close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

РИСКИ

код для вставкиСкачать
РИСКИ
И
СТРАХОВАНИЕ:
ОПЫТ
ТЕОРЕТИЧЕСКОГО
АНАЛИЗА
Жакенова Г.И., Никулина К.В.
Усть-Каменогорский
филиал
Московского
государственного
университета
экономики, статистики и информатики
Усть-Каменогорск, Казахстан
RISKS AND INSURANCE: THE EXPERIENCE OF THEORETICAL ANALYSIS
Zhakenova G. I., Nikulina K.V.
Ust-Kamenogorsk branch of Moscow State University of economics, statistics and
informatics
Ust-Kamenogorsk, Kazakhstan
Ведущим принципом в работе коммерческой организации (производственного
предприятия, банка, страховой компании) в условиях рыночных
отношений является
стремление к получению как можно большей прибыли. Это в большинстве случаев связано
с риском, который часто сопровождается получением значительного размера ущерба,
приводящего, в свою очередь, к ухудшению экономического состояния деятельности
организации.
Ключевым элементом управления страховыми рисками является понятие «риск».
Данное понятие имеет достаточно длительную историю, но наиболее активно различные
аспекты риска начали изучаться отечественными и зарубежными учеными в конце ХIХ –
начале ХХ века.
Следует отметить, что для отечественной науки проблема риска и его оценки не
является новой: в 20-х годах XX столетия был принят ряд законодательных актов,
учитывающих наличие в Казахстане производственно – хозяйственного риска.
Романов В.С. отмечает, что по мере становления административно – командной
системы происходило игнорирование, а затем уничтожение реальной предприимчивости,
свойственной рыночным отношениям, и уже в середине 30-х годов к категории «риск» был
привешен ярлык – «буржуазная», «капиталистическая» [1].
Экономической политике СССР длительное время соответствовала ориентация на
преимущественно экстенсивное развитие народного хозяйства страны и господство
административных методов управления.
Все это привело к тому, что обоснование эффективности хозяйственной деятельности
в условиях плановой экономики и соответственно все технико–экономические обоснования
любых проектов обходились без анализа предлагаемых рисков.
Проведение экономической реформы в Казахстане вызвало интерес к вопросам
рассмотрения риска в организациях, учреждениях и предприятиях, а сама теория риска в
процессе формирования рыночных отношений не только получила свое дальнейшее
развитие, но стала практически востребованной.
В научной литературе понятие риска толкуется не однозначно, в трактовке черт,
свойств и его элементов.
Каждый автор пытается определить, охарактеризовать, объяснить категорию риска в
соответствии со своими знаниями, научной позицией, мировоззрением и просто
ощущениями.
Причины такого разнообразия имеют, на наш взгляд, следующие основания:
1. Хотя понятие риска существовало с древних времен в экономической науке этот
термин стал употребляться сравнительно недавно, что потребовало разработки устойчивого
основания для более глубокого и фундаментального исследования теории управления
рисками. На данный момент различные авторы предлагают те или иные позиции свои
определить как базисные.
2. Практика управления риском наиболее глубоко продвинулось в таких областях
экономической деятельности, как страхование, банковское дело и инвестирование, что
соответственно сформировало различные представления о риске.
3. Риск – сложное, многогранное явление. Полностью охватить определением суть
этого явления – то же самое, что познать бесконечность, осмыслить «бытие», однозначно
решить крупную философскую проблему.
В связи с этим представители различных сфер научной и практической деятельности
предпринимают попытки введения более «узких» понятий риска, которые имеют
ограниченную сферу применения, но более адекватно характеризуют специфику риска в
обозначенной сфере применения.
В современной науке преобладают два противоположных взгляда на риск.
С одной стороны, он представляется в виде возможной опасности материальных и
других потерь, которые могут наступить в результате претворения в жизнь рискованного
решения или проявления неблагоприятных событий, в том числе не зависящих от человека.
С другой стороны, риск предполагает и положительный результат дела.
На наш взгляд, неправильно сравнивать риск либо только с возможными
отрицательными последствиями (потерями, неудачей), либо только с предполагаемыми
положительными исходами, которые могут наступить в ходе реализации выбранного
решения в условиях неопределенности, но необходимо учитывать обе эти стороны [2].
Обзор понятия «риск» показывает, что почти все авторы отмечают
негативную
сторону понятия «риск». Однако, следует учитывать, также дополнительный фактор риска
как вероятность наступления события, неопределенность и положительный эффект.
Между тем, анализ многочисленных определений риска позволяет сформулировать
другое определение данного понятия: «риск – это комплекс вероятностного события и его
последствий».
Преимущества данного определения, с точки зрения автора, заключается в том, что в
нем объединены все свойства риска: событие, выступающее фактором риска, вероятность его
наступления и негативные последствия.
Проведенный анализ трактовок понятия «риск» в двух основополагающих для
страхового законодательства документах показал, что в тексте главы 40
Гражданского
кодекса РК, понятие «риск» используется для замены таких понятий, как объект страхования
и страховой случай, а в Законе РК «О страховой деятельности» отсутствует ссылка на
определение понятия «риск» [3;4].
В учебнике по страхованию, изданный под редакцией профессора Федоровой Т.А.,
риск характеризуется следующим образом: «В основе страхования лежит понятие риска как
случайного события, приводящего к ущербу…» [5].
Данные определения существенно отличаются от вышеизложенных трактовок
понятия риск.
Дальнейший анализ показал следующее:
1. Согласно Закону Республики Казахстан «О страховой деятельности», страхование
представляет собой комплекс отношений по имущественной защите законных интересов
физического или юридического лица при наступлении страхового случая или иного события,
определенного договором страхования, посредством страховой выплаты, осуществляемой
страховой организацией за счет своих активов. В договоре страхования в обязательном
порядке указываются объект страхования и страховой случай, так называемый страховой
риск.
2. В некоторых информационно-аналитических материалах определено, что объект –
это предмет или явление, на который направлена какая-либо деятельность (практическая
либо познавательная) субъекта. Следовательно, объект страхования должен возникнуть или
существовать в период осуществления страховых отношений.
3. В соответствии со страховым законодательством Республики Казахстан, объектами
имущественного и личного страхования могут быть любые имущественные интересы
граждан и юридических лиц (ст. 807 ГК РК).
Эти имущественные интересы могут быть связаны со следующим:
- дожитием граждан до определенного возраста или срока, установленного договором
страхования, смертельным исходом, наступлением определенных событий в жизни граждан;
- причинением вреда жизни и здоровью граждан в результате несчастных случаев,
заболеваний и иных событий;
- владением, пользованием и распоряжением имуществом;
- обязанностью возместить вред, причиненный другим лицам, в том числе в
результате нарушения договора (обязательств).
Например,
в Законе РК «Об обязательном страховании гражданско-правовой
ответственности владельцев транспортных средств» объект страхования определен как
имущественный интерес застрахованного лица, связанный с его обязанностью возместить
вред, причиненный жизни, здоровью и (или) имуществу третьих лиц в результате
эксплуатации транспортного средства как источника повышенной опасности [6].
В Законе РК «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности
работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им
трудовых (служебных) обязанностей» оговорено, что объектом данного страхования
является имущественный интерес работодателя, связанный с его обязанностью возместить
вред, причиненный жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных)
обязанностей [7].
Объекты страхования отличаются в зависимости от отрасли страхования:
- страхование жизни;
- общее страхование.
В отрасли страхование жизни имущественный интерес страхователя заключается в
том, чтобы обеспечить возможные убытки в случае причинения вреда жизни или здоровью
застрахованного, т.е. объект страхования в отрасли страхование жизни -
это жизнь и
здоровье человека.
В общем страховании имущественный интерес страхователя заключается в
обеспечении покрытия убытков, которые он, возможно, получит от причинения вреда его
имуществу. Например, при страховании автомобильного транспорта объектом страхования
является
само
транспортное
средство,
а
при
страховании
гражданско-правовой
ответственности владельцев транспортного средства объектом является его ответственность,
которая может наступить при совершении им дорожно-транспортного происшествия.
Объект
страхования – это интерес страхователя защитить себя от тех или иных
событий, которые могут привести к некоторым имущественным потерям.
Таким образом, сущность понятия «объект страхования» напрямую зависит от
страхового риска, от которого страхователь желает застраховаться.
Риск - это объект
страхования, и его реализация посредством случайных событий или явлений означает
возникновение страхового случая.
В контексте изложенного определение страхового риска можно сформулировать в
следующем виде: страховой риск - это риск, который оценивается с точки зрения
комплексно-вероятностного наступления страхового случая и количественной оценки
возможного ущерба.
Список использованных источников:
1.Романов В.С. Понятие рисков в экономической деятельности. http// www.aup.ru
2.Иванов С.Н. Сущность и виды предпринимательского риска // Специальный выпуск
научных трудов Российской научно-практической конференции. По пути к возрождению:
перспективы развития российской экономики. Т. 2. – 323 с.
3.Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть). Комментарий / отв.
ред. М.К. Сулейменов, Ю.Г. Басин. – Алматы: «Жеты жарғы», 2000. - 800 с.
4.Закон Республики Казахстан «О страховой деятельности» от 18 декабря 2000 года
№126 – II.
5.Основы страховой деятельности: Учебник /отв. ред. проф. Федорова Т.А., – М.:
Издательство «БЕК», 1999. – С. 54 и далее.
6.Закон Республики Казахстан от 1 июля 2003 года № 446-II «Об обязательном
страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств».
7.Закон
Республики
Казахстан
от
07.02.2005
N30-3
«Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности работодателя за
причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных)
обязанностей»
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа