close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

Пояснительная информация к отчетности на 1

код для вставкиСкачать
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ К ПРОМЕЖУТОЧНОЙ БУХГАЛТЕРСКОЙ
(ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ АКБ «ЗЕРНОБАНК» (ЗАО) НА 1 ОКТЯБРЯ 2014 ГОДА
1. ОСНОВНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКА
Данная неконсолидированная финансовая отчетность, подготовленная в соответствии с
действующим законодательством Российской Федерации, включает бухгалтерскую (финансовую)
отчетность Закрытого акционерного общества Коммерческий банк « Зернобанк» за 9 месяцев
2014 год. Данная отчетность составлена в тысячах российских рублей, на основе единой учетной
политики.
Закрытое акционерное общество Коммерческий банк « Зернобанк», сокращенное
наименование АКБ «Зернобанк» (ЗАО) (далее Банк) – это коммерческий банк, созданный
в форме закрытого акционерного общества.
Банк зарегистрирован по юридическому адресу – 656056, Российская Федерация,
Алтайский край, город Барнаул, улица Анатолия, 6.
Банк имеет в Алтайском крае 4 филиала, 10 дополнительных офисов.
Банк не является участником банковской (консолидированной) группы (банковского
холдинга).
Банк работает на основании лицензий на осуществление банковских операций со
средствами в рублях и иностранной валюте и на привлечение во вклады денежных средств
физических лиц в рублях и иностранной валюте № 2337, выданных Центральным банком
Российской Федерации 27.06.2012 года.
Основным видом деятельности Банка являются банковские операции на территории
Российской Федерации.
C 4 ноября 2004 года Банк под номером 146 участвует в Государственной программе
страхования вкладов, утвержденной Федеральным законом № 177-ФЗ «О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года .
Государственная система обязательного страхования вкладов гарантирует выплату 100%
возмещения по вкладам, размер которых не превышает 700 тысяч рублей на одно
физическое лицо, в случае отзыва у банка лицензии или введения Банком России моратория
на платежи.
7 октября 2014 года Рейтинговое агентство «Эксперт РА» подтвердило рейтинг
кредитоспособности на уровне А «Высокий уровень кредитоспособности». В качестве позитивных
факторов отмечены: высокий уровень обеспеченности кредитного портфеля, приемлемый
уровень достаточности капитала, низкий уровень принимаемых Банком валютных рисков,
высокий уровень информационной прозрачности, сильные конкурентные позиции на
банковском рынке Алтайского края.
2. СУЩЕСТВЕННАЯ ИНФОРМАЦИЯ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ
По состоянию на 1 октября 2014 года активы Банка составили 4 290 млн. рублей.
В структуре активов Банка устойчиво преобладает чистая ссудная задолженность, доля которой по
состоянию на 1 октября 2014 года составляет 84,4% (на 1 января 2014 года - 77,1%) от общего
объема активов Банка. Размер чистой ссудной задолженности на 1 октября 2014 года составил
3 621,7 млн. руб., что на 55,3 млн. руб. (1,6%) меньше показателя на 1 января 2014 года.
Главным источником доходов Банка в отчетном году оставалось кредитование. Ориентиры в
кредитной политике были сохранены: приоритет отдавался предприятиям реального сектора
экономики.
Учитывая потребности своих клиентов, Банк предлагал широкий выбор кредитных
продуктов: срочные кредиты, кредитные линии, овердрафты, работая с предприятиями среднего
и малого бизнеса, государственными структурами, банками и населением.
Выданные ссуды (без учета резервов и учтенных векселей) составили на 1 октября 2014 года
4 268 млн. рублей. В структуре кредитного портфеля 3 835 млн. руб. (90%)- кредиты крупным
предприятиям и МСП , 433 млн. руб. (10%) - кредиты населению.
Размер высоколиквидных активов на 1 октября 2014 года составил 325 млн. рублей.
Высоколиквидные активы (денежные средства, средства на корреспондентских счетах в
Центральном Банке и других кредитных организациях) используются Банком как инструмент
поддержания мгновенной и текущей ликвидности, а также эффективного управления свободными
денежными средствами.
Основные средства и прочие активы занимают незначительные доли (1,5% и 1,9%) в общем
объеме активов Банка.
Обязательства Банка на 1 октября 2014 года составили 3 582,9 млн. рублей.
В структуре привлеченных средств наибольшую долю (92%) занимают средства клиентов,
не являющихся кредитными организациями – 3 296 млн. руб. Вклады граждан составляют 1 336
млн. руб., 1 960 млн. руб. – средства юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Доля средств кредитных организаций в общем объеме обязательств Банка составила на 1
октября 2014 г. 6,9% или 247,6 млн. руб., 30% из них - долгосрочные ресурсы, полученные по
программе кредитования малого и среднего бизнеса от МСП Банка.
Прочие обязательства занимают менее 1% в общем объеме обязательств Банка.
Собственные средства (капитал) Банка на 1 октября 2014 г. составили 702 млн. руб.
Увеличение за 9 месяцев 2014 года на 36 млн. руб. произошло за счет полученной прибыли.
Прибыль после налогообложения за 9 месяцев 2014 год составила 38,3 млн. рублей, что на
18,9 млн. рублей меньше прибыли Банка за 9 месяцев 2013 год, которая составляла 57,2 млн.
рублей.
Процентные доходы Банка, полученные по итогам 9 месяцев 2014 года, составили 368,1
млн. рублей, что на 55,8 млн. рублей (на 13,2%) ниже показателя 9 месяцев 2013 года. Связано с
сокращением кредитов, предоставленных кредитным организациям.
Основная доля процентных доходов по итогам 9 месяцев 2014 году - это доходы от
кредитования юридических и физических лиц (363 млн. рублей). Процентные доходы от
размещения средств на финансовых рынках составили 5,2 млн. рублей.
Процентные расходы Банка по итогам 9 месяцев 2014 года составили 172,1 млн. рублей, что
на 31,1 млн. рублей (на 15,3%) меньше показателя 9 месяцев 2013 года. Уменьшение процентных
расходов объясняется, прежде всего, сокращением объема привлекаемых ресурсов.
По итогам 9 месяцев 2014 года Банком был получен чистый комиссионный доход в размере
54,6 млн. рублей, что на 24,2 млн. рублей ниже показателя 9 месяцев 2013 года.
Операционные расходы Банка по итогам 9 месяцев 2014 года составили 180,3 млн. рублей,
что на 15,7 млн. рублей меньше показателя 9 месяцев 2013 года.
3. ЧИСТАЯ ССУДНАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ КЛИЕНТОВ
Ниже приведена структура концентрации риска клиентского кредитного портфеля по
отраслям экономики для юридических лиц-резидентов, в том числе индивидуальным
предпринимателям без учета резервов под обесценение.
Наименование показателей
Промышленность
01.10.2014
Доля
01.01.2014
Доля
466 294
11%
568 278
14%
281 292
1 141 941
249 253
545 682
7%
27%
6%
12%
316 298
1 142 325
249636
472 813
8%
27%
6%
11%
Недвижимость, аренда, услуги
982 018
23%
900 547
22%
Физические лица
Прочие
433 031
82 970
10%
2%
395 705
107 301
9%
3%
85 541
2%
36 698
1%
Итого ссудная задолженность
некредитных организаций, в т.ч.
4 268 022
100%
4 189 601
100%
Субъекты малого и среднего бизнеса
3 739 506
89%
3 570 255
85%
0
20 000
1%
31 873
4 800
1%
Сельское хозяйство
Торговля
Транспорт, связь
Строительство
На завершение расчетов
Республика Алтай
г. Москва
По состоянию на 1 октября 2014 года все кредиты и дебиторская задолженность Банка были
предоставлены заемщикам – резидентам Российской Федерации, расположенным
преимущественно в Алтайском крае.
Для целей анализа и эффективного управления кредитным портфелем Банк классифицирует
ссуды в зависимости от оценки их качества. Качество всех кредитов оценивается Банком на
регулярной основе, исходя из полного комплексного анализа финансового состояния заемщика и
качества обслуживания долга.
Ниже приводится анализ кредитов и дебиторской задолженности* по кредитному качеству:
01.10.2014
I категория качества
II категория качества
III категория качества
IV категория качества
V категория качества
Итого кредитов и дебиторской
задолженности
Сумма
48 393
1 736 165
1 702 396
671 796
109 272
4 268 022
%
01.01.2014
%
1%
41%
40%
15%
3%
Сумма
158 183
2 106 819
1 147 787
666 136
110 676
100%
4 189 601
100%
4%
50%
27%
16%
3%
*Без учета учтенных векселей.
Ниже приводится анализ кредитов и дебиторской задолженности по состоянию на 1 октября 2014
года:
Кредиты
крупным
корпоративны
м клиентам
Срочные кредиты
Просроченные
кредиты:
- с задержкой платежа
менее 30 дней
- с задержкой платежа
от 30 до 90 дней
- с задержкой
платежа от 90 до 180
дней
- с задержкой платежа
свыше 180 дней
Итого кредитов и
дебиторской
задолженности
Кредиты
Кредиты
Дебиторсубъектам
физическим
ская
малого и
лицам –
задолже
среднего
потребительс нность
предпринимате кие кредиты
льства
72 686
3 672 221
393 871
44 952
Итого
4 183 730
84 292
-
67 285
17 007
-
-
-
938
-
938
-
1240
1 163
-
2 403
-
17 499
2 667
-
20 166
-
48 546
12 239
-
60 785
72 686
3 739 506
410 878
44 952
4 268 022
Ниже приводится анализ кредитов и дебиторской задолженности по состоянию на 1 января 2014
года:
Кредиты
крупным
корпоративным
клиентам
Срочные кредиты
Просроченные кредиты:
- с задержкой платежа
менее 30 дней
- с задержкой платежа от 30
до 90 дней
- с задержкой платежа от 90
до 180 дней
- с задержкой платежа
свыше 180 дней
Итого кредитов и
дебиторской
задолженности
4. СРЕДСТВА ДРУГИХ БАНКОВ
Кредиты
Кредиты
субъектам
физическим
малого и
лицам –
среднего
потребительские
предпринимате
кредиты
льства
203 781
3 519 821
381 495
19 860
50 434
14 210
19 860
23
Итого
4 105 097
84 504
19 883
-
-
50
50
-
17 591
744
18 335
-
32 843
13 393
46 236
223 641
3 570 255
395 705
4 189 601
Средства других банков включают в себя:
Корреспондентские счета других банков
Депозиты других банков
Итого средств других банков
01.10.2014
11
247 583
01.01.2014
15
540 413
247 594
540 428
5. СРЕДСТВА КЛИЕНТОВ
Средства клиентов включают в себя:
01.10.2014
01.01.2014
Средства юридических лиц
- Текущие/расчетные счета
- Срочные депозиты
Итого средства юридических лиц
1 143 229
816 845
1 960 074
1 151 452
555 140
1 706 592
Средства физических лиц
- Текущие счета/счета до востребования
- Срочные вклады
Итого средства физических лиц
212 565
1 123 437
1 336 002
140 579
1 507 302
1 647 881
Итого средств клиентов
3 296 076
3 354 473
Выпущенные долговые ценные бумаги включают следующие остатки:
01.10.2014
01.01.2014
6. ВЫПУЩЕНЫЕ ДОЛГОВЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ
Выпущенные векселя
3 000
35 890
Итого выпущенные векселя
3 000
35 890
7. ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ
01.10.2014
01.10.2013
Процентные доходы:
Кредиты и дебиторская задолженность
Кредиты и средства, предоставленным банкам
Средства, размещенные в Банке России
Прочие
Всего процентные доходы
362 963
5 174
368 137
403 675
13 860
6 362
423 897
Процентные расходы:
Проценты по вкладам физических лиц
Проценты по депозитам юридических лиц
Проценты по депозитам банков
Проценты по прочим привлеченным средствам
101 555
43 885
25 034
1 590
137 266
32 055
33 818
-
(172 064)
(203 139)
196 073
220 758
Всего процентные расходы
Чистый процентный доход до формирования
резерва на возможное обесценение
8. КОМИССИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ
Комиссионные доходы:
Комиссия по расчетно-кассовому обслуживанию
Прочие
Итого комиссионных доходов
01.10.2014
01.10.2013
58 317
3 581
61 898
81 039
4 657
85 696
3 804
3 986
2 682
Комиссионные расходы:
Комиссия по расчетно-кассовым операциям
Комиссия за услуги по переводам денежных
средств
Прочие
Итого комиссионных расходов
242
(7 278)
220
(6 888)
Чистый комиссионный доход
54 620
78 808
01.10.2014
01.10.2013
9. ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ
3 232
Доход от сдачи имущества в аренду
Доход от выбытия основных средств
Плата за ресурсы, предоставленные филиалам и
др.
684
1 063
838
2
52 532
33 799
Итого операционных доходов
54 279
34 639
01.10.2014
01.10.2013
78 098
3 940
83 705
5 995
11 994
11 249
18 963
53 630
2 406
180 280
13 271
11 492
22 406
34 869
20 045
4 183
195 966
10. ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ
Расходы на персонал
Амортизация основных средств
Прочие расходы, относящиеся к основным
средствам
Профессиональные услуги (охрана, связь и др.)
Реклама , страхование
Плата за ресурсы и др.управленческие расходы
Выбытие имущества
Прочие
Итого операционных расходов
11. УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛОМ, СОБЛЮДЕНИЕ НОРМАТИВОВ
Управление капиталом Банка имеет следующие цели: соблюдение требований к
капиталу, установленных Банком России; обеспечение способности Банка
функционировать в качестве непрерывно действующего предприятия.
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа