close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

"АТФБанк" на 01 января 2014 года

код для вставкиСкачать
Centras
SECURITIES
ОТЧЕТ ПРЕДСТАВИТЕЛЯ ДЕРЖАТЕЛЕЙ ОБЛИГАЦИЙ
АО «АТФ БАНК»
ПО СОСТОЯНИЮ НА 01.01.2014 г.
АТФ Банк
Ц ель
05.05.2014 г.
Выявление
способности
АО
«А ТФ Банк»
(д алее
«Э м и тент»,
«Б анк»)
отвечать
по долговы м
обязательствам перед владельцам и облигаций и контроль за целевы м использованием ден еж ны х
средств, полученных Эм итентом в результате размещ ения облигаций.
О снование
Пункты 2.1 - 2.2 Договора о представлении
интересов д ер ж ателей
облигаций
№ 1547 от
1 3 .04 .2 012г., заклю ченного м еж ду АО «А ТФ Банк» и АО «Сентрас Секью ритиз».
Заклю чение
По
р езультатам
осущ ествленного
анализа
ф инансовое
состояние
Банка
характеризуется
как
удовлетворительное в результате получения чистой прибыли впервые после кризисного периода и
улучш ения качества ссудного портфеля (около 44% доли неработаю щ их кредитов от ссудного
портфеля).
Показатели
ликвидности
и платеж еспособности
Банка
превыш аю т
м и ним альны е требования
финансового регулятора.
Общ ая
инф о рм аци я
■ АО «А ТФ Банк» был основан в 1995 году и зарегистрирован как ЗАО «Алм атинский финансово­
торговый банк».
■ В 2007 году была
произведена
перерегистрация и получена лицензия Агентства
РК
по
регулированию и надзору финансового рынка и финансовы х организаций на осущ ествление
банковской деятельно сти на территории РК № 239 от 28 .12 .2 007, которая зам енила все ранее
вы данны е генеральны е лицензии.
■ В июне 2007 года «U nicred it Bank Austria AG» (п одразделени е UniCredit Group) приобрел
мажоритарный пакет акций АО «А ТФ Банк».
■ С 1 мая 2013 г. новым акционером Банка является ТОО «KNG FINANCE» (до мая 2013 г. ТОО
«КазН итрогенГаз»), выкупивш ее контрольный пакет акций в размере 99,75% у «U nicred it Bank
Austria AG».
■ Банк является членом Казахстанского фонда гарантирования депозитов.
■ По состоянию за 30 сентября 2013 г. банк им еет 17 ф илиалов в РК.
■ АО «А ТФ Банк» является о дним из крупнейш их банков второго уровня Казахстана и заним ает
пятое место по объему активов по состоянию на 1.10.2013 г. по д ан н ы м КФН НБРК.
К р е ди тн ы е
Fitch: Долгосрочный кредитный рейтинг «B-» /прогноз «Стабильны й»
рейтинги
А кц ион ер ы
Наименование акционеров
Местонахождение
Доля, %
Казахстан
99,78%
ТОО "KNG FINANCE"
Источник: KASE
Состав
Наименование
Доля, %
Страна
банковской
группы
АО «АТФ Финанс»
ТОО «АТФ Инкассация»
100%
100%
Республика Казахстан
Республика Казахстан
«АТФ Капитал Б.В.»
ОАО «Optima Bank»
100%
97,1%
Нидерланды
Республика Кыргызстан
Основная деятельность
Год приобретения
Инвестиции
Услуги инкассации
Предприятие
специального назначения
Банковская деятельность
2007
2007
2006
2005
Источник: Консолидированная отчетность за 31.12.2013.
К о рпоративны е
со бы ти я:
■ 18 апреля
2014 г. Банк сообщил о подтверж дении
рейтинговым агентством
Fitch Ratings
долгосрочного рейтинга в национальной и иностранной валю те на уровне «В-«, прогноз
стабильны й, краткосрочного рейтинга в иностранной валю те на уровне « В » , национального
долгосрочного рейтинга на уровне «ВВ- (kaz)», прогноз стабильны й. Рейтинг устойчивости
подтверж ден
на уровне "b-" и рейтинг поддержки
подтверж ден
на уровне "5".
Рейтинг
приоритетного необеспеченного долга подтверж ден на уровне "B-", рейтинг возвратности
активов "RR4". Н ациональный рейтинг приоритетного необеспеченного долга подтверж ден на
уровне "BB- (kaz)". Рейтинг субординированного долга подтверж ден на уровне "CCC", рейтинг
возвратности активов "RR5". Национальный рейтинг субординированного долга подтверж ден на
уровне "B (kaz)". Рейтинг бессрочных субординированны х облигаций подтверж ден на уровне
"CC", рейтинг возвратности активов "RR6".
■ 7 апреля 2014 г. было проведено годовое общ ее собрание акционеров АО «А ТФ Банк».
■ 12 марта Банк погасил свои субординированны е облигции.
■ 5 марта 2014 г. Банк сообщ ил о присвоении ем у рейтинговы м агентством Эксперт РА Казахстан
2
АТФ Банк
05.05.2014 г.
рейтинга кредитоспособности на уровне «А».
■ 3 марта 2014 г. Банк сообщ ил, что рейтинговое агентство Эксперт РА Казахстан присвоил
бессрочным облигациям (ISIN :XS0274618247 (ATFBe7)) Банка рейтинг надеж ности на уровне
«В++».
■ 20 февраля 2014 г. Банк сообщил о полном погашении своих еврооблигаций (ISIN :XS0286908867)
на сум м у 310,5 млн. д о л л. США.
■ 17 февраля 2014 г. Совет дир екторов АО "АТФ Банк" принял реш ение об избрании Балахметовой
Гульнары О разалы евны на долж ность Управляю щ его дир ектора, Члена Правления АО "АТФ
Банк" с 10 ф евраля 2014 года сроком на 1 (один) год.
■ 14 января 2014 г. Банк сообщил о выплате третьего купонного вознаграж дения по облигациям
(НИН KZ2C0Y05E271; ATFBb8) в сум м е 47 463 862,5 тенге.
■ 11 ноября 2013 г. Банк объявил о начале обм ена платеж ны х карт клиентов на карточки нового
поколения.
■
О сновны е п ар ам етр ы ф инансового инструм ента
Тикер:
ATFBb8
Вид облигаций:
Купонные облигации
НИН:
KZ2C0Y05E271
ISIN:
KZ2C00001808
Объем выпуска:
15 м лрд. тенге
Число зарегистрированны х облигаций:
15 000 000 шт.
Число облигаций в обращ ении:
14 526 109 шт.
Номинальная стоим ость одной облигации:
Валюта выпуска и обслуж ивания:
1 000 тенге
Купонная ставка:
7,5% годовых
Вид купонной ставки:
Фиксированная
KZT
Кредитны е рейтинги облигаций:
Fitch Ratings: B-, BB-(kaz)
Периодичность выплаты вознаграж дения:
2 раза в год через каж ды е 6 месяцев с даты начала обращ ения
облигаций
Расчетный базис (дней в м есяце/дней в году):
Дата начала обращ ения:
30/360
09 .07 .2 012 г.
Дата погашения облигаций:
09 .07 .2 017 г.
Досрочное погаш ение:
Выкуп и/или досрочное погаш ение облигаций производится
Эмитентом по его инициативе у всех дер ж ателей облигаций.
Выкуп и/или досрочное погаш ение облигаций производится по
номинальной стоимости с одновременной выплатой купонного
вознаграж дения, накопленного на д ату выкупа и/или досрочного
погашения путем перевода д ен ег в тенге на текущ ие счета держ ателей
в течение 5 (пяти) рабочих д ней.
Опционы:
Предусмотрены . Облигации включаю т опцион «ко л », согласно
которому по истечении 3 (трех) ле т, с даты начала обращ ения
О блигаций, Эм итент, по своей инициативе, мож ет производить выкуп
и/или досрочное погаш ение Облигаций. Э м итент письменно
уведо м ляет всех дер ж ателей Облигаций о своем реш ении не м енее,
чем за 30 (тридцать) календарны х дней до д аты выплаты купонного
вознаграж дения за текущ ий купонный период.
Выкуп и/или досрочное погаш ение Облигаций по опциону «кол»
производится Эм итентом по номинальной стоимости с учетом
начисленного вознаграж дения на д ату выкупа и/или досрочного
погаш ения.
Конвертируем ость:
Не предусмотрена
Выкуп облигаций:
Выкуп Облигаций производится Эм итентом по инициативе держ ателей
Облигаций в результате наступления одного или всех событий или
наруш ений, установленны х ограничений (ковенантов), указанны х в
соответствии с Условиям и 8 и п. 40-1 Проспекта.
Выкуп Облигаций производится Эмитентом по его инициативе у всех
держ ателей Облигаций в соответствии с Усло вием 9.
3
АТФ Банк
05.05.2014 г.
Выкуп Облигаций производится по номинальной стоимости с
одновременной выплатой купонного вознаграж дения, накопленного
на д ату выкупа путем перевода д ен ег в тенге на текущ ие счета
держ ателей О блигаций, в течение 5 (пяти) рабочих д н е й , с даты выкупа
О блигаций.
Целевое назначение:
Увеличение базы фондирования Э м итента, диверсиф ицикация
заем ного портфеля и кредитование реального сектора экономики РК.
Источник: Проспект выпуска эмитента, KASE
О граничения (ко ве н ан ты )
1. О граничение по в ы п латам д и в и д е н д о в .
Э м итент не б уд ет выплачивать д и в и д ен д ы , наличными или иным способом, или производить лю бое друго е распределение
посредством выкупа, приобретения или иное его акционерам при возникновении события деф о лта или какого-либо
собы тия, по истечении времени или при предоставлении уведо м лен и я, если и то и друго е является фактом наступления
события деф о лта. Вы ш еупом янутое ограничение не долж но прим еняться к выплате д и в и д ен до в в отношении
привилегированных акций Эмитента.
2. Н ед о пущ ени е перекрестного д еф о лта
Н едопущ ение
совокупную
перекрестного деф о лта
основную
сум м у
более
(кр о сс-д еф о лта)
5 000 000
по отнош ению
к финансовой
задолж енности
Эмитента
на
(пять м иллионов) долларов СШ А (или ее эквивалент в национальной или
другой иностранной валю те), если:
•
лю бая задолж енность по заем ны м д ен еж н ы м средствам Э м итента: 1) которая подлеж ит выкупу вследствие допуска
деф о лта; 2) которая не была погаш ена в предусмотренны й срок, который мож ет быть продлен на период действия
льготного периода (если таковой предусмотрен и применим к дан н о м у случаю ); или 3) лю бая гарантия
задолж енности, предоставленная Эмитентом в связи с задолж енностью по заем ны м средствам не реализованная
по требованию , и при этом сум ма такой задолж енности по заем ны м средствам превыш ает 5
000 000 (пять
м иллионов) долларо в США (или ее эквивалент в национальной или другой иностранной валю те).
3. Банкротство
•
какое-либо
юридическое
или
физическое лицо,
заявление д ля назначения конкурсного
или
управляю щ его
государственный
или
орган
ликвидатора
начали процедуры или подали
в связи с неплатеж еспособностью ,
санацией, реструктуризацией долговы х о бязательств, распределением активов и пассивов, объявлением моратория
на
платежи
или
выплаты
и аналогичны ми д ей стви ям и , затрагиваю щ ими Эмитента и все или (по мнению
конкурсного управляю щ его) почти все имущ ество Э м итента, и такие процедуры или назначение не были отм енены
и оставались в силе в течение 60 (ш естидесяти) календарны х дней с даты начала процедуры или подачи заявления
д ля назначения конкурсного управляю щ его или ли кви дато ра; или
•
Э м итент 1) начал процедуры в соответствии с требованиями действую щ его законодательства Республики Казахстан
с
целью
объявления Эмитента банкротом; 2) согласился на прим енение процедур банкротства в отношении
Э м итента; 3) направил заявление или согласие на реорганизацию в соответствии с действую щ им законодательством
Республики Казахстан; 4) д ал согласие на подачу такого заявления или назначил конкурсного управляю щ его, или
ликвидато ра, или доверительного управляю щ его, или правопреемника д ля целей банкротства или ликвидации
Э м итента, или в отнош ении его им ущ ества; 5) осущ ествил выплату
в пользу кредиторов Эмитента в рамках
процедуры банкротства.
Источник: Проспект выпуска эмитента, KASE
*28 марта 2013 г. на общ ем собрании дер ж ателей купонных облигаций (KZ2C0Y05E271) были рассмотрены и утверж дены
следую щ ие изм енения условий выпуска:
•
Ставка вознаграж дения по облигациям выросла с 7% до 7,5% годовы х;
•
Д ерж атели облигаций с момента одобрения внесенны х изм енений в проспект выпуска имею т право в течение 30
•
Ограничение «П ереход контроля» исключено из списка ковенант.
календарны х дней реализовать свое право на опцион «пут».
4
АТФ Банк
05.05.2014 г.
A TFB b8 - купо нн ы е о бли гац и и KZ2C0Y05E271
Д ей стви я пр ед стави теля д е р ж а те л е й обли гац и й
Д ей стви я ПДО
Р езуль тат д ей стви й
Целевое использование
Запрошена информация и получено письмо -
Согласно письму д ен еж ны е средства
ден ег
подтверж дение от Эмитента № 2015/5188 от
использованы по назначению.
0 2 .10 .2 013 г.
Ковенанты
Запрошена информация и получено письмо -
Соблю дено
подтверж дение от Эмитента № 2015/5188 от
О бязательства по выплате
0 2 .10 .2 013 г.
О снование: сообщ ение о выплате купонного
Исполнено за период 0 9 .07 .2 013 г. -
купонного вознаграж дения
вознаграж дения размещ ено на сайте KASE от
09 .0 1 .2 0 1 4 г.
15 .01.2014 г.
Период ближ айш ей купонной выплаты 09 .0 7 .2 0 1 4 г. - 16.07. 2014 г.
Финансовый анализ
Запрошена ф инансовая отчетность (по МСФО) за
Контроль за залоговым
Д анное условие не прим еним о, так как облигации
2013 г.
им ущ еством /ф инансовы м
Подготовлен ф инансовый анализ от
05 .0 5 .2 0 1 4 г.
являю тся необеспеченным и.
состоянием гаранта
5
АТФ Банк
05.05.2014 г.
А н али з ф инансовой отчетности
Бухгалтер ский баланс
Млн. тенге
Активы
Денежные средства и их эквиваленты
Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
Кредиты и авансы, выданные банкам
Кредиты, выданные клиентам
Инвестиции удерживаемые до срока погашения
Текущий налоговый актив
Основные средства и нематериальные активы
Отложенный налоговый актив
Дебиторская задолженность материнской компании по гарантийному
соглашению
Прочие активы
Итого активы
Обязательства и капитал
Обязательства:
Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости
Депозиты и счета банков
Текущие счета и депозиты клиентов
Субординированные займы
Прочие привлеченные средства
Обязательства по текущему налогу
Прочие обязательства
Итого обязательств
Капитал:
Акционерный капитал
Эмиссионный доход
Общий резерв
Резерв по переоценке фин. активов, имеющихся в наличии для продажи
Накопленный резерв по переводу в валюту представления данных
(Накопленные убытки)/Нераспределенная прибыль
Доля неконтролирующих акционеров
Итого капитал
Итого обязательства и капитал
2009
187 767
2 608
17 547
21 166
778 890
244
25 565
8 309
-
2010
99 617
500
16 724
35 393
730 435
2 095
24 119
6 615
47 303
2011
127 518
327
29 117
41 705
692 195
1 349
21 846
7 357
82 795
2012
132 578
277
12 303
1 442
585 370
1 031
20 534
9 057
95 113
2013
199 982
113
3 619
8 606
558 212
1 040
19 725
5 165
-
Изм. за год, %
50,84%
-59,19%
-70,58%
496,88%
-4,64%
0,85%
-3,94%
-42,98%
-100,00%
9 466
1 051 561
5 803
968 604
6 940
1 011 149
6 192
863 898
22 530
818 992
263,86%
-5,20%
0
78 731
501 640
61 683
345 289
732
2 966
991 040
5
37 374
514 383
64 366
314 410
2 815
933 353
2
52 042
556 310
64 692
264 946
5 290
943 281
116
38 541
515 119
51 658
176 150
8 115
789 699
16
12 929
603 955
31 131
92 982
3 793
744 807
-86,52%
-66,45%
17,25%
-39,74%
-47,21%
-53,25%
-5,68%
106 879
242
15 181
-952
413
-61 675
433
60 520
1 051 561
112 879
242
15 181
-475
33
-92 723
114
35 251
968 604
152 878
1 461
15 181
-96
28
-101 719
135
67 869
1 011 149
167 878
1 461
15 181
-97
-2
-110 405
182
74 199
863 898
167 878
1 461
15 181
-64
-66
-110 418
213
74 186
818 992
-33,32%
3619,72%
0,01%
17,42%
-0,02%
-5,20%
Источник: данные Банка
Д инам ика активов
~ ■
—Активы, млн. тенге
Д и нам и ка обязательств
_____ Обязательства, млн. тенге
1 100 000
1 000 000
♦ Темп прироста, %
991 040
933 353
30%
25%
20%
943 281
15%
900 000
10%
800 000
744 807
5%
0%
700 000
-6% -5%
-10%
600 000
-15%
500 000
-20%
2009
2010
2011
2012
2013
6
АТФ Банк
05.05.2014 г.
Д инам ика капитала
Источник: Данные Банка
Отчет о пр и б ы лях и у б ы тк а х
Млн. тенге
Процентный доход
Процентный расход
Чистый процентный доход
Комиссионные доходы
Комиссионные расходы
Чистый комиссионный доход
Чистая прибыль/(убыток) от операций с финансовыми инструментами
Чистый (убыток)/прибыль от операций с производными финансовыми
инструментами
Чистая прибыль от операций с иностранной валютой
Чистый убыток от операций с финансовыми активами, имеющимися в наличии для
продажи
Прибыль от продажи дочерней организации
Прибыль от выкупленных собственных долговых инструментов
Прочий операционный доход/(расход)
Операционный доход
Убытки от обесценения
Затраты на персонал
Прочие общие административные расходы
Прибыль/(убыток) до налогообложения
Расход по подоходному налогу
Чистая прибыль
Прочий совокупный доход (убыток)
Итого совокупного дохода за год
2009
117 751
-74 340
43 412
9 286
-2 128
7 159
406
688
2010
86 156
-57 966
28 190
10 185
-18 354
-8 169
-217
23
2011
78 350
-47 057
31 293
11 103
-13 002
-1 900
-12
112
2012
67 047
-41 086
25 961
11 525
-12 701
-1 176
4
-73
2013
58 607
-39 893
18 714
11 678
-7 622
4 056
-10
-1
Изм. за год, %
-12,59%
-2,90%
-27,91%
1,32%
-39,99%
-444,87%
-395,30%
-98,86%
4 805
-487
4 114
-224
3 927
-326
3 197
-57
2 234
-1
-30,11%
-98,84%
0
5 579
155
61 717
-104 224
-9 175
-9 015
-60 698
5 928
-54 770
1 724
-53 045
1 128
20
-69
24 798
-39 471
-8 819
-8 419
-31 911
905
-31 007
80
-30 927
0
3
-18
33 080
-23 307
-8 510
-10 186
-8 923
-26
-8 949
377
-8 571
0
58
263
28 177
-17 095
-7 968
-12 842
-9 729
1 115
-8 614
-32
-8 646
0
-729
741
25 004
-4 533
-9 226
-5 229
6 016
-4 199
1 817
-35
1 782
-1350,55%
181,34%
-11,26%
-73,48%
15,79%
-59,29%
-161,84%
-476,74%
-121,09%
8,04%
-120,61%
Источник: данные Банка
7
АТФ Банк
05.05.2014 г.
Динамика чистого процентного дохода
150 000
100 000
Динам ика чистой прибыли/убытка
20%
150%
10%
12 1%
100%
0%
50 000
50%
-10%
0
0%
-20%
-50 000
-100 000
s Процентный доход, млн. тенге
. Процентный расход, млн. тенге
Темп прироста, %
-30%
-50%
-40%
-100%
Темп прироста, %
Источник: Данные Банка
Отчет о д ви ж е н и и д е н е ж н ы х средств
Млн. тенге
Операционная деятельность (ОД):
Процентные доходы
Процентные расходы
Комиссионные доходы
Комиссионные расходы
Чистые (платежи)/поступления от операций с финансовыми инструментами
Чистые поступления от операций с иностранной валютой
Поступления/(выплаты) по прочим доходам/(расходам)
Затраты на персонал
Прочие общие административные расходы
Приток денежных средств от ОД до изменений в операционных активах и обязательствах
Чистое (увеличение)/уменьшение в операционных активах
Чистое поступления денежных средств от ОД до уплаты КПН
Подоходный налог уплаченный
Чистый приток/(отток) денежных средств от ОД
Инвестиционная деятельность (ИО):
Приобретение инвестиций, удерживаемых до срока погашения
Продажа дочерней организации, за вычетом выбывших денежных средств
Приобретение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
Продажа финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
Увеличение доли в дочерних организациях
Приобретение доли неконтролирующих акционеров в дочерних организациях
Приобретение основных средств и нематериальных активов
Продажа основных средств и нематериальных активов
Чистый (отток)/приток денежных средств от ИД
Финансовая деятельность (ФО):
Поступление кредитов
Погашение кредитов
Поступления субординированных займов
Погашение субординированных займов
Поступление от долговых ценных бумаг выпущенных
Погашение долговых ценных бумаг
Поступления от выпуска акций
Дивдендвы выплаченные
Чистый (отток)/приток денежных средств от ФД
Влияние изм. курса иностранных валют по отношению к денежным средствам
Чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов
Денежные средства и их эквиваленты на начало периода
Денежные средства и их эквиваленты на конец периода
2009
2010
2011
2012
2013
91 872
-75 573
9 286
-2 128
242
5 523
-8 791
-6 911
13 521
111 989
125 510
1 500
127 010
76 623
-62 631
10 227
-18 341
274
4 142
283
-8 613
-6 626
-5 775
-62 617
-68 392
143
-68 535
78 520
-46 230
11 115
-12 962
107
3 944
-326
-8 271
-6 022
19 875
27 208
47 083
-151
46 932
66 356
-39 769
11 386
-12 590
-72
3 673
198
-8 679
-5 356
15 148
31 845
46 993
■206
46 787
49 312
-49 792
11 969
-7 521
-15
2 646
774
-9 079
-8 262
-9 966
167 242
157 276
-314
156 962
-235
360
-36 770
43 027
-875
-31
-2 983
1 433
3 927
3 487
-52 360
53 083
3 287
-98 623
86 736
-39 296
56 522
-1
-26 780
35 890
-1 270
173
3 113
-1 302
240
-9 664
-1 148
203
16 281
-1 510
377
7 975
303 529
-331 765
6 090
9 150
-60 862
-292
-4
-74 154
17 394
74 176
95 591
169 767
66 528
-72 203
8 840
-6 263
6 100
-29 528
6 000
-36
-20 562
-2 166
-88 150
187 767
99 617
12 133
-56 715
10 000
-15 000
40 000
-31
-9 612
245
27 902
99 617
127 518
9 238
-80 449
-13 000
14 526
-32 009
15 000
-23
-86 717
1 895
-21 754
154 332
132 578
2 550
-56 728
-21 086
-23 260
-34
-98 558
1 026
67 404
132 578
199 982
Источник: Данные Банка
8
АТФ Банк
05.05.2014 г.
Качество ссудного портфеля (КФН НБРК)
Д оля ссудного портфеля в структуре активов, % (МСФО)
1 000 000
900 000
847 965
849 475
46,7%
863 326
___ , 42,5%
800 000
50%
1 100 000
4%45%
3%
3%40%
1 000 000
700 000
25%
500 000
400 000
20%
600 000
15%
500 000
300 000
10%
400 000
200 000
5%
300 000
100 000
0%
200 000
2009
2010
2011
2012
1
800 000
30%
600 000
2013
90%
863 898
80%
863 898
^
818
992
818 992
70%
68%
1111
100 000
I Ссудный портфель (гросс)
Кредиты с просрочкой платежей
■Кредиты с просрочкой платежей свыше 90 дней
100%
1 011 149
968 604
900 000
35%
700 000
1 051 561
2009
2010
68%.
2011
2012
60%
50%
40%
2013
I Активы, млн. тенге
Доля ссудного портфеля в структуре активов
Источник: КФН НБРК
Источник: Данные Банка
Качество ссудно го портф еля
Млн. тенге
Кредиты, выданные корпоративным клиентам и МСБ:
Кредиты без индивидуальных признаков обесценения
Просроченные или обесцененные кредиты:
Непросроченные
Просроченные на срок менее 90 дней
Просроченные на срок более 90 дней но менее 1 года
Просроченные на срок более 1 года
Итого обесцененных кредитов
Итого выданных кредитов корпоративным клиентам и МСБ
Кредиты, выданные розничным клиентам:
Непросроченные
Просроченные или обесцененные кредиты:
Просроченные на срок менее 30 дней
Просроченные на срок 30-89 дней
Просроченные на срок 90-179 дней
Просроченные на срок 180-360 дней
Просроченные на срок более 360 дней
Итого кредитов выданных розничным клиентам
Итого выданных кредитов до вычета резервов
Резерв под обесценение
Итого выданных кредитов
Кредиты с просрочкой платежей
Кредиты с просрочкой платежей свыше 90 дней
2009
2010
2011
2012
2013
Изм. за год
484583
348292
332 773
260 679
296 820
14%
75677
105868
71309
35109
287 963
772 546
136082
26428
98472
187625
448 606
796 898
116 892
52 930
39 005
263 889
472 715
805 488
79 341
16 735
58 239
295 111
449 427
710 105
79 874
5 286
15 001
310 851
411 013
707 833
1%
-68%
-74%
5%
-9%
-0%
115794
102743
95 586
102 350
87 156
-15%
9309
7378
6981
9432
10787
159 682
932 228
-153 338
778 890
122 555
133 618
7532
4342
3680
7577
22181
148 055
944 953
-214 518
730 435
38 302
319 535
6 563
4 503
5 219
11 039
24 712
147 623
953 111
-260 916
692 195
63 996
343 863
6 822
3 052
2 557
3 998
31 963
150 743
860 848
-275 478
585 370
26 609
391 869
4 039
2 102
2 622
3 561
35 349
134 829
842 661
-284 449
558 212
11 427
367 384
-41%
-31%
3%
-11%
11%
-11%
-2%
3%
-5%
-57%
-6%
Источник: КФН НБРК
С судны й по р тф ель в разрезе сектор ов (по М СФО)
Млн. тенге
Кредиты, выданные корпоративным клиентам:
Кредиты, выданные крупным предприятиям
Кредиты, выданные малым и средним предприятиям
Итого кредитов, выданных корпоративным клиентам
Кредиты, выданные розничным клиентам:
Ипотечные кредиты
Потребительские кредиты
Автокредитование
Итого кредитов, выданных розничным клиентам
Кредиты, выданные клиентам до обесценения
Резерв под обесценение
Итого, выданных кредитов (нетто)
2009
2010
2011
2012
2013
Изм. за год
562 711
209 835
772 546
575 474
221 424
796 898
580 018
225 470
805 488
505 565
204 540
710 105
512 384
195 449
707 833
1%
-4%
-0%
95 887
61 487
2 309
159 682
932 228
-153 338
778 890
86 567
59 963
1 526
148 055
944 953
-214 518
730 435
80 677
65 184
1 762
147 623
953 111
-260 916
692 195
76 945
71 422
2 376
150 743
860 848
-275 478
585 370
55 161
77 311
2 357
134 829
842 661
-284 449
558 212
-28%
8%
-11%
-2%
3%
-5%
Источник: данные Банка
9
АТФ Банк
05.05.2014 г.
Ссудный портфель по отраслям эконом ики, м лн. тенге
Физические лица
134 829
122 778
Оптовая торговля
102 947
82 216
75 065
69 043
Пищевая промышленность
Розничная торговля
Химическая промышленность
Текстильная промышленность
Горнодобывающая промышленность
Нефтегазовая промышленность
Прочее
56 033
22 007
12 299
14 538
11 481
6 851
6 027
5 719
2 485
5 620
112 723
Источник: Данные Банка
Ф и н ансо вы е ко эф ф и ц и ен ты
1 Финансовые коэффициенты
Коэффициенты прибыльности (МСФО)
Процентная маржа
Процентный спрэд
ROA (%) совокупный доход
ROE (%) совокупный доход
Качество активов (МСФО)
Кредиты/Активы
Кредиты/Депозиты
Резервы/Средняя стоимость активов, приносящих доход
Резервы/Кредиты (гросс)
Резервы/Капитал
Коэффициенты управления пассивами (МСФО)
Депозиты/Обязательства
Депозиты физических лиц/Обязательства
Депозиты юридических лиц/Обязательства
Качество активов (КФН НБРК)
Кредиты с просрочкой платежей, доля в кредитах (гросс)
Кредиты с просрочкой платежей >90 дней, доля в кредитах (гросс)
Кредиты с просрочкой платежей >90/Провизии по ссудному портфелю (гросс)
Достаточность капитала (МСФО)
Капитал/Активы
Коэффициенты ликвидности (КФН НБРК)
Коэффициент текущей ликвидности (k4), норматив >0,3
Коэф. абсолютной ликвидности (k4-1), норматив > 1,0
Коэф. срочной ликвидности (k4-2), норматив >0,9
Коэффициенты достаточности собственного капитала (КФН НБРК)
Коэф. достаточности собственного капитала (k1-1), норматив >0,05
Коэф. достаточности собственного капитала (k2), норматив >0,1
2009
2010
2011
2012
2013
5,29%
6,83%
-5,04%
-87,65%
3,52%
4,70%
-3,06%
-64,58%
4,05%
5,10%
-0,87%
-16,62%
3,81%
5,06%
-0,92%
-12,17%
3,20%
4,78%
0,21%
2,40%
74,1%
1,55
0,19
0,16
2,53
75,4%
1,42
0,27
0,23
6,09
68,5%
1,24
0,34
0,27
3,84
67,8%
1,14
0,40
0,32
3,71
68,2%
0,92
0,49
0,34
3,83
0,51
0,23
0,28
0,55
0,17
0,38
0,59
0,18
0,41
0,65
0,28
0,37
0,81
0,33
0,48
0,35
0,17
1,39
0,38
0,31
2,07
0,42
0,34
1,68
0,47
0,43
1,85
0,44
0,42
1,07
0,06
0,04
0,07
0,09
0,09
1,985
7,290
2,819
0,790
7,503
2,554
1,103
8,641
2,519
0,823
13,096
4,014
1,163
23,239
5,941
0,102
0,212
0,077
0,137
0,080
0,129
0,099
0,146
0,092
0,131
Источник: Данные Банка, расчеты CS
10
АТФ Банк
Заклю чение:
05.05.2014 г.
Бухгалтер ски й баланс
■ По состоянию на 1 января 2014 г. активы Банка сократились на 5,2% , составив 818 992 млн. тенге по
сравнению с показателем за прошлый год. Сниж ение активов Банка вызвано сокращ ением ссудного
портфеля на 4,6% , финансовы х активов, имею щ ихся в наличии д ля продаж и, на 70,6% и отлож енны х
налоговых активов на 43%.
■ Совокупные обязательства Банка по итогам 2013 г. сократились на 5,7% по сравнению с показателем
за 2012 г., составив 744 807 млн. тенге. В структуре обязательств за год снизились депозиты и счета
банков на 66,4% , прочие привлеченные средства на 47,2% , стоимость субординированны х займов на
39,7% в р езультате погаш ения Банком субординированны х облигаций в сум м е 21 086 млн. тенге.
■ Капитал Банка по итогам 2013 года составил 74 186 млн. тен ге, незначительно сокративш ись на 0,02%
показателя за прошлый год в результате фиксации Банком чистой прибы ли, что позитивно отразилось
на показателях нераспределенного убы тка.
■ Следует отм ети ть, что гарантийное соглаш ение, заклю ченное м еж ду Эмитентом и « U niCredit Bank
Austria AG » было пересмотрено сторонами вследствие выкупа контрольного пакета акций Эмитента
банковским и страховым холдингом ТОО «KNG Finance». Срок действия данного гарантийного
соглаш ения
был
пересмотрен
с
первоначального
17.04.2027г.
на
3 0 .0 4 .2 0 1 5 г.,
комиссионное
вознаграж дение было сниж ено с 6% до 2%, а м аксим альная сум ма обязательств по гарантии
составила 630 639 ты с. долларов США (97 156 млн. тен ге). Д анная дебиторская задолж енность
«U niCredit Bank A ustria AG» по гарантийном у соглаш ению была зачтена в счет денеж ного депозита
Эмитента в «U niC redit Bank Austria AG » и была исключена из баланса активов и пассивов ( Источник:
аудированная финансовая отчетность за 2013 г.).
Отчет о п р и б ы лях и у б ы тк а х
■ По итогам 2013 г. Банк впервые после кризисного периода зафиксировал чистую прибыль в размере
1 817 млн. тенге против убы тка в 2012 г. в размере 8 614 млн. тенге в результате сокращ ения
ком иссионных расходов и операционных расходов. Совокупная прибыль по итогам 2013 г. составила
1 782 млн. тенге.
■ Чистый процентный д о хо д в 2013 г. составил 18 714 млн. тен ге, сокративш ись на 28% по сравнению с
показателем 2012 г. за счет сниж ения процентных доходов на 12,6% . В 2013 г. Банк зафиксировал
чистый комиссионный д о хо д в размере 4 056 млн. тенге против убы тка в 2012 г. за счет значительного
сокращ ения ком иссионны х расходов на 40%.
■ В структуре операционных затрат за 2013 г. снизились признанны е убы тки от обесценения на 74%,
затраты на персонал - на 16% и адм инистративны е расходы сократились на 59%.
Качество ссудно го по ртф еля (по д а н н ы м М СФО)
■ По д анн ы м консолидированной финансовой отчетности
на конец 30 декабря 2013 г. ссудны й
портфель (гросс) составил 842 661 млн. тен ге, снизивш ись на 2% по сравнению с показателем 2012 г.
■ Объем кредитов с просрочкой платежей до 90 дней по итогам 2013 г. составил 11 427 млн. тен ге,
сокративш ись на 57% по сравнению с показателем 2012 г. Д оля кредитов с просрочкой платежей
снизилась с 3,1% в 2012 г. до 1,4%.
■ Кредиты с просрочкой платеж ей свыше 90 дней в 2013 г. сократились на 6% по сравнению с 2012 г.,
составив 367 384 млн. тенге и доля неработаю щ их кредитов снизилась с 45,5% в 2012 г. до 43,6% .
■ Сформированные провизии на конец 2013 г. составили 284 449 млн. тен ге, увеличивш ись на 3% по
сравнению с показателем 2012 г. С ледует отм ети ть, что д анн ы е провизии рассчитываются без учета
гарантийного обязательства «U niCredit Bank Austria AG» в размере 95 636 млн. тенге (которое
покрывает убытки по о пределенны м крупным корпоративным займ ам ).
Ф и н ансо вы е к о эф ф и ц и ен ты
■ В отчетном
периоде
показатели
процентной
маржи
и спрэда
показы ваю т сниж ение за счет
сокращ ения чистых процентных доходов на 28%, тогда как показатели рентабельности улучш ились за
счет получения чистой прибыли в 2013 г.
■ В отчетном периоде Банк не имел проблем с ли кви дно стью , о чем сви детельствую т высокие
показатели коэффициентов ли кви дно сти , превосходящ ие м и ним альны е норм ативные требования
финансового регулятора.
Несмотря на см ену главного акционера, Банк сохранил гарантийное
соглаш ение от «U niC redit Bank Austria AG» на сум м у 95 636 млн. тен ге, действую щ ее до 30 апреля
2015 г. и покрываю щ ее убытки в случае обесценения о пр еделенны х корпоративных кредитов
( Источник: аудированная финансовая отчетность за первое полугодие 2013 г.).
■ Коэффициенты ликвидности
и достаточности
собственного
капитала
превыш аю т м иним альны е
11
АТФБанк
05.05.2014 г.
требования КФН НБРК.
■ По результатам осуществленного анализа финансовое состояние Банка характеризуется как
удовлетворительное в результате получения чистой прибыли впервые после кризисного периода и
улучшения качества ссудного портфеля (около 44% доли неработающих кредитов от кредитов).
Председатель Правления
АО «Сентрас Секью ритиз»
Примечание: финансовый анализ осуществлен на основании данных, предоставленных Эмитентом.
информации несет Эмитент.
Камаров Т.К.
Ответственность за достоверность
12
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа