлялось в соответствии с кассовым планом
исполнения бюджета Петрозаводского городского округа, утвержденным
Главой Петрозаводского городского округа, и сформированным исходя из
ожидаемого поступления доходов с учетом сроков их уплаты, сезонного
характера выполнения работ, оказания услуг.
При исполнении бюджета Петрозаводского городского округа за 2013
год по ряду разделов и подразделов функциональной классификации расходов
бюджетов Российской Федерации исполнение составило менее 95,00
процентов, а именно:
- по подразделу 0105 «Судебная система»
при утвержденных
ассигнованиях 41 000,00 руб. исполнение составило 6 355,40 руб. или 15,50
процента, что обусловлено экономией в сравнении с планируемыми
расходами на публикацию списков кандидатов в присяжные заседатели
федеральных судов общей юрисдикции в средствах массовой информации в
связи с размещением информации в печатном издании Администрации
Петрозаводского городского округа, а также фактических расходов за
канцелярские принадлежности и почтовые услуги;
- по подразделу 0111 «Резервные фонды» при утвержденных
ассигнованиях 540 007,38 руб. исполнение составило 229 900,00 руб. или 42,57
процента, что обусловлено отсутствием неисполненных обращений о
выделении средств из резервного фонда Администрации Петрозаводского
городского округа,
резервного фонда Администрации Петрозаводского
городского округа по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций
и последствий стихийных бедствий.
Использование
средств
резервного
фонда
Администрации
Петрозаводского городского округа осуществлялось путем уменьшения
бюджетных ассигнований по данному разделу с одновременным увеличением
по соответствующим разделам классификации расходов, исходя из отраслевой
и ведомственной принадлежности, применяя коды бюджетной классификации
в соответствии с целью использования выделенных средств, всего
17
перераспределено бюджетных ассигнований на сумму 5 959 992,62 руб.,
исполнение составило 5 950 242,42 рублей или 99,84 процента;
- по подразделу 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» при
утвержденных ассигнованиях 895 783 889,26 руб. исполнение составило
845 929 793,06 руб. или 94,43 процента, в связи с
-) планируемой оплатой за фактически оказанные услуги
(перечислением субсидий юридическим лицам) за декабрь 2013 года в 2014
году в соответствии с условиями заключенных муниципальных контрактов
(договоров),
-)
невыполнением
подрядчиками
работ
по
реконструкции
ул.Достоевского на участке от ул.Зайцева до пр.Октябрьского и разработке
проектной
документации
на
строительство
путепровода
через
железнодорожные пути в створе ул.Гоголя в объемах и в сроки,
установленные муниципальными контрактами,
-) отсутствием муниципального контракта на выполнение работ по
реконструкции магистрали общегородского значения «Кукковка-Древлянка» в
связи с тем, что аукцион на право заключения муниципального контракта, был
признан несостоявшимся, так как не подана ни одна заявка,
-) отсутствием фактических расходов, финансовым обеспечением
которых являются средства субсидии из бюджета Республики Карелия по
программе «Повышение безопасности дорожного движения в Республике
Карелия» на 2012-2015 годы,
-) частичной оплатой фактических расходов по ремонту автомобильных
дорог общего пользования за счет собственных средств бюджета округа для
соблюдения условий софинансирования расходов в рамках заключенного с
Государственным комитетом
Республики Карелия
соглашения о
предоставлении субсидий бюджету городского округа на указанные цели,
вследствие чего средства субсидии из бюджета Республики Карелия в
отчетном году не были израсходованы в полном объеме;
- по подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство» при утвержденных
ассигнованиях 130 363 780,66 руб. исполнение составило 48 847 215,27 руб.
или 37,47 процента, в связи с:
-) невыполнением подрядчиками в установленные муниципальными
контрактами сроки работ по строительству участка водопроводных сетей
водоснабжения с установкой водозаборной колонки и пожарного гидранта в
жилом районе Птицефабрика, разработке проектной документации по
внутреннему газоснабжению многоквартирных домов жилых районов
«Соломенное» и «Октябрьский», реконструкции КНС-4,
-) невыполнением подрядчиком в установленные муниципальными
контрактами сроки работ по разработке проектной документации на
строительство газопровода распределительного (уличная сеть) в жилом районе
«Соломенное», вследствие чего оплата выполненных работ произведена в
декабре 2013 года в объеме, уменьшенном на сумму неустойки за просрочку
исполнения обязательств,
18
-) уменьшением лимитов бюджетных обязательств по расходам на
строительство газопровода распределительного (уличная сеть) в жилом районе
«Соломенное», финансовым обеспечением которых являются средства
субсидии из бюджета Республики Карелия, вследствие сокращения лимитов
Министерству строительства, жилищно-коммунального хозяйства и
энергетики Республики Карелия,
-) наличием судебных разбирательств с подрядчиком в рамках
заключенного в 2012 году муниципального контракта на строительство и
реконструкцию водопроводных очистных сооружений г. Петрозаводска (II
этап, четвертый пусковой комплекс – электролизная станция), вследствие
неисполнения подрядчиком обязательств по контракту в установленные
сроки. Решение Арбитражного суда Республики Карелия о взыскании с ООО
«Ростспецстрой» неотработанного аванса, перечисленного по контракту, на
01.01.2014 не вступило в силу, так как подрядчиком подана апелляционная
жалоба. В связи с судебными разбирательствами муниципальный заказ на
строительство электролизной станции в 2013 году не размещался;
- по подразделу 0503 «Благоустройство» при утвержденных
ассигнованиях 90 238 105,44 руб. исполнение составило 76 444 816,64 руб. или
84,71 процента, что обусловлено:
-) невыполнением подрядчиками работ по текущему содержанию
кладбищ, разработке проектной документации по благоустройству зеленой
зоны, ограниченной ул.Сыктывкарской, ул.Попова, Лесным пр. и поймой реки
Неглинка, изготовлению изделий из природного камня по объекту «Военномемориальный комплекс Карельского фронта в г.Петрозаводске с
реконструкцией монумента «Воинам, партизанам и подпольщикам Карелии»
(«Аллея Памяти и Славы») в объемах и в сроки, установленные
муниципальными контрактами,
-) выполнением отдельных видов работ в меньшем объеме, чем
установлено муниципальным контрактом, по капитальному ремонту
мемориала «Братская могила и могила Неизвестного солдата с Вечным огнем
Славы», а также отсутствием согласований на установку камер
видеонаблюдения, аппаратуры звукоусиления на данный объект с
соответствующими организациями (Дирекции по эксплуатации зданий
учреждений культуры, ОАО ЛХК «Кареллеспром»), вследствие чего работы
по установке в 2013 году выполнены не были;
- по подразделу 0605 «Другие вопросы в области охраны окружающей
среды» при утвержденных ассигнованиях 2 347 296,31 руб. исполнение
составило 946 224,01 руб. или 40,31 процента вследствие отсутствия на
отчетную дату заключенного муниципального контракта на выполнение работ
по инженерным изысканиям и разработке проектной документации по
строительству рыбохода в районе нижней плотины реки Лососинки в связи с
тем, что аукцион на право заключения муниципального контракта, был
признан несостоявшимся, так как не подана ни одна заявка;
19
- по подразделу 0701 «Дошкольное образование» при утвержденных
ассигнованиях 1 465 814 198,57 руб. исполнение составило 1 153 099 347,46
руб. или 78,67 процента в связи с:
-) неисполнением подрядчиком в установленные муниципальными
контрактами сроки работ по разработке проектной документаций на
строительство зданий детских садов по ул.Попова и по Ключевскому шоссе в
районе пересечения с ул.Репникова, учитывая отсутствие проектной
документации, также не был заключен контракт на строительство здания по
Ключевскому ш., вследствие чего бюджетные назначения в 2013 году не
исполнены,
-) неготовностью здания детского сада в микрорайоне «Древлянка-8»
жилого района «Древлянка-II», планируемого к приобретению за счет
субсидии на модернизацию региональной системы образования; в
соответствии с графиком приобретения здания, утвержденного Главой
Петрозаводского городского округа, завершение строительства и ввод объекта
в эксплуатацию планируется в апреле 2014 года,
-) необходимостью выполнения работ по благоустройству территории
детского сада по ул.Лыжная в весенний период 2014 года, учитывая
сезонность работ,
-) отсутствием заключенного контракта на выполнение работ по
капитальному ремонту здания с благоустройством территории детского сада
по пер.Хвойный;
- по подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» при
утвержденных ассигнованиях 149 681 896,66 руб. исполнение составило
104 557 182,83 руб. или 69,85 процента, в связи с:
-) отсутствием реализации молодыми семьями – участниками
подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» федеральной целевой
программы «Жилище» на 2011-2015 годы свидетельств о праве на получение
социальной выплаты на приобретение (строительство) жилья, так
законодательно закреплен срок их реализации в течение 9 месяцев после
получения семьей свидетельства.
В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации
от 10.12.2010 № 1050 орган местного самоуправления производит выдачу
свидетельств в течение 2 месяцев после получения лимитов бюджетных
обязательств из бюджета субъекта Российской Федерации, постановление о
распределении субсидий бюджетам муниципальных образований на
предоставление социальных выплат и, следовательно, лимиты бюджетных
обязательств были доведены до Петрозаводского городского округа только в
сентябре 2013 года.
Фактически перечисление средств из бюджета городского округа на
указанные цели может быть осуществлено за пределами 2013 года.
-)
установлением
Министерством
строительства,
жилищнокоммунального хозяйства и энергетики Республики Карелия отсутствия
потребности в средствах субсидии из бюджета Республики Карелия на
20
предоставление социальных выплат молодым семьям на сумму 3 333 960,00
руб.
Их возврат осуществлен в соответствии с условиями заключенного с
Министерством строительства, жилищно-коммунального хозяйства и
энергетики Республики Карелия соглашения в декабре 2013 года в сроки,
установленные Министерством.
-) снижением, в сравнении с планируемой, фактической численности
обучающихся, получающих социальную поддержку, в рамках реализации
ведомственной целевой программы оказания гражданам государственной
социальной помощи «Адресная социальная помощь».
- по подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» при утвержденных
ассигнованиях 235 851 527,54 руб. исполнение составило 160 396 712,69 руб.
или 68,01 процента, что обусловлено следующими причинами:
-) в 2013 году в Список детей-сирот, детей, оставшихся без попечения
родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения
родителей, которые подлежат обеспечению жилыми помещениями,
Министерством образования Республики Карелия были включены 23
гражданина, относящихся к данной категории, которые подлежат
обеспечению благоустроенными жилыми помещениями по договорам
специализированного найма в 2013 году. В целом расчетная потребность на
приобретение благоустроенных жилых помещений для обеспечения
указанного количества граждан составила на 2013 год 40 682,4 тыс.руб.
Учитывая, что в соответствии с нормативными правовыми актами Республики
Карелия обеспечиваются жилыми помещениями граждане данной категории,
включенные в список, потребность в средствах на сумму 44 443,3 тыс.руб.
отсутствовала;
-) на сумму 19 564,8 тыс.руб. - отсутствие претендентов на участие в
аукционах по приобретению жилья, из 27 объявленных аукционов на
приобретение благоустроенных жилых помещений в целях формирования
муниципального специализированного жилищного фонда 20 аукционов
признаны несостоявшимися в связи с отсутствием заявок. Всего в 2013 году
приобретено 12 благоустроенных жилых помещений, в том числе 5
помещений - по согласованию с Министерством экономического развития
Республики Карелия;
-) снижение, в сравнении с планируемым, фактического контингента
детей, находящихся под опекой и в патронатной семье, а также фактической
численности обучающихся 1-5 классов, получающих молоко в рамках
улучшения питания;
- по подразделу 1102 «Массовый спорт» при утвержденных
ассигнованиях 251 815 780,39 руб. исполнение составило 184 326 406,65 руб.
или 73,20 процента, в связи с:
21
-) отсутствием на отчетную дату фактических расходов по
строительству спортивного комплекса в пойме реки Неглинки в районе зданий
№ 12 по ул.Крупской и № 8 по ул.Красной;
-) неисполнением подрядчиком в установленные сроки принятых в
соответствии с муниципальными контрактами обязательств по поставке
оборудования (тренажеров, табло и пр.) для физкультурно-оздоровительного
комплекса с бассейном по ул.Хейкконена, а также в связи с тем, что аукционы
на право заключения муниципального контракта на поставку и установку
мебели, подъемника, спортивного, медицинского оборудования, были
признаны несостоявшимися, так как не подана ни одна заявка.
По итогам исполнения бюджета Петрозаводского городского округа за
2013 год фактически сложился дефицит бюджета в сумме 601 195 687,85 руб.
или 20,87 процента к общему объему доходов бюджета городского округа без
учета безвозмездных поступлений.
Статьей 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации установлено,
что дефицит местного бюджета может превысить ограничения (10 процентов)
в случае утверждения муниципальным правовым актом представительного
органа муниципального образования о бюджете в составе источников
финансирования дефицита местного бюджета поступлений от продажи акций
и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности
муниципального образования, и (или) снижения остатков средств на счетах по
учету средств местного бюджета, а также на сумму разницы между
полученными и погашенными бюджетными кредитами, предоставленными
местному бюджету. Дефицит местного бюджета, сложившийся по данным
годового отчета об исполнении бюджета должен также соответствовать
данным ограничениям.
За 2013 год сумма снижения остатков средств на счетах по учету
средств бюджета Петрозаводского городского округа составила 364 549 139,73
руб., сумма поступлений от продажи акций 3 646 548,12 руб. Таким образом,
дефицит бюджета за исключением указанных сумм составит 233 000 000,00
руб. или 8,1 процента к общему объему доходов бюджета городского округа
без учета безвозмездных поступлений.
Сведения об исполнении бюджета отражены в форме 0503364.
В 2013 году в Петрозаводском городском округе осуществлялась
реализация 28 ведомственных и целевых программ Петрозаводского
городского округа, на которые в бюджете округа на 2013 год предусмотрены
средства в сумме 709 273 545,79 руб., исполнение составило 683 587 013,44
руб. или 96,38 процента. Доля расходов на реализацию ведомственных и
целевых программ в общем объеме расходов составила 12,29 процента.
На реализацию федеральных целевых программ за счет средств
федерального бюджета в 2013 году направлено 80 060 535,62 руб., в том
числе:
- в рамках реализации подпрограммы «Обеспечение жильем молодых
семей» федеральной целевой программы «Жилище» на 2011-2015 годы –
22
78 916 099,61 руб., из них за счет средств федерального бюджета –
29 090 851,71 руб.
Реализация данной подпрограммы на территории Петрозаводского
городского округа начата в 2011 году, всего в рамках подпрограммы выданы
Свидетельства о праве на получение социальной выплаты на приобретение
(строительство) жилья за 2011-2013 годы 242 молодым семьям – участникам
подпрограммы, из них в 2013 году – 134 семьям. Фактически получили
социальную выплату (реализовали Свидетельства) за указанный период 191
молодая семья, в том числе в отчетном году - 110 семей.
Кроме того, в отчетном году за счет собственных средств
Петрозаводского городского округа в связи с рождением ребенка 13 молодым
семьям – участникам подпрограммы предоставлена дополнительная
социальная выплата в размере 5 процентов расчетной (средней) стоимости
жилья для погашения части расходов, связанных с приобретением жилого
помещения.
- в рамках реализации федеральной целевой программы «Развитие
физической культуры и спорта в Российской Федерации на 2006 - 2015 годы»
за счет средств федерального бюджета на строительство спортивного
комплекса в пойме реки Неглинки в районе зданий № 12 по ул.Крупской и
№ 8 по ул.Красной направлено 48 956 920,05 руб.
- в рамках реализации государственной программы Российской
Федерации «Доступная среда» на 2011 – 2015 годы по формированию в
субъекте Российской Федерации сети базовых образовательных учреждений,
реализующих
образовательные
программы
общего
образования,
обеспечивающих совместное обучение инвалидов и лиц, не имеющих
нарушений развития направлено 2 170 560,00 руб., из них за счет средств
федерального бюджета 1 085 280,00 руб.
За счет данных средств для МОУ «Средняя общеобразовательная школа
№ 25» приобретены звукоусиливающая аппаратура коллективного
пользования для людей с нарушением слуха, беспроводной речевой аудиокласс, мультимедийный беспроводной речевой аудио-класс предметнопрактического обучения, компьютерный речевой аудио-класс и произведена
установка световых звонков.
- в рамках реализации мероприятий Федеральной целевой программы
развития образования на 2011 – 2015 годы по направлению «модернизация
регионально-муниципальных систем дошкольного образования» на
приобретение мебели, медицинского, спортивного и мультимедийного
оборудования, ноутбука муниципальным бюджетным учреждениям за счет
средств федерального бюджета направлено 927 483,86 руб.
По сравнению с 2012 годом доходы снизились на 146 473 035,83 руб.
или 2,87 процента, в том числе: налоговые и неналоговые доходы возросли на
180 873 641,30 руб. или 6,70 процента; безвозмездные поступления снизились
на 327 346 677,13 руб. или 13,60 процента.
23
Рост налоговых и неналоговых доходов обусловлен, прежде всего,
увеличением поступления:
- налога на доходы физических лиц - на 11,79 процента в связи с ростом
налогооблагаемой базы;
- единого сельскохозяйственного налога – в 10,23 раза, в связи с крупным
разовым платежом в текущем году;
- налога на имущество физических лиц - на 25,23 процента в связи с
ростом налогооблагаемой базы;
- земельного налога – на 16,31 процента в связи с ростом
налогооблагаемой базы;
- государственной пошлины – на 18,00 процентов, что может быть
обусловлено ростом количества и объема совершаемых юридически значимых
действий;
- доходов от перечисления части прибыли муниципальных унитарных
предприятий – в 3,06 раза в связи с переносом обязательств по уплате
прибыли за 2011 год на 2013 год;
- штрафов, санкций, возмещения ущерба – на 14,32 процента в связи с
улучшением качества их администрирования, поступлением разовых сумм и
поступлением в 2013 году вида штрафов за нарушение законодательства
Российской Федерации о промышленной безопасности.
- прочим неналоговым доходам – в 2,23 раза в связи с поступлением
разовых платежей.
Снижение поступления налоговых и неналоговых доходов по
отношению к 2012 году произошло по доходам от использования имущества,
находящегося в государственной и муниципальной собственности, доходам от
продажи материальных и нематериальных активов, что обусловлено, в первом
случае, процессом приватизации собственности, ростом задолженности, а
также заявительным характером источников, в обоих случаях. Кроме того, по
доходам от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства
снижение вызвано поступлением в бюджет округа в 2012 году в большем
объеме возвратов остатков субсидий прошлых лет на проведение
капитального ремонта многоквартирных домов.
Снижение безвозмездных поступлений обусловлено осуществлением
возврата в бюджет Республики Карелия остатков средств вышестоящих
бюджетов, имеющих целевое назначение, а также снижением поступления из
вышестоящих бюджетов отдельных видов субсидий, в частности, на
софинансирование объектов капитального строительства, находящихся в
муниципальной собственности, в том числе ввиду действия Указа Главы
Республики Карелия № 77 от 24.09.2013 «О неотложных мерах по
обеспечению режима экономии в процессе исполнения бюджета Республики
Карелия в сентябре-декабре 2013 года».
Исполнение расходной части бюджета увеличилось на 457 227 348,31 руб.
или на 8,96 процента, что вызвано увеличением объемов субсидий
муниципальным бюджетным учреждениям на выполнение муниципального
24
задания в связи с индексацией фондов оплаты труда работников муниципальных
учреждений Петрозаводского городского округа с 01.10.2012 и 01.10.2013 и
принятыми решениями по увеличению заработной платы отдельным категориям
работников, субсидий на иные цели в части дополнительной поддержки на
реализацию мер, предусмотренных Указом Президента Российской Федерации от
07.05. 2012 № 597 «О мероприятиях по реализации государственной социальной
политики», а также увеличением расходов на ремонт объектов дорожномостового хозяйства, дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к
дворовым территориям.
Раздел 4 «Анализ показателей бухгалтерской отчетности
бюджетной отчетности»
субъекта
Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности представлены в
приложении по ф.0503369.
Дебиторская задолженность по бюджетной деятельности составляет
149 607 833,64 рублей, в том числе:
Дебиторская задолженность по счету 120500000 «Расчеты по доходам»
составляет 38 406 546,20 рублей, из них:
Задолженность в сумме 36 297 484,79 рублей отражена в отчетах
главных администраторов доходов бюджета Республики Карелия.
Задолженность в сумме 2 109 061,41 рублей отражена в отчете главного
администратора доходов бюджета Петрозаводского городского округа.
Дебиторская задолженность по счету 120511000 «Расчеты с
плательщиками налоговых доходов» составляет (-) 15 605 799,21 рублей, из
них:
Задолженность в сумме (-) 14 377 799,21 рублей отражена в отчете
Управления федеральной налоговой службы по Республике Карелия, в том
числе:
1. В сумме 14 567 534,92 рублей по уплате налога на имущество
физических лиц.
2. В сумме (-) 52 965 511,34 рублей по уплате земельного налога.
3. В сумме (-) 274 340,80 рублей по уплате налога на прибыль
организаций, зачислявшаяся до 01 января 2005г.
4. В сумме 20 657 078,73 рублей по уплате земельного налога по
обязательствам, возникшим до 01 января 2006г.
5. В сумме 3 637 439,28 рублей по уплате прочих налогов и сборов.
Задолженность в сумме (-) 1 228 000,00 рублей отражена в отчете
Администрации Петрозаводского городского округа, в том числе:
1. В сумме (-) 204 000,00 рублей по уплате государственной пошлины за
выдачу разрешения на установку рекламной конструкции в связи с не
предоставлением плательщиками пакетов документов для выдачи разрешения;
2. В сумме (-) 1 024 000,00 рублей авансовые платежи по уплате
госпошлины за совершение действий, связанных с лицензированием на
25
получение лицензии по продаже алкогольной продукции, с прохождением
процедуры согласования постановлений о выдаче разрешений в течение 30
дней со дня получения заявления и полного пакета документов.
Дебиторская задолженность по счету 120521000 «Расчеты с
плательщиками доходов от собственности» отражена в отчете Администрации
Петрозаводского городского округа и составляет 110 673 420,64 рублей, в том
числе:
1. В сумме 6 612 944,99 рублей по договорам аренды за земли,
находящиеся в собственности городских округов, в связи с нарушением
условий договоров аренды земельных участков в части своевременного
внесения арендной платы за пользование земельными участками.
Проводится планомерная работа по обеспечению своевременности и
полноты поступления доходов, в том числе и взыскании задолженности в
судебном порядке совместно с нормативно-правовым управлением.
За 2013 год арендаторам предъявлено 70 претензий на сумму 2074,1
тыс.руб., из них удовлетворено 40 на сумму 632,7 тыс.руб., предъявлено 5
исков на сумму 4090,7 тыс.руб., удовлетворено, с учетом поданных исков в
2012г., 6 исков на сумму 3008,6 тыс.рублей.
2. В сумме 76 589 251,65 рублей по договорам аренды за земельные
участки, государственная собственность на которые не разграничена и
которые расположены в границах городских округов, в связи с нарушением
условий договоров в части своевременного внесения арендной платы.
В течение года арендаторам предъявлено 305 претензий на общую
сумму 36509,1 тыс.руб., из них удовлетворено 202 на сумму 10854,5 тыс.руб.,
предъявлен 51 иск на общую сумму 29443,6 тыс.руб., удовлетворено, с учетом
поданных исков в 2012г., 62 иска на сумму 24221,6 тыс.рублей.
3. В сумме 11 165 202,96 рублей по договорам аренды имущества,
составляющих казну городских округов и муниципального имущества,
находящегося в оперативном управлении, в связи с нарушением сроков
оплаты, установленных договорами аренды имущества.
В результате претензионно-исковой работы направлены претензии по 51
договорам аренды на сумму 3 696,9 тыс.рублей, подготовлено 29 дел для
подготовки исков на сумму 2897,7 тыс.рублей.
Удовлетворено 28 претензий на сумму 208,7 тыс.рублей и 3 иска на
сумму 181,7 тыс.рублей.
4. В сумме 16 297 853,63 рублей по плате за наем муниципального
жилья в связи с несвоевременным внесением платежей, нарушением сроков
оплаты нанимателями муниципального жилья.
В результате претензионно-исковой работы предъявлено плательщикам
2586 претензий на сумму 21883,1 тыс.рублей, удовлетворено 1469 претензии
на сумму 3266,1 тыс.рублей.
5. В сумме 8 167,71 рублей по прочим поступлениям от использования
муниципального имущества, находящегося в собственности городских
округов, образовалась в связи с нарушением сроков оплаты по договорам на
26
использование муниципального имущества для установки и эксплуатации
рекламной конструкции. По решению Арбитражного суда Республики
Карелия ведется работа о взыскании задолженности.
Дебиторская задолженность по счету 120531000 «Расчеты с
плательщиками доходов от оказания платных работ, услуг» отражена в отчете
Администрации Петрозаводского городского округа и составляет 2 517 836,71
рублей, в том числе:
1. В сумме 2 040 00,00 рублей по постановлению Федерального
Арбитражного суда Северо-западного округа по делу № А26-6330/2012 о
взыскании с Министерства финансов Российской Федерации расходов
Администрации Петрозаводского городского округа по предоставлению
жилых помещений работникам Прокуратуры;
2. В сумме 311 047,81 рублей задолженность МКУ «ЕДДС» за
выполненные работы по круглосуточному мониторингу пожарной обстановки
учреждениям, организациям, предприятиям.
3. В сумме 166 788,90 рублей в связи с нарушением сроков исполнения
работ по муниципальным контрактам и по решению Арбитражного суда
Республики Карелия о взыскании судебных расходов, связанных с
проведением оценочных экспертиз по делу № А26-460/2011.
Дебиторская задолженность по счету 120541000 «Расчеты с
плательщиками сумм принудительного изъятия» составляет
52 594 902,09
рублей.
Задолженность в сумме 50 675 284,00 рублей отражена в отчетах
главных администраторов доходов бюджета Республики Карелия, в том числе:
1. В сумме 758 450,41 рублей - по искам о возмещении вреда,
причиненного окружающей среде, подлежащие зачислению в бюджеты
городских округов.
2. В сумме 4 697 982,18
рублей – по штрафам за нарушение
законодательства о недрах, об охране и использовании животного мира, в
области окружающей среды, земельного законодательства, из них:
в сумме 1 300 000,00 рублей задолженность по штрафам предприятий,
находящихся в стадии банкротства.
3. В сумме 1 369 302,85 рублей - денежные взыскания за нарушение
законодательства в области обеспечения санитарно-эпидемиологического
благополучия человека.
4. В сумме 187 390,56 рублей - денежные взыскания за правонарушения
в области государственного регулирования производства и оборота этилового
спирта, алкогольной, спиртосодержащей и табачной продукции.
5. В сумме 636 810,09 рублей - денежные взыскания за нарушение
законодательства об административных правонарушениях, предусмотренные
статьей 20.25 Кодекса Российской Федерации об административных
правонарушениях, в том числе в сумме 320 000,00 рублей задолженность
предприятий, находящихся в стадии банкротства.
27
6. В сумме 119 000,00 рублей - денежные взыскания за нарушение
законодательства о размещении заказов на поставки товаров, выполнение
работ, оказание услуг.
7. В сумме 42 906 347,91 рублей - прочие денежные взыскания
(штрафы), из них:
- на сумму 724 614,07 рублей подготовлены и предъявлены
постановления по административным штрафам в сфере государственного
строительного надзора, в том числе задолженность предприятий, находящихся
в стадии банкротства, на сумму 139 632,30 рублей.
- на сумму 1 532 213,71 рублей подготовлены и предъявлены
постановления по административным штрафам в сфере надзора за
соблюдением прав и законных интересов граждан и государства при
предоставлении населению жилищных и коммунальных услуг.
- на сумму 25 951 053,70 рублей подготовлены и предъявлены
постановления по административным правонарушениям на сумму
25 951 053,70 рублей органов правопорядка на автомобильных дорогах и
железнодорожном транспорте.
- на сумму 14 895 577,15 рублей подготовлены и предъявлены
постановления по административным правонарушениям в сфере надзора
миграционной службы за соблюдением правил въезда и проживания граждан.
- на сумму 637 097,31 рублей подготовлены и предъявлены
постановления в сфере по ветеринарному и фитосанитарному надзору.
- на сумму 587 273,30 рублей подготовлены и предъявлены
постановления в области
обеспечения санитарно-эпидемиологического
благополучия человека и законодательства в сфере защиты прав потребителей.
- на сумму 220 361,00 рублей подготовлены и предъявлены
постановления по надзору в сфере связи, информационных технологий и
массовых коммуникаций.
- на сумму 316 500,00 рублей подготовлены и предъявлены
постановления в сфере природопользования и экологии.
Задолженность в сумме 1 919 618,09 рублей отражена в отчете
Администрации Петрозаводского городского округа, в том числе:
1. В сумме 1 810 292,80 рублей - денежные взыскания по вступившим в
законную силу постановлениям о назначениях административных штрафов,
вынесенных Административной комиссией Петрозаводского городского
округа.
Проводится постоянный контроль за своевременной добровольной
оплатой штрафа, срок которого составляет шестьдесят дней со дня вступления
постановления в законную силу.
На принудительное исполнение в Службу судебных приставов
г.Петрозаводска
направлено
1498
постановлений
о
назначении
административного наказания.
28
2. В сумме 109 325,29 рублей денежные взыскания, наложенные
комиссией по делам несовершеннолетних и защите их прав Администрации
Петрозаводского городского округа.
В соответствии с требованиями ч.5 ст.32.2 Кодекса Российской
Федерации об административных правонарушениях в Службу судебных
приставов
г.Петрозаводска
направляются
постановления
по
административным штрафам для взыскания штрафных санкций.
Дебиторская задолженность по счету 120551000 «Расчеты по
поступлениям от других бюджетов бюджетной системы Российской
Федерации» составляет (-)104 940 318,71 рублей.
По состоянию на 01.01.2014г. на лицевом счете бюджета
Петрозаводского городского округа числится остаток по средствам
межбюджетных трансфертов. Данный остаток подтвержден актами сверки по
остаткам межбюджетных трансфертов с главными распорядителями
бюджетных средств Республики Карелия.
Дебиторская задолженность по счету 120571000 «Расчеты по доходам от
операций с основными средствами» составляет (-) 6 708 562,33 рублей.
Задолженность по доходам от реализации иного имущества,
находящегося в собственности городских округов, образовалась в связи с
оплатой платежей до срока, установленного в договорах купли-продажи
муниципального имущества.
Дебиторская задолженность по счету 120581000 «Расчеты с
плательщиками прочих доходов» составляет (-) 124 932,99 рублей.
Задолженность образовалась в связи с зачислением невыясненных
поступлений в бюджет Петрозаводского городского округа в последние
рабочие дни декабря 2013 года.
Дебиторская задолженность по счету 120600000 «Расчеты по выданным
авансам» составляет 110 559 774,52 руб. в т.ч.:
Счет 120621000 «Расчеты по авансам по услугам связи»» в сумме
26 053,29 руб. - по договорам оплачены авансовые платежи за услуги связи
казенными учреждениями Петрозаводского городского округа.
Счет 120622000 «Расчеты по авансам по транспортным услугам» в сумме
1700,00 руб. - приобретение проездного билета на январь 2014 года
Счет 120623000 «Расчеты по авансам по коммунальным услугам» в сумме
7 515 297,60 руб.: авансовые платежи за электроэнергию казенных
учреждений Петрозаводского городского округа в сумме 1 040,90 руб.;
электроэнергия для уличного освещения в соответствии с условиями
заключенных контрактов в сумме 7 514 256,70 руб.
Счет 120625000 «Расчеты по авансам по работам, услугам по содержанию
имущества» в сумме 238,40 руб. - предоплата за вывоз мусора ПМУП
«Автоспецтранс».
29
Счет 120626000 «Расчеты по авансам по прочим работам, услугам» в
сумме 6 560,00 руб. - переплата по услугам ГУП РГЦ «Недвижимость»,
образовавшаяся в результате предоставления корректировочного счета, с
уменьшением суммы за изготовление технических паспортов по следующим
адресам: Архипова, 20; Чернышевского, 5; Ригачина, 20А; Кемская, 4.
Счет 120631000 «Расчеты по авансам по приобретению основных
средств» в сумме 17 573 037,46 руб.: аванс на разработку ПСД на
строительство крытого хранилища антигололедных материалов в сумме 294
087,46 руб. (вынесено решение по делу А26-158/2010
о внесении
Администрации Петрозаводского городского округа в реестр требований
кредиторов в третью очередь удовлетворения, открыто конкурсное
производство); аванс на строительство и реконструкцию водопроводных
очистных сооружений Петрозаводского городского округа (четвертый
пусковой комплекс – электролизная станция) в сумме 17 278 950,00 руб. руб.
по муниципальному контракту от 27.12.2011г. № 01063000105110004330142294-01 (решение Арбитражного суда о возврате средств от 22.10.2013 №
26-1044/2013).
Счет 120634000 «Расчеты по авансам по приобретению нематериальных
активов» в сумме 841,60 руб. – оплата за талоны ГСМ.
Счет 120641000 «Расчеты по авансовым безвозмездным перечислениям
государственным и муниципальным учреждениям» в сумме 47 384 320,76
руб.: остаток средств целевых субсидий предоставленных бюджетным
учреждениям, по которым не произведены расходы, в сумме 39 208 336,22
руб.; предоставление субсидии на возмещение недополученных доходов в
связи с оказанием услуг по транспортному обслуживанию населения
Петрозаводского городского округа по разовым билетам за 2013 (остаток
промежуточного платежа (аванса), подлежащий подтверждению ПМУП
«Городской транспорт» в срок, установленный для сдачи бухгалтерской
отчетности за 2013 год), в сумме 8 175 984,54 руб.
Счет 120691000 «Расчеты по авансам по оплате прочих услуг» в сумме
38 051 725,41 руб.: аванс по услугам франкировальной машины в сумме
67 099,76 руб.; оплата технического обслуживания и коммунальных услуг,
потребленных
населением,
проживающим
в
жилищном
фонде
Петрозаводского городского округа, в сумме 37 984 625,65 руб.
(задолженность сформировалась с 2005 года).
Дебиторская задолженность по счету 120800000 «Расчеты с
подотчетными лицами» составляет 124 958,03 руб. руб., в т.ч.:
Счет
120812000 «Расчеты с подотчетными лицами по прочим
выплатам» в сумме 9374,80 руб. - предварительная оплата проезда к месту
отдыха и обратно в декабре 2013г. Погашение дебиторской задолженности – в
январе 2014г.
30
Счет 120821000 «Расчеты с подотчетными лицами по оплате услуг
связи» в сумме 25 844,00 руб. – выданы марки в подотчет по казенным
учреждениям Петрозаводского городского округа.
Счет
120822000 «Расчеты с подотчетными лицами п оплате
транспортных услуг» в сумме 1 000,00 руб. - командировочные расходы.
Счет 120834000 «Расчеты с подотчетными лицами по приобретению
материальных запасов» в сумме 88 739,23 руб. – выдано в подотчет
сотрудникам казенных учреждений.
Дебиторская задолженность по счету 120900000 «Расчеты по ущербу
имуществу» по состоянию на 01.01.2013 г. составляла 604500,43 руб.
На основании исполнительного листа по делу № 1-485/16 2009 от
28.07.2009 г., возбужденному в отношении лица, совершившего
мошенничество (хищение денежных средств) с использованием своего
служебного положения, в 2013 г. с виновного лица были взысканы денежные
средства в пользу Администрации Петрозаводского городского округа в
возмещение материального ущерба в размере 87945,54 руб.
В 2013 г. по муниципальному казенному учреждению «Хозяйственноэксплуатационная служба" при проведении ежемесячной сверки количества
отпущенных поставщиком горюче-смазочных материалов с фактически
полученным
топливом
муниципальным
казенным
учреждением
«Хозяйственно-эксплуатационная служба» установлена недостача бензина
марки Аи-92 в количестве 545,57 литров. Недостача в сумме 15275,96 руб.
отнесена на счет виновного лица и погашена в полном объеме.
Остаток задолженности по состоянию на 01.01.2014 г. составил
516554,89 руб.
Кредиторская задолженность по счету 130200000 «Расчеты по принятым
обязательствам» составила 31 811 759,31 руб. , в том числе:
Счет 130213000 «Расчеты по начислениям на выплаты по оплате труда» в
сумме 9 295,96 руб. – задолженность по выплате работнику по листку
нетрудоспособности за период 24.12.2013 – 31.12.2013г.
Счет 130221000 «Расчеты по услугам связи» в сумме 93 917,13 руб. –
задолженность по услугам связи по казенным учреждениям Петрозаводского
городского округа за декабрь 2013 года.
Счет 130223000 «Расчеты по коммунальным услугам» в сумме 190 760,36
руб. – задолженность перед ОАО «Петрозаводские коммунальные системы» за
отопление и перед ООО «Энергокомфорт» за электроэнергию по счетам за
декабрь 2013г.
Счет
130225000 «Расчеты по работам, услугам по содержанию
имущества» в сумме 111 262,20 руб. – задолженность Администрации
Петрозаводского городского округа перед ООО «Строительные решения» за
проведение капитального ремонта сантехнического и электрооборудования в
МБОУ ПГО «Средняя общеобразовательная школа № 35».
31
Счет 130226000 «Расчеты по прочим работам услугам» в сумме
679 195,09 руб. – задолженность по оплате за работы по технической
инвентаризации, оценке муниципального имущества и регистрации прав
муниципальной собственности по муниципальному контракту от 10.08.2013 №
0106300010513000050-П в сумме 18 900,00 руб.; за работы по оценке
рыночной стоимости 83 земельных участков согласно муниципального
контракта от 23.12.2013 № 0106300010513000334-0142294-0 в сумме
141 907,55 руб.; за землеустроительные работы по описанию местоположения
границ территориальных зон, которые отображены в документах
территориального планирования и градостроительного зонирования в рамках
муниципального контракта от 21.08.2013 № 0106300010513000182-0142294-01
в сумме 478 467,66 руб.; процентов банку за услуги по перечислению
родительской платы в сумме 39 919,88 руб..
Счет 130234000 «Расчеты по приобретению материальных запасов» в
сумме 1 731 064,84 руб. –задолженность за поставку молока и сока для
обучающихся муниципальных бюджетных общеобразовательных учреждений
(порядок проведения оплаты- в течении 15 рабочих дней следующих за
отчетными).
Счет 130241000 «Расчеты по безвозмездным перечислениям
государственным и муниципальным организациям» в сумме 7 256 753,49 руб.
– задолженность за услуги по организации питания и поставке продуктов
питания в дошкольные образовательные учреждения перед МАУ «Петроснаб»
(порядок проведения оплат определен соглашениями - в течении 15 рабочих
дней следующих за отчетными).
Счет 130242000 «Расчеты по безвозмездным перечислениям
организациям, за исключением государственных и муниципальных
организаций» в сумме 5 560 806,59 руб.: задолженность за услуги по
организации питания и поставке продуктов в средние образовательные
учреждения перед поставщиками услуг(порядок проведения оплат определен
соглашениями - в течении 15 рабочих дней следующих за отчетными) 5 260 806,59 руб., задолженность по перечислению субсидии в рамках
реализации региональной программы «Развитие малого и среднего
предпринимательства в Республике Карелия на период до 2014 года» 300 000,00 руб.
Счет 130262000 «Расчеты по пособиям по социальной помощи
населению» в сумме 10 107 661,65 руб., в т.ч. просроченная кредиторская
задолженность в сумме 2306322,79 руб. – задолженность по компенсации
части родительской платы. Причиной образования текущей кредиторской
задолженности (декабрь 2013 года) в сумме 7 801 338,86 руб. и просроченной
кредиторской задолженность (ноябрь 2013 года) в сумме 2 306 322,79 руб.
является недостаточное перечисление из бюджета Республики Карелия
субвенции на осуществление государственных полномочий Республики
Карелия по финансированию расходов, связанных с предоставлением
компенсации части родительской платы за содержание ребенка, посещающего
32
муниципальное образовательное учреждение, иную образовательную
организацию, реализующих основную общеобразовательную программу
дошкольного образования.
Счет 130291000 « Расчеты по прочим расходам» в сумме 6 071 042,00 руб.
– обязательство по исполнению мировых соглашений по погашению
задолженности, возникшей в связи с обеспечением равной доступности
транспортных услуг отдельным категориям граждан.
Кредиторская задолженность по счету 130300000 «Расчеты по платежам в
бюджеты» по бюджетной деятельности составила (-)577 712,35 руб., в том
числе:
Счет 130301000 «Расчеты по налогу на доходы физических лиц» в сумме
1 389,00 руб. - задолженность по уплате НДФЛ с листка нетрудоспособности.
Счет 130302000 «Расчеты по страховым взносам на обязательное
социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством» в сумме
(-)85 458,99 руб. – средства, подлежащие
восстановлению Фондом социального страхования по временной
нетрудоспособности и в связи с материнством по казенным учреждениям.
Счет 130305000 «Расчеты по прочим платежам в бюджет» в сумме
12 565,87 руб. задолженность по налогу за загрязнение окружающей среды за
4 квартал 2013 года по казенным учреждениям МКУ «Центр учета
имущества» и МКУ «Служба заказчика» (Срок оплаты - до 20 числа месяца
следующего за отчетным).
Счет 130307000 «Расчеты по страховым взносам на обязательное
медицинское страхование в Федеральный ФОМС» в сумме 0,79 руб. –
задолженность за декабрь 2013 года.
Счет 130310000 «Расчеты по страховым взносам на обязательное
пенсионное страхование на выплату страховой части трудовой пенсии» в
сумме -1,00 руб.- переплата казенных учреждений.
Счет 130311000 «Расчеты по страховым взносам на обязательное
пенсионное страхование на выплату накопительной части трудовой пенсии» в
сумме -0,02 руб. - переплата казенных учреждений.
Счет 130312000 «Расчеты по налогу на имущество организаций» в сумме
77 245 руб. - задолженность перед ИФНС по г.Петрозаводску по налогу на
имущество за 4 квартал 2013г. по казенному учреждению МКУ «Центр учета
имущества» (Срок оплаты - до 10 апреля года следующего за истекшим).
Счет 130313000 «Расчеты по земельному налогу» в сумме (-)583 453,00
руб. – переплата по земельному налогу. Переплата произошла в связи с
переводом в течение года нефинансовых активов (многоквартирные жилые
дома и земельные участки под ними) со счета учета основных средств на счет
учета имущества казны. Авансовые платежи по налогу за 1-3 квартал 2013г.
осуществлялись исходя из остаточной стоимости основных средств в
расчетном периоде. По окончании года произведен пересчет суммы налога в
33
целом за год исходя из остаточной стоимости основных средств на конец
года. В ИФНС направлены измененные декларации.
Сведения по движению нефинансовых активов, составляющих
имущество казны, представлены в приложении по ф. 0503368.
Поступление нефинансовых активов в состав имущества казны за 2013
год составило 1 191 979 370,85 руб., в том числе:
- по МКУ «Служба заказчика» - 67 451 537,39 руб.,
- по МКУ «Петрозаводский центр учета имущества» - 1 124 527 833, 46
руб.
Выбытие нефинансовых активов из состава имущества казны за 2013 г.
составило 617 071 647,58 руб., в том числе:
- по МКУ «Служба заказчика» - 124 469 943,78 руб.,
- по МКУ «Петрозаводский центр учета имущества» - 492 601 703,80
руб.
Информация по поступлению нефинансовых активов в состав
имущества казны по МКУ «Служба заказчика»:
1). Приняты на учет квартиры, приобретенные Администрацией ПГО по
муниципальным контрактам:
- Для детей-сирот по адресу ул. Беломорская, 30 за счет субвенции
бюджета РК на обеспечение жилой площадью по договорам социального
найма детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, не имеющих
закрепленного за ними жилого помещения, балансовой стоимостью 54
046 500,00 руб.
- Для выполнения судебных решений о предоставлении гражданам
жилого помещения по адресу ул. Беломорская, 30 за счет средств бюджета
ПГО балансовой стоимостью 10 480 500,00 руб.
2). Приняты на учет квартиры и нежилые помещения в безвозмездное
пользование:
- От физического лица по адресу ул. Л. Чайкиной, 7-28 по договору
пожизненного содержания с иждивением № 10 АА 0205175 от 23.11.2012
балансовой стоимостью 95 042,00 руб.
- По решению суда по адресу ул. Калинина, 26 (расприватизация) по
постановлению Администрации ПГО от 27.05.2013 № 2681 балансовой
стоимостью 64 555,47 руб.
- По договору дарения ½ доли в праве собственности на жилой дом по
адресу ул. Ломоносова, 10 общей площадью 94,61 кв. м на основании
постановления Администрации ПГО от 18.09.2013 № 4782 балансовой
стоимостью 14 476,00 руб.
- Нежилые помещения площадью 87,6 кв. м, расположенные в жилом
доме по адресу ул. Луначарского, 5, по постановлению Администрации ПГО
от 21.06.2013 № 3152, изъятые из оперативного управления муниципального
бюджетного учреждения «Городской дом культуры», балансовой стоимостью
34
149 494,99 руб., амортизация – 72 792,86 руб., остаточная стоимость – 76
702,13 руб.
3). Проведена модернизация МКД (увеличение стоимости жилых зданий
за счет перевода на природный газ) балансовой стоимостью 2 600 968,93 руб.
Информация по поступлению нефинансовых активов в состав
имущества казны по МКУ «Центр учета имущества»:
1). Приняты на учет жилые здания и нежилые помещения:
- Изъятые из оперативного управления муниципальных учреждений и
переданные им в безвозмездное временное пользование балансовой
стоимостью 545 721 344,71 руб., амортизация – 185 072 333,91 руб.,
остаточная стоимость – 360 649 010,80 руб.
- Во исполнение решений арбитражного суда РК по постановлениям
Администрации ПГО от 05.06.2013 № 2879, от 22.10.2013 № 5392 балансовой
стоимостью 315 701,30 руб., амортизация – 315 701,30 руб.
- В связи с завершением реконструкции, произведенной на основании
договора о долевом участии в реконструкции здания, в соответствии с
постановлением Администрации ПГО от 07.11.2012 № 5262 балансовой
стоимостью 10 888 134,00 руб.
- В связи с ходатайством и передачей УМВД России по договору ссуды
в соответствии с постановлением Администрации ПГО от 14.02.2013 № 559
балансовой стоимостью 3 841 802,37 руб., амортизация – 1 475 624,14 руб.,
остаточная стоимость – 2 366 178,23 руб.
- В связи с проведением реконструкции тепловых пунктов в зданиях
произведено увеличение стоимости основных средств балансовой стоимостью
2 991 310,95 руб.
2). Приняты на учет светофорные объекты:
- На основании договоров о безвозмездной передаче в муниципальную
собственность от ООО «Лента» в соответствии с постановлениями
Администрации ПГО от 21.06.2013 № 3155,
от 25.09.2013 № 4934
балансовой стоимостью
10 462 610,00 руб., амортизация – 436 585,78 руб.,
остаточная стоимость – 10 026 024,22 руб.
- Из федеральной собственности от ФКУ «Дирекция программы ПДД»
по постановлениям Администрации ПГО от 06.05.2013 № 2388, от 18.09.2013
№ 4797 балансовой стоимостью 43 620 477,00 руб., амортизация – 836 666,66
руб., остаточная стоимость – 42 783 810,34 руб.
- В связи с реконструкцией, модернизацией по постановлениям
Администрации ПГО от 27.04.2012 № 1965, от 05.07.2013 № 3490 балансовой
стоимостью 15 053 492,00 руб., амортизация – 409 299,75 руб., остаточная
стоимость – 14 644 192,25 руб.
3). Принято на учет в соответствии с постановлением Администрации
ПГО от 28.06.2013 № 3302 кладбище в д. Вилга, изъятое из оперативного
управления МКУ «Ритуал», балансовой стоимостью 65 888 782,34 руб.
Кладбище передано в безвозмездное временное пользование МКУ
«Ритуал».
35
4). Принят на учет в соответствии с постановлением Администрации
ПГО от 27.08.2013 № 4421 блок первой ступени очистки водопроводных
очистных сооружений (первый пусковой комплекс) балансовой стоимостью
366 844 159,99 руб.
5). Принята на учет троллейбусная контактная сеть от ПМУП
«Городской транспорт» на основании договора о безвозмездной передаче в
муниципальную собственность по постановлению Администрации ПГО от
22.10.2013 № 5398 балансовой стоимостью 854 655,50 руб., амортизация
66 473,21 руб., остаточная стоимость – 788 182,29 руб.
6). Приняты на учет сети уличного освещения:
- На основании договоров о безвозмездной передаче в муниципальную
собственность от ТСЖ, ООО «Строительно-монтажная компания», ООО
«Сандракс» в соответствии с постановлениями Администрации ПГО от
30.03.2011 № 1038, от 16.08.2011 № 3212, от 08.02.2012 № 559, от 14.02.2012
№ 679, от 19.03.2012 № 1215, от 26.03.2013 № 1148, от 12.04.2012 № 1727, от
25.04.2012 № 1907, от 25.04.2012 № 1908, от 18.05.2012 № 2319, от 18.05.2012
№ 2320, от 28.12.2012 № 6352, от 01.03.2013 № 806, от 17.03.2013 № 877
балансовой стоимостью 11 322 189,61 руб., амортизация – 6 488 955,60 руб.,
остаточная стоимость – 4 833 234,01 руб.
- В связи с завершением работ по капитальному ремонту, работ по
установке оборудования балансовой стоимостью 13 162 854,50 руб.,
амортизация – 7 278 782,28 руб., остаточная стоимость – 5 884 072,22 руб.
7). Приняты на учет в соответствии с постановлением Администрации
ПГО от 19.03.2013 № 1030 сети ливневой канализации (ТЦ «Макси») на
основании договора о безвозмездной передаче в муниципальную
собственность от ИП Роздухова М.Е. балансовой стоимостью 4 603 830,76
руб., амортизация – 93 637,24 руб., остаточная стоимость – 4 510 193,52 руб.
8). Принят на учет в соответствии с постановлением Администрации
ПГО от 09.08.2013 № 4169 газопровод распределительный (уличная сеть) по
пос. Сулажгорский кирпичный завод от ООО «Центргазстрой» балансовой
стоимостью 309 700,00 руб., амортизация – 7 373,80 руб., остаточная
стоимость – 302 326,20 руб.
Имущество передано ЗАО « Газпром газораспределение Петрозаводск»
по договору ссуды муниципального имущества.
9). Принят на учет в соответствии с постановлением Администрации
ПГО от 18.04.2013 № 2185 трубопровод отопления здания гаража по адресу
ул. Парковая, 58 от государственного бюджетного учреждения «Детская
республиканская больница» балансовой стоимостью 216 584,00 руб.,
амортизация – 139 717,10 руб., остаточная стоимость – 76 866,90 руб.
Имущество передано в хозяйственное ведение Петрозаводскому
муниципальному унитарному предприятию тепловых сетей.
10). Приняты на учет в соответствии с постановлениями Администрации
ПГО от 03.07.2013 № 3441 транспортные средства, изъятые из хозяйственного
36
ведения МУП ПЭС балансовой стоимостью 5 643 718,43 руб., амортизация –
49 950,26 руб., остаточная стоимость – 5 593 768,17 руб.
Имущество передано ЗАО « Газпром газораспределение Петрозаводск»
по договору ссуды муниципального имущества.
11). Приняты на учет в соответствии с постановлением Администрации
ПГО от 23.08.2013 № 4377 троллейбусы балансовой стоимостью 20 625 000,00
руб.
Движимое имущество передано в безвозмездное временное пользование
ПМУП «Городской транспорт».
12). Приняты на учет люки чугунные (муниципальный контракт на
поставку 100 люков для их дальнейшей установки на инженерных сетях) по
постановлению Администрации ПГО от 04.04.2013 № 1263 балансовой
стоимостью – 430 000,00 руб., амортизация – 430 000,00 руб.
13). Принята на учет в соответствии с постановлением Администрации
ПГО от 20.05.2013 № 2531 мотопомпа балансовой стоимостью 31 000,00 руб.,
амортизация – 31 000,00 руб.
Мотопомпа передана в безвозмездное временное пользование
Карельской региональной общественной организации «Республиканская
молодежная служба спасения».
14). Принят на учет в соответствии с постановлением Администрации
ПГО от 09.12.2013 № 6276 компьютер балансовой стоимостью 24 384,00 руб.,
амортизация – 24 384,00 руб.
Компьютер передан в безвозмездное временное пользование
Петрозаводской местной общественной организации «ОбщественноКультурный Центр Согласие микрорайона «Перевалка».
15). Принят на учет в соответствии с постановлением Администрации
ПГО от 10.01.2013 № 21 памятник «Воинам, партизанам и подпольщикам
Карельского фронта (1941-1944 г.г.)» на пересечении ул. Ф. Энгельса и Гоголя
балансовой стоимостью 147 230,00 руб., амортизация – 147 230,00 руб.
16). Принята на учет ель искусственная с комплектом материалов
(муниципальный контракт на поставку (с установкой) по постановлению
Администрации ПГО от 28.06.2013 № 3299 балансовой стоимостью – 1
528 872,00 руб., амортизация – 254 812,00 руб., остаточная стоимость –
1 274 060,00 руб.
Информация по выбытию нефинансовых активов из состава
муниципальной казны по МКУ «Служба заказчика»:
1). Исключено из состава муниципальной казны муниципальное
имущество в связи с государственной регистрацией перехода права
собственности на объекты, согласно договорам купли-продажи с
арендаторами, по постановлениям Администрации ПГО от 04.03.2013 № 821,
от 23.05.2013 № 2621, от 27.12.2013 № 6729 балансовой стоимостью 22 661
959,87 руб., амортизация – 7 760 692,25 руб., остаточная стоимость – 14 901
267,62 руб.
37
2). Исключены из состава муниципальной казны в связи с переходом
права
собственности
приватизированные
жилые
помещения
по
постановлению Администрации ПГО от 19.11.2013 № 5964 балансовой
стоимостью 100 749 586,33 руб., амортизация 26 546 287,42 руб., остаточная
стоимость – 74 203 298,91 руб.
3). Исключены из состава муниципальной казны по постановлениям
Администрации ПГО от 20.02.2013 № 647, от 22.10.2013 № 5391 жилые дома
по ул. Беломорская, 24а, ул. Кирова, 50, 52, ул. Рабочая, 34, пер. Озерный, 9,
признанные аварийными и подлежащими сносу, балансовой стоимостью
624 350,32 руб., амортизация 620 349,11 руб., остаточная стоимость – 4 001,21
руб.
4). Передано по постановлению Администрации ПГО от 21.06.2013 №
3153 в оперативное управление МУ «ЦРСУ» недвижимое имущество –
нежилые помещения площадью 292,9 кв. м, расположенные в подвале
многоквартирного дома по адресу пр. Ленина, 1, балансовой стоимостью 399
839,88 руб., амортизация – 146 134,19 руб., остаточная стоимость – 253 705,69
руб.
5). Исключено из состава муниципальной казны по постановлению
Администрации ПГО от 27.12.2013 № 6727 на основании решения
Арбитражного суда РК от 13.11.2013 г. по делу № А26-723/2012 нежилое
помещение, общей площадью 10,4 кв. м, расположенное в многоквартирном
жилом доме по пр. А. Невского, 60, балансовой стоимостью 34 207,38 руб.,
амортизация 10 814,03 руб., остаточная стоимость – 23 393,35 руб.
Информация по выбытию нефинансовых активов из состава
муниципальной казны по МКУ «Центр учета имущества»:
1). Исключено из состава муниципальной казны по постановлению
Администрации ПГО от 23.04.2013 № 2245 здание ангара по ул. Рабочая,33 с
целью формирования земельных участков для индивидуального жилищного
строительства балансовой стоимостью 387 850,00 руб., амортизация –
387
850,00 руб.
2). Исключено из состава муниципальной казны по постановлениям
Администрации ПГО от 11.07.2012 № 3369, от 19.07.2013
имущество
(проходная будка по Лососинскому шоссе, 15, световые гирлянды, уличное
освещение Парка культуры и отдыха), списанное по ветхости и износу,
балансовой стоимостью 1 122 074,70 руб., амортизация – 881 046,30 руб.,
остаточная стоимость – 241 028,40 руб.
3). Исключены из состава муниципальной казны по постановлениям
Администрации ПГО от 29.05.2013 № 2743, от 08.11.2013 № 5680, от
12.12.2013 № 6431 нежилые помещения и нежилые здания, автотранспортные
средства в связи с государственной регистрацией перехода права
собственности на объекты согласно договорам купли-продажи балансовой
стоимостью 25 710 618,76 руб., амортизация – 6 665 601,78 руб., остаточная
стоимость – 19 045 016,98 руб.
38
4). Исключены из состава муниципальной казны по постановлению
Администрации ПГО от 11.01.2013 № 55 транспортные средства в связи с
передачей в хозяйственное ведение ПМУП «Городской транспорт»
балансовой стоимостью 9 633 449,00 руб., амортизация – 9 633 449,00 руб.
5). Исключены из состава муниципальной казны по постановлениям
Администрации ПГО от 11.04.2013 № 1784, от 30.04.2013 № 2367, от
05.07.2013 № 3494 в связи с передачей в хозяйственное ведение МУП «ПЭС»
транспортные средства, объекты уличного освещения и электроснабжения
балансовой стоимостью 88 681 444,45 руб., амортизация – 45 467 133,55 руб.,
остаточная стоимость – 43 214 310,90 руб.
6). Исключен из состава муниципальной казны по постановлению
Администрации ПГО от 27.08.2013 № 4422 в связи с передачей в
хозяйственное ведение ПМУП «Водоканал» блок первой ступени очистки
водопроводных очистных сооружений (первый пусковой комплекс)
балансовой стоимостью 366 844 159,99 руб.
7). Исключен из состава муниципальной казны по постановлению
Администрации ПГО от 18.04.2013 № 2185 в связи с передачей в
хозяйственное ведение ПМУП «Тепловые сети» трубопровод отопления
здания гаража по адресу ул. Парковая, 58 балансовой стоимостью 216 584,00
руб., амортизация – 139 917,10 руб., остаточная стоимость – 76 666,90 руб.
8). Исключено из состава муниципальной казны на основании решения
Арбитражного суда РК по постановлению Администрации ПГО от 13.11.2013
№ 5871 нежилое помещение, общей площадью 7,8 кв. м по пр. Первомайский,
30 балансовой стоимостью 5 522,90 руб., амортизация –
2 899,83 руб.,
остаточная стоимость – 2 623,07 руб.
Сведения о муниципальном долге, предоставленных бюджетных кредитах
представлены в приложении по ф.0503372.
Дебиторская задолженность по счету 120700000 «Расчеты по выданным
авансам» составляет 2 257 966,23 рублей.
По состоянию на 01.01.2014 за ОАО «Судостроительный завод
«Авангард» числится задолженность по кредитам, выделенным в 1994-1995гг.
из Федерального фонда государственной финансовой поддержки завоза
продукции (товаров) в районы Крайнего Севера и приравненные к нему
местности, на общую сумму 2 257 966,23 руб., в том числе:

основной долг по кредиту – 261 083,00 руб.;

проценты за пользование кредитом – 1 453 061,88 руб.;

неустойка – 543 821,35 руб.
В отношении предприятия инициирована процедура банкротства и
введено конкурсное производство, срок которого продлен до 22.04.2014. До
завершения конкурсного производства и окончательной ликвидации ОАО
«Судостроительный завод «Авангард» списать безнадежную задолженность
не представляется возможным.
После принятия Арбитражным судом Республики Карелия решения о
ликвидации ОАО «Судостроительный завод «Авангард» и исключении его из
39
Единого государственного реестра юридических лиц, задолженность
предприятия подлежит списанию в порядке, установленном Петрозаводским
городским Советом.
Кредиторская задолженность по счету 130100000 «Расчеты с
кредиторами по долговым обязательствам» составляет 1 442 000 000,00 руб.
В соответствии с договорами, заключенными в 2013 году, получено в
кредитных организациях кредитных ресурсов в размере 4 000 366 000,00 руб.,
погашено на сумму 3 767 366 000,00 руб.
Обязательства по бюджетным кредитам, предоставленным из бюджета
Республики Карелия, по состоянию на 01.01.2014 отсутствуют.
Обязательства по муниципальным гарантиям отсутствуют.
Объем муниципального долга Петрозаводского городского округа по
состоянию на 01.01.2014 составил 1 442 000 000,00 руб. и в сравнении с
утвержденным Решением о бюджете Петрозаводского городского округа на
2013 год верхним пределом муниципального долга снижен на 84 366 000,00
руб. Снижение объема долга обусловлено перевыполнением плана по
налоговым и неналоговым доходам и неполучением бюджетного кредита из
бюджета Республики Карелия.
К уровню на начало 2013 года прирост объема муниципального долга
составил 19,3 процента (объем муниципального долга на 01.01.2013г. –
1 209 000 000,00 руб.).
Соотношение объема муниципального долга и объема доходов бюджета
Петрозаводского городского округа без учета безвозмездных поступлений
увеличилось с 44,8 процентов на 01.01.2013 года до 50,0 процентов на
01.01.2014 года, при допустимом уровне, определенным Бюджетным кодексом
Российской Федерации – 100,0 процентов.
Средневзвешенная процентная ставка по действующим кредитным
договорам и используемым в 2013 году составила 8,44 процента годовых
(диапазон ставок 7,7-9,5 процента) при ставке рефинансирования
Центрального Банка РФ 8,25 процента годовых. При этом, использование
кредитных ресурсов по максимальной процентной ставке в размере 9,5
процентов было осуществлено в целях своевременного перечисления
субсидий бюджетным учреждениям в мае 2013 года в течение одного дня с
последующим погашением за счет собственных средств бюджета. В
дальнейшем максимальная используемая ставка по привлекаемым кредитным
ресурсам составила 9,045 процента.
Благодаря активному использованию возобновляемых кредитных линий
и проведению работы по перекредитованию дорогих кредитных ресурсов
Администрации округа удалось обеспечить бюджет Петрозаводского
городского округа на 2013 год дешевыми кредитными ресурсами и,
соответственно, продолжить работу по сокращению расходов на
обслуживание муниципального долга.
Одновременно активно проводилась работа по управлению средствами
бюджета Петрозаводского городского округа путем временного отвлечения
40
средств межбюджетных трансфертов и средств со счетов муниципальных
бюджетных учреждений с немедленным восстановлением при предъявлении
документов на оплату.
Общая сумма экономии на обслуживание муниципального долга за 2013
год составила 20 369 703,16 руб. от первоначального плана (77 475 300,00
руб.).
Требования Бюджетного кодекса Российской Федерации в части
соблюдения
параметров
кредитоспособности
Администрацией
Петрозаводского городского округа соблюдены.
Операции по списанию нереальной к взысканию дебиторской
задолженности отражены в ф. 0503321 «Консолидированный отчет о
финансовых результатах деятельности» в строке 263 по КОСГУ 273
«Чрезвычайные расходы по операциям с активами». Всего списана нереальная
к взысканию дебиторская задолженность в сумме 5 569 314,93 руб., в том
числе:
- задолженность населения за потребленную тепловую энергию и горячую
воду в размере 5 394 820,16 руб.
Данная задолженность возникла в связи с тем, что до вступления в силу
Жилищного кодекса в 2005 году МКУ «Жилищный контроль» осуществляло
функции по начислению и сбору средств населения и арендаторов для оплаты
за коммунальные услуги поставщикам энергоресурсов (ПТС, Водоканал). При
этом договора с энергоснабжающими организациями были заключены
учреждением. В рамках данной деятельности на конец 2005 года у учреждения
сложилась дебиторская задолженность по расчетам за тепловую энергию и
горячую воду, потребленную населением, проживающим в жилищном фонде
г. Петрозаводска, которая на 01.01.2011 г. не была погашена. Данная
задолженность списана по истечении срока исковой давности.
- задолженность в размере 68 056,25 руб. Минфина Республики Карелия
по субсидии на предоставление мер социальной поддержки гражданам по
оплате жилищно-коммунальных услуг, образовавшаяся с 2005 года. Списана
на основании постановления Администрации Петрозаводского городского
округа от 17.09.2013 № 4749 в связи с истекшим сроком исковой давности.
- задолженность в размере 106435,00 руб. ссудополучателей за
пользование землей, возникла в 2005 г. Списана в связи с истекшим сроком
исковой давности.
- задолженность в размере 3,52 руб. составляют излишне уплаченные
налоги МКУ «ПЦУИ», по которым истек срок исковой давности на основании
Решения ИФНС России по г.Петрозаводску от 28.11 2013 № 2.2-32/283.
41
Раздел 5. «Прочие
отчетности».
вопросы
деятельности
субъекта
бюджетной
Ведение
бюджетного
учета
получателями
средств
бюджета
Петрозаводского городского округа в соответствии со статьей 162 БК РФ
осуществляется самостоятельно или передается в централизованную
бухгалтерию на основании договора на ведение бухгалтерского учета.
Функции по ведению бюджетного учета имущества муниципальной казны
возложены на МКУ «Петрозаводский центр учета имущества» (постановление
главы самоуправления города Петрозаводска от 26.09.2006 № 2462) и МКУ
«Служба заказчика» (постановление Администрации Петрозаводского
городского округа от 03.03.2011 № 662).
Постановлением Администрации Петрозаводского городского округа от
22.08.2013 № 4357 «Об утверждении Порядка осуществления бюджетных
полномочий главным администратором доходов бюджета Петрозаводского
городского округа - Администрацией Петрозаводского городского округа»
функции по ведению бюджетного учета главного администратора доходов
бюджета
Петрозаводского
городского
округа
–
Администрации
Петрозаводского городского округа возложены на ее структурные
подразделения по кодам бюджетной классификации доходов, закрепленным за
каждым структурным подразделением указанным постановлением.
Комитетом финансов систематически проводятся совещания с главными
бухгалтерами централизованных бухгалтерий и получателей средств бюджета,
ведущих бюджетный учет самостоятельно, по вопросам ведения бюджетного
учета, составления и исполнения бюджетных смет.
В соответствии с приказом Министерства финансов Российской
Федерации от 13.06.1995 № 49н (в ред. Приказа Минфина РФ от 08.11.2010
№142н) получателями средств бюджета Петрозаводского городского округа
перед составлением годовой отчетности проведена инвентаризация активов и
обязательств.
Согласно приказу комитета экономики и управления муниципальным
имуществом Администрации Петрозаводского городского округа от
17.10.2013 № 233 и приказу МКУ «Служба заказчика» от 14.10.2013 № 176
проведена
инвентаризация
имущества
муниципальной
казны
муниципальными казенными учреждениями «Петрозаводский центр учета
имущества» и «Служба заказчика».
В результате инвентаризаций расхождений, излишков и недостач не
выявлено. Остатки на счетах баланса соответствуют остаткам в главной книге
и в регистрах аналитического учета.
За 2013 год в целях проведения мероприятий внутреннего контроля
контрольным управлением аппарата Администрации Петрозаводского
городского округа проведено 5 проверок получателей средств бюджета
Петрозаводского городского округа.
42
Всего в результате мероприятий внутреннего контроля по получателям
средств бюджета Петрозаводского городского округа выявлено нарушений на
сумму 4394,6 тыс.руб., в том числе:
• Неэффективное расходование бюджетных средств в сумме 518,1
тыс.руб. (МКУ «Хозяйственно-эксплуатационная служба» расчеты по оплате
труда).
• Нарушение методологии ведения бухгалтерского учета в сумме 12,8
тыс.руб. (МКУ «Хозяйственно-эксплуатационная служба» расчеты по учету
ГСМ).
• Необоснованное расходование бюджетных средств в сумме 2088,7
тыс.руб. (невыполнение работ и завышение стоимости работ по капитальному
ремонту систем наружного освещения, предусмотренных муниципальными
контрактами, заключенных комитетом жилищно-коммунального хозяйства).
Проводится работа по взысканию с подрядчиков сумм невыполненных работ в
судебном порядке.
• Неверное распределение расходов в рамках муниципальных целевых
программ «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности
Петрозаводского городского округа на 2010-2015 годы и на перспективу до
2020 года» и «Правопорядок на 2011-2014 годы» в сумме 1775,0 тыс.руб.
В 2013 году в Администрации Петрозаводского городского округа
проведено 5 проверок внешними контрольными органами, в том числе:
1. Территориальным управлением Федеральной службы финансовобюджетного надзора в Республике Карелия:
 Плановая проверка соблюдения законодательства РФ при
предоставлении и использовании средств финансовой поддержки на долевое
финансирование проведения капитального ремонта многоквартирных домов,
переселения граждан из аварийного жилищного фонда в 2012г. Выявлены
нарушения законодательства по использованию средств субсидий на
финансирование мероприятий по переселению граждан из аварийного
жилищного фонда из федерального бюджета в сумме 113450,2 тыс. руб., из
республиканского бюджета в сумме 17347,89 тыс.руб. Средства возвращены в
бюджет Республики Карелия.
 Проверка использования в 2012 году средств федерального
бюджета, направляемых на формирование здорового образа жизни граждан,
развитие массового спорта, совершенствование системы физического
воспитания детей, подростков и молодежи, развитие детско-юношеского и
студенческого спорта. Выявлено неэффективное использование средств в
сумме 11930,798 тыс.руб.
 Проверка использования средств бюджета Республики Карелия на
реализацию проекта «Доступное и комфортное жилье- гражданам России».
Выявлены нарушения законодательства при предоставлении субсидий на
приобретение жилья в сумме 8005,38 тыс.руб. (в т.ч. федеральный бюджет
3238,748 тыс.руб., средства бюджета РК 4766,632 тыс.руб.). Администрация
43
Петрозаводского городского округа подготовлены обоснованные разногласия
и направлено обращение в Арбитражный суд РК с целью оспаривания
позиции Территориального управления Федеральной службы финансовобюджетного надзора в РК. Решение по данному спору в настоящее время
судом не вынесено.
2. Контрольно-счетной палатой Республики Карелия по результативности
использования средств бюджета Республики Карелия, предоставленных
бюджету Петрозаводского городского округа на обеспечение государственных
гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного
начального общего, основного общего, среднего (полного) общего
образования в части обеспечения учебниками учащихся образовательных
учреждений Петрозаводского городского округа в 2012 году и в первом
полугодии 2013 года. По состоянию на 31.11.13 в учреждениях МБОУ «Лицей
№40», МБОУ «Лицей №1», МБОУ «СОШ №48» уровень обеспеченности
учебниками не достиг 100%.
3. Министерством образования Республики Карелия по использованию
субсидий и субвенций органом местного самоуправления Петрозаводского
городского округа. Выявлено нецелевое использование средств субсидий в
сумме 589,5 тыс.руб., неправомерное использование средств субсидий в сумме
2896,1 тыс.руб, неэффективное использование средств субсидий в сумме
2794,2 тыс.руб, недостача материальных ценностей на сумму 99,3 тыс.руб.,
прочие нарушения в сумме 37,9 тыс.руб. Материалы по устранению
недостатков направлены в Министерство образования Республики Карелия.
Сведения
об
использовании
информационно-коммуникационных
технологий представлены в приложении по ф. 0503377.
Расходы на приобретение компьютерной организационной техники в
целях обеспечения выполнения текущей деятельности составили 3 550 020,03
руб.
На приобретение неисключительных прав на программное обеспечение
(1С, Microsoft Office, NOD 32-антивирус, антивирус Касперский, Свод-WEB,
Смарт-Бюджет) израсходовано 3 386 706,22 руб.
Расходы на подключение (обеспечение доступа) к внешним
информационным ресурсам составили 1 649 285,39., в т. ч.:
 доступ к телефонной сети связи общего пользования, предоставление
доступа к услугам междугородней и международной связи 407 921,09 руб.,
 приобретение и обновление справочно-информационных баз данных
(покупка контента) 723 313,39 руб.,
 доступ к сети Интернет 518 050,91 руб.
Эксплуатационные расходы на информационно-коммуникационные
технологии составили 2 902 385,40 руб., в т. ч.:
 обеспечение функционирования и поддержка работоспособности
прикладного и системного программного обеспечения 2 812 726,40 руб.,
44
 техническое обслуживание аппаратного обеспечения, включающее
контроль технического состояния 89 659,00 руб.
На прочие расходы в области информационно-коммуникационных
технологий, в связи с подключением, абонентским обслуживанием в системе
"Электронная отчетность" и обслуживанием сайта Петрозаводского
городского совета израсходовано 79 200 руб.
Администрацией Петрозаводского городского округа в 2013 году
приняты следующие нормативно-правовые акты, регулирующие вопросы
бюджетного учета и отчетности:
1.
Постановление Администрации Петрозаводского городского
округа от 09.07.2013 № 3556 «Об утверждении Порядка составления
бюджетной отчетности Петрозаводского городского округа и сводной
бухгалтерской отчетности автономных и бюджетных учреждений
Петрозаводского городского округа»,
2.
Постановление Администрации Петрозаводского городского
округа от 10.07.2013 № 3588 «Об утверждении Порядка отражения в
бюджетном учете операций с объектами нефинансовых активов имущества
муниципальной казны Петрозаводского городского округа»,
3.
Постановление Администрации Петрозаводского городского
округа от 22.08.2013 № 4357 «Об утверждении Порядка осуществления
бюджетных полномочий главным администратором доходов бюджета
Петрозаводского городского округа - Администрацией Петрозаводского
городского округа»,
4.
Постановление Администрации Петрозаводского городского
округа от 31.12.2013 № 6846 «Об утверждении Положения о реализации
учетной политики в управлении муниципального казначейства комитета
финансов Администрации Петрозаводского городского округа».
Глава Петрозаводского городского
округа
Г.И.Ширшина
Заместитель главы Администрации
Петрозаводского городского округа председатель комитета финансов
Е.В.Логинова
45
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа