close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

Колесникова Ксения Сергеевна. Развитие операций коммерческого банка с платежными картами (на материалах ПАО «Промсвязьбанк»)

код для вставки
4
АННОТАЦИЯ
Выпускная квалификационная работа на тему «Развитие операций
коммерческого банка с платежными картами (на материалах ПАО «Промсвязьбанк»)».
Год защиты: 2019
Направление подготовки: 38.03.01 Экономика
Направленность (профиль): Финансы и кредит
Студент группы: 4-4 Э/у Колесникова К.С.
Руководитель: к.э.н., доцент Фокина О.Г.
В теоретической части выпускной квалификационной работы рассмотрены
сущность и виды платежных карт, которые используется на банковском рынке. Изучены
механизмы проведения безналичных расчетов с использованием платежных карт в
коммерческих банках. А также, проведен анализ российского рынка платежных карт и
место ПАО «Промсвязьбанка» на нем.
В аналитической части выпускной квалификационной работы дана экономическая
характеристика деятельности ПАО «Промсвязьбанка». На основе данных бухгалтерской
отчетности проведен анализ финансово-экономических показателей, по итогам которого
был сделаны выводы, что, несмотря на недостаточную устойчивость банка в данный
момент, перспективы его развития очень благоприятны. Кроме того, был проведен анализ
эффективности операций с банковскими картами и выявлены моменты для их
совершенствования.
Проектная часть выпускной квалификационной работы посвящена поиску
мероприятий, направленных на повышение эффективности операций с банковскими
картами. В качестве мероприятий были предложены новый банковский продукт и
внедрение push-уведомлений, которые помогут привлечь новых клиентов, повысить
уровень безналичных платежей по картам, а также получить Банку дополнительную
прибыль. Проведен расчет экономической эффективности предложенных мероприятий, в
результате которого принято решение о целесообразности проектов.
Общий объем выпускной квалификационной работы состоит из 79 страниц,
содержит 12 рисунков, 6 таблиц, 34 источника используемой литературы и 10 приложений.
Ключевые слова: ПЛАТЕЖНЫЕ КАРТЫ, ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ,
КОБРЕНДИНГОВАЯ
КАРТА.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………...7
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО
БАНКА С ПЛАТЕЖНЫМИ КАРТАМИ………………………………………...9
1.1 Сущность и виды платежных карт на банковском рынке…………..9
1.2 Механизм проведения безналичных расчетов с использованием
платежных карт в коммерческих банках……………………………………….15
1.3 Анализ российского рынка платежных карт………………………..20
2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И
ЭФФЕКТИВНОСТИ
ПРОВЕДЕНИЯ
ОПЕРАЦИЙ
С
ПЛАТЕЖНЫМИ
КАРТАМИ ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК»………………………………………28
2.1
Организационно-экономическая
характеристика
деятельности
ПАО «Промсвязьбанк»………………………………………………………….28
2.2 Анализ финансового состояния ПАО «Промсвязьбанк»…………..34
2.3 Анализ операций ПАО «Промсвязьбанк» с платежными картами.44
3.
НАПРАВЛЕНИЯ
ПОВЫШЕНИЯ
ЭФФЕКТИВНОСТИ
ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ С ПЛАТЕЖНЫМИ КАРТАМИ В ПАО
«ПРОМСВЯЗЬБАНК» ……………………………………………………….…55
3.1 Совершенствование работы ПАО «Промсвязьбанк» с платежными
картами…………………………………………………………………………...55
3.2 Оценка
эффективности от предложенных мероприятий по
совершенствованию
работы
с
платежными
картами
в
ПАО
«Промсвязьбанк».61
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………...73
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………..76
ПРИЛОЖЕНИЕ
1
-
Признаки
подлинности
карт
различных
платежных систем…………………………………………………………….....80
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 - Бухгалтерская отчетность ПАО «Промсвязьбанк»
за 2016 и 2017 гг. ................................................................................................ 84
6
ПРИЛОЖЕНИЕ
3
Динамика
-
и
структура
обязательств
ПАО «Промсвязьбанк» в 2015-2017 гг. ............................................................ 95
ПРИЛОЖЕНИЕ
4
Состав
-
и
структура
пассивов
ПАО «Промсвязьбанк» в 2015-2017 гг…………………………………………96
ПРИЛОЖЕНИЕ
5
-
Структура
и
динамика
активов
ПАО «Промсвязьбанк» в 2015-2017 гг…………………………………………97
ПРИЛОЖЕНИЕ 6
-
Анализ финансовых результатов деятельности
ПАО «Промсвязьбанк» за 2015-2017 гг. ........................................................... 98
ПРИЛОЖЕНИЕ
7
-
Экономические
нормативы
деятельности
ПАО «Промсвязьбанк», установленные Центральным Банком Российской
Федерации……………………………………………………………………......99
ПРИЛОЖЕНИЕ 8
-
Структура чистой ссудной задолженности…..100
7
ВВЕДЕНИЕ
Платежные карты в современной жизни являются международным
средством платежа, они принимаются к оплате во всех странах, независимо
от того, в какой валюте открыт счет. Они упростили жизнь своим
владельцам, избавили их от издержек и неудобств, позволяя быстро и
безопасно производить любые расчеты.
Российские банки активно работают как с национальной, так и с
международными системами, но вместе с тем они постоянно находятся в
конкурентной борьбе за лидерство на внутренним рынке, предлагая клиентам
все
более
качественные
и
высокотехнологичные
услуги
на
рынке
пластиковых карт.
Применение безналичных расчетов с использованием пластиковых
карт позволяет создать качественно новый более высокий уровень
обслуживания клиентов непосредственно в банках, в торговых и сервисных
организациях, а также дома и на рабочем месте посредством использования
компьютерных сетей.
Нарастающая
конкуренция
в
банковском
секторе
и
развитие
современных информационных технологий вынуждает коммерческие банки
использовать усовершенствованные методы сбыта своих продуктов и
обслуживания клиентов.
Актуальность выбранной темы для выпускной квалификационной
работы заключается в перспективах развития и дальнейшего увеличения
доли безналичных расчетов в общей массе финансовых операций, что
позволит сократить объем налично – денежного обращения, снизить расходы
хозяйствующих субъектов с осуществлением кассовых операций, хранением
и транспортировкой наличных денежных средств и существенно ускорить
расчеты между контрагентами. А также, данное исследование интересно со
стороны банков, так как операции с пластиковыми картами приносят им
достаточно большую прибыль при незначительных вложениях.
8
Объект выпускной квалификационной работы - деятельность ПАО
«Промсвязьбанк» на рынке пластиковых карт.
Предмет выпускной квалификационной работы – операции ПАО
«Промсвязьбанка» с платежными картами.
Цель выпускной квалификационной работы заключается в анализе
деятельности ПАО «Промсвязьбанк» с банковскими картами для разработки
предложений
по
ее
совершенствованию
и
повышению
конкурентоспособности банка.
Для реализации поставленной цели необходимо выполнить следующие
задачи:
1. Рассмотреть теоретические основы операций Банка с платежными
картами и механизмы проведения безналичных расчетов с их использованием.
2. Провести анализ российского рынка платежных карт в настоящее
время и выявить место ПАО «Промсвязьбанк» на нем.
3. Дать характеристику ПАО «Промсвязьбанк» и провести анализ его
экономических показателей
4. Проанализировать
эффективность
проведения
операций
с
платежными картами и используемых бизнес-процессов при выпуске и
реализации банковских карт
5. Выявить основные проблемы карточного обслуживания клиентов в
ПАО «Промсвязьбанк»
6. Сформировать предложения по совершенствованию работы с
платежными картами в ПАО «Промсвязьбанк»
Методологической основой выпускной квалификационной работы
послужили общенаучные методы познания: комплексность и системность,
анализ, синтез, наблюдение, сравнение, обобщение.
Теоретическую и информационную базу исследования составляют
законодательные и нормативные акты Правительства России, Банка России,
учебные пособия, материалы периодической печати, данные рейтинговых
агентств, и официальная отчетность ПАО «Промсвязьбанк».
9
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
С ПЛАТЕЖНЫМИ КАРТАМИ
1.1 Сущность и виды платежных карт на банковском рынке
Первое упоминание о платежных картах появилось в США, где
потребительский кредит бурно развивался еще с конца 19 века. Первые
практические внедрения карт были сделаны крупными американскими
отелями, нефтяными компаниями, магазинами, которые выпускали карты
лояльности. В 1914 году компанией WesternUnion была выпущена первая
дебетовая карта для клиентов. После чего торговые предприятия, стремясь
привязать самых богатых клиентов к сети своих магазинов, стали выпускать
специальные карточки [20, c. 8].
В 1951 году маленьким нью-йоркским банком «LongIsland» была
выпущена первая банковская карта. В этом же году в Нью-Йорке маленький
Franklin National Bank of New York выпустил банковскую карту, которой
можно было расплачиваться нескольких соседних магазинах.
Моментом рождения пластиковых карт можно считать выпуск первых
универсальных карт. В 1970 году преимущество «Bank of America» перестало
устраивать другие банки, и поэтому он передал контроль над бизнесом карт
новой организации банков NBI («National Bank AmeriCard»), в 1977 году
переименованной в «Visa USA Inc.», став его участником [11, с. 324].
В середине 80-х годов, началось приобщение банковской системы к
стандартам
запада.
пластиковых карт.
Это
способствовало
Успех развития
постепенному
внедрению
небумажных платежных средств
объясняется следующим: они более защищены от подделки; позволяют
использовать кредит в повседневной практике; увеличивают число клиентов
у торговых точек, которые принимают карты в качестве платежного
средства; с позиций государства использование карт уменьшает стоимость
обслуживания наличной массы и ускоряет оборачиваемость денежной массы.
10
Рассмотрим нормативную базу, регулирующую оборот пластиковых
карт в настоящее время. Основные принципы функционирования платежных
карт изложены в Положении ЦБ РФ «Об эмиссии банковских карт и об
операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (утв. ЦБ РФ
24.12.2004 № 266 – П). Однако необходимо отметить, что данное положение
в большей степени касается экономического аспекта регулирования
отношений по банковской карте.
Правовое регулирование данного вопроса предусмотрено следующими
нормативными актами: Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом
«О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О валютном
регулировании
и
валютном
контроле»,
Федеральным
законом
«О
страховании вкладов физических лиц в банках РФ».
Регулирование со стороны Гражданского кодекса происходит только в
рамках договорных отношений. При выпуске карты с клиентом заключается
Договор об открытии банковского счета и открывается счет. По договору
банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на
счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять
распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со
счета и проведении других операций по счету [1].
Согласно п. 1.4 Положения № 266–П, банковская карта признается
инструментом безналичных расчетов, предназначенным для совершения
физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами,
операций
с
денежными
средствами,
находящимися
у
эмитента,
в
соответствии с законодательством РФ и договором с эмитентом. Держателем
банковской карты может выступать как физическое, так и юридическое лицо,
и индивидуальный предприниматель [2].
В соответствии с п. 1.5 Положения № 266–П, кредитная организация
вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов:
1. Расчетная (дебетовая) карта как электронное средство платежа
используется для совершения операций ее держателем в пределах расходного
11
лимита - суммы денежных средств клиента, находящихся на его банковском
счете, и (или) кредита, предоставляемого кредитной организацией эмитентом клиенту при недостаточности или отсутствии на банковском счете
денежных средств (овердрафт).
2. Кредитная карта как электронное средство платежа используется для
совершения
ее
держателем
операций
за
счет
денежных
средств,
предоставленных кредитной организацией - эмитентом клиенту в пределах
расходного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.
3.
Предоплаченная
карта
как
электронное
средство
платежа
используется для осуществления перевода электронных денежных средств,
возврата остатка электронных денежных средств в пределах суммы
предварительно предоставленных держателем денежных средств кредитной
организации - эмитенту в соответствии с требованиями Федерального закона
№ 161-ФЗ.
Существует
ряд
международных
стандартов,
определяющих
практически все свойства карт, начиная от физических свойств пластика,
размеров карты и заканчивая содержанием информации, размещаемой на
карте тем или иным способом, среди которых заслуживают упоминания ISO
7810 «Идентификационные карты - физические характеристики», ISO 7811
«Идентификационные
карты
-
методы
записи»,
ISO
7812
«Идентификационные карты - система нумерации и процедура регистрации
идентификаторов эмитентов» (5 частей), ISO 7813 – «Идентификационные
карты - карты для финансовых транзакций», ISO 4909 «Банковские карты содержание
3-й
дорожки
магнитной
полосы»,
ISO
7816
«Идентификационные карты. Карты с микросхемой с контактами» (6 частей).
Существует также российский стандарт ГОСТ Р 50809 "Нумерация и
метрологическое обеспечение идентификационных карт для финансовых
расчетов «Агентство «РосБизнесКонсалтинг» [7, с. 115].
Основные признаки карты для определения ее подлинности и
отличительные черты карт, относящихся к разным платежным системам,
12
представлены в Приложении 1, таблица 1.1. Данной инструкции пользуются
сотрудники ПАО «Промсвязьбанк»
Банковская
платежная
карта
–
это
универсальный
платежный
инструмент, с помощью которого физические лица (держатели карт) могут
осуществлять проведение следующих операций:
- получать наличные денежные средства в валюте Российской
Федерации или иностранной валюте на территории Российской Федерации;
- получать наличные денежные средства в иностранной валюте за
пределами территории Российской Федерации;
- оплачивать товары (работы, услуги, результаты интеллектуальной
деятельности) в валюте Российской Федерации на территории Российской
Федерации, а также в иностранной валюте – за пределами территории
Российской Федерации;
- иные операции в валюте Российской Федерации, в отношении
которых законодательством Российской Федерации не установлен запрет
(ограничение) на их совершение;
- иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований
валютного законодательства Российской Федерации [2].
Существует много признаков, по которым можно классифицировать
пластиковые карты, рассмотрим основные из них и дадим краткую
характеристику данным картам:
1. По материалу, из которого они изготовлены:
 бумажные (картонные);
 пластиковые;
 металлические.
2. По назначению:
 идентификационные;
 информационные;
 для финансовых операций.
3. На основании сферы действия:
13
 двусторонние системы – возникли на базе двусторонних соглашений
между участниками, при которых карты могут использоваться для покупки
товаров в замкнутых сетях, контролируемых одним эмитентом (универмаги,
бензоколонки и т. д.);
 многосторонние
(универсальные)
системы
–
предоставляют
держателям карт возможность покупать товары у различных торговцев и
организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного
средства [5, с. 211].
4. По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:
- обычные карты;
- карты премиум класса.
Обычные карты предназначены для рядового клиента. Это, например,
Visa Classic, Visa Electron, Eurocard/MasterCard Mass (Standard), Cirrus Maestro.
К премиум классу относят карты серии Gold/Platinum – престижные
карты, подчеркивающие солидность его обладателя. Используются как элемент
имиджа и являются гарантией повышенного внимания при обслуживании.
MasterCardWorld и MasterCardWorldSignia – карты эксклюзивного
уровня, тиражи их выпуска строго лимитированы, карты кредитные, причем
в ряде случаев банк не ограничивает возможность пользования кредитом
какой – либо фиксированной суммой.
VisaSignature, VisaInfinite – карты для особо состоятельных клиентов,
отличительными особенностями являются, их повышенный лимит на
различные группы операций по картам, эксклюзивные услуги в области
отдыха, в ряде случаев – кредитный лимит неограничен.
5. По характеру владения:
 индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка;
 «дополнительная»
(семейная)
карта,
выдаваемая
к
одному
карточному счету;
 корпоративная выдается юридическому лицу, на основе этой карты
могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям,
14
главному
бухгалтеру
или
иным
сотрудникам).
Им
открываются
персональные субсчета, «привязанные» к корпоративному карточному счету.
Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация,
а не индивидуальные держатели корпоративных карт.
6. По типу эмитента:
 банковские карты, эмитент – банк или консорциум банков;
 коммерческие карты, выпускаемые коммерческими фирмами или
группой коммерческих фирм;
 карты,
выпущенные
непосредственно
является
организациями,
эмиссия
чьей
пластиковых
карт
деятельностью
и
создание
инфраструктуры по их обслуживанию.
7. По территориальному охвату:
 международные, действующие в нескольких странах;
 национальные, действующие в пределах какого – либо государства;
 локальные, используемые на части территории государства;
 карты, действующие в одном конкретном учреждении (холдинге,
сети этого холдинга).
8. По типу носителя информации карты:
 графическая запись;
 эмбоссирование;
 штрих – кодирование;
 кодирование на магнитной полосе;
 чип;
 оптические карты.
Банки, используя в качестве платежного средства пластиковые карты,
существенно снижают свои издержки на изготовление, обработку, учет
бумажно-денежной
массы,
других
бумажных
платежных
средств.
Использование банками карт помогает сэкономить время и снизить затраты
живого труда. Достаточно объемная работа по осуществлению электронных
15
расчетов выполняется быстро, надежно, при минимальной потребности в
обслуживании [10, с. 193].
1.2 Механизм проведения безналичных расчетов с использованием
платежных карт в коммерческих банках
Пластиковыми
карты
используются
как
физическими,
так
юридическими лицами в платежных системах разного уровня. Популярность
пластиковых карт вполне ясна, так этот платежный инструмент является в
настоящее время самым удобным и достаточно простым. Кроме того,
благодаря достаточно высокой конкуренции среди банков в сфере
пластиковых карт, в повседневном обороте находится огромное количество
карт, которые отличаются по функционалу, преимуществам, стоимости. В
современном обществе экономически активному объекту трудно вести свою
деятельность если у него нет пластиковой карты, это влечет для него ряд
ограничений и трудностей.
В зависимости от уровня платежной системы, процедуры авторизации
или технических новшеств механизмы расчетов могут иметь различный вид.
Дадим характеристику основным из них. Начнем с рассмотрения механизма
расчета в локальной платежной системе, схематически представленного на
рисунке 1.
Рисунок 1 - Механизм расчетов по пластиковым картам в локальной
платежной системе
16
Данная схема демонстрирует следующий механизм. При оплате
различных товаров и услуг в специальных пунктах обслуживания, где
принимают данную пластиковую карту, держателем предоставляется карта.
Далее соответствующей работник пункта обслуживания делает проверку
карты на подлинность и запрашивает авторизацию у банка-эмитента. На
основании этого дается ответ на запрашиваемую операцию [9, с. 285].
Этот механизм расчета можно назвать базовым, и он служит основой
для большинства пластиковых карт, используемых при расчетах. Но
существуют и другие варианты механизма расчетов.
Например, когда нет возможности провести онлайн авторизацию, по
причине слабой надежности коммуникационных сетей, приведенный выше
механизм расчета будет недоступен, и необходимо проводить авторизацию
другим вариантом – «offline». В свою очередь, это означит и совершенно
другой механизм расчета.
Для механизма «offline» авторизации к пластиковой карте идут
повышенные требования, например, такие как:
- фиксация данных о размере израсходованного лимита;
- контроль текущих остатков;
- возможности кредитование карты – восстановление лимита.
Для выполнения данных функций, у пластиковой карты должна быть
память, которую можно было бы множество раз перезаписывать. В связи с
этим, обычные магнитные пластиковые карты уже не так хорошо
справляются с этой ролью, и на их замену пришли более продвинутые виды
пластиковых карт – смарт карты.
При процедуре «offline» авторизации в устройство для считки (POSтерминал)
помещается
смарт
карта,
если
все
требования,
которые
предъявляются к пластиковой карте соблюдаются, то начинается следующий
этап. Держателю карты необходимо ввести уникальный код, состоящий из
четырех цифр, после успешного ввода происходит сравнивание стоимости
выбранного товара и допустимого на карте остатка.
17
Данные о транзакции будут отражены только в том случае, если сумма
стоимости товара не будет превышать допустимое на карте значение.
Процесс завершается уменьшением остатка лимита на карте, после чего POSтерминал фиксирует транзакцию.
Наглядное описание авторизации «offline» процесса представлено на
рисунке 2.
Рисунок 2 - Процедура «Offline» авторизации по пластиковым картам.
Вся накопленная за день информация о транзакциях может хранится
следующих местах:
1) на POS-терминале;
2) на компьютере, к которому POS-терминал прикреплён;
3) на специальной карте, размещенной внутри терминала.
Механизмы расчетов в локальных платежных системах можно назвать
относительно простыми, по той причине, что количество участников,
задействованных в обороте, обычно, около трех штук. Поэтому необходимо
рассмотреть механизмы расчетов в более сложных платежных системах.
В платежных системах подобного типа участвуют больше сторон в
ходе одной операции. А именно разделяются функции банков играющих
роль эквайера и эмитента., добавляются такие участники как: расчетный банк
и процессинговая компания. Более наглядно этот процесс можно рассмотреть
на рисунке 3.
18
Рисунок
3
-
Схема
организации
безналичных
расчетов
с
использованием пластиковой карты в развитой платежной системе.
Эффективное построение этапов обслуживание пластиковой картой,
является очень важной задачей для банков, потому что именно этот фактор
оценивается держателями карт при выборе пластиковых карт. Существует
множество видов данной схемы, однако их все можно разделить на три
больших блока: дебетовый, кредитный и расчетный.
Дебетовые схемы подразумевают списание денежных средств по
проведенным операциям в течении того же дня, когда они были
произведены. При превышении суммы остатка на карте, операции быть
проведены не могут.
Кредитные схемы – изначальный остаток по таким картам приравнен к
нулю и все операции, которые осуществляются при помощи данных карт,
отражаются как кредитные, со своими условиями и ограничениями [6, с.184].
К расчетным схемам относятся смежные карты, они нацелены на
расчеты по дебету и кредиту одновременно.
Рассматривая
механизмы
расчетов
по
пластиковым
карта
в
современном мире, нельзя упускать из внимания такой важный сектор, как
интернет-банкинг, она подразумевает управление банковским счетом самим
клиентов, буквально, где угодно [12, с.37].
Используемые в сети Интернет технологии расчетов и платежей
образуют собой новый сегмент рынка денег. Их можно условно разделить на
19
5 видов, первые 3 из которых, требуют от клиента наличия кредитной карты
банка, а от продавца - наличия договора с банком о приеме карт к оплате
(рисунок 4).
Рисунок 4 - Технология расчетов в Интернете.
Технология расчетов в Интернете – это следующий алгоритм:
1. При сделке сообщаются данные о пластиковой карте, для
оформления платежа. Наименее безопасный способ расчетов.
2.
Более
защищенный
вариант
первой
сделки,
благодаря
шифровальным протоколам, однако существует угроза утечки баз данных от
продавца.
3. Все операции проводятся в соответствии с соблюдаемыми
протоколами безопасности ведения сделок и ввода информации, которые
устраивают как покупателей, так и продавцов.
4. Не раскрывая персональные и банковские данные, покупатель
вводит свой идентификатор в систему, после чего продавец проводит сделку.
Здесь необходима единовременная регистрация в системе продавца при
помощи протоколов безопасности.
5. Цифровые наличные. Современный аналог обычных бумажных
денег, за исключением их цифровой эмиссии. По своей сути это файлы с
большим количеством подписей и протоколов [9, с.311].
Перспективы электронных денег ведут к значительному снижению
20
издержек по ведению бизнеса для Банка. Разумеется, для клиентов банка
данная функция тоже весьма интересна, так как она дает круглосуточный
доступ к информации, интересующей клиента и такой же функционал как
поход в банковский филиал лично [13, с. 41].
Банковские пластиковые карты на сегодняшний день необходимо
рассматривать
в
качестве
одного
из
наиболее
высокоэффективных
инструментов, применяемых для проведения безналичных расчетов на
территории Российской Федерации. Чтобы безналичные платежи заложили в
крепкую основу для своего динамичного развития в будущем, необходимо
должным образом регулировать и решать соответствующий ряд проблем,
ставший крайне актуальными в процессе распространения безналичных
расчетов.
1.3 Анализ российского рынка платежных карт и место
ПАО «Промсвязьбанк» на нем
Рынок платежных карт представляет собой рынок эмиссии и эквайринга
платежных карт, в том числе услуг процессинга и услуг, связанных с эмиссией
и эквайрингом платежных карт. Рынок платежных карт является одним из
наиболее быстро развивающихся рынков. Сфера банковских услуг является
наиболее технологичной и стремительно развивающейся, что позволяет
обеспечивать
бесперебойное
функционирование
расчетных
систем
и
обеспечение безопасного использования карт. Например. Только за последнее
время были внедрены технологии перевода денежных средств с одной
банковской карты на другую, технологии бесконтактного платежа, технологии,
обеспечивающие совершение платежной операции без использования самой
банковской карты [17, с. 64].
Рынок платежных карт в России в последние годы функционирует в
условиях
турбулентности
несомненно,
сказывается
мировой
на
и
национальной
эффективности
экономик,
деятельности
что,
ключевых
21
участников и основных показателях его развития. Развиваясь, рынок
платежных карт вынуждает развиваться и другие направления банковской
сферы, сводятся к минимуму операционные издержки, связанные с
обслуживанием налично-денежного оборота, что напрямую влияет на
ускорение денежного обращения и способствует повышению объемов и
эффективности розничного банковского бизнеса. Уровень зрелости рынка
платежных карт выступает ключевым индикатором полноты формирования
всей платежной системы, показателем развития банковской системы и
основы экономической безопасности страны [16, с. 72].
Российский рынок платежных карт характеризуется положительной
динамикой основных показателей (таблица 1).
Таблица 1 - Количество платежных карт, эмитированных кредитными
организациями, по типам карт
На 01.01.2018
На 01.01.2017
На 01.01.2016
На 01.01.2015
На 01.01.2014
На 01.01.2013
Всего
банковских карт
271 711
254 737
243 907
227 666
217 463
191 496
Расчетные карты
239 556
224 592
214 443
195 904
188 275
169 013
из них расчетные
карты с овердрафтом
34 230
37 621
39 726
39 463
31 788
Кредитные
карты
32 155
30 144
29 464
31 761
29 189
22 483
Объемы эмиссии платежных карт в стране растут с каждым годом
(рисунок 5).
Рисунок 5 – Количество выпущенных карт за 2012-2017 гг.
22
Цифровые
финансы и их развитие
базируется
и зависит от
распространения безналичных денег, поэтому в финансовой сфере постоянно
отслеживается зависимость между безналичными и наличными денежными
средствами и их динамика.
Объем безналичных денег в стране во многом определяется тем, какую
долю доходов население получает на банковскую карту и не переводит в
наличные, а использует для платежей. Эта платежная активность по картам, в
свою очередь, определяется множеством факторов, начиная от доступности
оплаты картами в торговых точках, и заканчивая общим доверием населения
к финансовой системе, необходимым, чтобы оставлять средства на
карточном счете, а не переводить их в купюры, «потому что так надежнее»
[14, с. 71].
В 2017 году население РФ получило 55,452 трлн рублей доходов — это
31,477 рублей среднедушевого дохода в месяц (включает в себя зарплаты,
доходы от предпринимательской деятельности, пенсии, стипендии, доходы
от собственности и другие виды доходов). Среднедушевой доход – это
средний показатель дохода
на
одного россиянина,
включая
детей,
подростков, безработных и пенсионеров [21, с. 117].
На оплату товаров и услуг тратится 75% доходов (так указывает
Росстат), но возьмем 70% — это 29,813 трлн рублей (оборот розничной
торговли), плюс 8,839 трлн рублей (оборот услуг населению за 2017 год) по
данным того же Росстата.
Оплата картами составляет примерно треть (38%) от всего оборота
розничной торговли и услуг населению и быстро растет (+78% за два года).
Можно ожидать, что уже в 2018 году половина платежей в рознице и услугах
будет осуществляться с использованием банковских карт.
На конец 2017 года в России были эмитированы 157,6 млн банковских
карт, по которым в течение 2017 года совершались операции. Всего, включая
карты, по которым в течение года не было активности, в России 268,5 млн
банковских карт — по 1,8 карты на каждого россиянина, включая младенцев.
23
Часть этих карт были эмитированы нерезидентам, но сколько именно и какой
по ним оборот неизвестно, так что далее для упрощения будем считать
обороты по всем картам, эмитированным на территории России.
В общей сложности на товары и услуги по картам, эмитированным в
России, физические лица потратили 16,067 трлн рублей (включая траты по
российским картам за рубежом). Непосредственно на территории России на
товары и услуги потратили 14,563 трлн рублей, но это включает траты,
которые на территории России совершили иностранцы, в том числе по
банковским картам, эмитированным не в России [31].
Таким образом, в среднем по России 37,7% оборота розничной торговли
и услуг населению проходит по банковским картам. Кстати, услуги населению
— это в том числе транспортные услуги, услуги связи и коммунальные услуги
(эти три крупнейшие категории услуг, на которые в совокупности в России за
2017 год было потрачено 4,929 трлн рублей) [21, c. 118].
Обороты по картам быстро растут. В 2015 году по российским картам
клиенты банков на товары услуги потратили 9 трлн рублей. Рост за два года с
2015 по 2017 год +78%. Притом, что среднедушевой доход за это время
вырос только на 3,3%. Очевидно, что рост идет за счет перетекания наличных
операций в безналичные.
Значительная часть доходов населения России (75% и выше) проходит
через банковские карты и счета, но почти две трети этих прошедших через
карты средств затем уходят в наличные и используются как наличные.
Факторами, стимулирующими увод средств в наличные, могут быть
недоверие к финансовой системе в целом и недостаточное распространение
инфраструктуры для приема платежей по картам.
Банк России в своей статистике операции по карте делит на три
категории:
1)
снятие наличных;
2)
оплата товаров и услуг;
3)
другое (известно, что сюда попадают card2card переводы и
24
благотворительные взносы).
Для упрощения будем рассматривать только первые две категории
операций. Третья представляется в большей степени перераспределением денег
как между собственными картами одного человека, так и между разными
лицами – например, между родственниками и близкими. В какой степени в этом
перераспределении средств представлена именно покупка (или оплата услуги)
неизвестно, поэтому пока эту категорию рассматривать не будем.
Итак, в 2017 году по картам, эмитированным в России, оплатили
товаров и услуг на 16,067 трлн рублей и наличными сняли 25,708 трлн
рублей. То есть если взять общий объем этих операций, то снятие наличных
из них 61,5%. Это в среднем по России.
На одного россиянина, включая младенцев и стариков, приходится
23713 рублей в месяц снятий наличными и оплаты товаров/услуг с карты.
Это 75% от среднедушевого дохода. То есть уже сейчас 75% доходов россиян
(тех доходов, которые видит Росстат) проходят через банковские карты. Это
весьма немало. Но потом почти две трети этих денег переводят в наличные, и
для цифровой экономики это, конечно, не очень хорошо (см. рисунок 6).
Рисунок 6 - Объем снятия наличных денежных средств россиянами
25
Уровень
проникновения
и
использования
карт
по
России
неравномерный и может в разы различаться в разных регионах. Так,
например, в южных регионах (Северный Кавказ и Крым) значительная часть
доходов населения проходит мимо банковских карт вообще (доходы
поступают и затем расходуются без использования безналичных денег). 90%
и более денег, поступающих на карты в этих регионах, переводятся в
наличные.
В Москве банковские карты используются наиболее активно по
сравнению с другими регионами России. На одного жителя Москвы
приходится более 4 банковских карт — это намного больше, чем в любом
другом регионе. Ближайший «конкурент» — Санкт-Петербург: здесь на
одного жителя приходится 2,5 карты (в среднем по России, напомню, 1,8
карт на жителя). На карты, эмитированные в Москве, приходится 25% всех
карточных платежей за товары и услуги в России и почти 20% всех наличных
денег, снятых с карт [19, с. 93].
На другом полюсе активности находятся северокавказские республики
и в особенности Чечня и Дагестан. В этих двух регионах доступность
банковских карт минимальная в России — примерно одна карта на двух
жителей. Соответственно, если в среднем по России на одного жителя
каждый месяц по картам совершается около 10 платежей за товары и услуги,
в Москве этот показатель один из самых высоких — 19 платежей на жителя в
месяц, а в Дагестане и Чечне минимальный — 1,2 и 0,7 платежей,
соответственно.
Интересно, что особая активность москвичей в использовании карт
(которая, конечно, во многом диктуется высокими в сравнении со средними
по
России
доходами)
не
приводит
к
аномально
низкому
уровню
использования наличных. На каждые 450 рублей, потраченных с банковской
карты за товары и услуги, приходится 550 рублей, снятых с карты в виде
наличных. То есть москвичи не только активно платят по карте, но и не
менее активно снимают наличные.
26
Вообще в России нет региона (субъекта федерации), в котором платили
бы по картам больше, чем снимали с карт наличные. Самые лучшие
показатели в этом плане в Карелии — здесь на 500 рублей платежей по карте
приходится 500 рублей, снятых наличными.
Отдельно стоит отметить Крым и Севастополь. В этом регионе
использование карт растет самыми бурными темпами. Если в среднем по
России карточные платежи с 2015 по 2017 год выросли на 78% и в Москве на
55%, то в Крыму — в 4,5 раза. Однако при этом Крым остается региономаутсайдером и по проникновению банковских карт на одного жителя, и по
платежной активности — 0,7 платежей по карте на жителя в месяц. Вместе с
Чечней Крым на последнем месте по данному показателю среди российских
субъектов федерации.
ПАО «Промсвязьбанк» входит в список 11 системно-значимых банков,
утвержденных Банком России. По объему активов ПАО «Промсвязьбанк»
находится на 9-ом месте в рейтинге банков России, а по объему кредитного
портфеля на 11 месте.
ПАО «Промсвязьбанк» в настоящее время предлагает все виды карт:
дебетовые, кредитные, зарплатные и предоплаченные. Доля выпущенных
карт в общем объеме незначительная и составляет 1,5%. Но объемы выпуска
карт постоянно растут. В настоящее время Президент Российской Федерации
обозначил ПАО «Промсвязьбанк», как основной опорный банк для
Министерства обороны, что означает, что объемы выпущенных карт
вырастут в ближайшее время в разы. Основную долю выпущенных карт ПАО
«Промсвязьбанк» составляют зарплатные карты (около 60%). В Филиале
Санкт-Петербургский ПАО «Промсвязьбанк» обслуживается более 40 000
юридических в рамках зарплатного проекта.
ПАО «Промсвязьбанк» с мая 2016 году участвует в выпуске карт
национальной платежной системы «МИР» и в связи со своим статусом
«опорного банка для Министерства обороны» - они будут занимать
наибольшую долю в приросте портфеля, так как военнослужащие и
27
государственные служащие получают заработную плату и довольствие
только на карты национальной платежной системы.
В целом, о резком сокращении доли VISA и MasterCard на рынке
говорить пока рано. Причиной этому является относительно неразвитая
инфраструктура системы «МИР» и нежелание держателей карт менять
устоявшийся
с развитием
уклад
в сфере банковских карт.
инфраструктуры,
отечественная
В дальнейшем,
карта
будет
вместе
постепенно
наращивать свою долю на рынке [8, с. 15].
В заключение стоит отметить, что отличительной чертой российского
рынка от мирового будет заключаться в том, что третьим сильным игроком
будет не китайская UnionPay, а российская «МИР». И в дальнейшем доля
национальной платежной системы будет увеличиваться по мере развития
инфраструктуры,
увеличение
количества
банков-эмитентов
и роста
узнаваемости среди населения.
Рынок платежных карт является одним из наиболее прогрессивных
сегментов банковского сектора. В настоящее время наблюдается рост
эмиссии
банковских
карт
и
объемов
совершаемых
операций
с
использованием платежных карт на российском рынке платежных карт.
Однако российский рынок платежных карт имеет свои особенности, где
прослеживается использование в большей степени расчетных (дебетовых)
карт, нежели кредитных карт [28, с. 464].
Рынок платежных карт в России имеет ряд проблем, которые связаны
во многом с менталитетом населения страны, а также поздним развитием
собственных ресурсов, обеспечивающих функционирование платежных
систем.
Несмотря
на
существующие
проблемы,
российский
рынок
платежных карт является достаточно перспективным. Существует ряд
направлений для его развития, в частности в сфере информационного и
технологического обеспечения.
28
2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И
ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ С ПЛАСТИКОВЫМИ
КАРТАМИ ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК»
2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности
ПАО «Промсвязьбанк»
Промсвязьбанк – универсальный банк с государственным участием,
основанный в 1995 году. Входит в десятку крупнейших банков России и в
список
системно
значимых
кредитных
организаций,
утвержденный
Центробанком. Промсвязьбанк выбран в качестве опорного банка для
операций по гособоронзаказу и крупным госконтрактам. Услугами банка
пользуются 2,5 миллиона физических и свыше 200 тысяч юридических лиц, в
том числе более 10 тысяч крупных корпоративных клиентов. Сеть банка
насчитывает около 300 точек продаж в России [33].
В октябре 2018 года ПАО «Промсвязьбанк» был присвоен рейтинг
«АА-(RU)», прогноз: «Стабильный» рейтинговым генством «АКРА». ПАО
«Промсвязьбанк» занимает 344-е место среди крупнейших банков мира по
размеру собственного капитала и 12 место по России. По размерам активов
Банк находится на 8 месте по России. А также, ПАО «Промсвязьбанк»
многие годы является одним из лучших факторов на рынке российского
факторинга и занимает 1 место среди российских факторов по объему
международного факторинга, и 2 место среди российских Факторов по
объему портфеля.
Позиции
Промсвязьбанка
в
корпоративном
бизнесе
остаются
стабильными. Банк уверенно входит в топ-10 российских банков по объему
корпоративного кредитования и привлечения средств. В 2016 году
Промсвязьбанк был признан лучшим банком в России в сегменте
международного факторинга по версии международной факторинговой
ассоциации FCI (Factors Chain International). Банк получил высокие оценки за
реализацию двухфакторных сделок импортного факторинга и подтвердил
29
позиции лучшего российского импорт-фактора. Также по итогам 2016 года
Промсвязьбанк вновь был признан абсолютным лидером российского рынка
по объемам международного факторинга, по количеству уступленных банку
поставок, а также по количеству клиентов на факторинговом обслуживании.
Такие данные приводит в своем исследовании российская Ассоциация
факторинговых компаний (АФК). Кроме того, Промсвязьбанк стал лучшим в
России банком в сфере cash management по версии международного
финансового журнала Euromoney в 2016 году и банком первого выбора по
транзакционному бизнесу в России по версии рейтингового агентства RAEX
(«Эксперт РА»).
Банк занял второе место по объему займов МСБ под поручительства
Фонда содействия кредитованию малого бизнеса Москвы по итогам 2016
года. Мобильный банк Промсвязьбанка для малого бизнеса в 2016 году
вошел в десятку лучших, согласно исследованию рейтингового агентства
Markswebb Rank & Report.
Промсвязьбанк стал первым банком в России, реализовавшим осенью
2016 года знаковую для рынка сделку по секьюритизации портфеля кредитов
МСБ. Эта сделка была отмечена журналом EMEA Finance, как лучшая в
Центральной и Восточной Европе в 2016 г. Также банк стал лауреатом
премии Cbonds Awards-2016 в номинации «Лучшая сделка первичного
размещения на рынке секьюритизации».
В розничном бизнесе банк уверенно занимает 9 место по объему
депозитов населения. Также банк занимает 3 место в номинации «Лучший
банк в сегменте премиального банковского обслуживания» по результатам
исследования компании Frank Research Group по итогам 2016 года.
Программа лояльности PSBonus Промсвязьбанка вошла в ТОП-5
лучших банковских программ лояльности 2017 по результатам исследования
компании Frank RG и удостоилась награды Frank RG Banking Loyalty Award
2017.
Интернет-банк Промсвязьбанка для частных лиц признан лучшим
30
интернет-банком России по версии аналитического агентства MarksWebb.
Также PSB On-Line вновь был признан одним из лучших интернет-банков в
результате ежегодного исследования Business Internet Banking Rank 2016,
которое проводилось аналитическим агентством Markswebb Rank & Report.
Кроме того, в 2016 году интернет-банк Промсвязьбанка был признан лучшим
в России по версии журнала Global Business Outlook.
Входящая с банком в группу ООО «Управляющая компания
«ПРОМСВЯЗЬ» получила награду SPEAR’S Russia Wealth Management
Awards
2017
в
номинации
«Лучшая
управляющая
компания
для
состоятельных частных клиентов».
Банк планирует развиваться в качестве универсального финансового
института - работая в корпоративном, малом и среднем, розничном,
инвестиционном, цифровом бизнесах и private banking.
Корпоративный бизнес – крупнейшее направление для банка по объему
активов, приносящее наибольшую долю доходов и исторически занимающее
стабильную рыночную позицию в топ-10 банков. По итогам 2017 г.
Промсвязьбанк обслуживал более 12 тыс. корпоративных клиентов, в том
числе
лидеров
российской
экономики
в
нефтехимической,
машиностроительной, нефтяной, телекоммуникационной отраслях.
Банк
ценен
для
клиентов,
прежде
всего,
профессионализмом
клиентских менеджеров, проактивным подходом, лучшей продуктовой
экспертизой и уникальными технологическими решениями. Согласно
рейтингу российских факторов «Эксперт РА» и Оборот банка по
факторинговым операциям в 2016 году составил почти 345 млрд. рублей,
объем выплаченного финансирования равен 238 млрд. рублей. Помимо
факторинга, банк предоставляет клиентам кредиты и кредитные линии,
торговое и долгосрочное финансирование, в т.ч. с участием экспортных
кредитных
агентств,
депозитные
продукты
и
расчетно-кассовое
обслуживание.
Средний и малый бизнес (СМБ) – является ключевым элементом
31
стратегии диверсификации портфеля и доходов банка. Банк предлагает
клиентам стандартные кредиты на пополнение оборотных средств и
инвестиции в основные средства, в том числе беззалоговые овердрафты, а
также
специальные
продукты,
ориентированные
на
индивидуальные
потребности заемщиков. Конкурентные преимущества банка заключаются в
высоком качестве клиентского сервиса и скорости принятия решений.
Розничный бизнес
- стратегически
важное
бизнес-направление,
развитие которого нацелено на диверсификацию и повышение доходов банка
в будущем. По состоянию на 31 декабря 2017 г., на обслуживании в банке
находится 3,4 млн. уникальных розничных клиентов. Банк предлагает
полный перечень розничных продуктов и услуг, отдавая предпочтение более
надежным клиентам.
Инвестиционный
бизнес
является
ключевой
составляющей
долгосрочного развития банка, основными составными частями которого
являются межбанковское сотрудничество, услуги на финансовых рынках для
частных
и
корпоративных
клиентов
(конверсионные
операции
и
хеджирование, брокерское обслуживание и РЕПО), а также торговые
операции на финансовых рынках на собственную позицию банка, для
управления ликвидностью и получения спекулятивной прибыли, а также
операции по привлечению ликвидности и капитала на финансовых рынках.
Цифровой бизнес – является новым и одним из стратегически важных
направлений, в задачи которого входят поддержка технологического
лидерства и цифровой трансформация процессов и продуктов банка через
развитие digital-каналов и решений для всех направлений бизнеса.
Private banking включает как классические банковские услуги, так и
услуги по управлению капиталом в России и за рубежом. Основной целью
при разработке программы стало создание и развитие эффективного
финансового
VIP-сервиса
по
структурированию,
сбережению
и
инвестированию клиентских средств, финансированию текущих нужд и
семейных проектов.
32
Региональная сеть Промсвязьбанка насчитывает более 300 офисов,
более 10 000 банкоматов (включая банкоматы банков-партнеров) и более 200
терминалов самообслуживания по всей России. Продукты и услуги
представлены в подавляющем большинстве регионов, охватывающих
порядка 88% населения России.
Промсвязьбанк ежегодно получает множество наград:
 Промсвязьбанк лучший в России банк в сфере cashmanagement в
2017 году по версии Euromoney;
 Промсвязьбанк - лауреат XIII Премии «Финансовая элита России
2017» в номинация «Банк года в сфере кредитования малого и среднего
бизнеса»;
 Промсвязьбанк - лучший банк по работе с предприятиями МСБ г.
Москвы по версии жюри конкурса «Московский предприниматель» в 2017
году;
 Промсвязьбанк получил личную благодарность мэра Москвы
С.С.Собянина за вклад в развитие экономики Москвы в 2017 году;
 Промсвязьбанк вошёл в тройку лидеров в рейтинге лучших
интернет-банков России в 2017 году;
 Контакт-центр
Промсвязьбанка
получил
награды
премии
«Хрустальная гарнитура» в двух командных номинациях - «Лучшая
небольшая команда» и «Лучшая команда телемаркетинга»;
 Промсвязьбанк вошёл в топ-5 банков по размеру кредитного
портфеля МСБ по версии RAEX в 2017 году [33].
Органы управления ПАО «Промсвязьбанк» представлены в виде
многоуровневой структуры, каждый уровень которой имеет свои функции и
отвечает за отдельные направления деятельности банка. Графическая схема
организационной структуры представлена на рисунке 7.
33
Рисунок 7 - Организационная структура ПАО «Промсвязьбанк»
Высший орган управления банка – Общее собрание акционеров, на
котором
избирается
Совет
директоров,
который
является
органом,
осуществляющим руководство деятельностью банка, также определяющего
стратегию развития, координацию деятельности и контроль над ней, кроме
вопросов, имеющих отношение к компетенции общего собрания акционеров.
Совет
единоличный
директоров
избирает
исполнительный
Председателя
орган,
а
также
Правления
банка
–
Правление
банка
–
коллегиальный исполнительный орган, которые совместно отвечают за
текущую деятельность ПАО «Промсвязьбанк».
Правление ПАО «Промсвязьбанк» избирается в составе не менее 5
человек, сроком на 1 год. Правление несет ответственность за текущее
положение и текущую деятельность банка.
ПАО «Промсвязьбанк» развивается как универсальный банк. В
настоящий момент у банка намечена цель дальнейшего развития –
обеспечение стабильного уровня прибыли и постоянное ее повышение. Банк
планирует развиваться, сохраняя свои позиции в корпоративном бизнесе, как
в сфере, приносящей самую большую долю прибыли. Но при этом большим
34
потенциалом развития в настоящее время обладают рынки розничного
бизнеса, поэтому банк выбирает стратегию диверсификации.
Банк акцентирует внимание на долгосрочных и персонализированных
отношениях с клиентами, а старается повышать скорость обслуживания,
внедряя новые технологии и повышая уровень компетентности своих
сотрудников.
Банк
ведет
активную
деятельность,
направленную
на
удовлетворение потребностей клиентов.
Итак, ПАО «Промсвязьбанк» входит в топ-10 крупнейших банков
России и является универсальным банком с государственным участием, чья
история насчитывает уже более 20 лет. Признан Центральным Банком
России одним из 11 системно значимых финансовых институтов.
ПАО «Промсвязьбанк» выбран в качестве опорного банка для
реализации государственного оборонного заказа и сопровождения крупных
государственных контрактов, оказывает полный спектр услуг розничным и
корпоративным клиентам, малому и среднему бизнесу [32].
2.2 Анализ финансового состояния ПАО «Промсвязьбанк»
Экономика Российской Федерации проявляет некоторые характерные
особенности,
присущие
развивающимся
рынкам.
Экономика
страны
особенно чувствительна к ценам на нефть и газ. После высокой
волатильности цен на природные ресурсы курс рубля и процентные ставки в
2016 и 2017 годах были относительно стабильными. На российскую
экономику по-прежнему негативно влияла продолжающаяся политическая
напряженность в регионе и продолжающиеся международные санкции
против некоторых российских компаний и частных лиц.
Однако в 2016 и 2017 годах наблюдались более низкие процентные
ставки и снижение инфляции. Несмотря на это, по-прежнему сохраняются
экономические проблемы для российского потребителя и корпораций, что
привело к более частым дефолтам в секторе розничной торговли и
35
коммерческого банкинга за последние 18 месяцев. Кроме того, в течение
года,
закончившегося
31
декабря
2017
года,
российский
рынок
демонстрировал снижение уровня ликвидности банковской системы и
ухудшение состояния на фондовом рынке, что выразилось в снижении
индексов ММВБ и РТС. Такого рода процессы на рынке вызвали трудности у
трех
крупных
частных
российских
банковских
групп
(включая
Промсвязьбанк), которые привели к санации этих групп ЦБ РФ. Эти санации
породили дополнительное беспокойство на рынке, за этим последовал вывод
средств клиентами из этих банковских групп и из банковской системы в
целом [34].
Для
необходимо
того
чтобы
оценить
проанализировать
эффективность
ряд
показателей
деятельности
на
основе
Банка
годовой
отчетности, а также проследить их динамику. Анализ следует начать с
пассива баланса, характеризующего источники средств, так как именно
пассивные операции в значительной степени предопределяют условия,
формы и направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и
структуру активов.
Динамика состава и структуры обязательств Промсвязьбанка за 20152017 гг. представлена в Приложении 3, таблица 3.1. Проанализировав,
динамику состава и структуры обязательств, можно сделать вывод о том, что
пассивы банка в 2016 году увеличились лишь на 2,12% по сравнению с 2015
годом. В 2017 году уменьшились по сравнению с предыдущим годом на
4,69% и составили 1 115 752 552 тыс. руб. В отношении обязательств
проявляется общая тенденция высокого удельного веса средств клиентов
(некредитных организаций) 76,57% в 2015 году, 82,11% в 2016 году 59,01% в
2017 году, поскольку данная статья определяет основной источник внешнего
финансирования банка. На 1 января 2017 года совокупный объем средств
клиентов (некредитных организаций) увеличился на 9,5% по сравнению с
данными на 1 января 2016 года и составил 961 278 404 тыс. руб., а на 1
января 2018 года сократился на 31,5% и составил 658 456 613 тыс. руб. [29].
36
Важно указать на значительное увеличение в 2017 году кредитов ЦБ
РФ на 334421907 тыс.руб. по сравнению с 2016 годом. Это связано с тем, что
ПАО
«Промсвязьбанк»
находился
в
затруднительном
финансовом
положении и Банк России участвовал в его докапитализации.
Вклады физических лиц в анализируемом периоде имеют различную
динамику: в 2016 году по сравнению с 2015 годом они возросли на 46,25% и
составили 392 950 038 тыс. руб., в 2017 году по сравнению с 2016 годом
незначительно сократились на 9,22% и составили 356 719 416 тыс. руб.
Значительно выросли резервы на возможные потери по условным
обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям почти в 5
раз и составили по итогам 2017 года 11 104 949 тыс. рублей (в 2016 году: 2
426 583 тыс. руб.) Значительный рост резервов обусловлен ухудшением
финансового положения.
Проведем
анализ
источников
собственных
средств
ПАО
«Промсвязьбанк» за 2015-2017 год. Источники собственных средств
(капитала) банка являются важным условием поддержания его репутации,
служат гарантией сохранности средств клиентов, размещенных в банке,
источником увеличения объема активных операций и основой привлечения
новых средств. Капитал банка должен быть достаточным для покрытия
сокращения активов и прочих возможных убытков, выполнения обязательств
перед своими кредиторами и клиентами.
Анализируя собственные средства кредитной организации, необходимо
рассмотреть структуру собственных средств, удельный вес и динамику
изменений капитала в целом и отдельных его частей в составе пассивов
баланса банка по данным таблицы, представленной в Приложении 4, таблица
4.1.
Анализ показал, что средства акционеров в 2016 году увеличились на
33,33% по сравнению с предыдущим годом и составляли 14 845 140 тыс.
руб., в 2017 году сумма осталась неизменной. Эмиссионный доход в 2016
году составлял 20 534 152 тыс. руб., точно так же, как и в 2015 году. Сумма
37
резервного фонда как в 2015 году, так и 2016 году составляла 556 693 тыс.
руб.
В динамике за три года нераспределенная прибыль (убыток) за
отчетный период ПАО «Промсвязьбанк» имела тенденцию к снижению. В
2016 году по сравнению с 2015 годом она сократилась на 46,97% и составила
5 789 006 тыс. рублей против 10 916 823 тыс. рублей в 2015 году. В 2017 году
нераспределенная прибыль банка сократилась более чем в 25 раз, и банк
получил убыток в размере минус 141 953 718 тыс. руб.
Общая сумма источников собственных средств ПАО «Промсвязьбанк»
также сократилась, и в 2017 году был получен результат в размере минус 121
983 237 тыс. руб. В связи с этим Приказом Банка России от 12 января 2018 г.
№ ОД-31 принято решение уменьшить размер уставного капитала Банка до
одного рубля. 19 января 2018 года Совет директоров Банка России принял
решение о гарантировании непрерывности деятельности Банка в течение
срока реализации Плана участия Банка России в осуществлении мер по
предупреждению банкротств Банка [30].
После анализа пассивов банка, перейдем к анализу активов. Активы
баланса банка отражают состав, структуру и целевое использование средств.
Они показывают, во что вложены финансовые ресурсы и какова отдача от
вложенных средств. От качественного осуществления активных операций
зависят ликвидность, доходность и, следовательно, финансовая надежность и
устойчивость банка в целом.
Проведем анализ по данным, представленным в таблице «Структура и
динамика активов за 2015-2017 гг.» в Приложении 5, таблица 5.1. Анализ
активов показал, что по состоянию на 1 января 2017 года активы
Промсвязьбанка практически не изменились по сравнению с началом 2016
года и составили 1 252 303 824 тыс. рублей. По состоянию на 1 января 2018
года сократились по сравнению с 1 января 2017 года на 20.64% и составили
993 769 315 тыс. рублей вследствие увеличения резервов по ссудной и
приравненной к ней задолженности.
38
В составе работающих активов основную долю занимает чистая
ссудная задолженность: 2015г.- 70,65 %,2016 г. – 62.16%,2017г.- 60,42%.
Чистая ссудная задолженность уменьшилась на 9,55% по сравнению с
началом 2016 года и по состоянию на 1 января 2017 года составила 778 461
598 тыс. рублей, а в 2017 году сократилась на 22,87% и по состоянию на 1
января 2018 года составила 600 398 545 тыс. рублей.
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы,
имеющиеся в наличии для продажи, в анализируемом периоде имеют
тенденцию к росту: так в 2016 году по сравнению с 2015 годом они возросли
на 8,88%, а в 2017 году по сравнению с 2016 годом – на 16,28% и составили
116 274 887 тыс. руб.
Исходя из данных таблицы можно сделать вывод, что в течение
отчетного периода Промсвязьбанк придерживался консервативной политики
по наращиванию активов.
Проведем
анализ
отчета
о
финансовых
результатах
ПАО
«Промсвязьбанк» за 2015-2017 гг., по данным таблицы из Приложения 6,
таблица 6.1. Анализ показал, что чистый процентный доход в 2016 году
вырос на 25,43% относительно результатов за аналогичный период прошлого
года и составил 36 866 919 тыс. рублей, в а в 2017 году темп прироста
составил 2,59%.
Чистый комиссионный доход в 2016 году снизился на 4,7% по
сравнению с 2015 годом и составил 14 560 864 тыс. рублей. При этом более
76% общего объема чистого комиссионного дохода Банк в отчетном периоде
заработал в сегменте малого и среднего бизнеса и в розничном сегменте. В
2017 году чистый комиссионный доход увеличился на 30,56% по сравнению
с предыдущим годом и составил 19 010 550 тыс. руб.
Операционные расходы за 2016 год составили 35 410 709 тыс. рублей.
Их уровень практически не изменился по сравнению с 2015 годом. В 2017
году операционные расходы выросли по сравнению с 2016 годом на 25.2% и
составили 44 331 055 тыс. руб.
39
По данным отчета о финансовых результатах, чистая прибыль в 2015
году составляла 10 916 823 тыс. руб., в 2016 году прибыль снизилась на 46,
95% т.е. на 5125557 тыс. руб., чистый убыток Промсвязьбанка за 2017 год
составил 203 048 801 тыс. рублей по сравнению с прибылью 5 789 006 тыс.
рублей за 2016 год. Основной причиной убытка в 2017 году является
начисление резервов в сумме 322 946 019 тыс. руб. [30].
Таким образом, анализ отчета о финансовых результатах ПАО
«Промсвязьбанк» показал формирование убытка по итогам 2017 года, что
подтверждает тот факт, что банк находился в кризисном положении и
существует риск банкротства банка.
В
настоящее
время
установлены
обязательные
экономические
нормативы деятельности кредитных учреждений. Соблюдение указанных
нормативов позволяет ограничить риски коммерческих банков. Проведем
анализ обязательных нормативов ПАО «Промсвязьбанк» за 2015-2017 годы и
сравним их с нормативами Центрального Банка России. Экономические
нормативы деятельности кредитных учреждений приведены в Приложении 7,
таблица 7.1.
Проанализируем обязательные нормативы ПАО «Промсвязьбанк» в
динамике за три года. Рассмотрим каждый из них подробнее.
Н1.0 – норматив достаточности собственных средств (капитала) банка
– это основной норматив, который должны соблюдать все кредитные
организации. Это один из наиболее важных показателей деятельности банка.
Минимальное значение данного норматива, установленное ЦБ РФ составляет
10% [34], а с 2016 года 8%. В течение 2015 и 2016 годов в ПАО
«Промсвязьбанк» данный норматив превышал нормативное значение на 3,8%
и 5,0% соответственно, составив в 2016 году 13%, что ниже показателя 2015
года на 0,8%. В 2017 году данный норматив составил 0%, что очень
негативно характеризует банк.
Норматив достаточности базового (Н1.1) и основного (Н1.2) капитала
также
в
анализируемом
периоде
в
2015-2016
гг.
соответствовало
40
нормативному значению, слегка его превышая, а в 2017 году значение
данных нормативов также приняло значение 0,0%. Это говорит о том, что
ПАО «Промсвязьбанк» не способен нивелировать возможные финансовые
потери за свой счет, без ущерба для клиентов банка. При несоблюдении
данного норматива Банк России отзывает лицензию. В отношении ПАО
«Промсвязьбанк» было принято решение провести санацию и предотвратить
банкротство банка.
Нормативы ликвидности показывают готовность банка исполнять свои
обязательства. Отразим динамику ликвидности банка на рисунке 8.
%
Рисунок 8 - Динамика показателей ликвидности ПАО «Промсвязьбанк»
за 2015-2017 гг.
На рисунке 8 видим, что у ПАО «Промсвязьбанк» норматив
мгновенной ликвидности в динамике трех лет имеет тенденцию к росту:
189,4% в 2017 году против 84,9% в 2015 году. То есть, риск потери
платежеспособности банка в течение одного дня минимален.
Норматив текущей ликвидности в динамике трех лет превышает
нормативное значение и имеет тенденцию к росту: в 2015 году он составлял –
143%, а в 2017 году – 321,1%. То есть риск потери платежеспособности банка
41
в течение 30 дней низкий.
В ПАО «Промсвязьбанк» в течение анализируемого периода норматив
долгосрочной ликвидности ниже нормативного значения и имеет тенденцию
к снижению: в 2015 году данный норматив составлял – 47,4%, а в 2017 году –
0,0%. То есть долгосрочные кредиты банка со сроком погашения более года,
выданные банком не покрываются собственным капиталом банка. И риск
потери платежеспособности банка достаточно высокий.
В целом, обязательные нормативы банка в динамике за три года
снижались, и в 2017 году приняли значение равное 0,0%, то есть это говорит
о высоком риске потери платежеспособности банка и повышается риск
банкротства кредитного учреждения. Если санация, предпринятая Банком
России в отношении ПАО «Промсвязьбанк» не окажет нужного эффекта, то
банк вынужден будет признать себя банкротом.
В числе наиболее значимых показателей эффективности работы
коммерческого банка — кредитный портфель. Он может иметь достаточно
сложную структуру и требовать взвешенного подхода к интерпретации
показателей, которые содержатся в нем. Но, несмотря на это, исследовать
свой кредитный портфель банкам приходится регулярно. Успешное решение
данной задачи — важнейший фактор эффективности работы финансового
учреждения.
Проанализируем
информацию
о
структуре
чистой
ссудной
задолженности, отраженной на балансе Банка по данным, представленным в
таблице «Структура чистой ссудной задолженности за 2015-2017 гг.» в
Приложении 8, таблица 8.1.
Анализ показал, что приоритетным направлением кредитной политики
банка является кредитование корпоративных клиентов, удельный вес в 2015
году 84,07%, 81,61% в 2016 году, 70,83% в 2017 году. Кредитование малого и
среднего бизнеса (МСБ), по состоянию на 1 января 2016 года составило
17307608 тыс. руб., в 2016 сумма уменьшилась на 117614 тыс. руб., а в 2017
году значительно увеличилась на 511,17% т.е. на 87870162 тыс. руб. Кредиты
42
физическим лицам за анализируемый период незначительно повысились с 86
535 074 тыс. руб. в 2015 году до 92 217 170 тыс. руб. в 2017 году, т.е. на
6,57%.
Темп роста межбанковских кредитов в 2016 году составил 117,42% по
сравнению с предыдущим годом, и 120,12% в 2017 году по сравнению с 2016
годом. Чистая ссудная задолженность уменьшалась год к году в связи с
увеличением резервов на возможные потери, в 2016 они увеличились на 81
83 122 тыс. руб., а в 2017 на 2 016 528 995 тыс. руб.
Рентабельность
банковских
средств.
банка
отражает
Она
позволяет
эффективность
увидеть,
использования
насколько
высока
эффективность привлечения и размещения ресурсов, поступающих в
распоряжение банка. Проведем анализ рентабельности банка по данным в
таблице 2.
Таблица 2 - Рентабельность ПАО «Промсвязьбанк» за 2015-2017 гг.
Показатель
Общая (балансовая) прибыль (П) тыс. руб.
Акционерный капитал (уставный фонд) (К)
тыс. руб.
Средняя величина активов (А) тыс. руб.
ROE (общая рентабельность банка)
ROA (норма прибыльности активов)
2015г.
10 916 823
2016г.
2017г.
5 789 006 -203 048 801
11 133 855
31 668 007 11 133 855
1 218 166 467 1 252 303 824 993 769 315
98,05
18,28
-1823,71
0,90
0,46
-20,43
Анализ показал, что общая рентабельность ПАО «Промсвязьбанк» в
динамике за три года снизилась: в 2016 году по сравнению с 2015 годом на
79,77% и составила 18,28% вместо 98,05% в 2015 году, в 2017 году по
сравнению с 2016 годом этот показатель принял отрицательно значение,
составив минус 1823,71%.
Норма прибыльности активов банка показывает, сколько прибыли
приходится на рубль банковских активов. В ПАО «Промсвязьбанк» на
каждый рубль банковских активов приходится:0,90% прибыли в 2015
году,0,46% прибыли в 2016 году и минус 20,43% - в 2017 году, так как банк
получил большой убыток по итогам года.
43
Из приведенного выше анализа видно, что увеличение требований к
банковским резервам может негативно сказаться на финансовом положении
банка. Повышение означает, что банк должен в короткие сроки повысить
резервную долю на своем счете в ЦБ РФ. Изъять деньги быстро из оборота
невозможно. Сроки возврата выданных кредитов растягиваются на несколько
лет. Даже небольшое изменение требований к банковским резервам может
составлять солидную величину в денежном эквиваленте. В краткие сроки
изъять из оборота сотни миллионов рублей не под силу даже самому
стабильному банку. Учитывая сложную структуру современных кредитных
организаций, быстро перестроится на новые условия практически невозможно,
что в сложной экономической ситуации может привести к краху.
Проведенный анализ рентабельности ПАО «Промсвязьбанк» за 20152017 гг. еще раз подтвердил тот факт, что банк находится в кризисном
состоянии, его эффективность и рентабельность деятельности снизилась. В
конце анализируемого периода банк получил убыток в достаточно большом
размере 2 013 048 801 тыс. руб., а обязательные нормативы кредитных
организаций были не выполнены. Банк находится в кризисном состоянии, на
грани банкротства. Так как ПАО «Промсвязьбанк» занимает 9 место по
величине активов среди российских банков (активы Банка составили 1,3 трлн
рублей на 01.12.2017) ,им установлены корреспондентские отношения с 297
кредитными организациями, 2,73 млн клиентов — юридических лиц, МСБ и
физических лиц (2,5 млн клиентов), офис Банка находятся во всех
федеральных округах и Банк входит в Перечень системно значимых
кредитных организаций, в связи с этим, Банк России вмешался в
деятельность банка, приняв решение провести санацию, таким образом,
предотвратив банкротство кредитного учреждения.
15
декабря
2018
г.
Банк
России
объявил
о
санации
ПАО
«Промсвязьбанк». По мнению ЦБ РФ, банк не может самостоятельно
справиться
с
текущими
трудностями,
поэтому
вводятся
меры
«по
повышению финансовой устойчивости». Санация была осуществляться за
44
счет средств Фонда консолидации банковского сектора (ФКБС).
С 15 декабря 2018 г. Промсвязьбанком управляет временная
администрация в лице УК ФКБС. Позднее Банк России утвердил изменения в
план участия ЦБ в предупреждении банкротства ПАО «Промсвязьбанк»
(ПСБ), предусматривающие привлечение Агентства по страхованию вкладов
(АСВ) в качестве инвестора и докапитализацию банка, говорится в
сообщении регулятора. АСВ приобретет на деньги ЦБ свыше 99,9%
обыкновенных акций Промсвязьбанка, который после завершения своей
передачи в госсобственность получил статус банка оборонного заказа.
2.3 Анализ операций ПАО «Промсвязьбанк» с платежными картами
В 2017 году наибольшую долю (51%) в объеме безналичных
(розничных) платежей в ПАО «Промсвязьбанк» составили переводы
физических лиц без открытия банковского счета. Доля же операций с
использованием пластиковых карт составила 39%, с использованием сети
Интернет 10% (рисунок 9). Банк нацелен на развитие перспективных
направлений операций с использованием пластиковых карт и сети Интернет.
Рисунок
9
-
Безналичные
(розничные)
платежи
в
ПАО
«Промсвязьбанк» в 2017 году
С каждым годом ПАО «Промсвязьбанк» выпускает все больше
пластиковых карт, к ним относятся кредитные и дебетовые. Около 80%
45
выпущенных карт являются дебетовыми, их выпуск по большей части связан с
реализацией такого банковского продукта, как зарплатный проект. Рассмотрим
динамику пластиковых карт, находящихся в обращении (таблицу 3).
Таблица 3 - Количество пластиковых карт ПАО «Промсвязьбанк» в
обращении за 2015- 2017 гг.
В тыс. штук
Количество пластиковых карт
ПАО «Промсвязьбанк» в обращении, в т.ч.
дебетовых с разрешением овердрафата
Изменение, в %
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2 951 348
3 452 677
+16,99%
4 237 151
+22,72%
По данным таблицы 3 ПАО «Промсвязьбанк» стремительными
темпами увеличивает объем выпускаемых пластиковых карт. С 2016 по 2017
год произошло увеличение пластиковых карт, находящихся в обращении, на
22,72 %, а с 2015 по 2016 год произошло увеличение на 16,99 %.
Положительная динамика эмиссии платежных карт в 2015 и последующих
годах (включая 2017 год) связана с привлечением новых клиентов, чему
способствовала оптимизация и совершенствование предлагаемых услуг. В
течение года Банк занимался усовершенствованием предоставляемых услуг
для действующих держателей карт, за счет проводимых совместно с
платежными системами различным маркетинговых мероприятий.
ПАО «Промсвязьбанк» предлагает клиентам дебетовые и кредитные
карты разных категорий Classic/Standard, Gold, Platinum, Signature/Black.
Любой клиент может подобрать для себя подходящий вариант пластиковой
карты по удобству и функциональным возможностям.
Заказать карту ПАО «Промсвязьбанк» можно в отделении банка, по
телефону, через интернет, заполнив анкету на сайте банка. Также можно
заказать карту третьему лицу в отделении банка, предоставив паспортные
данные лица, на чье имя будет открыта карты. Карта, выпущенная на имя
46
третьего лица, и PIN-конверт к ней может быть получена только лицом, на
имя которого она выпущена.
В данный момент в линейке ПАО «Промсвязьбанк» 8 дебетовых карт:
1. «Твой кэшбэк». Карта MCWorld. Обслуживание карты может быть
бесплатным при сумме покупок или остатке более 20 000 рублей в течении
месяца, в ином случае – будет списано 149 рублей в месяц. Карта позволяет
зарабатывать на своих покупках до 5% в выбранных категориях. Карту
можно сделать зарплатной.
2. Спортивная карта «В движении». Карта выпускается MC World или
МИР Продвинутая. Карты будет бесплатной при совершении покупок на
сумму более 5000 рублей, в ином случае – 99 рублей ежемесячно. При
остатке более 5000 рублей на счете – будет начисляться 5% годовых. До 7%
возвращается
кэшбэк
за
покупки
в
спортивных магазинах.
Также,
предоставляются скидки от партнеров.
3. Карта для пенсионеров силовых структур и ветеранов боевых
действий. Промсвязьбанк входит в число банков, выплачивающих пенсии
лицам, проходившим службу в силовых структурах. Тип выпускаемой карты
– МИР Классическая (при моментальном выпуске) или МИР Продвинутая.
Карта позволяет снимать до 50 000 рублей в месяц в сторонних банкоматах
без комиссии. По карте можно получать дополнительный доход в вид 5%
годовых на остаток свыше 3000 рублей и кэшбэка 3% в аптеках и на АЗС.
4. Пенсионная карта. По карте начисляется 5% годовых на остаток.
Карта бесплатна в обслуживании. По карте возвращается 3% при покупках в
аптеках и на АЗС.
5. Карты «Твой ПСБ» / «Твой ПСБ Плюс» / «Твой ПСБ Премиум». При
тратах в 10 000 руб. / 30 000 руб. / 115 000 руб. соответственно,
обслуживание карты будет совершенно бесплатно. Карта Твой ПСБ дает
возможность иметь две бесплатные карты рублях или валюте, получать
скидки у партнеров до 20%, переводы в сторонние банки до 10 тыс. руб без
комиссии, возврат денежных средств в виде баллов за покупки. Карта Твой
47
ПСБ Плюс дает возможность иметь 4 бесплатные карты в рублях и валюте,
бесплатные переводы в интернет-банке на сторонние карты до 15 тыс. руб.,
специальные условия по вкладам, скидки у партнеров до 20%, возврат за
покупки в виде баллов (повышенный процент). Твой ПСБ Премиум дает
возможность выпустить до 5 бесплатных карт, бесплатные переводы в
сторонние банки до 20 тыс. руб., вклады с повышенной ставкой, скидки у
партнеров до 20 %, бесплатное страхование выезжающих за рубеж,
бесплатная экстренная выдача наличных за рубежом, отдельная телефонная
линия для премиального обслуживания.
6. Карта мира без границ. Вы можете оплатить до 100% стоимости
билетов, тура и т.д. за счет банка. Получить возврат средств можно в
следующих категориях: оплата авиабилетов, бронирование отеля, билеты на
поезд, аренда автомобиля, покупка готового тура или оплата круиза.
Туристическая страховка для выезжающих за границу до 50 000 евро
бесплатно. Начисление процентов на остаток до 5% годовых. 500
приветственных миль при выпуске карты.
В продуктовой линейке ПАО «Промсвязьбанк» в настоящее время 4
кредитных карты:
1. «Двойной кэшбэк». Годовое обслуживание карты составляет 990
рублей. Льготный период – 55 дней, после этого ставка по кредиту будет 26%
годовых. Кредитный лимит по карте может быть до 600 000 руб. Кэшбэк до
10% от всех покупок, даже от пополнения карты будет начисляться кэшбэк в
размере 1%.
2. «100+». Годовое обслуживание карты составляет 1190 рублей.
Льготный период – 101 день. После этого процентная ставка будет 27,9%
годовых. Кредитный лимит от 10 000 до 600 000 рублей. Начисляются
бонусы за покупки в виде баллов.
3. «Платинум для зарплатных клиентов». Годовое обслуживание карты
– 590 рублей. Льготный период – до 55 дней. Затем ставка по кредиту будет –
25,9% годовых. Лимит кредитования от 5000 до 150 000 рублей. За снятие
48
наличных дополнительный проценты не начисляются. Начисляются бонусы
за покупки в виде баллов.
4. «Карты мира без границ». Годовое обслуживание карты – 1990
рублей. Льготный период – до 55 дней. Затем ставка по кредиту – 27,9%
годовых. Кредитный лимит – 15 000 до 600 000 рублей. Возвращается до 3%
за каждые потраченные 100 рублей. За начисленные баллы можно оплатить
до 100% стоимости билетов, туров и пр. А также, владельцам карты
предоставляется бесплатная туристическая страховка для выезжающих за
рубеж с покрытием до 50000 евро бесплатно.
В целом рост карточного кредитования связан с реализацией
отложенного спроса и восстановлением кредитной активности населения. В
2017 году ситуация существенно улучшилась: ставка рефинансирования
была снижена, заемщики сократили долговую нагрузку и готовы снова брать
кредиты.
Наибольшей
популярностью
у
клиентов
Промсвязьбанка
пользуются кредитные карты со льготным периодом «100+». Веским
преимуществом, обеспечившим высокий спрос на эти карты, стала
уникальная возможность для клиентов пользоваться кредитным лимитом в
течении 100 дней без уплаты процентов.
С ПАО «Промсвязьбанк» можно заключить договор на зарплатное
обслуживание.
Зарплатная
карта,
является
своеобразным
симбиозом
кредитной и дебетовой карты. Потому что к Зарплатной карте вы можете
открыть овердрафт, и она уже будет обладать всеми преимуществами
кредитной карты. В ПАО «Промсвязьбанк» очень хорошие условия по
зарплатному проекту. Для организаций от 70 человек данный проект будет
совершенно бесплатен. Для реализации зарплатного проекта на предприятии
руководитель предприятия заключает договор с банком о сотрудничестве и
предоставляет реестр сотрудников для выпуска карт. Карты выпускаются в
течении 5 рабочих дней. Затем, организуется выдача карт на территории
организации, что снимает заботы по поводы поездки в банк для получения
карты. После выдачи карт, ответственный сотрудник организации может
49
выгрузить номера счетов, присвоенные по выданным картам. Для начисления
заработной платы ответственный сотрудник формирует реестр на начисление
заработной платы, где указывается ФИО сотрудника, которому начисляется
сумма, его номер счета и сумма начисления. На основании этого реестра
автоматически в Банк-Клиенте формируется платежное поручение на сумму
всего реестра. На этом действия со стороны организации заканчиваются. Для
организации
данная
услуга
очень
удобна
и
пользуется
в
банке
популярностью, так как:
1. Организация может управлять зарплатным проектов, не выходя из
офиса.
2. Карты выдаются на территории организации, нет необходимости
обращаться в банк.
3. Счета открываются по электронному реестру в течение 15 минут.
4. Зачисление происходит в режиме онлайн в течение часа.
5. За организацией закреплен персональный менеджер, который
ответит на любые вопросы.
При реализации зарплатного проекта увеличился рост числа открытых
счетов по пластиковым картам, равным количеству работающих на
предприятии. Соответственно увеличилась и доля получаемых доходов от
использования пластиковых карт. Реализация зарплатного проекта позволяет
банку иметь стабильные денежные ресурсы на карточных счетах, довольно
обширную
клиентуру
и
развитую
инфраструктуру,
позволяющую
обслуживать клиентов банка вне офиса.
Согласно
данным
рисунка
10
на
начало
2015
года
ПАО
«Промсвязьбанком» было привлечено на обслуживание по зарплатному
проекту 167 548 организации, что на 3 136 организаций больше, чем в 2014
году.
50
Рисунок 10 - Количество зарплатных организаций на обслуживании в
ПАО «Промсвязьбанк» за 2015-2017 гг.
На начало 2016 года данный показатель увеличился и составлял
178 214 организаций, что на 6,3% выше, чем в предыдущем году. Но уже к
2017 году данный показатель 11,64% и составил 198 956 организаций. Таким
образом,
можно
предприятий,
зарплатного
сделать
вывод,
обсуживающихся
проекта
в
что
с
ПАО
увеличивается,
каждым
годом
«Промсвязьбанк»
что
естественно
количество
в
рамках
положительно
сказывается на финансовых результатах Банка и позволяет увеличивать
количество розничных клиентов. Активное развитие данного сегмента
бизнеса
доказывает,
что он является
эффективным
для
кредитных
организаций, a также имеет спрос у клиентов.
Естественно предположить, что конкуренция на рынке пластиковых
карт в ближайшие годы ожесточится (учитывая, что операции по картам
можно отнести в настоящее время к наиболее доходным видам банковской
деятельности).
Основными факторами, сдерживающими развитие рынка пластиковых
карт, в целом в России являются [16, c. 72]:
1) низкий уровень доходов населения в целом по стране, низкий
уровень легальных доходов населения;
51
2) различие в технологических платформах российских платежных
систем, препятствующих созданию единого комплекса обслуживания карт
данных систем;
3) низкая степень развитости системы обслуживания пластиковых карт
в целом, a также отсутствие культуры пользования пластиковыми картами
среди большинства населения;
4)
тарифная
политика
платежных
систем
(тарифы
кредитных
организаций по инкассации наличных денег ниже комиссий, установленных
платежными системами за безналичные расчеты), которая приводит к
отсутствию заинтересованности (нежеланию) предприятий торговли и услуг
в
реализации
товаров
посредством
платежных
карт
и
развитию
соответствующей инфраструктуры;
5) недостаточный уровень финансовой грамотности населения;
6) психология клиентов кредитных организаций, которая выражается в
их недоверии к платежным картам;
7) привычка населения к наличным деньгам, риски мошенничества по
картам;
8) низкий уровень программ для стимулирования безналичного
расходования средств (скидки при покупке товаров по банковским картам,
поощрения постоянных покупателей и т.д.), т.е. к комиссии банка для
предприятий торговли и сервиса будет добавлен процент скидки, так как
скидка предоставляется за счет предприятия, принимающего к оплате
банковские карты;
9)
неготовность
ряда
торговых
организаций
к
демонстрации
«прозрачности» своих торговых оборотов при осуществлении операций c
банковскими
картами
и,
как
следствие,
нежелание
устанавливать
соответствующее оборудование, кроме того, на нежелание устанавливать
оборудование оказывает влияние и необходимость оплаты комиссионного
вознаграждения банку;
10)
проблемы
законодательного
и
нормативного
характера
(в
52
некоторых странах существуют ограничения по наличному денежному
обороту для предприятий торговли и сервиса).
Масштабы и характер использования платежных карт обоснованно
рассматриваются в качестве одного из важнейших индикаторов уровня
развития ретейлового банковского бизнеса. Рассмотрим недочеты, которые
были выявлены в работе ПАО «Промсвязьбанк» и устранение которых
позволит стать банку более конкурентоспособным.
Теперь
рассмотрим
выявленные
недостатки
в
работе
ПАО
«Промсвязьбанка» с пластиковыми картами, устранение которых, позволило
бы увеличить объемы выпущенных пластиковых карт:
1. Санкт-Петербургский Филиал является одним из крупнейших в сети
Банка, но Процессинговый центр, где выпускаются карты находится в
Москве и оттуда идет распределение по всем регионам страны. Данный
процесс приводит к достаточно длительному выпуску карт. Выпуск занимает
не менее 5 рабочих дней, когда конкуренты могут похвастаться доставкой
карты на следующий день, либо через день.
2. В Банке не предусмотрена курьерская доставка карт (как в Альфабанке, Тинькофф Банке, Банке Открытие), в связи с этим в большинстве
случаев для получения своей карты клиенту необходимо обратиться в
Отделение. Только при выдаче карт в рамках зарплатного договора возможен
выезд сотрудников на территорию организацию, но данный процесс
подлежит индивидуальному согласованию, а не автоматизирован. Для этого,
к сожалению, не специально выделенных людей, их необходимо выводить из
общего процесса деятельности и не всегда это бывает рационально и удобно
для рабочего процесса Отделения.
3. В Банке не предусмотрено обслуживание клиентов сотрудниками
Банка удаленно с использованием дистанционных каналов связи. Часто
сотрудники Банка выезжают на территорию организации для проведения
банковского дня и оформления всем желающим сотрудникам интересующих
банковских
продуктов.
К
сожалению,
данный
процесс
невозможно
53
осуществить
дистанционно.
Сотрудник
может
запустить
процесс
оформления только вернувшись в офис, но, если бы он это мог сделать
дистанционно – время для данного процесса было бы сокращенно, клиент
смог быстрее воспользоваться интересующим продуктом и лояльность
клиентов была бы выше.
4. Отсутствие в Банке продуктов для детей и студентов. Во многих
Банках сейчас представлены так называемые «детские карты», которые
оформляются к собственному счету ребенка с 14 лет. Дети могут учиться
пользоваться картой с самого детства, тем самым повышаю количество
безналичных операций в стране и свою финансовую грамотность с самого
детства. А также, практически во всех банках есть карты для студентов,
которые отличаются низкой стоимостью и наличием бонусов, которые
интересны для молодежи.
5. Отсутствие кобрендинговых продуктов. Кобрендинговая карты – это
продукт, который объединяет в себе все преимущества банковской и
дисконтной карты. Данные карты позволяют привлечь новых клиентов и
увеличить объем безналичной оплаты, а для компании партнера – это способ
увеличить объемы продаж.
6. Слабая защищенность. Данной проблемой страдают практически все
банки. Любой держатель пластиковых карт, в первую, очередь, заботится о
безопасности средств, находящихся на счете. И как следствие пользователям
пластиковых карт очень важно, как банк обеспечивает безопасность счетов
своих клиентов, какие новые технологии в области защиты он может
предложить.
В заключении, можно отметить, что развитие рынка банковских карт в
России
позволяет
не
только
увеличить
прозрачность
операций
на
финансовом рынке, но и привлечь денежные средства в банковскую сферу,
что в свою очередь повышает кредитные возможности банков. Также
минимизируются
издержки,
связанные
с
обслуживанием
наличного
денежного оборота, увеличиваются налоговые поступления, развиваются
54
такие сферы деятельности как социальная, производственная, сфера
занятости.
Несмотря на то, что основным средством внедрения пластиковых карт
остается
реализация
зарплатных
проектов
на
крупных
и
средних
предприятиях, у ПАО «Промсвязьбанк» существует стандартная линейка
дебетовых и кредитных карт. Наконец, нужно отметить, что сегодня ПАО
«Промсвязьбанк» активно решает проблему о полном дистанционном
обслуживании клиентов, что позволит Банку обслуживать клиентов вне
зависимости от их местоположения.
55
3. НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОВЕДЕНИЯ
ОПЕРАЦИЙ С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ В ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК»
3.1 Совершенствование работы ПАО «Промсвязьбанк» с платежными
картами
Ранее мы выявили основные проблемы в развитии карточного бизнеса,
как в целом в России, так и непосредственно в ПАО «Промсвязьбанк». Итак,
теперь предложим способы совершенствования работы на рынке банковских
карт. Сделаем это по аналогии с предыдущим разделом. Сначала будут
предложения, которые помогут изменить в целом рынок банковских карт в
России, а потом методы, которые смогут увеличить объем выпускаемых карт
непосредственно в ПАО «Промсвязьбанк».
Рассмотрим
основные
направления
совершенствования
рынка
пластиковых карт на среднесрочный период в целом в масштабах страны. Для
дальнейшего развития рынка платежных карточек и повышения эффективности
его функционирования требуют реализации следующие мероприятия [28, c. 465]:
1) законодательно определить обязательства предприятий услуг и
торговли принимать оплату за товары и услуги с использованием платежных
карточек;
2) определить соответствующие категории торговых предприятий и
критерии, в соответствии с которыми эти предприятия сферы торговли и
услуг имеют право принимать платежи наличными;
3) откорректировать правила использования кассовых аппаратов при
осуществлении
пределами
платежей
розничной
с
сети,
использованием
поскольку
платежных карточек
сейчас
эта
норма
за
тормозит
применения корпоративных платежных карточек;
4) обеспечить технологическую адекватность оборудования задачей
массового использования платежных карточек;
5) соответствующие
стандарты
и
технологии
должны
стать
56
национальным стандартам, широко использоваться торговлей и банками;
6) организовать и проводить постоянно просветительскую кампанию,
то есть осуществлять соответствующую работу по повышению финансовой
грамотности населения;
7) установить
обязательные
количественные
требования
по
инфраструктуре кредитных организаций;
8) стимулировать кредитные организации к новаторству в области
развития и совершенствования безналичных расчетов путем использования
платежных карточек;
9) создать адекватную тарифную политику платежных систем (тарифы
кредитных организаций по инкассации наличных денег ниже комиссий,
установленных платежными системами за безналичные расчеты), что
позволит проявить заинтересованность предприятий торговли и услуг в
реализации
товаров
посредством
платежных
карт
и
развитию
соответствующей инфраструктуры.
Рассмотрим ключевые моменты для развития карточного бизнеса в
рамках ПАО «Промсвязьбанк». Основной задачей для банка является
создание надежной системы защиты банковской информации и счетов
клиентов от «взлома» и незаконного снятия средств [23, с. 85]. Безопасность
банковской карты – одна из важнейших характеристик. От нее зависит не
только лояльность клиента, но и доходность карточного бизнеса (снижение
рисков, а значит и убытков).
В связи с этим важной функцией банковской карты является
идентификация ее держателя с целью осуществления им безналичных
расчетов. Для решения данной проблемы в ПАО «Промсвязьбанк»
используются технологии:
1) прямого подключения Visa - устройства располагаются возле касс,
клиент не обязан передавать свою карту кассиру в руки: он может провести
операцию самостоятельно;
2) бесконтактная оплата по карте. При совершении операции в
57
торговой точке владелец не выпускает ее из рук и благодаря этому
значительно снижаются риски мошенничества;
3) защита пользователя с помощью биометрических и нейронносетевых систем распознавания: по отпечатку пальца, по типовым операциям
и т.п [25, с. 57].
Популяризация
использования
пластиковых
карт
в
ПАО
«Промсвязьбанк» происходит за счет создания банком большого числа
коммерческих предложений для людей из разных социальных слоев и с
разным уровнем дохода. Причем, чем выше статус пластиковой карты, тем
больше возможностей она дает владельцу.
Основная проблема недостаточного развития рынка пластиковых карт как
в нашей стране, так и в ПАО «Промсвязьбанк» - это людской менталитет. Наши
соотечественники все еще больше доверяют наличным средствам.
В
большинстве своем они используют карты ПАО «Промсвязьбанк» для снятия со
счета наличных денег. Есть этому вполне разумное объяснение: более 80%
выданных российскими банками карт это зарплатные проекты, в том числе это
касается ПАО «Промсвязьбанк». Такие проекты считаются в нашей стране
самым быстрым и эффективным способом распространения пластиковых карт.
Для предприятия, организации или компании любого размера такой метод
выплаты сотрудникам заработной платы самый выгодный и удобный. Благодаря
переходу на использование зарплатных карт у компании отпадает необходимость
оборудовать кассы и нанимать кассиров, заботиться об обналичивании,
транспортировке и хранении крупных сумм денег [22, с. 32].
Чтобы решить проблему недоверия россиян к платежным картам,
приучить их пользоваться картами по назначению, многие банки, в том числе
и ПАО «Промсвязьбанк» вводят программы лояльности или бонусные
программы, в рамках которых клиенты получают скидки, бонусы,
расширенные возможности при оплате покупок картами.
В сложных экономических условиях перед розничным банковским
сектором в Российской Федерации стоит задача: сохранить и, по возможности,
58
повысить доступность финансовых продуктов и услуг населению [24, с. 126].
Важнейшие
факторы
увеличения
розничного
кредитования
в
ПАО
«Промсвязьбанк» (восстановить платежеспособность населения и возобновить
активное потребление) будут действовать против рынка на протяжении
нескольких лет - вплоть до возрождения экономики страны.
Продажа кредитной карты является способом выработки долгосрочных
отношений с добросовестными клиентами - представляет собой механизм
постоянного генерирования прибыли, также за счет комиссионных доходов.
Кредитные карты ПАО «Промсвязьбанк» будут продолжать вытеснять
потребительское кредитование в точках продаж (POS-кредиты). Это
разрешит банку значительно уменьшить издержки на персонал, который
необходим для сервисного обслуживания клиентов в торгово-сервисных
предприятиях, и вместе с тем усилить продажи кредитно-карточных
продуктов [29, с. 131]. Для стимулирования пользования кредитнокарточными продуктами зарубежные страны пользуются следующими
способами, которые необходимо внедрять в ПАО «Промсвязьбанк» (таблица
4).
Таблица 4 – Популярные среди зарубежных банков стратегии
стимулирования пользования кредитно-карточными продуктами [25, c. 124]
Стратегия
1
Обучение
Приучение
Социальный
лифт
Определение, суть
2
Инструменты воздействия
3
Обучение финансовой
грамотности взрослых
1) прямое – проведение обучающих мероприятий
для обучения текущих и потенциальных клиентов
2) косвенное – предоставление развернутых и
доступных инструкций по пользованию продуктом в
разных форматах, развитие call-центров.
1) выделение овердрафта на дебетовых картах.
Размер лимита может быть увеличен по решению
банка
2) выделение кредитных линий на базе дебетовых
карт по решению банка. Размер кредитного лимита
может увеличиваться при активном использовании
клиентом продукта
1) разработка и предложение таргетированных
продуктов, недоступных клиенту «с улицы»
2) использование семейств градационных карт предложение и замена карт на продукты с
расширенным функционалом в рамках одной
линейки в соответствии с активностью клиента.
Предоставление
кредитных сервисов
владельцам других
карточных продуктов, в
частности дебетовых
карт
Предложение на
выгодных условиях
более комплексных
кредитно-карточных
продуктов
59
Продолжение таблицы 4
1
Ограничение
Выращивание
2
Частичное или полное
ограничение пользования финансовыми
сервисами. Для полноценного обслуживания
необходимо
оформление банковской
карты, в том числе
кредитной.
Обучение финансовой
грамотности детей и
подростков
3
1) выполнение определенных операций возможно
только при помощи банковской карты
2) выполнение всех операций возможно только при
помощи банковской карты (закрытие отделений и
обслуживание только через банкоматы, терминалы
или дистанционные сервисы – Мобильный и
Интернет-банк).
1)
адаптированные
финансовые
продукты
(дополнительные карты к родительской, карты с
ограниченным функционалом, детские финансовые
мобильные приложения и т.д.)
2) детские школы и Интернет-порталы финансовой
грамотности (информация предоставляется в
игровой форме).
3) детские секции и «уголки» в банковских отделениях
(может быть проведено обучение в игровой форме).
В ряде развивающихся стран, в том числе в России, неграмотность
населения в финансовых вопросах тормозит проникновение финансовых
продуктов и услуг. В развитых странах банки активно занимаются
просветительской деятельностью, используя разные стратегии, в целях
формирования собственной лояльной аудитории. Обучение финансовой
грамоте и пользованию финансовыми продуктами становится мощным
инструментом привлечения клиентов, в том числе в условиях кризиса [26], с.
125]. Обучающие программы и сервисы банков, в том числе ПАО
«Промсвязьбанк»
могут
способствовать
более
быстрому
изменению
психологии населения и росту доверия к банкам. Потенциальные держатели
должны научиться воспринимать кредитную карту как средство для
улучшения уровня жизни, а не кредит наличными с завышенной процентной
ставкой или продукт «для богатых».
Перспективное
направление
в
ПАО
«Промсвязьбанк»
-
это
кобрендиговые проекты. В условиях жесткой конкурентной борьбы между
банками производство кобрендинговых карт - это эффективный инструмент
привлечения новых клиентов. Однако, несмотря на слабонасыщенный рынок
(степень проникновения кобрендов в РФ – это 10%, в развитых странах – 65–
60
70%), простые кобренды (общие проекты с одним торгово-сервисным
предприятием) уже не пользуются популярностью. Участники проектов уже
увеличили клиентские базы, а потребители, соответственно опросам банков,
не желают ограничивать себя пакетом привилегий от только одного бренда.
Мы живем в очень динамичное время, и часто клиенты выбирают банк,
в котором будут обслуживаться на основании того, как быстро они смогут
получить
необходимую
конкурентоспособности
услугу.
ПАО
В
связи
с
«Промсвязьбанк»
этим,
для
необходимо
повышения
ускорить
доставку карт. В данный момент доставка занимают 5 рабочих дней, многие
банки предлагают карту клиентам уже через день. Так как процессинговый
центр ПАО «Промсвязьбанк» находится с Москве, то карты необходимо
отправлять в регионы ежедневно (сейчас это происходит 3 раза в неделю)
или даже несколько раз в день, чтобы сократить данный период до 2 дней.
Кроме того, так как Банк сотрудничает с Министерством обороны, карты
выдаются военнослужащим, которые находятся в удалении от городов и
офисов банков. В связи с этим, необходимо создать курьерскую службу
доставки, которая сможет выдать карты военнослужащему в тот же день,
когда она пришла из Москвы, а не задействовать в этом вопросе
сотрудников, основной задачей которых не является выдача карт, а,
следовательно, данный процесс может растягиваться еще на несколько дней
Усовершенствование системы удаленного обслуживания клиентов –
сейчас является приоритетной задачей. Так как многие зарплатные клиенты
находятся в удалении от офисов банков, то для Банка очень важна
возможность оказать весь спектр возможных услуг вне офиса или удаленно.
В данный ситуации банк может проявить свою клиентоориентированность,
что является одним из самых конкурентоспособных качеств в настоящее
время.
В заключении можно сказать, что в настоящее время рынок банковских
услуг переносит серьезные изменения и в последние годы приобрел все
черты динамично развивающегося рынка пластиковых карт.
61
А благодаря предложенным нововведениям проявятся преимущества
Банка, откроются новые возможности и будут привлечены новые клиенты.
Дальнейшее развитие событий зависит от общей макроэкономической ситуации
в стране, действий государства и менеджмента ПАО «Промсвязьбанка» по
развитию перспективного сегмента карточного бизнеса.
3.2 Оценка эффективности от предложенных мероприятий по
совершенствованию работы с платежными картами в ПАО «Промсвязьбанк»
Для развития механизма операций с банковскими картами необходимо
внедрять
новые
технологии
обслуживания,
одним
из
вариантов
совершенствования механизма и привлечения дополнительных клиентов
может является новый продукт.
В качестве банковского продукта, который позволит банку увеличить
объем спроса на банковские карты, а покупателям приобрести возможность
получать материальную выгоду за то, что они пользуются картой ПАО
«Промсвязьбанк» предлагается кобрендинговая банковская карта. Так как
целевыми клиентам Банка являются военнослужащие, то предлагается
создание кобрендингас сетью армейских магазинов «Военторг».
Информация о запуске данного продукта будет направлена всем
зарплатным
клиентам,
которые
получают
денежное
довольствие
от
Министерства обороны. На 31.12.2018 в целом в ПАО «Промсвязьбанк»
совместно с данным Министерством выпущено 30 963 карт, а в Филиале
«Санкт-Петербургский - 1395 карт. Так как работа с Министерством обороны
находится сейчас в приоритете для Банка и данное направление растет
активнее всего, то этот продукт будет набирать актуальность, и поможет
ускорить привлечение новых клиентов и повысит их лояльность к Банку, так
как данный продукт будет учитывать их индивидуальные потребности.
Военнослужащие проявляют интерес к кредитным продуктам Банка,
многие подают заявки на получение кредитной карты, поэтому предлагается
62
карту «Военторг» сделать как дебетовой, так и кредитной.
Для
внедрения
данного
продукта
на
рынок
следует
провести
маркетинговое исследование, которое будет заключаться в исследовании спроса.
Для исследования спроса нужно провести опрос своих клиентов, интересен ли
им данный продукт. Для этого был проведен опрос военнослужащих,
обсуживающихся в Филиале «Санкт-Петербургский» ПАО «Промсвязьбанк».
Опрос проводился очно при выездах на презентации в воинские части.
Всего было опрошено 115 человека разных возрастных категорий (67% от 26
до 35 лет, 28% от 18 до 25 лет, 5% от 36-45 лет). Из которых, 24 человека
пользуются услугами банка уже более 6 месяцев, 62 человека являются
клиентами Банка менее 6 месяцев, 29 человек пока не являются клиентами
Банка.
На вопрос анкеты: «Пользуетесь ли банковскими продуктами (укажите
какими)» выяснилось, что клиенты пользуются следующими продуктами:
100% опрошенных пользуются банковскими картами
72% имеют дебетовую карту помимо зарплатной карты
34% пользуются кредитными картами
68% пользуются интернет-банком
Ответы на вопрос «Пользуетесь ли вы дебетовой картой для оплаты
покупок?» представлены в следующей диаграмме
Рисунок 11 – Диаграмма с ответом на вопрос «Пользуетесь ли Вы
банковской картой для оплаты покупок?»
Также, в анкете присутствовал вопрос про регулярность покупок в сети
63
армейских магазинов «Военторг»:
100% опрошенных совершают покупку в магазине чаще 1 раз в год
84% опрошенных совершают покупку в магазине чаще 1 раза в 6
месяцев
24% опрошенных совершают покупки в магазине ежемесячно
На вопрос о средней сумме, на которую военнослужащие совершают
покупки в «Военторге» были получены следующие данные:
Рисунок 12– Диаграмма с ответом на вопрос «Средняя сумма покупок в
магазине «Военторг».
На вопрос была бы интересна кобрендинговая карта с «Военторгом»,
которая позволяет возвращать часть денежных средств от покупки на свой
счет обратно: 68% ответили да; 32% ответили нет.
Из данного опроса мы видим, что почти все пользуются дополнительно
дебетовой картой к своей зарплатной, что многим интересны кредитные
карты, что военнослужащие достаточно часто совершают покупки в
«Военторге», и данные в большинстве случаев превышают 1000 рублей.
Такого продукта не существует у конкурентов, поэтому провести
анализ подобного продукта у других Банков невозможно.
Условия предоставления карты будут следующими:
1. Договор по карте будет заключаться только с Клиентами,
являющимися
сотрудниками
корпоративных
клиентов,
имеющими
отношение к Министерству обороны, включенные в Базу рассылки.
64
2. Договор будет заключен только с клиентами-резидентами страны.
3. Лимит кредитования по карте будет предоставлен до 200 000
рублей, без предоставления документов о подтверждении дохода (будет
учитываться доход, который Клиент получает на свою карту в виде
зачисления заработной платы).
4. Валюты кредитования – российские рубли.
5. Годовое обслуживание – всего 990 руб. по кредитной карте, 490
рублей по дебетовой карте.
6. Ставка по кредиту – 26% годовых.
7. Смс-информирование – 69 руб. / мес.
8. Льготный период до 55 дней по кредитной карте.
9. Снятие наличных в любом банкомате мира по кредитной карте–
3,9% + 390 руб, по дебетовой карте 1,5% + 90 рублей.
10. Выпуск карт на платежных системах - Mastercard, МИР.
11. Кэшбэк 10% за покупки в сети армейских магазинов «Военторг»,
кэшбэк 1% за покупки в остальных категориях, максимальная сумма кэшбэка
в месяц 3000 рублей.
К клиентам предъявляются следующие требования:
Для дебетовой карты:
 наличие гражданства РФ.
Дополнительно для кредитной карты:
 возраст на момент подачи анкеты-заявления от 21 до 63 лет;
 наличие
постоянной
регистрации
по
месту
жительства
на
территории Российской Федерации;
 общий трудовой стаж - не менее 1 года;
 стаж на последнем месте работы не менее 6 месяцев;
 для получения максимального лимита кредитования уровень
заработной платы должен быть от 25 000 рублей, при условии отсутствия
других кредитных обязательств.
Документы для получения дебетовой карты:
65
1. Паспорт гражданина Российской Федерации (военный билет).
2. Заявление о выпуске карты.
Для получениz кредитного лимита дополнительно:
1. Заявление на получение кредитного лимита.
2. При получении заработной платы на карту ПАО «Промсвязьбанк»
менее, чем 6 месяцев, необходимо предоставление справки по форме 2НДФЛ.
Заявка на предоставление кредитования рассматривается Банком в
течение 1 дня.
Таким образом, любой сотрудник, который получает довольствие от
Министерства обороны на карту ПАО «Промсвязьбанк» может получить
дополнительную
дебетовую
или
кредитную
карту
«Военторг»
с
возможностью получать кэшбэк в сети армейских магазинов «Военторг» до
10% от суммы покупки.
Для установления целесообразности разработки новых банковских
продуктов необходимо оценить их эффективность. Для начала следует
установить критерии оценки эффективности. Выбор таких критериев должен
производиться как для банка в целом, так и для каждого банковского
продукта отдельно.
Экономическая ценность банковских нововведений определяется
ростом прибыльности, расширением масштабов бизнеса и возможностей для
последующего реинвестирования капитала. Экономическая эффективность
банковских
результатов
инноваций
с
определяется
затратами,
сопоставлением
вызвавшими
результат.
экономических
Обобщающая
характеристика экономической эффективности банковских инноваций,
может быть представлена показателем абсолютной эффективности, а именно
отношением прироста экономического результата, прибыли к объему
инвестиций (затрат).
Произведем
расчет
затрат
на
разработку
нашего
продукта.
Себестоимость карты на данный момент составляет около 140 рублей и
66
включает в себя затраты на эмиссию карт– 1,22 евро и годовое обслуживание
- 0,6 евро. К затратам мы отнесем и кэшбэк, который возвращается клиентам.
Возьмем средние значения, что 6 000 рублей будет тратиться по карте в год в
магазинах «Военторг», т.е. сумму кэшбэка будет 600 рублей в год. И
проведено оплат по карте в среднем 30% от получаемого дохода, средняя
заработная плата военнослужащего в Санкт-Петербурге 50 000 рублей, т.е.
кэшбэк от суммы трат за месяц в 15 000 рублей составит 150 рублей. Еще к
затратам мы отнесем стоимость рекламной кампании.
Итак, рассчитаем затраты на производство банковских карт «Военторг»
на основании проведенного нами исследования, а именно 78 карт:
Затраты = 78 * (140+600+(150*12)) = 198 120 рублей, т.е. эта сумма
будет затрачена на выпуск и годовое обслуживание карты без учета затрат на
рекламу.
Расчет дохода от реализации данного продукта в течение месяца
произведем, основываясь на том, что банк может использовать остатки
средств на счетах физических лиц, привязанных к банковской карте.
Среднемесячная процентная ставка по краткосрочным кредитам составляет
17,2%. Возьмем средние остатки по счетам – 70% от средней заработной
плата, т.е. 35 000 рублей. Также банк будет получать доход от обслуживания
банковских карт, не будем пока учитывать процентные доходы, полученные
от кредитных карт, стоимость обслуживания составляет 490 рублей по
дебетовым картам (за основу берем 66% дебетовых карт, в соответствии с
проведённым опросом) и 990 рублей по кредитным картам (за основу берем
34% карт от согласившихся на выпуск карт). Рассчитаем доход:
Доход = (490*51) + (990*27) + (35 000 * 0,172) * 78 = 24 990 + 26 730 +
469 560 = 521 280 – годовой доход от использования остатков на банковских
картах для выдачи краткосрочных кредитов и доход за годовое обслуживание
карты.
Далее рассчитаем долю расходов на рекламу. Разместим щиты в метро
на 2 ближайших станциях по 2 щита:
67
36 000 * 4 = 144 000
Разместим около офиса 2 щита с рекламой:
30 000 * 2 = 60 000
Наймем промоутеров для раздачи листовок около воинских частей.
Оплата 150 рублей за час. Работа в течении 3 часов 4 раза в месяц. Работа в
15 частях Ленинградской области.
3 * 4 * 15 * 150 = 27 000
Реклама в интернет-браузерах обойдется в 39 000 рублей.
Итого за рекламу = 144 000 + 60 000 + 27 000 + 39 000= 270 000 рублей
Следовательно, расходы всего на реализацию данного продукта
составили – 198 120 + 270 000 = 468 120
Итак, посчитаем экономический эффект от внедрения нового продукта:
Прибыль = 521 280–468 120 = 53 160
В таблице 5 представлен расчет экономической эффективности
проекта.
Таблица 5 – Расчет экономической эффективности по банковской карте
«Военторг»
Наименование
Затраты на выпуск карт
Кэшбэк
Затраты на оплату процентов, начисленным
за остаток на счете в размере 8% годовых
Доход за обслуживание карт
Доход от использования свободных
денежных средств клиентов
Расходы на рекламу
Итого:
Экономическая эффективность проекта
Доходы, рублей
Расходы, рублей
10 920
46 800
140 400
51 720
469 560
270 000
521 280
468 120
+ 53 160 рублей
Отметим, что расчеты были проведены на основании опроса всего
лишь 115 клиентов ПАО «Промсвязьбанк», также некоторые значения
расчета (среднемесячные остатки на счетах физических лиц, среднемесячный
процент по кредиту для физических лиц) являются примерными, не все
факторы
были
учтены
при
расчетах,
поэтому
результаты
расчета
68
экономического эффекта нельзя считать полностью объективными.
Для
этого
необходимо
провести
тщательное
маркетинговое
исследование и подготовить бизнес-план выпуска данного продукта.
Потенциально выпуск 115 банковских карт «Военторг» должен производится
в одном отделении ПАО «Промсвязьбанк».
Поводя итог, мы видим, что реализация нового банковского продукта –
карта «Военторг» будет приносить банку годовую прибыль для одного
Дополнительного офиса Филиала «Санкт-Петербургский» – 53 160 рублей и
повысит
конкурентоспособность
и
привлекательность
банка
для
военнослужащих среди других российских банков. Продукт имеет явную
материальную выгоду для клиента: ежемесячное получение доходов от
потраченной денежных средств на покупки, тем самым стимулируя
увеличивать количество безналичных операций, а также это взаимная
реклама с розничной сетью магазинов «Военторг». Все параметры данного
продукта были приведены на основании анализа похожих банковских
продуктов ПАО «Промсвязьбанка» и с учетом опроса военнослужащих.
Следующее нововведение, эффективность которого хотелось бы
оценить
–
это
внедрение
push-уведомлений.
В
начале
2014
года
правительством России были внесены изменения в федеральный закон «О
национальной платежной системе», которые обязали все банки и платежных
операторов информировать клиента о любых операциях по его карте. В то же
время операторы «большой тройки» в несколько раз подняли цены на SMS
для юридических лиц, в том числе, и для банков.
Вместе с тем, еще в конце 2013 года СМС подорожали сначала с 5
копеек до 40, а теперь они стоят 80 копеек для большинства банков. Тогда и
пришла мысль адаптировать известные push-технологии под работу с
кредитными организациями, что обошлось бы им в символическую плату.
Сервер
push-уведомлений
–
программный
продукт,
который
развертывается на стороне банка и позволяет банку сократить расходы на
SMS-уведомления клиентам за счет использования альтернативного канала
69
взаимодействия – push-уведомлений. Push-нотификации являются надежным
и
эффективным
сервисом
для
мгновенной
передачи
информации
пользователю и могут использоваться для отправления клиенту банка данных
о транзакциях, одноразовых паролей, рекламных предложений, новостей,
напоминаний [15, с. 44].
Преимущества push-уведомлений:
 поддерживаются всеми мобильными платформами для смартфонов
(используются у более чем 50% абонентов сотовой связи в России);
 информативнее, чем SMS (в более удобном формате, в виде
медиаконтента, интерактивных нотификаций);
 значительно дешевле, чем SMS (экономия для клиента и для банка);
 привязываются к смартфону, а не к SIM-карте;
 происходит шифрование данных на всем пути доставки.
Сервер push-нотификаций поддерживает SMS в качестве резервного
канала в случае недоставки push-уведомления.
Поскольку
для
доставки
push-нотификаций
используется
сеть
Интернет, их стоимость существенно ниже SMS. При этом информативность
и удобство использования превосходит SMS.
Дополнительным преимуществом для банка будет значительное
повышение
интенсивности
использования
клиентами
банковского
мобильного приложения, которое открывается на телефоне клиента при
нажатии на push-сообщение.
Для клиентов Push гораздо удобнее смс. Они не привязаны к
телефонному номеру, следовательно, могут работать с другими сим-картами
в роуминге. Историю сообщений можно посмотреть в Интернет-Банке.
В ПАО «Промсвязьбанк» пока Push-уведомления только планируются
для внедрения. Предлагаем разобраться в экономической эффективности
введения данной технологии.
В среднем, ПАО «Промсвязьбанк» отправляет около 149 млн
сообщений клиентам. Стоимость 1 смс 0,8 рублей. Следовательно, 119
70
200 000 рублей тратится только на уведомления клиентам. Часть денежных
средств возвращается в виде платы за смс-информирование от клиентов. Но
большую часть клиентов банка составляют зарплатные клиента, а для них
Банк предлагает льготные условия с бесплатным смс-информированием.
Посчитаем экономическую эффективность проекта на основании
компании Wings. Для банка push–уведомления абсолютно бесплатны, т.е. за
внедрение данного программного обеспечения банк ничего не платит.
Единственное за что банк платит, это за Push –уведомления, которые
отправляет своим клиентам, только уже не 80 копеек, а 5 копеек.
По статистике
клиенты
читают 60% отправленных им
Push-
уведомлений. В 30% случаев банк не получает быстрого отчета о прочтении,
а 10% push-уведомлений не доставляется из-за отсутствия интернета, в этих
случаях уведомления дублируются смс-сообщением. Но даже 60% pushуведомлений позволят банку значительно сократить затраты на оплату услуг
провайдера.
На 01.01.2018 в ПАО «Промсвязьбанк» выпущено 4 237 151 карт, из
них 550 800 кредитные карты. По кредитным картам Интернет-Банк
подключается клиентам в обязательном порядке.
Что касается дебетовых карт, то здесь подключать или не подключать
мобильный банк решает сам клиент. Статистика показывает, что 70%
держателей дебетовых карт подключены к мобильному банку, т.е.:
3 686 351* 0,7 = 2 558 446 карт, которые подключены к Интернет-Банку
Всего карт, по которым отправляются смс-сообщения:
550 800 + 2 558 446 = 3 109 246
В среднем, ежемесячно клиенту приходит от 6 до 90 смс, о
совершенных операциях, паролях, остатках на счетах и рекламных
сообщении.
Рассчитаем среднее значение (6+90) / 2 = 48 сообщений.
Всего сообщений – 3 109 246 * 48 = 149 243 808
71
И это количество сообщений за месяц, а за год – 1 790 925 696
сообщений. Далее рассмотрим предполагаемый экономических эффект от
перехода с смс на push-уведомлений.
Таблица 6 – Расчет годового эффекта от перехода с смс на Pushуведомления
В руб.
Наименование показателя
Значение показателя
Факт
Количество отправленных банков смс
Изменение
План
1 790 925 696
716 370 278 1 074 555 418
своим клиентам, шт., в т.ч.
- высылаются, когда банк не получает
быстрого отчета о прочтении pushуведомления
0
537 277 709
537 277 709
179 092 570
179 092 570
0,8
0,8
0,8
1 432 740 557
573 096 222
859 644 334
- высылаются в случае, когда не доходят
push-уведомления
Стоимость 1 смс, руб.
Итого, затраты за использование смсуведомлений
Количество push-уведомлений,
1 790 925 696 1 790 925 696
отправленных банкам своим клиентам,
шт., в т.ч.:
- есть быстрый отчет о прочтении
клиентом
1 074 555 418 1 074 555 418
- нет быстрого отчета о прочтении
клиентом
537 277 709
537 277 709
- не доходят до клиента из-за отсутствия
интернета
179 092 570
179 092 570
Стоимость 1-го push-уведомления, руб.
0,05
0,05
Итого, затраты на использование pushуведомлений, руб.
53 727 771
53 727 771
Экономический эффект от перехода на
push- уведомления, руб.
626 826 993
626 826 993
72
Таким образом, при переходе на Push-уведомления банк может
сэкономить на оплату провайдеру. Анализ экономической эффективности
внедрения Push-уведомлений показывает, что за год экономия от перехода на
Push-уведомления составляет для Банка 626 826 993 рублей, данные расчеты
были приведены исходя из того, что при переходе на Push-уведомления по
статистике их читают 60% клиентов. В 30% случаев банк не получает
быстрого отчета о прочтении (в течении 30 сек.), а 10% push-уведомлений не
доставляется из-за отсутствия интернета, в этих случаях push-уведомления
дублируются смс-сообщением, а это значит, что 40% (сообщений банк
отправляет смс-сообщения. Следовательно, от смс Банк полностью пока не
отказывается, но за счет тех 60% push-уведомлений он значительно
экономит.
Итак, мы рассмотрели способы, которые помогут усовершенствовать
работу ПАО «Промсвязьбанк» с банковскими картами и увеличить свою
прибыль. Конкуренция среди банков за качественных клиентов приобрела
новые
форматы
сфокусировались
и
на
масштабы,
развитии
поэтому
кредитные
высокотехнологичных
организации
сервисов,
обеспечивающих удобство, и продвижение различных программ лояльности
и новых банковских продуктов.
73
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На современном этапе формирования отечественной банковской
системы актуальной задачей становится формирование цивилизованного
рынка пластиковых карт, дальнейшее развитие системы розничного
кредитования и совершенствование ее элементов, в значительной степени
способствующих стимулированию спроса населения на товары и услуги и,
как следствие,
повышению
уровня
его благосостояния
и создания
дополнительных импульсов экономического роста.
Операции
по
пластиковым
картам
являются
обязательной
и
неотъемлемой частью всех финансовых систем развитых стран, и являются
показателем экономической ситуации страны в целом.
В
экономике
предложения
России
сейчас
пластиковых
очень
банковских
благоприятное
продуктов.
время
для
Постоянно
увеличивающиеся качество предложений от банков-эмитент благоприятно
влияет на экономику страны в целом.
Для правительства остается же внимательно следить за происходящий
внутри страны изменениями и всячески обеспечить развитие собственных
национальных
платежных
систем,
для
создания
и
укрепление
экономического суверенитета в случаях конфликтов, связанных с политикой.
Так
или
иначе,
доминация
безналичных
расчетов
постепенно
усиливается по всему миру и Россия не исключение. Если страна является
экономически открытой и то процедура глобализации рано или поздно
сравняет экономические неровности, и приведёт экономику страны к
стандартизированному виду.
Объектом
исследования
в
данной
работе
послужил
Санкт-
Петербургский филиал ПАО «Промсвязьбанка». Проведя финансовоэкономический анализ ПАО «Промсвязьбанка», мы выяснили, что 2017 год
для банка был совсем непростым. Из приведенного анализа видно, что
увеличение требований к банковским резервам негативно сказалось на
74
финансовом положении банка, так как даже небольшое изменение условий
может составлять достаточную солидную сумму в денежном эквиваленте для
изъятий оборота. Так как ПАО «Промсвязьбанк» входит в Перечень
системно значимых кредитных организаций, в связи с этим, Банк России
вмешался в деятельность банка, приняв решение провести санацию, таким
образом,
предотвратив
банкротство
кредитного
учреждения.
После
Правительством Российской Федерации было принято решение о передачи
100% капитала Банка в Росимущество и назначении Банка – опорным для
Министерства обороны и Гособоронзаказа.
Проведя анализ операций с пластиковыми картами, было выявлено, что
объем выпущенных карт ежегодно растет, около 80 % выпущенных карт
являются дебетовыми, их выпуск по большей части связан с реализацией
такого банковского продукта, как зарплатный проект. Данный продукт для
Банка
является
приоритетным,
так
как
позволяет
расширять
свою
клиентскую базу и получать доходы за счет увеличения объема остатков на
счетах и комиссионных доходов.
Бизнес-процесс по выпуску банковских карт отлажен, и в принципе,
стандартен и похож на процесс любого банка. Есть несколько зон для роста,
которые
были
выявлены
и
предложены
мероприятия
по
их
совершенствованию. На примере одного из предложенных мероприятий,
была
проведена
целесообразным,
оценка
он
его
позволит
эффективности,
повысить
проект
был
признан
конкурентоспособность
и
привлекательность банка для военнослужащих среди других российских
банков. Продукт имеет явную материальную выгоду как для клиента, так и
для Банка.
Анализируя объем выпущенных карт по категориям, было выявлено,
что основной объем выпущенных карт составляю дебетовые зарплатные
карты. По зарплатному проекту ПАО «Промсвязьбанк» предлагает очень
хорошие условия, поэтому данное направление сейчас занимает лидирующие
позиции.
75
Объем
клиентуры,
обслуживаемой
сегодня
в
Филиале
Санкт-
Петербургский, позволяет достаточно быстрыми темпами развивать сами
пластиковые проекты, а также ту сеть банкоматов, каналов связи, терминалов
в магазинах и торговых сетях, которая обеспечивает удобство использования
этих карт.
Взаимодействие с международными организациями в части выработки
концепций развития национальной
платежной системы и перенятия
зарубежного опыта в этой области позволяет избежать ошибок, неизбежных
в случаях самостоятельной, без посторонних консультаций, разработке и
внедрении концептуальных новшеств.
Активное развитие бизнеса пластиковых карт привело к тому, что
карты
становятся
инструментом
конкурентной
борьбы.
Естественно
предположить, что конкуренция на рынке пластиковых карт в ближайшие
годы ожесточится (учитывая, что операции по картам можно отнести в
настоящее время к наиболее доходным видам банковской деятельности).
Реализация
зарплатных схем
позволяет банкам
получить доступ к
дополнительным дешевым ресурсам, аналогичным расчетным счетам
организаций, остатки по которым можно довольно точно прогнозировать.
Издержки обслуживания карточных счетов достаточно низкие вследствие
высокой степени автоматизации.
На финансовом рынке появляются новые разработки в области
интернет и мобильного банкинга для розничных и корпоративных клиентов,
единого
клиентского
решения,
интеллектуальных
сервис-роботов.
Уменьшение наличного оборота денег и упрощение процедуры трансакции
имеет положительные стороны, в том числе, снижается потребность в
выпуске банкнот, в содержании большого штата сотрудников, в открытии
новых офисов и приобретении недвижимости.
76
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1.
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)
[Электронный ресурс]: Федеральный закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ (с изм. и
доп., вступ. в силу с 30.12.2018). Доступ из справ.-правовой системы
«Гарант».
2.
Положение об эмиссии платеженых карт и об операциях,
совершаемых с их использованием [Электронный ресурс]:
Положение
№266-П от 24.12.2004 (ред. 14.01.2015). Доступ из справ.-правовой системы
«Гарант».
3.
О национальной платежной системе [Электронный ресурс]:
Федеральный закон от 27.06.2011 №161-ФЗ (ред. 28.11.2018). Доступ из
справ.-правовой системы «Гарант».
4.
О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]:
Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изм. и доп., вступ. в силу с
01.01.2019). Доступ из справ.-правовой системы «Гарант».
5.
Банковское дело: розничный бизнес: Учебное пособие: под ред.
Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС, 2015. – 416 с.
6.
Бизнес-энциклопедия «Платежные карты»: Учебник: под ред.
И.М. Голдовский [и др.]. — М.: ЦИПСиР, 2014.— 554 c.
7.
Банковское дело: Учебник для бакалавров: под ред. Е. Ф. Жукова.
– М.: Юрайт, 2012. – 590 с.
8.
Национальная
платежная
система.
Структура,
технологии,
регулирование. Международный опыт, российская практика: Учебное
пособие: под ред. С.В. Криворучко. – М.: КНОРУС, 2015. – 456 с.
9.
Банковское дело: Учебник: под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е изд.,
стер. – М.: КНОРУС, 2015. – 800 с.
10.
Основы банковского дела: Учебник: под ред. Е.Б. Стародубцева.
– М: Форум, Инфра-М, 2015 – 288 с.
11.
Организация деятельности коммерческих банков. Теория и
77
практика: Учебник для магистра: под ред. А.М. Тавасиева. - М.: Юрайт, 2015.
– 735 с.
12.
Анохина А.А.. Банковские карты в России: настоящее и будущее
// Актуальные проблемы современности: наука и общество. – 2018. – № 1
(18). – C. 36-38
13.
Бодиенкова
В.С.,
Кондюкова
Е.С.,
Десятниченко
Д.Ю.,
Десятниченко О.Ю. Электронные инновации в банковской сфере //
Экономика и бизнес: теория и практика. – 2017. – № 4-1. – C. 41-48
14.
Васильев И. И. Развитие российского рынка банковских карт //
АНИ: экономика и управление. – 2018. – № 1 (22). – C. 70-73
15.
Гавриленко Ю.Ю., Саада Д.Ф., Ильюшин Е.А., Намиот Д.Е.
Разработка прогрессивного web-приложения для системы управления pushуведомлениями // International Journal of Open Information Technologies. –
2018. – №9. – C.43-49
16.
Гирфанова Г.Т., Булатова А.И. Актуальные проблемы, связанные
с использованием банковских карт // Инновационная наука. – 2016. – № 6-1. –
С. 72-73
17.
Григорьев А.А. Анализ динамики развития банковских карт в
России /А.А. Григорьев, О.И. Михайлова // Современные вызовы и реалии
экономического развития России: материалы II Международной научнопрактической конференции. – 2016. – № 2. – С. 64-66.
18.
Григорьева, М.С., Чеховская И.А. Особенности осуществления
безналичных расчетов с использованием банковских карт // Управление.
Бизнес. Власть. – 2016. – № 1 (10). – С. 63-66.
19.
Дегтерева А.А. Формы безналичных расчетов с использованием
пластиковых карт и новых банковских технологий // В сборнике:
Современные проблемы и перспективы развития банковского сектора
материалы международной научно-практической конференции (заочной). –
2016. – С.91-99
20.
Казакова Е. Б., Абрамкина М. Ю. Банковские карты: история и
78
современность // НиКа. – 2012. – С. 7-9
21.
Кормилкина
А.А.
Характер
использования
банковских
платежных карт в России // Фундаментальные и прикладные исследования в
современном мире. – 2016. – №13. – С.117-118
22.
Краснова Ю.А. Методы оптимизации управления платежного
оборота с использованием банковских карт // Скиф. – 2017. – №13. – C. 31-36
23.
Пойманова Л. А. Мошенничество в банковской сфере: понятие,
признаки, виды // Сибирский юридический вестник. – 2018. – № 2. – C. 84-89
24.
Пригожин В.Л. Роль банковских карт в развитии экономики
России // Современные технологии и научно-технический прогресс. – 2016. –
№8. – С. 125-127
25.
Сазонов М. М. Виды мошенничеств с банковскими картами и
совершенствование
мер
виктимологического
предупреждения
//
Виктимология. – 2018. – № 2 (16). – C. 55-60
26.
Столбовская Н.Н. Регулирование банковских карт // В сборнике:
инновационные
технологии
нового
тысячелетия
сборник
статей
Международной научно-практической конференции. – 2016. – № 8. – С. 125127.
27.
Табак
И.С.
Мошенничество
с
банковскими
картами
//
Современные инновации. – 2018. – № 4 (26) – С. 37-40
28.
Фролов А.Л. Российский рынок платежных карт: проблемы и
перспективы // Фундаментальные исследования. – 2016. – № 12. – С. 464-469.
29.
Ягупова Е.А., Кузьмина В.С. Современные реалии рынка
кредитных карт в России // Инновационная наука. – 2017. – №1-1. – С.131133
30.
Годовой отчет ПАО «Промсвязьбанк» за 2015, 2016, 2017 год
[Электронный
ресурс].
URL:
https://www.psbank.ru/Bank/CorporateGovernance/Documents/YearReport
31.
Скобелев А. Россияне предпочитают наличные. С банковских
карт снимается более половины доходов [Электронный ресурс] // АО «АС
79
РУС
МЕДИА»
[M.,
2018].
URL:
http://www.forbes.ru/finansy-i-
investicii/362001-rossiyane-predpochitayut-nalichnye-s-bankovskih-kartsnimaetsya-bolee
32.
Официальный сайт ИА «Банки.ру» [Электронный ресурс]. URL:
http://www.banki.ru
33.
Официальный
сайт
ПАО
«Промсвязьбанк»
[Электронный
ресурс]. URL: https://www.psbank.ru
34.
Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации
[Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru
80
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Признаки подлинности карт различных платежных систем
Таблица 1.1
Описание защитных элементов
Карты платежной системы MasterCard
На лицевой стороне карты:
1. Логотип «MasterCard» размещен в правом верхнем или в правом нижнем углу
карты. Логотип «MasterCard» - два пересекающихся круга красного и желтого
цветов с надписью MasterCard белого цвета, нанесенной на их фоне.
2. Голограмма может быть расположена как на лицевой, так и на оборотной стороне
карты в виде двух перекрещивающихся земных полушарий. Меридианная сетка
отсутствует, очертания пересекающихся земных полушарий с изображением
материков выделены, фон по краям голограммы содержит надпись «MasterCard».
Также возможно отсутствие голограммы как таковой, вместо нее с оборотной
стороны карты может быть использована комбинация магнитной полосы и
голограммы, которая называется Holomag (далее – «Голомаг») и представляет собой
черную магнитную полосу с нанесенной на нее голографической пленкой.
Допускается одновременное использование голограммы с лицевой стороны карты и
«Голомага» с оборотной стороны карты.
3. Эмбоссированная информация о номере банковской карты, сроке действия карты,
а также фамилии и имени держателя, нанесенные латинскими буквами. Номер
банковской карты всегда должен начинаться с цифры «2» или «5» и содержать 16
цифр, сгруппированных следующим образом: 5000 0000 0000 0000. Последние
четыре цифры эмбоссированы на голограмме (если она присутствует на лицевой
стороне карты). Обычно срок действия карты 2 года, но может быть и другим. На
лицевой стороне карты ниже номера эмбоссируются либо начальная и конечная
даты срока действия карты, либо только конечная дата истечения срока действия в
формате ММ/ГГ (например: 04/16 и означает что карта действительна до последнего
дня четвертого месяца 2016 года).
4. Напечатанные офсетной печатью мелким текстом 4 цифры 6-значного
банковского идентификационного номера (BIN) в той же строке, что и надпись
срока действия карты «MONTH/YEAR», всегда должны совпадать с первыми
четырьмя цифрами нанесенного номера карты.
5. Символы «М» и «С» при просмотре карты под ультрафиолетом.
На оборотной стороне карты:
1. Надпись «MasterCard» на полосе для подписи, указанная маленькими буквами.
Надписи чередуются разными цветами – синего, красного и желтого. Панель для
подписи сделана таким образом, что любая попытка стереть или уничтожить
подпись портит панель и надпись «MasterCard».
2. На панель для подписи нанесены последние 4 цифры номера карты и 3-значный
секретный код (CVC2), подтверждающий подлинность карты. Цифры нанесены
черной краской под наклоном с правой стороны полосы для подписи. На полосе для
подписи последние четыре цифры номера карты могут быть сдвинуты правее, в
этом случае, секретный код (CVC2) будет располагаться рядом с полосой для
подписи на специально отведенном белом поле.
3. Системная информация, которая включает в себя идентификатор производителя
(номер банка или компании – эмитента, выполненный в формате «ICA xxxx», месяц
и год заказа пластика, фирма-производитель пластика). Данная информация должна
быть нанесена типографским способом и находиться под ламинатом
непосредственно на пластике.
4. На карту может быть нанесена также информация о банке-эмитенте или
контактная информация службы сервиса для клиентов. Расположение этой
информации не регламентируется.
Изображение
81
Карты Maestro/ Cirrus
На лицевой стороне карты:
1. Логотип «Maestro» - два пересекающихся круга синего и красного цветов с
надписью Maestro белого цвета, нанесенной на их фоне. Логотип может быть
обведен белой каймой, может находиться как на лицевой, так и оборотной стороне
карт.
2. Карта может иметь голограмму, представляющую собой два перекрещивающихся
земных полушария с изображением материков и меридианной сеткой. Голограмма
является необязательным элементом дизайна.
3. Номер карты начинается с 50, 56-58 или 60-69. Информация о номере карты,
сроке действия и полном имени ее держателя нанесена индент-печатью на лицевой
стороне карты (допускается, что данная информация может быть нанесена путем
эмбоссирования). На некоторых картах из соображений безопасности могут быть
указаны только первые четыре и последние четыре цифры номера карты.
4. Количество цифр в номере может быть 16, 18, 19.
5. Нанесенные типографским способом мелким текстом 4 цифры 6-значного
банковского идентификационного номера (BIN) в той же строке, что и надпись
срока действия карты «MONTH/YEAR». Цифры всегда должны совпадать с
первыми четырьмя цифрами номера карты.
6. Имя и фамилия клиента могут быть нанесены, а могут и отсутствовать
(идентификация держателя карты осуществляется по образцу подписи на карте или
с помощью ПИН-кода).
7. На лицевой стороне карты ниже номера указывается конечная дата истечения
срока действия карты в формате ММ/ГГ (например: 04/16 и означает что карта
действительна до последнего дня четвертого месяца 2016 года).
8. Может присутствовать логотип «Cirrus» как на лицевой, так и оборотной стороне
карт. Логотип «Cirrus» представляет собой два пересекающихся круга синего и
голубого цветов с надписью «Cirrus» на их фоне.
На оборотной стороне карты:
1. Магнитная полоса расположена в верхней части карты.
2. Полоса для подписи может быть белого цвета, либо на белом фоне чередуются
надписи – «Maestro» синего, красного и серого цветов с изображением земного
шара и часов расположенные под углом 45 градусов.
Карты платежной системы Visa
На лицевой стороне карты:
1. Логотип «VISA» размещается в верхнем или нижнем углу с правой стороны
карты или верхнем углу с левой стороны.
Логотип «VISA» находится в белом прямоугольнике. Надпись имеет синий цвет
букв, первая буква имеет оранжевый ярлычок.
2. В ультрафиолетовом свете на картах старого дизайна просматривается
изображение голубя, на картах нового дизайна – стилизованная буква «V».
3. Трехмерная голограмма с изображением летящего голубя. При просмотре карты
под разными углами кажется, что голубь летит. Голограмма «впечатана» в
поверхность карты, она не может быть наклеена и не должна быть рельефной. Цвет
голограммы – обязательно золотой или серебристый. Если изображение при
повороте карты не изменяется или голубя не видно, то карта поддельная.
Голограмма может быть представлена в 2 вариантах:
- голограмма стандартного размера в середине справа на лицевой стороне карты;
- миниголограмма на оборотной стороне карты;
4. Эмбоссированная информация о номере банковской карты, сроке действия карты,
имени и фамилии ее держателя латинскими буквами. Номер банковской карты
должен соответствовать установленным компанией VISA правилам (всегда должен
начинаться с цифры «4» и содержать 16 цифр, сгруппированных следующим
образом: 4000 0000 0000 0000). Последние четыре цифры эмбоссированы на
голограмме (если она присутствует на лицевой стороне карты). Обычно срок
действия карты 2 года, но может быть и другим. На лицевой стороне карты ниже
номера эмбоссируются либо начальная и конечная даты срока действия карты, либо
только конечная дата истечения срока действия в формате ММ/ГГ. На картах, номер
82
которых эмбоссирован, срок действия карты также должен быть эмбоссирован;
5. Первые 4 цифры 6-значного банковского идентификационного номера (BIN),
нанесенные типографским способом под первыми цифрами номера карты в той же
строке, что и надпись срока действия карты «MONTH/YEAR».
На оборотной стороне карты:
1. Магнитная полоса, расположенная в верхней части карты;
2. Панель для подписи, где указаны последний четыре цифры номера карты и
трехзначный секретный код (CVV2), подтверждающий подлинность карты, цифры
нанесены черной краской под наклоном с правой стороны полосы для подписи.
Карты VISA ELECTRON
1. Логотип находится в белом прямоугольнике. Надпись имеет синий цвет букв,
первая буква имеет оранжевый ярлычок. Под логотипом располагается надпись
«Electron». Логотип может располагаться в правом верхнем, правом нижнем, либо в
левом верхнем углу.
2. С лицевой стороны карты удалено изображение голубя, которое было видно в
ультрафиолетовых лучах на лицевой стороне карт старого дизайна. Взамен на
лицевую сторону помещѐн новый элемент – большая буква «V», которая видна
только в ультрафиолетовых лучах. Данный элемент располагается на фоне логотипа
Visa.
3. Наличие голограммы с голубем является необязательным элементом дизайна.
4. Новый дизайн полосы для подписи – горизонтальные полосы традиционных
белого, синего и золотого цветов, однако эмитенты могут разрабатывать и полосы
для подписи собственного дизайна.
5. 3-значный проверочный код карты CVV2 может располагаться как на полосе для
подписи, как это было ранее, так и на специально отведѐнном для этого
пространстве, расположенном справа от полосы для подписи.
Карты Национальной платежной системы МИР
1. Обязательные элементы:
Лицевая сторона:
• логотип «Мир»;
• наименование Банка-эмитента (может располагаться на оборотной стороне карты);
• наименование продукта (может располагаться на оборотной стороне карты);
• чип (микропроцессор);
• ультрафиолетовый элемент, в виде символа рубля ₽;;
• голограмма «Мир» (может располагаться на оборотной стороне карты);
• номер карты;
• первые шесть цифр банковского идентификационного номера (БИН);
• дата окончания срока действия карты.
Оборотная сторона:
• магнитная полоса;
• панель для подписи держателя карты с ультрафиолетовым элементом (сочетание
пяти прямоугольников, последовательно соприкасающихся друг с другом углами
оснований и образующих пятиугольник);
• информация о Банке-эмитенте.
2. Необязательные элементы:
Лицевая сторона:
• логотип Банка-эмитента;
• логотип другой платежной системы (Кобейджинговый логотип);
• логотип организации-партнера (кобрендинговый логотип), (может располагаться
на оборотной стороне карты).
Оборотная сторона:
• фотография держателя карты;
• фотографическое изображение подписи;
• телефон службы поддержки Банка-эмитента и его сайта в сети Интернет.
3. Элементы, размещение которых зависит от продукта:
Лицевая сторона:
• имя держателя карты или дополнительный идентификатор.
Оборотная сторона:
• ППК2;
• последние четыре цифры номера карты.
83
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Бухгалтерская отчетность ПАО «Промсвязьбанк» за 2016 и 2017 гг.
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Динамика и структура обязательств ПАО «Промсвязьбанк» в 2015-2017 гг.
Таблица 3.1
Показатели
Кредиты, депозиты и
прочие средства ЦБ РФ
Средства кредитных
организаций
Средства клиентов, не
являющихся кредитными
организациями
Вклады (средства)
физических лиц, в том
числе ИП
Финансовые
обязательства,
оцениваемые по
справедливой стоимости
через прибыль или убыток
Выпущенные долговые
обязательства
Обязательства по
текущему налогу на
прибыль
ОНО
Прочие обязательства
Резервы на возможные
потери по условным
обязательствам
кредитного характера,
прочим возможным
потерям и операциям с
резидентами офшорных
зон
Всего обязательств
2017 г.
2016г.
2015 г.
Темп роста
(снижения),
%
2017/ 2016/
2016 2015
344 238 352
9 816 445
130 833 294 3506,75
7,50
40 997 450
112 263 763
76 640 909
36,52 146,48
658 456 613
961 278 404
877 836 459
68,50 109,51
356 719 416
392 950 038
268 681 213
90,78 146,25
8 680 838
5 363 313
39 011 257
56 064 675
31 106 855
69,85 180,23
132
0
13 362 961
0
701 423
22 797 171
35 197
0
16 923 881
58,62 134,70
11 086 769 161,86 48,38
11 104 949
2 426 583
1 918 034 457,64 126,51
1 115 752 552 1 170 711 777 1 146 381 398 95,31 102,21
96
ПРИЛОЖЕНИЕ 4
Состав и структура пассивов ПАО «Промсвязьбанк» в 2015-2017 гг.
Таблица 4.1
Показатели
2017 г.
Средства акционеров
(участников)
14 845 140
Эмиссионный доход
0
Резервный фонд
0
Переоценка по
справедливой стоимости
ценных бумаг, имеющихся
в наличии для продажи,
уменьшенная на ОНО
(увеличенная на ОНА)
1 927 753
Переоценка основных
средств и нематериальных
активов, уменьшенная на
ОНО
3 197 588
Нераспределенная
прибыль (непокрытый
убыток) прошлых лет
0
Нераспределенная
прибыль (убыток) за
- 141 953
отчетный период
718
Всего источников
собственных средств
-121 983 237
2016г.
2015 г.
Темп роста
(снижения), %
2017/
2016/
2016
2015
14 845 140
20 534 152
556 693
11 133 855
20 534 152
556 693
- 133,33
-
2 278 251
2 090 290
84,62 109,00
3 495 162
3 849 577
91,49
34 09 3643
22 703 679
5 789 006
81 592 047
- 150,17
10 916 823 -2452,13
71 785 069
90,79
53,03
-149,50 113,66
97
ПРИЛОЖЕНИЕ 5
Структура и динамика активов ПАО «Промсвязьбанк» в 2015-2017 гг.
Таблица 5.1
Показатели
1. Денежные средства
2. Средства кредитной
организации в ЦБ РФ
2.1 Обязательные
резервы
3. Средства в
кредитных
организациях
4. Финансовые активы,
оцениваемые по
справедливой
стоимости через
прибыль или убыток
5. Чистая ссудная
задолженность
6. Чистые вложения в
ценные бумаги и
другие финансовые
активы, имеющиеся в
наличии для продажи
6.1 Инвестиции в
дочерние и зависимые
организации
7. Требования по
текущему налогу на
прибыль
8. Отложенный
налоговый актив
9. Основные средства,
нематериальные
активы и материальные
запасы
10. Прочие активы
Всего активов
2017 г.
2016г.
2015 г.
27 393 042
19 305 328
23 774 795
Темп роста
(снижения), %
2017/
2016/
2016
2015
141,89 81,20
33 262 597
57 914 479
46 523 495
57,43 124,48
7 209 752
7 840 323
5 036 784
91,96 155,66
88 290 898
146 137 141
89 358 360
60,42 163,54
73 511 344
79 772 273
42 833 938
92,15 186,24
600 398 545
778 461 598
860 630 197
11 6274 887
99 994 389
91 841 644
116,28 108,88
13 702 000
39 990 531
37 654 144
34,26 106,20
2 094 186
48 961
0
1 966 630
77,13
184 839 4 277,25
6 151 209
17 658 772
24 598 673
13 834 440
34 885 044
44 104 352
43 033 550
993 769 315 1 252 303 824 1 218 166 467
-
90,45
26,49
31,97
71,79 177,81
79,10 102,49
79,36 102,80
98
ПРИЛОЖЕНИЕ 6
Анализ финансовых результатов деятельности ПАО «Промсвязьбанк» за
2015-2017 гг.
Таблица 6.1
Показатели
2017 г.
Процентные доходы
103 725 167
Процентные расходы
65 902 697
Чистые процентные доходы
37 822 470
Изменение резерва на возможные потери по
ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности, средствам, размещенным на корр.
счетах, а также начисленным процентным
доходам
- 198 537 260
Чистые процентные доходы после создания
резерва на возможные потери
-160 714 790
Чистые доходы от операций с финансовыми
активами, оцениваемыми по справедливой
стоимости через прибыль или убыток
-21 237 355
Чистые доходы от операций с финансовыми
обязательствами, оцениваемыми по справедливо
стоимости через прибыль или убыток
-211 067
Чистые доходы от операций с ценными
бумагами, имеющимися в наличии для
продажи
2 026 449
Чистые доходы от операций с ценными
бумагами, удерживаемыми до погашения
0
Чистые доходы от операций с иностранной
валютой
- 182 393
Чистые доходы от переоценки иностранной
валюты
2 667 338
Чистые доходы от операций с драгоценными
металлами
208 523
Доходы от участия в капитале других
юридических лиц
119 322
Комиссионные доходы
25 926 111
Комиссионные расходы
6 915 561
Изменение резерва на возможные потери по
ценным бумагам, имеющимся в наличии для
продажи
- 32 078 434
Изменение резерва по прочим потерям
-92 330 325
Прочие операционные доходы
131 674 487
Чистые доходы (расходы)
-151 047 695
Операционные расходы
44 331 055
Прибыль (убыток) до налогообложения
-195 378 750
Возмещение (расход) по налогам
7 670 051
Прибыль (убыток) от продолжающейся
деятельности
- 203 019 079
Прибыль (убыток) от прекращающейся
деятельности
-29 722
Прибыль (убыток) за отчетный период
-203 048 801
Прочий совокупный доход (убыток) за
вычетом налога на прибыль
-1 960 929
Финансовый результат за отчетный период
-205 009 730
2016г.
108 356 370
71 489 451
36 866 919
Темп роста
(снижения), %
2015 г.
2017/
2016/
2016
2015
101 337 890
95,73 106,93
71 946 558
92,19
99,36
29 391 332 102,59 125,43
-9 393 061
- 47 232 877 2113,66
19,87
27 473 858
-17 841 545 -594,97
-
-21 877 878
7 056 252
97,07
-
-306 0772
0
68,96
-
1 642 742
1 255 688
123,36
130,82
0
751 895
-
-
3 444 216
9 824 202
-5,30
35,06
20 441 361
- 2 165 954
13,05
-
53 641
0
388,74
-
4 117
20 275 312
5 714 448
386 049 2898,28
20 031 754 127,87
4 755 868 121,02
1,07
101,22
120,16
0
-2 868 369
12 469 260
48 149 308
35 410 709
12 738 599
6 949 593
36 545
-2 878 617 3218,91
57 816 112 1056,00
69 516 513
57 760 252 125,19
11 756 261
839 438 110,37
99,64
21,57
69,26
61,31
108,36
827,89
5 791 266
10 916 823
-
53,05
-2 260
5 789 006
0 1315,13
10 916 823
-
53,05
-165 481
5 623 525
3 759 001 1184,99
14 675 824
-
32,32
99
ПРИЛОЖЕНИЕ 7
Экономические нормативы деятельности ПАО «Промсвязьбанк»,
установленные Центральным Банком Российской Федерации
Таблица 7.1
Показатели
Н1.0 – норматив
достаточности капитала
банка (собственных
средств)
Н1.1 – норматив
достаточности базового
капитала банка
Н1.2 – норматив
достаточности основного
капитала банка
Н2 – норматив мгновенной
ликвидности банка
Н3 – норматив текущей
ликвидности банка
Н4 – норматив
долгосрочной ликвидности
банка
Н7 – норматив
максимального размера
крупных кредитных рисков
Н9.1 – максимальный
размер кредитов,
банковских гарантий и
поручительств,
предоставленных банком
своим участникам
(акционерам)
Н10.1 – норматив
совокупной величины
риска по инсайдерам банка
Н12 – норматив
использования собственных
средств (капитала) банка
для приобретения акций
(долей) других
юридических лиц
Н6 – норматив
максимального размера
риска на одного заемщика
или группу связанных лиц
Нормативное
значение
С 01.07.2012 по
01.01.2016 – 10%
С 01.01.2016 по
наст. вр. – 8%
С 01.01.2014 по
01.01.2016 – 5%
С 01.01.2016 по
наст. вр – 4,5%
С 01.01.2014 по
01.01.2015 – 5,5%
С 01.01.2015 по
наст. вр – 6%
Фактическое Фактическое Фактическое
Изменения
значение
значение
значение
АбсоВ%
2015 г.
2016г.
2017г.
лютное
13,8%
13%
0,0%
-0,8
-5,8
5,9%
6,3%
0,0%
0,4
6,8
7,3%
7,6%
0,0%
0,3
4,1
15,0%
94,9%
108,1%
189,4
23,2
27,33
50%
143,0%
139,1%
321,1%
-3,9
-2,7
120%
47,4%
36,7%
-
-10,7
-22,6
800%
194,3%
181,4%
-
-12,9
-6,6
50%
0,00
1,6%
-
-
-
3%
0,5%
0,4%
-
-0,1
-
25%
24,5%
21,7%
-
-2,8
-11,4
Max – 18.9% Max – 21.2% Max – 0.0%
Min – 3.9% Min – 3.6% Min – 0.0%
2.3
-0.3
12.2
-7.7
25%
100
ПРИЛОЖЕНИЕ 8
Структура чистой ссудной задолженности
Таблица 8.1
Показатели
Кредиты
корпоративным
клиентам
Кредиты субъектам
малого и среднего
предпринимательства
Кредиты физическим
лицам
Межбанковские
кредиты
Итого ссудная
задолженность до
вычета резерва
Резервы на
возможные потери
2015 г.
Отклонения
2016/2015 2017/2016
2016 г.
2017 г.
803 849 305
719 900 652
645 015 965 -84 978 653 -74 884 687
17 307 608
17 189 994
105 060 156
86 535 074
88 177 028
92 217 170
1 641 951
48 429 622
56 868 458
68 308 783
8 438 436 11 440 325
956 121 609
882 136 132
(95 491 412)
(103 674 534)
- 117 614 87 870 162
4 040 142
910 602 074 -73 985 477 28 465 942
(310 203 529)
8 183 122 206 528 995
101
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа