close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

МИНИСТЕРСТВО ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ И ТОРГОВЛИ

код для вставкиСкачать
11. De la Fuente A., Doménech R. Human capital in growth regressions: How much difference
does data quality make? //Journal of the European Economic Association.2006.№4. p.1–36.
12. Petrakis P., Stamatakis D. Growth and educational levels: A comparative analysis.// Economics of Education Review. 2002. №21. p. 513–521.
13. Fingleton B., López-Bazo E. Empirical growth models with spatial effects.// Papers in Regional Science. 2006. №85 p.177–219.
14. López-Bazo E., Vayá E., Artís M. Regional externalities and growth: Evidence from European Regions. // Journal of Regional Science. 2004. №44. p. 43–73.
15. Adamson D.W., Clark D.E., Partridge M.D. Do urban agglomeration effects and household
amenities have a skill bias? // Journal of Regional Science. 2004. №44. p.201–224.
16. Olejnik A. Using the spatial autoregressively distributed lag model in assessing the regional
convergence of per-capita income in the EU25.// Papers in Regional Science. 2008. №87. p.
371–385.
17. Fischer M., Bartkowska M., Riedl A., Sardadvar A., Kunnert A. The impact of human capital on regional labour productivity in Europe. //Letters in Spatial and Resource Sciences.
2009. №2. p. 97–108.
18. Дробышевский С., Луговой О., Астафьева Е. и др. Факторы экономического роста в
регионах РФ. М.: ИЭПП, 2005.
19. Лавровский Б. Л., Шильцин Е. А. Российские регионы: сближение или расслоение? //
Экономика и математические методы. 2009. Т. 45, № 2. С. 31−36.
В.В. СОФРОНОВА, А.С. ХРОМЕЦ
ОЦЕНКА КРЕДИТНОГО РИСКА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ
ОАО КБ «ЭЛЛИПС БАНКА»
Одной из ведущих банковских систем России является банковский сектор
Нижегородской области, который по состоянию на 01.01.2013 г. представлен 11
кредитными организациями и 97 филиалами.
С развитием банковской системы и возросшей популярностью кредита,
основной активной операцией банков стало кредитование. Главным для банка
является эффективное управление портфелем коммерческих кредитов, которое
должно включать минимизацию рисков, в первую очередь – кредитного риска.
«Кредитный риск – риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного или неполного исполнения
должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора». [2] Оценка кредитного риска банка тесно связана
с оценкой кредитного портфеля, которая осуществлена двумя основными методами: установленного ЦБ, включающего одинаковые для всех банков показатели оценки и внутреннего аналитического, которые выбираются субъективно.
458
Таблица 1
Метод оценки кредитного портфеля ОАО КБ «Эллипс банка», установленный ЦБ
Показатели
ПА1 Показатель качества ссуд
ПА2 Показатель качества активов
ПА3 Показатель доли просроченных ссуд
ПА4 Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным
активам
ПА5 (Н7) Показатель концентрации крупных кредитных рисков
ПА6 (Н9.1) Показатель концентрации кредитных рисков на акционеров (участников)
ПА7 (Н10.1) Показатель концентрации кредитных рисков на инсайдеров
01.01.
2006
0,16
0,26
01.01.
2007
0,10
0,82
01.01.
2008
0,05
4,13
01.01.
2009
0,04
2,58
01.01.
2010
0,01
1,29
01.01.
2011
0,01
5,57
01.01.
2012
0,02
13,19
1,19
1,23
1,32
4,82
2,97
2,98
3,02
0
0
0
0
0
0
0
340
620
629,1
629,1
428,5
435,1
278,1
5,4
3,75
3,7
37,7
12,1
7,3
5,12
1,9
2,5
2,2
1,2
0,4
0,3
1
Качество кредитного портфеля по методу ЦБ за анализируемый период
является положительным. Показатели не превышают нормативных значений.
Таблица 2
Внутренние аналитические показатели, характеризующие кредитный портфель
ОАО КБ «Эллипс банка»
Показатели
Доля ссудной задолженности юридическим лицам в работающих
активах
Доля просроченной задолженности в ссудной
задолженности
Доля ссуд физическим
лицам в работающих активах
Уровень кредитного риска
Коэффициент качества
ссудной задолженности
Коэффициент агрессивности кредитной политики
Доходность кредитных
операций
РВПС / Ссудная задолженность
01.01.
2005
01.01.
2006
01.01.
2007
01.01.
2008
01.01.
2009
01.01.
2010
01.01.
2011
01.01.
2012
61,63
67,71
72,37
78,53
74,40
69,10
59,24
45,74
0,19
0,25
0,73
0,82
1,37
4,83
2,85
2,98
5,96
10,49
7,41
5,82
3,79
0,66
2,21
1,26
2,69
2,38
2,40
3,72
5,37
8,67
10,95
13,04
97,31
97,61
97,59
96,25
94,55
90,89
88,72
86,56
88,16
87,75
86,59
86,81
85,76
79,71
69,91
53,30
-
43,26
44,42
46,60
57,13
47,41
52,29
14,99
2,69
2,39
2,41
3,75
5,45
9,11
11,28
13,44
459
Качество кредитного портфеля характеризуется как относительно высокое, что соответствует высокой доходности кредитных операций, сокращению
просроченной задолженности. Банку стоит обратить внимание на то, что величина кредитного риска и доля РВПС в ссудной задолженности достаточно высокая и необходимо принять меры по сокращению риска.
При оценке кредитного портфеля особое внимание следует уделить оценке кредитного риска. Для этого воспользуемся методикой К.Л. Остапчука [6,
с. 239].
Таблица 3
Показатели оценки кредитного риска
ОАО КБ «Эллипс банка»
Показатели
1.Коэффициент обеспеченности кредитов
ликвидным залогом
2.Коэффициент просроченных ссуд
3. Коэффициент диверсификации кредитных вложений
4.Коэффициент концентрации кредитов
по выданным ссудам
5.Коэффициент соотношения доходов и
расходов по кредитному портфелю
6. Коэффициент покрытия убытков по
ссудам
7.Общий кредитный риск по кредитному
портфелю
01.01. 01.01. 01.01.
2006 2007 2008
01.01.
2009
01.01. 01.01.
2010 2011
01.01.
2012
1,604
2,847
3,816
1,892
1,302
1,443
1,571
0,003
0,007
0,008
0,014
0,051
0,029
0,031
0,831
0,901
0,928
0,952
0,991
0,964
0,973
5,065
6,232
5,794
6,291
4,285
4,351
2,781
0,675
0,584
0,642
0,369
0,497
0,345
0,879
0,105
0,303
0,221
0,256
0,557
0,261
0,229
1,183
1,553
1,669
1,445
1,127
1,046
0,784
Показатель общего кредитного риска, рассчитанный как среднее арифметическое всех предыдущих показателей, имеет отрицательную динамику. Зона
риска катастрофическая, т.е. банк может иметь потери равные капиталу. Положительным фактом остается то, что к 2012 г. банк близок к переводу кредитного риска в зону критического риска.
Тенденция и прогноз объема кредитного риска «Эллипс банка»
Для выявления возможных ошибок в кредитной политике и своевременной их корректировки выполнен прогноз величины кредитного риска кредитного портфеля Эллипс банка методами статистики: метод с использованием
среднего абсолютного прироста, с использованием среднего коэффициента роста и экстраполяции. Результаты прогноза представлены на рис. 1.1. Прогноз является оптимистическим, но величина кредитного риска, остается достаточно
высокой.
460
Рис. 1. Прогноз кредитного риска кредитного портфеля
«Эллипс банка» с 2013 по 2020 гг.
Способы минимизации кредитного риска
Наиболее популярные способами являются: создание резервов на возможные потери по ссудам, обеспечение кредита, поручительство, хеджирование, лимитирование, диверсификация и кредитные ковенанты. В данном
исследовании остановимся подробнее на рассмотрении обеспечения.
Таблица 4
Классификация видов обеспечения возвратности кредитов в
ОАО КБ «Эллипс банке»
Вид обеспечения возвратности кредита
Ценные бумаги, принятые в залог по выданным кредитам
Полученные гарантии
и поручительства
Имущество, принятое
банком (кроме ценных
бумаг и драг.металлов)
Драгоценные металлы,
зарезервированные в
качестве залога.
Итого обеспечения
01.01.2010
тыс.руб.
Удельный
вес
01.01.2011
тыс.руб.
Удельный
вес
01.01.2012
тыс.руб.
Удельный
вес
1275005
14,58
1250432
12,67
1192737
15,53
4785669
54,73
5423378
54,93
3929808
51,17
2683914
30,69
3198947
32,40
2557932
33,30
0
0,00
0
0,00
0
0,00
8744588
100,00
9872757
100,00
7680477
100,00
Из таблицы 4 видно, что к началу 2012 года величина ценных бумаг, принятых в залог снижается в абсолютном выражении, однако, их доля колеблется
от 12% до 15 %. Доля имущества, принятого в качестве обеспечения равняется
примерно 30% на всем рассматриваемом периоде. До недавнего времени данное обеспечение считалось хорошим, т.к. цена на жильё постоянно растет, но
как показал кризис 2008 года, когда в США цены на недвижимость резко снизились, стоит быть осторожнее с этим видом обеспечения. Наименее качественным является обеспечение в форме гарантий и поручительств из-за
461
возможного дефолта гаранта или поручителя. Несмотря на это, доля данного
вида обеспечения в портфеле обеспечения немного превышает 50%.
Целесообразно рассчитать коэффициент обеспечения (Коб) (табл.5), который показывает, какая доля обеспечения возвратности кредитов приходится
на один рубль кредитного портфеля.
Таблица 5
Расчет коэффициента обеспечения
Коб
01.01.2010 01.01.2011 01.01.2012
1,74
1,49
1,27
Эллипс банк, принимая обеспечение, не нарушает законодательства, по
которому сумма обеспечения должна превышать сумму выданного кредита на
величину начисленных по кредиту процентов и возможных прочих расходов,
связанных с возвратом кредита – значение коэффициента на всем анализируемом периоде больше 1. Кредитная деятельность была наиболее рискованной в
2012 году.
По результатам проведенного исследования можно предложить следующие рекомендации по снижению уровня кредитного риска:
Следует изменить структуру принятого обеспечения. Основную долю
обеспечения составляют гарантии и поручительства (около 50%), являясь нестабильным источником, их доля должна быть снижена в пользу золота и драгметаллов, как одних из надежнейших источников обеспечения. Несмотря на то,
что ценные бумаги и недвижимость также подвержены рискам, они могут приниматься в качестве обеспечения, но их доля не должна быть слишком большой. При принятии обеспечения банк должен руководствоваться долей,
установленной для каждого вида обеспечения, и стараться диверсифицировать
обеспечение.
Эллипс банку следует относиться более внимательно к выбору заемщика и к оценке его финансового положения.
Создание РВПС - является основным способом снижения риска для
банка.
Доля кредитов юридическим лицам (преобладают субъекты малого и
среднего предпринимательства) превышает 90 %. Доля кредитов, индивидуальным предпринимателям составляет менее 1%. Оставшаяся доля - кредиты физическим лицам. Малая доля кредитов частным лицам обусловлена высокой
просроченной задолженностью по этим кредитам, в связи с отсутствием культуры погашения кредитов у населения. Банку необходимо проводить политику
направленную на формирование культуры кредитования, в частности у физических лиц, а также диверсифицировать портфель путем привлечения крупных
предприятий и органов местного самоуправления (однако, их доля в кредитном
портфеле не должна быть слишком большой).
462
Эллипс банку следует учитывать такие методы снижения кредитного
риска, как применение кредитных деривативов. Преимущества для банка и заемщика в выпуске кредитных деривативов в отсутствии обеспечения. Заемщик,
не имея обеспечения, получает возможность взять кредит по ставке, которая
ниже ставки традиционных кредитов, банк же в свою очередь не тратит трудовые и временные ресурсы на проверку залогов, в силу того, что кредитный риск
несут инвесторы. Данный инструмент стоит использовать только для важных
банку заемщиков.
На основе представленного прогноза можно сделать вывод, что банк принимает во внимание вышеперечисленные методы минимизации кредитного
риска и ему необходимо следовать выбранной кредитной политике и уделять
значительное внимание поиску новых источников финансовых ресурсов и созданию новых кредитных продуктов. Управление кредитным риском не должно
быть статичным процессом, следует рассматривать данный процесс как динамично развивающийся и подстраивающийся под постоянные изменения финансового рынка.
Библиографический список
1. Письмо ЦБ РФ N 70-Т от 23.06.2004 г. «О типичных банковских рисках».
2. Остапчук, К.Л. Оценка совокупного риска кредитного портфеля банка // Экономические науки. 2010. № 10. С. 239-241.
3. Электронный ресурс: www.cbr.ru.
И.Н. ТЕРЕТЬЕВА, Д.Г. КУЗЮТКИН
ДЗЕРЖИНСК – КРЕАТИВНЫЙ ГОРОД?
ИЛИ О КУЛЬТУРЕ КАК ФАКТОРЕ РАЗВИТИЯ ТЕРРИТОРИЙ
Многие города России, следуя, пожалуй, общемировой тенденции, включилась в процесс своего брендирования, определения идентичности и самоопределения в модернизационных процессах. Большое место в дискуссиях
отводится культуре, культурному наследию и его потенциалу в развитии городов и территорий. Наша область, пожалуй, избалована культурным многообразием, обилием исторических памятников и значимых в культурном отношении
объектов. А вот отношение к своему наследию, к уникальным сочетаниям природного, социального и технического наследия «культурным» можно назвать
далеко не всегда.
Культура – это система ценностей, жизненных представлений, образцов
поведения, норм, совокупность способов и приемов человеческой деятельности, объективированных в предметных, материальных носителях (средствах
труда) и передаваемых последующим поколениям. Выходя далеко за пределы
разделения на материальную и нематериальную, культура трактуется в связи со
своими регулятивными и конструирующими возможностями. По определению
463
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа