close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

- Ухтинский государственный технический университет

код для вставкиСкачать
МИНОБРНАУКИ РОССИИ
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Ухтинский государственный технический университет»
(УГТУ)
ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВА
Часть 2
Методические указания
Ухта, УГТУ, 2014
УДК 621.313:331/075.8
ББК 65.9(2) 23 я7
П 12
Павловская, А. В.
П 12
Планирование производства [Текст] : метод. указания. В 2-х ч. Ч. 2 /
А. В. Павловская, А. А. Болкина. – Ухта : УГТУ, 2014. – 36 с.
В методических указаниях приведена рабочая программа дисциплины и варианты контрольных заданий. Методические указания предназначены для студентов направления подготовки 080200 – Менеджмент при изучении дисциплины
«Планирование производства».
УДК 621.313:331/075.8
ББК 65.9(2) 23 я7
Методические указания рассмотрены и одобрены на заседании кафедры
организации и планирования производства 27.01.2014, протокол №06.
Содержание указаний полностью соответствует рабочей учебной программе.
Рецензент: П. Н. Пармузин, доцент кафедры организации и планирования производства, к.э.н.
Редактор: А. В. Павловская, профессор, к.э.н.
Корректор: К. В. Коптяева.
Технический редактор: Л. П. Коровкина.
В методических указаниях учтены предложения и замечания рецензента и
редактора.
План издания 2014 г., позиция 257. Компьютерный набор.
Подписано в печать 30.04.2014.
Объем 36 с. Тираж 150 экз. Заказ №284.
© Ухтинский государственный технический университет, 2014
169300, Республика Коми, г. Ухта, ул. Первомайская, д. 13.
Типография УГТУ.
169300, Республика Коми, г. Ухта, ул. Октябрьская, д. 13
Введение
Становление рыночных отношений сопровождается формированием нового хозяйственного механизма, в котором важная роль отводится прогнозированию и планированию национальной экономики и других социальноэкономических систем.
Основная цель дисциплины «Планирование на предприятии» состоит в
том, чтобы дать студентам необходимый объём современных теоретических
знаний в области методологии и организации прогнозирования и планирования в
рыночном хозяйстве и научить их практическому выполнению расчётов, связанных с построением разнообразных прогнозов и планов. Задачи изучения
дисциплины заключаются в приобретении студентами достаточно глубоких
теоретических знаний и практических навыков в области методологии и организации планирования в условиях рынка.
Целью планирования производства на предприятии является разработка и
обоснование альтернативных вариантов функционирования и развития предприятия и выбор оптимального варианта.
Задачи дисциплины:
дать теоретические знания в области методологии и методики планирования деятельности предприятия и его развития;
сформировать практические навыки проведения технико-экономических
плановых расчётов и обоснования альтернативных вариантов деятельности
предприятия в качестве основы для принятия управленческих решений;
обеспечить изучение новейших методологических и практических разработок в области планирования в условиях рыночных отношений;
обеспечить изучение методики разработки бизнес-плана фирмы или инвестиционных проектов.
В результате изучения дисциплины специалист должен знать основные
принципы и методы организации и планирования производства, плановые показатели и их расчёты, систему планов предприятия и их взаимосвязь, организацию планирования на предприятии и уметь их использовать для планирования и
развития предприятия.
Теоретико-методологической основой дисциплины является экономическая теория, изучающая механизм действия и использования объективных экономических законов и рассматривающая национальную экономику как
целостную социально-экономическую систему.
3
1 РАБОЧАЯ ПРОГРАММА ДИСЦИПЛИНЫ
«ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВА»
Тема 1 Предмет, метод и задачи дисциплины.
Сущность планирования на предприятии
Предмет, метод и задачи дисциплины. Место дисциплины в учебном
процессе и взаимосвязь с другими дисциплинами.
Планирование как функция менеджмента. Взаимосвязь и отличие планирования и прогнозирования. Принципы и технология планирования в условиях
рынка.
Содержание внутрифирменного планирования. Цели и задачи планирования деятельности предприятия и его подразделений.
Тема 2 Методология внутрифирменного планирования в условиях рынка
Виды планирования: перспективное (стратегическое и долгосрочное),
среднесрочное, текущее или бюджетное планирование и оперативное планирование. Их характеристика, цели и задачи.
Маркетинг как исходный этап внутрифирменного планирования на предприятии. Этапы маркетинговой деятельности предприятия.
Состав среднесрочного и текущего плана экономического и социального
развития на предприятии. Система планов предприятия.
Плановые расчёты и показатели как инструмент и количественное выражение планирования. Плановые нормы и нормативы. Оптимизация планов
предприятия.
Методы разработки планов: балансовый, программно-целевой, нормативный, факторный и индексный методы, экономико-математические методы планирования.
Тема 3 Система планов предприятия и их взаимосвязь
Стратегический, долгосрочный, среднесрочный, текущий и оперативные
планы предприятия. Задачи планов, их роль в условиях рыночных отношений.
Структура и состав планов, принципы их комплексной разработки. Целевые проекты и программы. Взаимосвязь различных видов планов предприятия.
Тема 4 Состав и содержание разделов бизнес-плана
Целевые проекты и программы. Состав и содержание разделов бизнеспланов: резюме, предмет и цели деятельности, современное состояние и пер4
спективы развития отрасли промышленности, описание продукции, оценка
рынка сбыта, конкуренты, план маркетинга, план производства, организационный план, оценка риска и страхование, финансовый план, стратегия финансирования и оценка эффективности инвестиций.
Расчёт точки безубыточности, порога рентабельности, запаса финансовой
прочности в финансовых планах бизнес-плана. Оценка эффективности инвестиций и стратегия финансирования.
Тема 5 Планирование инновационной и научно-технической
деятельности предприятия
Состав и содержание плана инновационной и научно-технической деятельности предприятий. Источники финансирования технического развития
предприятия.
Оценка экономической и коммерческой эффективности инвестиций. Показатели технического уровня производства.
Планирование создания, освоения и повышения качества продукции.
Планирование внедрения новой техники и технологий. Планирование совершенствования управления и организации труда и производства.
Планирование охраны природы и рационального использования природных ресурсов.
Тема 6 Планирование производства и реализации продукции
Состав плана производства и реализации продукции на предприятии.
Планирование производственной мощности и показателей её использования.
Планирование объёмов производства и реализации продукции: валовой,
товарной, реализованной и чистой продукции.
Тема 7 Планирование технического обслуживания производства
Значение и задачи планирования вспомогательного производства. Планирование технического обслуживания и ремонта оборудования на предприятии.
Ремонтный цикл и межремонтный период. Структура ремонтного цикла. Система ППР.
Планирование энергообеспечения предприятий.
Планирование транспортного обслуживания производства на предприятии.
Планирование материально-технического обеспечения предприятия.
План МТС. Методы определения потребности предприятия в материалах, оборудовании, инструментах.
5
Тема 8 Планирование персонала и оплаты труда
(планирование кадрового потенциала)
Методика планирования роста производительности труда по основным
технико-экономическим факторам.
Планирование персонала. Методы определения потребности в трудовых ресурсах. Планирование фонда заработной платы и выплат социального характера.
Тема 9 Планирование себестоимости продукции
Состав плана по себестоимости продукции. Методика планирования снижения себестоимости товарной продукции по основным техникоэкономическим факторам.
Планирование сметы затрат на производство и реализацию продукции,
работ, услуг.
Планирование себестоимости товарной продукции и себестоимости реализованной продукции. Планирование калькуляций себестоимости продукции.
Формирование технологической, цеховой, производственной и полной себестоимости продукции.
Свод затрат на производство.
Тема 10 Планирование финансовых результатов
деятельности предприятия
Планирование валовой прибыли, прибыли от продаж, прибыли от реализации, прибыли от внереализационной деятельности, балансовой и чистой прибыли. Методы планирования прибыли. План распределения чистой прибыли.
Планирование рентабельности. Показатели и методы расчёта.
Тема 11 Финансовый план предприятия
Задачи и содержание финансового плана. Формирование и использование
финансовых ресурсов. Налоговая система и её влияние на использование прибыли и дохода на предприятии.
План движения денежных средств. Бюджет доходов и расходов. Бюджет
капитальных затрат.
6
2 ВАРИАНТЫ КОНТРОЛЬНЫХ ЗАДАНИЙ
Вариант 1
1. Планирование рентабельности. Показатели и методы расчёта.
2. Виды внутрифирменного планирования. Содержание и сущность стратегического, долгосрочного, среднесрочного, текущего и оперативного планирования.
3. Разработать план производства и реализации продукции на нефтегазодобывающем предприятии (вариант 2).
Вариант 2
1. Планирование сметы затрат на производство и реализацию продукции,
работ, услуг.
2. Организация и планирование транспортного обслуживания предприятия.
3. Разработать план персонала и оплаты труда на нефтегазодобывающем
предприятии (вариант 2).
Вариант 3
1 . Планирование калькуляций себестоимости продукции.
2. Система планов предприятия. Содержание стратегических, долгосрочных, краткосрочных, текущих и оперативных планов.
3. Разработать смету затрат на производство и реализацию продукции на
нефтегазодобывающем предприятии (вариант 2).
Вариант 4
1. Методы разработки плана.
2. Этапы и методы стратегического планирования развития предприятия. Структура стратегического плана. Анализ внешней и внутренней среды
организации.
3. Разработать план персонала и оплаты труда на нефтегазодобывающем
предприятии (вариант 3).
Вариант 5
1. Планирование валовой прибыли, прибыли от продаж, балансовой, чистой прибыли.
2. Принципы и технология планирования в условиях рынка. Методы разработки планов. Содержание и сущность балансового метода. Виды балансов.
3. Разработать смету затрат на производство и реализацию продукции на
нефтегазодобывающем предприятии (вариант 3).
7
Вариант 6
1. Планирование валовой прибыли, прибыли от продаж, балансовой и
чистой прибыли. Планирование распределения чистой прибыли.
2.Планирование персонала. Понятие явочной, списочной и среднесписочной численности рабочих. Методы расчёта потребности в трудовых ресурсах.
3. Разработать план производства и реализации продукции на нефтегазодобывающем предприятии (вариант 3).
Вариант 7
1. Виды внутрифирменного планирования. Система плана предприятия.
2. Методика планирования роста производительности труда по основным
технико-экономическим факторам.
3. Разработать план персонала и оплаты труда на нефтегазодобывающем
предприятии (вариант 4).
Вариант 8
1. Методы определения потребности в трудовых ресурсах.
2. Методы разработки планов. Программно-целевой метод планирования.
Виды и содержание целевых комплексных программ.
3. Разработать план производства и реализации продукции на нефтегазодобывающем предприятии (вариант 4).
Вариант 9
1. Планирование производственной мощности и показателей её использования.
2. Состав плана инновационной и научно-технической деятельности
предприятия. Планирование экономической и коммерческой эффективности
научно-технических и организационно-управленческих мероприятий.
3. Разработать смету затрат на производство и реализацию продукции на
нефтегазодобывающем предприятии (вариант 4).
Вариант 10
1. Планирование фонда заработной платы.
2. Маркетинг как исходный этап внутрифирменного планирования.
3. Разработать план персонала и оплаты труда на нефтегазодобывающем
предприятии (вариант 5).
8
Вариант 11
1. Планирование показателей объёма работ в эксплуатации.
2. Методика планирования роста производительности труда по основным
технико-экономическим факторам.
3. Разработать план производства и реализации продукции на нефтегазодобывающем предприятии (вариант 5).
Вариант 12
1. Планирование показателей производительности скважин.
2. Планирование персонала. Понятие явочной, списочной и среднесписочной численности рабочих. Методы расчёта потребности в трудовых ресурсах.
3. Разработать смету затрат на производство и реализацию продукции на
нефтегазодобывающем предприятии (вариант 5).
Вариант 13
1. Планирование рентабельности. Показатели и методы расчёта.
2. Планирование валовой, товарной и реализованной продукции.
3. Разработать смету затрат на производство и реализацию продукции на
нефтегазодобывающем предприятии (вариант 6).
Вариант 14
1. Планирование калькуляции себестоимости продукции.
2. Планирование валовой прибыли, прибыли от продаж, балансовой и
чистой прибыли. Планирование распределения чистой прибыли.
3. Разработать план производства и реализации продукции на нефтегазодобывающем предприятии (вариант 6).
Вариант 15
1. Планирование производственной мощности и показателей её использования.
2. Состав плана инновационной и научно-технической деятельности
предприятия. Планирование экономической и коммерческой эффективности
научно-технических и организационно-управленческих мероприятий.
3. Разработать план персонала и оплаты труда на предприятии нефтяной и
газовой промышленности (вариант 6).
9
Вариант 16
1. Виды внутрифирменного планирования. Система плана предприятия.
2. Цели разработки бизнес-планов. Состав и содержание разделов бизнесплана.
3. Разработать план производства и реализации продукции на нефтегазодобывающем предприятии (вариант 7).
Вариант 17
1. Цели разработки бизнес-плана.
2. Состав плана инновационной и научно-технической деятельности
предприятия. Планирование экономической и коммерческой эффективности
научно-технических и организационно-управленческих мероприятий.
3. Разработать план производства и реализации продукции на нефтегазодобывающем предприятии (вариант 8).
Вариант 18
1. Виды внутрифирменного планирования. Система плана предприятия.
2. Определение критических объёмов продаж продукции, порога рентабельности и запаса финансовой прочности.
3. Разработать смету затрат на производство и реализацию продукции на
нефтегазодобывающем предприятии (вариант 7).
Вариант 19
1. Планирование производственной мощности и показателей её использования.
2. Цели разработки бизнес-плана. Состав и содержание разделов бизнесплана.
3. Разработать смету затрат на производство и реализацию продукции на
нефтегазодобывающем предприятии (вариант 8).
Вариант 20
1. Состав плана по себестоимости продукции. Планирование сметы затрат
на производство и реализацию продукции.
2. Состав плана инновационной и научно-технической деятельности
предприятия. Планирование экономической и коммерческой эффективности
научно-технических и организационно-управленческих мероприятий.
3. Разработать план производства и реализации продукции на нефтегазодобывающем предприятии (вариант 9).
10
Вариант 21
1. Планирование рентабельности. Показатели и методы расчёта.
2. Состав и содержание разделов бизнес-плана.
3. Разработать план производства и реализации продукции на нефтегазодобывающем предприятии (вариант 10).
Вариант 22
1. Состав плана себестоимости продукции.
2. Планирование сметы затрат на производство и реализацию продукции,
работ, услуг.
3. Разработать план персонала и оплаты труда на предприятии нефтяной и
газовой промышленности (вариант 7).
Вариант 23
1. Планирование калькуляции себестоимости продукции.
2. Принципы и технология планирования в условиях рынка.
3. Разработать план производства и реализации продукции на нефтегазодобывающем предприятии (вариант 11).
Вариант 24
1. Планирование себестоимости продукции.
2. Экономико-математические методы планирования.
3. Разработать план персонала и оплаты труда на предприятии нефтяной и
газовой промышленности (вариант 8).
Вариант 25
1. Состав плана инновационной и научно-технической деятельности
предприятия. Планирование экономической и коммерческой эффективности
научно-технических и организационно-управленческих мероприятий.
2. Методы разработки планов.
3. Разработать смету затрат на производство и реализацию продукции на
нефтегазодобывающем предприятии (вариант 9).
Вариант 26
1. Планирование производственной мощности и показателей её использования.
2. Планирование персонала. Понятие явочной, списочной и среднесписочной численности рабочих. Методы расчёта потребности в трудовых ресурсах.
3. Разработать план персонала и оплаты труда на предприятии нефтяной и
газовой промышленности (вариант 9).
11
Вариант 27
1. Методика планирования роста производительности труда по основным
технико-экономическим факторам.
2. Определение критических объёмов продаж продукции, порога рентабельности и запаса финансовой прочности.
3. Разработать план персонала и оплаты труда на предприятии нефтяной и
газовой промышленности (вариант 10).
Вариант 28
1. Методы разработки планов. Программно-целевой метод планирования.
Виды и содержание целевых комплексных программ.
2. Планирование фонда заработной платы.
3. Разработать смету затрат на производство и реализацию продукции на
нефтегазодобывающем предприятии (вариант 10).
Вариант 29
1. Планирование сметы затрат на производство и реализацию продукции,
работ, услуг.
2. Планирование персонала. Понятие явочной, списочной и среднесписочной численности рабочих. Методы расчёта потребности в трудовых ресурсах.
3. Разработать план персонала и оплаты труда на предприятии нефтяной и
газовой промышленности (вариант 11).
Вариант 30
1. Методика планирования роста производительности труда по основным
технико-экономическим факторам.
2. Планирование сметы затрат на производство и реализацию продукции,
работ, услуг.
3. Разработать план производства и реализации продукции на нефтегазодобывающем предприятии (вариант 12).
Вариант 31
1. Планирование производственной мощности и показателей её использования.
2. Определение критических объёмов продаж продукции, порога рентабельности и запаса финансовой прочности.
3. Разработать план персонала и оплаты труда на предприятии нефтяной и
газовой промышленности (вариант 12).
12
Вариант 32
1. Методы разработки планов. Программно-целевой метод планирования.
Виды и содержание целевых комплексных программ.
2. Планирование технического обслуживания и ремонта оборудования.
3. Разработать смету затрат на производство и реализацию продукции на
нефтегазодобывающем предприятии (вариант 10).
Вариант 33
1. Планирование сметы затрат на производство и реализацию продукции,
работ, услуг.
2. Планирование персонала. Понятие явочной, списочной и среднесписочной численности рабочих. Методы расчёта потребности в трудовых ресурсах.
3. Разработать план персонала и оплаты труда на предприятии нефтяной и
газовой промышленности (вариант 13).
Вариант 34
1. Планирование производственной мощности и показателей её использования.
2. Планирование материально-технического обеспечения производства.
3. Разработать смету затрат на производство и реализацию продукции на
нефтегазодобывающем предприятии (вариант 11).
Вариант 35
1. Планирование фонда заработной платы.
2. Методика планирования снижения себестоимости товарной продукции
по основным технико-экономическим факторам.
3. Разработать план персонала и оплаты труда на предприятии нефтяной и
газовой промышленности (вариант 14).
Вариант 36
1. Методика планирования роста производительности труда по основным
технико-экономическим факторам.
2. Планирование валовой, товарной и реализованной продукции.
3. Разработать смету затрат на производство и реализацию продукции на
нефтегазодобывающем предприятии (вариант 12).
13
Вариант 37
1. Методика планирования снижения себестоимости товарной продукции
по основным технико-экономическим факторам.
2. Планирование валовой, балансовой и чистой прибыли.
3. Разработать план персонала и оплаты труда на предприятии нефтяной и
газовой промышленности (вариант 15).
Вариант 38
1. Планирование производственной мощности и показателей её использования.
2. Планирование персонала. Понятие явочной, списочной и среднесписочной численности рабочих. Методы расчёта потребности в трудовых ресурсах.
3. Разработать план производства и реализации продукции на нефтегазодобывающем предприятии (вариант 13).
Вариант 39
1. Методика планирования роста производительности труда по основным
технико-экономическим факторам.
2. Определение критических объёмов продаж продукции, порога рентабельности и запаса финансовой прочности.
3. Разработать смету затрат на производство и реализацию продукции на
нефтегазодобывающем предприятии (вариант 13).
Вариант 40
1. Планирование производственной мощности и показателей её использования.
2. Планирование фонда заработной платы.
3. Разработать смету затрат на производство и реализацию продукции на
нефтегазодобывающем предприятии (вариант 14).
14
3 ПРОИЗВОДСТВЕННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ,
НОРМЫ И НОРМАТИВЫ ДЛЯ РАЗРАБОТКИ
ПЛАНА ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ
В таблице 3.1 приведены исходные данные для расчёта показателей объёма работ в эксплуатации:
- скважино-месяцев, числившихся по эксплуатационному фонду скважин;
- скважино-месяцев, числившихся по действующему фонду скважин;
- скважино-месяцев отработанных.
В таблице 3.1 также приведены исходные данные для расчёта показателей
использования фонда скважин, показателей производительности скважин и
плановой производственной мощности нефтегазодобывающего предприятия.
В таблице 3.2 приведены исходные данные для расчёта валовой, товарной
и реализованной продукции предприятия.
Реализованную продукцию предприятия в курсовом проекте необходимо
рассчитать по отгрузке по формуле:
Р = Р1 + Т − Р4 ,
(3.1)
где Р1 – стоимость готовой продукции на складах предприятия на начало
планируемого года в оптовых ценах планового периода;
Т – товарная продукция.
15
Таблица 3.1 – Исходные данные для расчёта плановой производственной мощности предприятия
1. Среднегодовой действующий фонд скважин
1
180
2
181
3
182
4
183
Варианты
5
184
6
185
7
186
8
187
9
188
2. Среднегодовой эксплуатационный фонд скважин
201
202
203
204
205
206
207
208
209
55370,6
55702,8
56037,0
56373,3
56711,5
57051,8
57394,1
57738,4
58084,9
Показатели
3. Длительность плановых простоев, ч
4. Скважино-месяцы, числившиеся по действующему фонду
5. Скважино-месяцы, числившиеся по всему эксплуатационному фонду
6. Скважино-часы работы скважин
7. Скважино-месяцы эксплуатации
8. Коэффициент эксплуатации скважин
9. Коэффициент использования скважин
10. Дебит на 1 скважино-месяц, числившийся по действующему фонду, тонн
11. Дебит на 1 скважино-месяц, отработанный, тонн
Продолжение таблицы 3.1 – Исходные данные для расчёта плановой производственной мощности предприятия
16
10
11
12
13
Варианты
14
15
16
17
18
1. Среднегодовой действующий фонд скважин
189
190
191
192
193
194
195
196
197
2. Среднегодовой эксплуатационный фонд скважин
210
212
214
216
218
220
222
224
226
58433,4
58784,0
59136,7
59491,5
59848,5
60207,6
60568,8
60932,2
61297,8
Показатели
3. Длительность плановых простоев, ч
4. Скважино-месяцы, числившиеся по действующему фонду
5. Скважино-месяцы, числившиеся по всему эксплуатационному фонду
6. Скважино-часы работы скважин
7. Скважино-месяцы эксплуатации
8. Коэффициент эксплуатации скважин
9. Коэффициент использования скважин
10. Дебит на 1 скважино-месяц, числившийся по действующему фонду, тонн
11. Дебит на 1 скважино-месяц, отработанный, тонн
Окончание таблицы 3.1 – Исходные данные для расчёта плановой производственной мощности предприятия
Показатели
1. Среднегодовой действующий фонд скважин
2. Среднегодовой эксплуатационный фонд скважин
3. Длительность плановых простоев, ч
4. Скважино-месяцы, числившиеся по действующему фонду
5. Скважино-месяцы, числившиеся по всему эксплуатационному фонду
6. Скважино-часы работы скважин
7. Скважино-месяцы эксплуатации
8. Коэффициент эксплуатации скважин
9. Коэффициент использования скважин
10. Дебит на 1 скважино-месяц, числившийся по действующему фонду, тонн
11. Дебит на 1 скважино-месяц, отработанный, тонн
19
198
228
20
199
230
21
200
232
22
201
233
Варианты
23
202
234
24
203
235
25
204
236
26
205
237
27
206
238
61665,6
62035,6
62407,8
62782,2
63158,9
63537,9
63919,1
64302,6
64688,4
Таблица 3.2 – Исходные данные для расчёта валовой, товарной и реализованной продукции
17
Показатели
Ед. изм.
Валовая добыча нефти в планируемом году (Qв)
Товарная добыча нефти в отчетном году
Норма запаса нефти в товарных резервуарах
на начало и конец года
Расход нефти на собственные нужды (1% от Qв)
Потери нефти (0,4% от Qв)
Товарная добыча нефти
Газонефтяной фактор
Варианты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
тыс. т
тыс. т
5100
4800
5150
4850
5300
4900
5450
4850
5600
5000
5750
5200
5900
5300
5950
5250
6000
5500
дн.
3
3
3
3
3
3
3
3
3
0,092
0,085
0,095
0,097
0,096
0,092
0,085
0,095
0,097
75,76
76,2
76,7
77,1
77,6
78,1
78,5
79,0
79,5
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
тыс. т
тыс. т
тыс. т
тыс. м3/т
3
Валовая добыча попутного нефтяного газа (Qгв)
тыс. м
Из него:
потери (0,23% от валовой добычи газа)
на собственные нужды (0,27% от Qгв)
Уровень использования нефтяного газа
Объём товарного газа
Рыночная цена на нефть (без НДС)
Рыночная цена на газ (без НДС)
тыс. м3
тыс. м3
%
тыс. м3
руб./т
руб./тыс. м3
Продолжение таблицы 3.2 – Исходные данные для расчета валовой, товарной и реализованной продукции
Показатели
18
Валовая добыча нефти в планируемом
году (Qв)
Товарная добыча нефти в отчётном
году
Норма запаса нефти в товарных
резервуарах на начало и конец года
Расход нефти на собственные нужды
(1% от Qв)
Потери нефти (0,4% от Qв)
Товарная добыча нефти
Газонефтяной фактор
Валовая добыча попутного нефтяного
газа (Qгв)
Из него:
потери (0,23% от валовой добычи газа)
расход на собственные нужды
(0,27% от Qгв)
Уровень использования нефтян. газа
Объём товарного газа
Рыночная цена на нефть (без НДС)
Рыночная цена на газ (без НДС)
Ед. изм.
10
11
12
13
тыс. т
5100
5150
5180
5220
тыс. т
4600
4700
4800
дн.
3
3
тыс. т
тыс. т
тыс. т
тыс. м3/т
0,092
Варианты
14
15
16
17
18
5500
5300
5400
5350
5450
4850
4900
4950
5000
5050
5100
3
3
3
3
3
3
3
0,085
0,095
0,097
0,096
0,092
0,085
0,095
0,097
78,1
78,5
79,0
79,5
80,0
80,4
80,9
81,4
81,9
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
тыс. м3
тыс. м3
тыс. м3
%
тыс. м3
руб./т
руб./тыс. м3
Окончание таблицы 3.2 – Исходные данные для расчета валовой, товарной и реализованной продукции
Показатели
19
Валовая добыча нефти в планируемом
году(Qв)
Товарная добыча нефти в отчётном
году
Норма запаса нефти в товарных
резервуарах на начало и конец года
Расход нефти на собственные
нужды (1% от Qв)
Потери нефти (0,4% от Qв)
Товарная добыча нефти
Газонефтяной фактор
Валовая добыча попутного нефтяного
газа (Qгв)
Из него:
потери (0,23% от валовой добычи газа)
расход на собственные нужды
(0,27% от Qгв)
Уровень использования нефтяного
газа
Объём товарного газа
Рыночная цена на нефть (без НДС)
Рыночная цена на газ (без НДС)
Ед. изм.
19
20
21
22
тыс. т
5500
5520
5540
5600
тыс. т
4900
4850
4950
дн.
3
3
0,092
Варианты
23
24
25
26
27
5650
5670
5690
5700
5720
5000
5100
5050
5200
5150
5250
3
3
3
3
3
3
3
0,085
0,095
0,097
0,096
0,092
0,085
0,095
0,097
78,2
78,7
79,2
79,6
80,1
80,6
81,1
81,6
82,0
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
9500
2700
тыс. т
тыс. т
тыс. т
тыс. м3/т
тыс. м3
тыс. м3
тыс. м3
%
тыс. м3
руб./т
руб./тыс. м3
4 ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ, НОРМЫ И НОРМАТИВЫ
ДЛЯ РАЗРАБОТКИ ПЛАНА ПЕРСОНАЛА И ОПЛАТЫ ТРУДА
В таблице 4.1 приведён расчёт эффективного фонда рабочего времени
одного рабочего.
В таблице 4.2 приведены исходные данные для расчёта фонда оплаты
труда работников. Рабочих по тарифным разрядам распределить произвольно.
В таблице 4.3 приведены исходные данные для планирования роста производительности труда по основным факторам.
Таблица 4.1 – Эффективный фонд рабочего времени одного рабочего
Показатели
1. Календарный фонд времени, дн.
2. Выходные и праздничные дни
3. Номинальный фонд рабочего времени, дн.
4. Неявки на работу, дн.
в том числе:
- очередные отпуска
- дополнительные отпуска
- учебные отпуска
- отпуска в связи с родами
- неявки по болезни
- прочие неявки, разрешённые законом
5. Эффективный фонд рабочего времени, дн.
6. Продолжительность рабочего дня, ч
7. Эффективный фонд рабочего времени, ч
Рабочие
основного
производства
365
91
Рабочие
вспомогательного
производства
365
117
59
28
24
1
05
5
0,5
59
28
24
1
05
5
0,5
8
7,98
Таблица 4.2 – Исходные данные для расчёта фонда оплаты труда работников
Показатели
1. Часовая тарифная ставка рабочих, руб./ч
III разряд
IV разряд
V разряд
VI разряд
2. Средний оклад служащего, руб./мес.
3. Коэффициенты премий:
- для руководителей и служащих
- для рабочих
4. Коэффициент доплат за работу в ночное время
5. Коэффициент доплат за переработку среднемесячной нормы времени
6. Годовое количество часов переработки среднемесячной нормы времени
одним рабочим, ч
20
Значение
61,062
73,474
85,619
98,792
14 500
0,6
0,4
0,4
0,5
140
Распределение численности рабочих по разрядам произвести в соответствии с их удельным весом по разрядам, приведённым в таблице 4.4.
Таблица 4.4 – Распределение численности рабочих по разрядам
Разряд
3
4
5
6
Часовая тарифная
ставка, руб.
61,062
73,474
85,619
98,792
Итого:
Удельный
вес
15,0
35,0
30,0
20,0
100,0
21
Основные
рабочие
Вспомогательные
рабочие
Таблица 4.3 – Исходные данные для планирования роста производительности труда
Показатели
22
Плановая валовая добыча нефти
Производительность труда в отчётном
году
Темп роста валовой добычи
в планируемом году по сравнению
с отчётным годом
Темп роста норм выработки
в планируемом году по сравнению
с отчётным
Целодневные простои в %
к эффективному фонду рабочего
времени в отчётном году
Внутрисменные простои в %
к эффективному фонду рабочего
времени в отчётном году
Удельный вес основных рабочих
в общей численности работников
Удельный вес вспомогательных рабочих в общ. численности работников
Темп роста численности
вспомогательных рабочих
в планируемом году по сравнению
с отчётным годом
Темп роста численности служащих
в планируемом году по сравнению
с отчётным годом
Снижение норм. трудоёмкости
продукции в плановом году
по сравнению с отчётным
Относительная экономия численности
работников за счёт внедрения
мероприятий плана НОТ
1
2
3
4
Варианты
5
6
7
8
9
т
5100
5150
5300
5450
5600
5750
5900
5950
6000
т/чел.
1521,1
1521,1
1521,1
1521,1
1521,1
1521,1
1521,1
1521,1
1521,1
107,3
107,8
108,3
108,5
108,1
108,4
108,6
108,9
110,1
102,1
102,4
102,7
103,0
103,3
103,6
104,0
104,3
104,6
1,58
1,60
1,61
1,63
1,64
1,66
1,68
1,69
1,71
1,32
1,35
1,37
1,40
1,43
1,46
1,49
1,52
1,55
33,7
34,1
34,4
34,9
35,4
35,9
36,4
36,9
37,4
46,6
45,8
45,5
45,2
44,9
44,6
44,3
44
43,7
1,064
1,067
1,070
1,073
1,077
1,080
1,083
1,086
1,090
1,032
1,033
1,041
1,050
1,058
1,066
1,075
1,084
1,092
2,8
2,9
3
3,1
3,2
3,3
3,4
3,5
3,6
5
6
7
8
9
10
4
3
2
Ед. изм.
%
%
%
%
%
%
доли ед.
доли ед.
%
чел.
Продолжение таблицы 4.3 – Исходные данные для планирования роста производительности труда
Показатели
23
Плановая валовая добыча нефти
Производительность труда в отчётном
году
Темп роста валовой добычи
в планируемом году по сравнению
с отчётным
Темп роста норм выработки
в планируемом году по сравнению
с отчётным годом
Целодневные простои в %
к эффективному фонду рабочего
времени в отчётном году
Внутрисменные простои в %
к эффективному фонду рабочего
времени в отчётном году
Удельный вес основных рабочих
в общей численности работников
Удельный вес вспомогательных рабочих
в общ. численности работников
Темп роста численности
вспомогательных рабочих
в планируемом году по сравнению
с отчетным годом
Темп роста численности служащих
в планируемом году по сравнению
с отчётным годом
Снижение норм. трудоёмкости
продукции в плановом году
по сравнению с отчётным
Относительная экономия численности
работников за счет внедрения
мероприятий плана НОТ
13
Варианты
14
15
16
17
18
5180
5220
5500
5300
5400
5350
5450
1521,1
1521,1
1521,1
1521,1
1521,1
1521,1
1521,1
1521,1
107,2
107,7
107,5
107,9
108,8
109,1
109,4
109,6
110,9
101,8
102,2
102,6
103,0
103,4
103,9
104,3
104,7
105,1
1,56
1,59
1,62
1,66
1,69
1,72
1,76
1,79
1,83
1,34
1,38
1,42
1,46
1,51
1,55
1,60
1,65
1,70
32,7
33,9
34,4
35
35,6
36,2
36,8
37,4
38
46,6
45,8
45,5
45,1
44,7
44,3
43,9
43,5
43,1
1,065
1,067
1,071
1,076
1,080
1,084
1,089
1,093
1,097
1,031
1,033
1,042
1,052
1,061
1,071
1,080
1,090
1,100
2,6
2,9
4,1
4,3
5
5,1
5,6
6
6,3
3
6
7
8
9
10
4
3
2
Ед.
изм.
10
11
12
т
5100
5150
т/чел.
1521,1
%
%
%
%
%
%
доли ед.
доли ед.
%
чел.
Окончание таблицы 4.3 – Исходные данные для планирования роста производительности труда
Показатели
Ед.
изм.
т
24
Плановая валовая добыча нефти
Производительность труда в отчётном
т/чел.
году
Темп роста валовой добычи
в планируемом году по сравнению
%
с отчётным годом
Темп роста норм выработки
в планируемом году по сравнению
%
с отчётным годом
Целодневные простои в %
%
к эффективному фонду рабочего времени
в отчётном году
Внутрисменные простои в %
к эффективному фонду рабочего
%
времени в отчётном году
Удельный вес основных рабочих в общей
%
численности работников
Удельный вес вспомогательных рабочих
%
в общ. численности работников
Темп роста численности вспомогательных
рабочих в планируемом году
доли ед.
по сравнению с отчётным годом
Темп роста численности служащих
доли ед.
в планируемом году по сравнению
с отчётным годом
Снижение норм. трудоёмкости продукции
%
в пл. году по сравнению с отчётном годом
Относительная экономия численности
работников за счёт внедрения мероприятий
чел.
плана НОТ
19
20
21
22
Варианты
23
24
25
26
27
5500
5520
5540
5600
5650
5670
5690
5700
5720
1521,1
1521,1
1521,1
1521,1
1521,1
1521,1
1521,1
1521,1
1521,1
107,7
108,4
108,9
109,3
110,0
110,2
110,8
111,2
112,4
102,3
102,7
103,1
103,5
103,9
104,4
104,8
105,2
105,6
1,5
1,53
1,56
1,59
1,62
1,66
1,69
1,72
1,76
1,3
1,34
1,38
1,42
1,46
1,51
1,55
1,60
1,65
29,6
33,6
34,4
35
35,6
36,2
36,8
37,4
38
46,6
44,4
44,1
43,7
43,3
42,9
42,5
42,1
41,7
1,069
1,08
1,084
1,089
1,093
1,097
1,102
1,106
1,111
1,031
1,039
1,047
1,057
1,066
1,076
1,086
1,095
1,105
4,3
4,343
4,8
5,3
5,8
6,4
7,0
7,7
8,5
6
7
8
9
10
9
8
7
6
5 ПРОИЗВОДСТВЕННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ,
НОРМЫ И НОРМАТИВЫ ДЛЯ РАЗРАБОТКИ ПЛАНА
СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОДУКЦИИ
Целью данного раздела является составление сметы затрат на производство и реализацию продукции (см. таблицу 5.1).
В таблице 5.2 приведены исходные данные для расчёта стоимости вспомогательных материалов.
В таблице 5.3 приведены исходные данные для расчёта затрат на энергию
всех видов.
В таблице 5.4 приведены исходные данные для расчёта затрат на топливо.
В таблице 5.5 приведены исходные данные для расчёта амортизационных
отчислений.
«Отчисления на социальные нужды» включают страховые взносы на обязательное социальное страхование в Фонд социального страхования РФ, в Пенсионный Фонд и в Фонд обязательного медицинского страхования и
рассчитываются по ставке 30%. Размеры отчислений в указанные фонды рассчитываются по нормам, установленным в процентах от затрат на оплату,
включаемых в себестоимость продукции (работ, услуг) по элементу «Затраты
на оплату труда». В настоящее время эти нормы составляют, соответственно,
2,9, 22, 5,1% от фонда заработной платы при среднегодовой заработной плате
одного работника до 563 000 руб.
Отчисления на социальные нужды также включают страховые тарифы на
обязательное социальное страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний. Все отрасли народного хозяйства разделены на 32 класса
профессионального риска. Ставка отчислений по I классу профессионального
риска составляет 0,2%, а по XXXII классу – 8,5% от затрат на оплату труда.
Нефтедобывающая промышленность относится к 4-му классу профессионального риска. Ставка отчислений составляет 0,5% от фонда заработной платы.
В таблице 5.6 приведены затраты предприятия по статье «Прочие затраты».
В прочих затратах по статье «Налоги» необходимо рассчитать налог на
добычу полезных ископаемых по формуле:
НДПИ = Сп ⋅ Qнв ⋅ Кц ,
(5.1)
где Сn – потонная ставка, руб. (493 руб.);
Qнв – валовая добыча нефти, т;
К ц – коэффициент, учитывающий динамику мировых цен на нефть.
25
Коэффициент, учитывающий динамику мировых цен на нефть, принять
равным 7,29.
Результаты расчёта всех затрат необходимо свести в смету затрат на производство и реализацию продукции по форме, приведённой в таблице 5.1. Суммарные затраты по смете образуют полную себестоимость товарной продукции.
Таблица 5.1 – Смета затрат на производство и реализацию продукции
Элементы затрат
1. Материальные затраты – всего
в т. ч. – вспомогательные материалы
– топливо
– энергия
2. Затраты на оплату труда
3. Отчисления на социальные нужды
4. Амортизация основных средств
5. Прочие затраты – всего
Всего затрат на производство и реализацию продукции
Сумма, тыс. руб.
Годовые затраты на оплату труда по всем вариантам принять равным
1 692 356 тыс. руб.
26
Таблица 5.2 – Исходные данные для расчёта стоимости вспомогательных материалов
27
Показатели
Ед. изм.
1. Материалы на месторождения
валовая добыча нефти
расход материалов на 1 т нефти
2. Материалы на выработку энергии
выработка электроэнергии
расход на 1 тыс. кВт
3. Материалы на общехозяйственные нужды
численность ИТР
расход материалов на 1 ИТР
4. Спецодежда
численность рабочих
расход материалов на 1 рабочего
5. Материалы для вспомогательного
производства
КРС
ПРЦМО
ПРУЭИЭ
ПВС
РСУ
ТУ
ЭПУ
ЦАП
Прочие
6. СОВ
Итого стоимость вспомогательных материалов
Расход материалов на 1 тонну нефти
тыс. руб.
тыс. т
руб./т
тыс. руб.
тыс. кВт·ч
руб./тыс. кВт·ч
тыс. руб.
чел.
тыс. руб./чел.
тыс. руб.
чел.
тыс. руб./чел.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
руб./т
1
2
3
4
Варианты
5
5100
5150
5300
5450
5600
5750
5900
5950
6000
282
285
287
288
290
292
293
295
297
6
7
8
9
134335 134335 134335 134335 134335 134335 134335 134335 134335
1960
2180
2190
2200
2210
2230
2240
2260
2270
620
636
655
644
635
670
680
665
660
121,6
128,88
129,6
130,4
131,2
132
132,8
133,6
134,4
2550
2560
2600
2700
2650
2680
2630
2800
2850
7,6
7,72
7,84
7,96
8,08
8,2
8,32
8,44
8,56
150 156 150 156 150 156 150 156 150 156 150 156 150 156 150 156 150 156
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
Продолжение таблицы 5.2 – Исходные данные для расчёта стоимости вспомогательных материалов
28
Показатели
Ед. изм.
1. Материалы на месторождения
валовая добыча нефти
расход материалов на 1 т нефти
2. Материалы на выработку энергии
выработка электроэнергии
расход на 1 тыс. кВт
3. Материалы на общехозяйственные нужды
численность ИТР
расход материалов на 1 ИТР
4. Спецодежда
численность рабочих
расход на 1 рабочего
5. Материалы для вспомогательного
производства
КРС
ПРЦМО
ПРУЭИЭ
ПВС
РСУ
ТУ
ЭПУ
ЦАП
Прочие
6. СОВ
Итого стоимость вспомогательных материалов
Расход материалов на 1 тонну нефти
тыс. руб.
тыс. тонн
руб./т
тыс. руб.
тыс. кВт·ч
руб./тыс. кВт·ч
тыс. руб.
чел.
тыс. руб./чел.
тыс. руб.
чел.
тыс. руб./чел.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
руб./т
10
11
12
13
Варианты
14
5100
5150
5180
5220
5500
5300
5400
5350
5450
299
301
302
304
306
308
310
312
313
15
16
17
18
134335 134335 134335 134335 134335 134335 134335 134335 134335
2280
2300
2310
2320
2340
2350
2370
2380
2390
620
135,2
625
136
630
136,8
635
137,6
640
138,4
645
139,2
650
140
655
140,8
660
142
2400
8,68
2455
8,84
2566
8,96
2610
9,08
2769
9,24
2835
9,36
2907
9,52
3000
9,64
2550
9,8
150 156 150 156 150 156 150 156 150 156 150 156 150 156 150 156 150 156
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
Окончание таблицы 5.2 – Исходные данные для расчёта стоимости вспомогательных материалов
29
Показатели
Ед. изм.
1. Материалы на месторождения
валовая добыча нефти
расход материалов на 1 т нефти
2. Материалы на выработку энергии
выработка электроэнергии
расход на 1 тыс. кВт
3. Материалы на общехозяйственные нужды
численность ИТР
расход материалов на 1 ИТР
4. Спецодежда
численность рабочих
расход на 1 рабочего
5. Материалы для вспомогательного
производства
КРС
ПРЦМО
ПРУЭИЭ
ПВС
РСУ
ТУ
ЭПУ
ЦАП
Прочие
6. СОВ
Итого стоимость вспомогательных материалов
Расход материалов на 1 тонну нефти
тыс. руб.
тыс. тонн
руб./т
тыс. руб.
тыс. кВт·ч
руб./тыс. кВт·ч
тыс. руб.
чел.
тыс. руб./чел.
тыс. руб.
чел.
тыс. руб./чел.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
руб./т
19
20
21
22
Варианты
23
5500
5520
5540
5600
5650
5670
5690
5700
5720
315
317
319
321
323
325
327
329
331
24
25
26
27
134335 134335 134335 134335 134335 134335 134335 134335 134335
2380
2390
2410
2420
2440
2450
2470
2480
2500
665
670
675
680
662
610
620
630
640
130,4
131,2
132
132,8
133,6
134,4
135,2
136
136,8
2560
2661
2680
2705
2888
2996
2510
2404
2555
8,96
9,08
9,24
9,36
9,52
9,64
9,8
9,92
10,08
150 156
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
150 156
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
150 156
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
150 156
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
150 156
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
150 156
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
150 156
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
150 156
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
150 156
19974
7254
10865
1008
11980
72032
14288
12244
511
1517
Таблица 5.3 – Исходные данные для расчёта затрат на энергию
Показатели
Электро- Тариф, руб.
энергия - за 1 кВт установленной max мощности
- за 1 кВт·ч активной электроэнергии
- за 1 кВт·ч реактивной электроэнергии
Расход
- мощности, кВт
- активной электроэнергии, тыс. кВт·ч
- реактивной электроэнергии, тыс. кВт·ч
Тепло- Тариф, руб./Гкал
энергия Расход, Гкал
Попутный Тариф, руб./тыс. куб. м
газ
Расход, тыс. куб. м
Итого затраты на энергию всех видов, тыс. руб.
30
1
2
3
4
Варианты
5
6
7
8
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
2,85
0,11
41 656
18 888
7 890
562
4 774
2220
9 069
36 561
25 164
12 034
562
4 606
2220
10 914
38900
23400
12500
562
4800
2220
10500
39100
24500
12430
562
4700
2220
9800
41200
23400
12550
562
4900
2220
9900
42100
22560
13400
562
5100
2220
9400
43200
23500
12560
562
5200
2220
10400
41300
24570
12800
562
5400
2220
10430
41500
22550
13120
562
4600
2220
10500
15
16
17
18
9
760
Продолжение таблицы 5.3 – Исходные данные для расчёта затрат на энергию
Показатели
Электро- Тариф, руб.
энергия - за 1 кВт установленной max мощности
- за 1 кВт·ч активной электроэнергии
- за 1 кВт·ч реактивной электроэнергии
Расход
- мощности, кВт
- активной электроэнергии, тыс. кВт·ч
- реактивной электроэнергии, тыс. кВт·ч
Тепло- Тариф, руб./Гкал
энергия Расход, Гкал
Попутный Тариф, руб./тыс. куб. м
газ
Расход, тыс. куб. м
Итого затраты на энергию всех видов, тыс. руб.
10
11
12
13
Варианты
14
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
41 656
18 888
7 890
562
4 774
2220
9 069
36 561
25 164
12 034
562
4 606
2220
10 914
38000
25700
12300
562
4700
2220
10500
37000
25700
12400
562
4800
2220
11000
37200
25800
13500
562
4760
2220
10580
34500
26000
12700
562
4570
2220
11300
39300
27500
12900
562
4690
2220
11500
38200
26530
12450
562
4780
2220
11400
39000
25300
13000
562
4760
2220
11550
Окончание таблицы 5.3 – Исходные данные для расчёта затрат на энергию
Показатели
Электроэнергия Тариф, руб.
- за 1 кВт установленной max мощности
- за 1 кВт·ч активной электроэнергии
- за 1 кВт·ч реактивной электроэнергии
Расход
- мощности, кВт
- активной электроэнергии, тыс. кВт·ч
- реактивной электроэнергии, тыс. кВт·ч
Теплоэнергия Тариф, руб./Гкал
Расход, Гкал
Попутный газ Тариф, руб./тыс. куб. м
Расход, тыс. куб. м
Итого затраты на энергию всех видов, тыс. руб.
19
20
21
22
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
41 656
18 888
7 890
36 561
25 164
12 034
38000
25700
12300
37000
25700
12400
Варианты
23
24
25
26
27
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
760
2,85
0,11
37200
25800
13500
34500
26000
12700
39300
27500
12900
38200
26530
12450
39000
25300
13000
562
562
562
562
562
562
562
562
562
4 774
4 606
4700
4800
4760
4570
4690
4780
4760
2220
2220
2220
2220
2220
2220
2220
2220
2220
9 069
10 914
10500
11000
10580
11300
11500
11400
11550
Таблица 5.4 – Исходные данные для расчёта затрат на топливо
31
Вид топлива
Показатели
1. Дизельное
топливо
Кол-во, т
Цена, руб./т
Кол-во, т
2. Масла
Цена, руб./т
Кол-во, т
3. Бензин
Цена, руб./т
Итого затрат по топливу, тыс. руб.
1
35313
24600
342,3
65130
396
23500
2
34302
24600
367,8
65130
377
23500
3
34900
24600
370
65130
380
23500
4
34870
24600
380
65130
385
23500
5
35000
24600
385
65130
386
23500
6
35100
24600
390
65130
390
23500
Варианты
7
8
35200
35250
24600
24600
400
420
65130
65130
400
410
23500
23500
9
35670
24600
430
65130
420
23500
10
35800
24600
440
65130
430
23500
11
35900
24600
450
65130
450
23500
12
35313
24600
350
65130
396
23500
13
34302
24600
367,8
65130
377
23500
14
35950
24600
380
65130
380
23500
Продолжение таблицы 5.4 – Исходные данные для расчёта затрат на топливо
Вид топлива
1. Дизельное
топливо
Показатели
Кол-во, т
Цена, руб./т
Кол-во, т
2. Масла
Цена, руб./т
Кол-во, т
3. Бензин
Цена, руб./т
Итого затрат по топливу, тыс. руб.
Варианты
15
16
17
18
19
20
21
22
23
35450
24600
390
65130
390
23500
35890
24600
400
65130
395
23500
35670
24600
410
65130
405
23500
35800
24600
420
65130
410
23500
35950
24600
430
65130
420
23500
35670
24600
440
65130
435
23500
36200
24600
450
65130
440
23500
36500
24600
435
65130
450
23500
35313
24600
342,3
65130
396
23500
24
34302
24600
367,8
65130
377
23500
25
26
27
35400
24600
380
65130
380
23500
35650
24600
390
65130
400
23500
35280
24600
395
65130
390
23500
Таблица 5.5 – Исходные данные для расчёта амортизационных отчислений
Показатели
Балансовая стоимость основных фондов, тыс. руб.
Средняя норма амортизации, %
с 1 по 9
16295911 16458870 16623458
7,91
8,26
8,43
16789693
8,46
2829500
3032500
Варианты
с 10 по 18
16957590
17127166
8,55
8,69
17298437
8,76
с 19 по 27
17471422
8,75
17646136
8,90
2855000
3100000
2655000
Всего амортизационных отчислений, тыс. руб.
Фонд заработной платы, тыс. руб.
2530000
2458000
2925000
2735000
Таблица 5.6 – Издержки по статье «Прочие затраты» (тыс. руб.)
Элементы затрат
Варианты
6
7
1
2
3
4
5
8
9
10
11
12
729885
149072
617811
202919
729885
149072
729885
149072
617811
202919
729885
149072
729885
149072
617811
202919
729885
149072
729885
149072
617811
202919
729885
149072
Доразведка месторождений
458959
250474
458959
458959
250474
458959
458959
250474
458959
458959
250474
458959
Ремонт основных фондов
Услуги по исследов. и анализам
Услуги геофизики
Прочие услуги
Услуги связи
Аренда
Лизинговые платежи
Услуги охраны
69845
1387
50622
100073
1569
62776
69845
1387
50622
69845
1387
50622
100073
1569
62776
69845
1387
50622
69845
1387
50622
100073
1569
62776
69845
1387
50622
69845
1387
50622
100073
1569
62776
69845
1387
50622
8069
249758
35357
23405
8945
214369
45779
23603
8069
249758
35357
23405
8069
249758
35357
23405
8945
214369
45779
23603
8069
249758
35357
23405
8069
249758
35357
23405
8945
214369
45779
23603
8069
249758
35357
23405
8069
249758
35357
23405
8945
214369
45779
23603
8069
249758
35357
23405
77961
35409
3346
15173
3777
3388
94248
8028
4822
13130
16599
7159
77961
35409
3346
15173
3777
3388
77961
35409
3346
15173
3777
3388
94248
8028
4822
13130
16599
7159
77961
35409
3346
15173
3777
3388
77961
35409
3346
15173
3777
3388
94248
8028
4822
13130
16599
7159
77961
35409
3346
15173
3777
3388
77961
35409
3346
15173
3777
3388
94248
8028
4822
13130
16599
7159
77961
35409
3346
15173
3777
3388
2682
6358
2067
2721
2682
6358
2682
6358
2067
2721
2682
6358
2682
6358
2067
2721
2682
6358
2682
6358
2067
2721
2682
6358
Прочие затраты, всего
услуги производственного характера
Услуги транспорта
32
Консультационные услуги
Питание
Командировочные расходы
Страховые платежи
НИОКР
Другие
Налоги
Налог на добычу полезных ископаемых
(НДПИ)
Регулярные платежи за пользование
недрами
Транспортный налог
Налог на землю
Прочие налоги
Коммерческие расходы
52584
33758
52584
52584
33758
52584
52584
33758
52584
52584
33758
52584
194922
415763
582772
414679
194922
415763
194922
415763
582772
414679
194922
415763
194922
415763
582772
414679
194922
415763
194922
415763
582772
414679
194922
415763
Таблица 5.6 – Издержки по статье «Прочие затраты» (тыс. руб.)
Элементы затрат
Варианты
18
19
13
14
15
16
17
20
21
22
23
24 - 27
729885
617811
729885
617811
729885
729885
617811
729885
729885
617811
729885
729885
Услуги транспорта
149072
202919
149072
202919
149072
149072
202919
149072
149072
202919
149072
149072
Доразведка месторождений
458959
250474
458959
250474
458959
458959
250474
458959
458959
250474
458959
458959
Ремонт основных фондов
Услуги по исследов. и анализам
69845
1387
100073
1569
69845
1387
100073
1569
69845
1387
69845
1387
100073
1569
69845
1387
69845
1387
100073
1569
69845
1387
69845
1387
Услуги геофизики
50622
62776
50622
62776
50622
50622
62776
50622
50622
62776
50622
50622
Услуги связи
8069
8945
8069
8945
8069
8069
8945
8069
8069
8945
8069
8069
Аренда
49758
214369
249758
214369
249758
249758
214369
249758
249758
214369
249758
249758
Прочие затраты, всего
услуги производственного характера
Прочие услуги
33
Лизинговые платежи
35357
45779
35357
45779
35357
35357
45779
35357
35357
45779
35357
35357
Услуги охраны
23405
23603
23405
23603
23405
23405
23603
23405
23405
23603
23405
23405
Консультационные услуги
77961
94248
77961
94248
77961
77961
94248
77961
77961
94248
77961
77961
Питание
35409
8028
35409
8028
35409
35409
8028
35409
35409
8028
35409
35409
Командировочные расходы
3346
4822
3346
4822
3346
3346
4822
3346
3346
4822
3346
3346
Страховые платежи
15173
13130
15173
13130
15173
15173
13130
15173
15173
13130
15173
15173
3777
16599
3777
16599
3777
3777
16599
3777
3777
16599
3777
3777
3388
7159
3388
7159
3388
3388
7159
3388
3388
7159
3388
3388
2067
2721
33758
582772
414679
2682
6358
52584
194922
415763
2067
2721
33758
582772
414679
2682
6358
52584
194922
415763
2682
6358
52584
194922
415763
2067
2721
33758
582772
414679
2682
6358
52584
194922
415763
2682
6358
52584
194922
415763
2067
2721
33758
582772
414679
2682
6358
52584
194922
415763
2682
6358
52584
194922
415763
НИОКР
Другие
Налоги
Налог на добычу полезных
ископаемых (НДПИ)
Регулярные платежи за пользование
недрами
2682
Транспортный налог
6358
Налог на землю
52584
Прочие налоги
194922
Коммерческие расходы
45763
Список использованных источников
1. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс РФ. – М. : Юрид. лит.,
2006.
2. Российская Федерация. Законы. Об акционерных обществах : федер. закон //
Экономика и жизнь. – 1996. – №3.
3. Российская Федерация. Законы. О налоге на прибыль предприятий и организаций : федер. закон // Экономика и жизнь. – 1992. – №10.
4. Российская Федерация. Законы. Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений : федер. закон №39-ФЗ: [принят 25 февраля 1999 г.]. – М., 1999.
5. Постановление Госкомстата России от 10.07.95 №89 «Инструкция о составе
фонда заработной платы и выплат социального характера» // Экономика и
жизнь. – 1995. – №29.
6. О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2006 год» : утв. Постановлением Правительства РФ 22.12.2005 №179-ФЗ (с изм. от 30.11.2011) //
Справоч. правовая система «Консультант Плюс». – М., 2014.
7. Абрамичева, Т. В. Основы производственного менеджмента и экономики
отрасли : учеб. пособие / Т. В. Абрамичева, А. В. Павловская, А. А. Болкина. –
Ухта : УГТУ, 2008. – 220 с.
8. Ансофф, И. Стратегическое управление / И. Ансофф ; пер. с англ. – М. : Экономика, 1989.
9. Бизнес-план: зарубежный и отечественный опыт. Новая практика разработки
и документация : в 2-х ч. / под общ. ред. В. М. Попова. – М. : Финансы и статистика, 1995.
10.Бочаров, В. В. Коммерческое бюджетирование : учеб. для вузов /
В. В. Бочаров. – СПб. : Питер, 2003. – 368 с.
11. Бухалков, М. И. Внутрифирменное планирование : учеб. / М. И. Бухалков. –
М., 2007. – 350 с.
12. Бухалков, М. И. Планирование на предприятии : учеб. / М. И. Бухалков. –
М., 2012. – 411 с.
13. Бринк, И. Ю. Бизнес-план предприятия. Теория и практика / И. Ю. Бринк,
Н. А. Савельева. – Ростов-на-Дону : Феникс, 2002. – 384 с.
14. Горемыкин, В. А. Планирование на предприятии : учеб. / В. А. Горемыкин. –
М. : Издательство Юрайт, 2013. – 696 с.
34
15. Дубровин, И. А. Бизнес-планирование на предприятии : учеб. /
И. А. Дубровин. – М. : Издательство: Дашков и К, 2011. – 432 с.
16. Ильин, А. И. Планирование на предприятии : учеб. / А. И. Ильин. – Мн. :
Новое знание, 2009. – 470 с.
17. Кукушкин, С. Н. Планирование деятельности на предприятии : учеб. для вузов. – М. : Издательство Юрайт, 2012. – 350 с.
18. Лущикова, А. П. Планирование на предприятии : учеб. пособие /
А. П. Лущикова. – Прокопьевск : Филиал ГУ КузГТУ в г. Прокопьевске, 2008. –
102 с.
19. Организация, планирование и управление предприятиями нефтяной и газовой промышленности : учеб. для вузов / А. Д. Бренц [и др.] ; под ред.
А. Д. Бренца, В. Е. Тищенко. – М. : Недра, 1986.
20. Павловская, А. В. Планирование на предприятиях нефтяной и газовой промышленности : учеб. пособие / А. В. Павловская. – Ухта : УГТУ, 2010. – 208 с.
21. Павловская, А. В. Планирование затрат на содержание и эксплуатацию
электрооборудования технологических комплексов и промышленных установок в нефтяной и газовой промышленности : учеб. пособие / А. В. Павловская,
Р. И. Суетина. – Ухта : УГТУ, 2011. – 104 с.
22.Павловская, А. В. Планирование на предприятии : учеб. пособие /
А. В. Павловская. – Ухта : УГТУ, 2009. – 139 с.
23. Планирование на предприятиях нефтяной и газовой промышленности :
учеб. для вузов / А. Д. Бренц [и др.]. – М. : Недра, 1989.
24. Планирование на предприятии (организации) : учеб. пособие / Е. С. Вайс,
В. М. Васильцова, Т. А. Вайс, В. С. Васильцов. – 5-е изд., стереотип. – М. :
КНОРУС, 2012. – 336 с.
25. Планирование на предприятии : учеб. пособие / Е. Н. Симунин [и др.]. – 3-е
изд., перераб. и доп. – М. :КНОРУС, 2008. – 336 с.
25. Стерлин, А. Р. Стратегическое планирование в промышленных корпорациях
США / А. Р. Стерлин, И. В. Тушин. – М. : Наука, 1990.
26. Теплов, Г. В. Теория и практика планирования на промышленном предприятии : учеб. пособие для студентов экономич. спец. вузов. / Г. В. Теплов. –
2-е. изд. – М. : Экономика, 1970. – 454 с.
27. Фатхудинов, Р. А. Производственный менеджмент : учеб. / Р. А. Фатхутдинов. – СПб. : Лидер, 2011. – 494 с.
28. Финансовый бизнес-план : учеб. пособие / под ред. действ. чл. Акад. инвестиций РФ, д.э.н., проф. В. М. Попова. – М. : Финансы и статистика, 2000.
29. Хруцкий, А. В. Внутрифирменное бюджетирование / А. В. Хруцкий. – М. :
ИНФРА-М, 2003. – 352 с.
35
30. Царёв, В. В. Внутрифирменное планирование : учеб. для вузов / В. В. Царёв. –
СПб. : Питер, 2002.
31. Черняк, В. З. Бизнес-планирование : учеб. для вузов / В. З. Черняк. – М. :
КНОРУС, 2005.
32. Черняк, В. З. Бизнес-план: теория и практика / В. З. Черняк. – М. : АльфаПресс, 2007. – 464 с.
33. Щиборщ, К. В. Бюджетирование деятельности промышленных предприятий
России / К. В. Щиборщ. – М. : Дело и сервис, 2001. – 544 с.
ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение ................................................................................................................... 3
1 Рабочая программа дисциплины «Планирование производства» .................. 4
2 Варианты контрольных заданий......................................................................... 7
3 Производственно-экономические показатели, нормы и нормативы
для разработки плана производства и реализации продукции......................... 15
4 Экономические показатели, нормы и нормативы для разработки
плана персонала и оплаты труда.......................................................................... 20
5 Производственно-экономические показатели, нормы и нормативы
для разработки плана себестоимости продукции .............................................. 25
Список использованных источников .................................................................. 34
36
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа