close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

Глазков Алексей Сергеевич. Разработка информационно-аналитической системы по платежным операциям кредитных организаций

код для вставки
МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСrrIFГО ОБРАЗОВАНИrI
РОССLЙСКОЙ ФЕДЕРАI{,{и1
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУШРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ
ОБРАЗ ОВ АТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖД[ЕНИЕ ВЫ СШЕГО ОБРАЗ ОВ АНИrI
(ОРЛОВ CKI4IZ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
имени И.С. ТУРГЕНЕВА)
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАI_Ц4ОННАЯ РАБОТА
по направлению подготовки 09.04.03 Прлкладная информатика
ЦuЕр, н сlправленuе по d zоmо BKu)
направленность (профиль) Прикладная инфоРматика в ана-ltитИческоЙ экономике
(н auMeH о ванuе н аправленн о сmu (про
фuля))
Студента Глазкова Алексея Сергеевича
(ф амuлuя, .1,1Jvlя, оmчесmво)
Факулътет (институт)
шифр
1б5138
физико-математический
(н
аuмено ванuе фаtqльmеmа (uнсmumуmа))
РАЗРАБОТКА ИНФОРМАIД4ОННО_АНАJIИТИtIЕСКОЙ
СИСТЕМЫ
по плАтЕжным ошрАtиям крЕл4тных оргАниздцдz
(наutиенованuе mемы)
Студент
Глазков Алексей Сергеевич
Руководитель
Бакурова Татьяна Михайловна
Зав.кафедройДОП
Селютин Владимир Дмицlиевич
Орёл 2018
министЕрство оБрАзовАниrI и нАуки
РОССIЙСКОЙ ФЕШРАIЦД4
ФЕДЕРАJЪНОЕ ГОСДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕJЪНОЕ
учрЕж.щниЕ высшЕго оБрАзовАниrI
(ОРЛОВ СКIЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УГПВЕРСИТЕТ
имени И.С.
ТУРГЕНЕВА)
Факчльтет физико-математический
Кафедра алгебры и математических методов в экономике
Направление (специ€tJIьность) 09. 04. 03 Прикладная информатика
Направленность (профиль)
номике
УТВЕРЖДАЮ
Зав. кафедрой / РОП
<28>
ноября 2017 г.
зАдАниЕ
на выполнение выпускной квалификационной работы
студента Глазкова Алексея Сергеевича шифр 165138
нно-анаJIитическ
аботка и
1. Тема ВкР
по IIлатежным операциям кредитных организации
Утверждена приказом по университету от <21> ноября 2017 г. Ns2_33б9
2. Срок сдачи студентом законченной работы <<1> июня 2018 г.
3. Исходные данные к работе Ана-питическая информация о состОяНИИ КРедитных организаций
4. Содержание ВКР (перечень вопросов подлежащих разработке) Рассмотреть и систематизировать перечень платежных операций. выполняемых кре-
й:П
ныи
х
вожления
юмо
анЕ[гIиз
Раз
ныи
й системы: Р
реализации проекта и выполнить технико-экономическое обоснОВаНИе.
5. Перечень графического материЕlла не предусмотрен
б. Консультанты по ВКР (с указанием относящихся к ним разделов)
не пDедусмотрен
Щата выдачи задания к29> ноября 2017 г.
Научный
Т.М. Бакурова
руководитель ВКР
Залание поинял к
исполнению
(Фио)
А.С. Глазков
(Фио)
(поdпuсь)
l.
]
I
КАJIЕНДАРНЫЙ ПЛАН
наименование этапов
Срок выполнения
вкр
Сравнительный анализ информационных
систем сопровождения деятелъности
кредитных организации
Разраб отка концепту€tjlьной модели
Разработка проектных решений информационно-анаJIитическои системы
Разработка календарного графика и эта-
технико-экономическое обоснование
ых решений
.r€.
/2 ,22/у
2.о4. 2о."
Jg.or.20/ё
ft*оr-Эа
cfoe
Ф
t
э_да
/Ъ+lюаzсе*о
Q е7ое о п.о.c44с
Студент
Научный
руководитель вкр
?
цаz<ЭеR
(поdпuсь)
2
ОГЛАВЛЕНИЕ
Аннотация
3
Введение
4
Глава 1. Организация системы платежей и расчетов
7
1.1 Понятие платежной системы
7
1.2 Обзор систем электронного документооборота
13
1.3. Риски в платежных системах
16
Глава 2. Проект информационно-аналитической системы по платежным
операциям кредитных организаций
21
2.1 Анализ требований к системе
21
2.2 Детальное проектирование
25
2.3 Описание реализации модуля анализа корреспондентских счетов
30
Заключение
45
Список литературы
47
3
Аннотация
Магистерская диссертация на тему «Разработка информационноаналитической системы по платежным операциям кредитных организаций»
содержит 48 страниц, рисунков – 19, использованных источников – 35.
Работа посвящена разработке информационно-аналитической анализа
межбанковских переводов, позволяющих конечному пользователю получить
полную учетно-операционную информацию по всем участникам расчетов.
Проведен анализ компонентов проектируемой системы, программно реализован модуль анализа корреспондентских счетов.
Ключевые
слова:
информационно-аналитическая
система,
веб-
приложение, платежная операция.
Объект исследования. Процессы организации межбанковских расчетов.
Предмет исследования. Процедуры организации межбанковских расчетов.
Цель
работы.
Проектирование
и
разработка
информационно-
аналитической системы по платежным операциям кредитных организаций.
Метод исследования. В работе использованы методы сравнительного
анализа, объектно-ориентированного анализа и проектирования.
Результаты работы. Программно реализован модуль анализа корреспондентских счетов.
Практическое значение. Разработанный модуль может использовать
при создании систем межбанковских расчетов.
4
ВВЕДЕНИЕ
Развитие экономики любой страны невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Растущий оборот между хозяйствующими субъектами требует уверенности в своевременном и точном выполнении обязательств по
платежам.
Сбои в денежных потоках отрицательно влияют на материальное производство, служащее базой формирования финансовых ресурсов страны в
целом, что для России является особенно острой проблемой.
От доверия к платежной системе во многом зависит и структура денежного оборота, увеличение ее безналичной составляющей. Это в свою очередь даст дополнительные возможности для объективного экономически
обоснованного налогообложения и пополнения доходной части бюджета государства, а также расширит информацию для углубленного макроэкономического анализа денежных потоков, что так необходимо при принятии более
объективных решений в области денежно-кредитной политики.
Любая экономическая система (банковская, платежная, финансовая)
находится во взаимосвязи и взаимозависимости с другой системой, поэтому
несовершенство одной из них накладывает отрицательный отпечаток на другие. Тем не менее, каждая из них самостоятельна и должна автономно решать
задачи по преодолению собственных проблем и находить приемы смягчения
внешних обстоятельств.
Основными задачами платежной системы являются внедрение современных технологий, а также поиск способов минимизации рисков ликвидности участников расчетов. Главная роль в их решении отводится Банку России.
Сегодня в каждой стране имеется электронная межбанковская система
крупных денежных переводов (брутто-расчеты), но большая часть розничных
5
операций обслуживается традиционно клиринговыми палатами (нетторасчеты). Таково наиболее общепринятое деление межбанковских платежей.
Кроме того, они различаются по используемым инструментам и обслуживаемым сферам бизнеса. Так, сложились самостоятельные платежные системы по
операциям с ценными бумагами, по валютным операциям, системы международных расчетов, системы с использованием пластиковых карт.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы являются процессы организации межбанковских расчетов.
Предмет исследования составляют процедуры организации межбанковских расчетов.
Целью выпускной квалификационной работы является проектирование
и разработка информационно-аналитической системы по платежным операциям кредитных организаций.
Для достижения поставленной цели выдвинут ряд задач:
 Изучить особенности деятельности кредитной организации;
 Определить архитектуру информационно-аналитической системы по платежным операциям кредитных организаций;
 Реализовать проектные решения и дать необходимое описание.
Теоретическую и эмпирическую базу исследования составили методы
системного анализа, методы электронного расчета, обработки и структурирования информации, унифицированный язык моделирования UML.
Теоретическая значимость работы состоит в построении новой модели
анализа межбанковских расчетов.
Практическая значимость работы состоит в подготовке проектной документации на создание информационной системы межбанковских расчетов.
Структуру выпускной квалификационной работы определяют следующие элементы: введение, основная часть в двух главах, заключение и список
литературы.
6
Во введении обоснована актуальность выбранной тематики выпускной
квалификационной работы, указана степень разработанности проблемы, определены объект и предмет исследования, сформулирована цель и основные
задачи, описаны методы теоретического и эмпирического исследования, используемые при написании выпускной квалификационной работы, определена теоретическая и практическая значимость работы, описана структура работы.
В первой главе содержится описание электронной межбанковской системы. Описаны этапы осуществления платежных операций кредитных организаций. Поставлена задача автоматизации и выделены основные технические требования к разрабатываемой информационно-аналитической системе.
Вторая
глава
посвящена
проектированию
информационно-
аналитической системы по платежным операциям кредитных организаций.
Здесь проведен анализ требований системы в части обеспечения необходимых заданных условий.
В заключении подведены основные итоги работы.
Список литературы содержит источники, используемые при написании
работы.
7
ГЛАВА 1. ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМЫ ПЛАТЕЖЕЙ И РАСЧЕТОВ
1.1 Понятие платежной системы
Экономика государства представляет собой сеть разнообразных отношений большого числа входящих в нее хозяйствующих субъектов между собой, а также с внешним миром.
Завершаются эти взаимосвязи денежными расчетами, которые могут
принимать как наличную, так и безналичную форму.
В настоящее время в нашей стране велика доля расчетов, производимых:
 наличными деньгами (банкнотами);
 в форме обмена всевозможными векселями;
 иными обязательствами.
Организация расчетов с использованием безналичных денег гораздо
предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку:
 достигается значительная экономия на издержках обращения;
 увеличиваются ресурсы банков;
 создается возможность более эффективного налогообложения и регулирования макроэкономических процессов.
Чтобы предприятия, имеющие счета в различных банках, могли рассчитываться друг с другом, необходимо производить расчеты между банками. Таким образом, схему осуществления платежа можно представить в следующем виде (рисунок 1):
Банк А
Клиент А
(плательщик)
Межбанковские
расчеты
Банк Б
Клиент Б
(получатель)
Рисунок 1 – Схема осуществления платежа
8
Только на основе безналичных расчетов, осуществляемых через банки,
должны совершаться расчеты предприятий по операциям:
 купли-продажи товаров (работ, услуг);
 с финансовыми органами по уплате налогов;
 с внебюджетными фондами по перечислению обязательных взносов и платежей;
 выдачи, получения кредитов и уплаты процентов по ним;
 со страховыми компаниями по страхованию жизни, имущества и коммерческих рисков.
Каждый банк при зачислении средств на его счет, а следовательно, на
счет его клиента, должен быть уверен, что они сняты со счета другого клиента и со счета другого банка.
Поэтому необходимы посредники, у которых находились бы счета обеих сторон. Для того, чтобы обеспечить надежность, точность и скорость перевода средств со счета в одном банке на счет в другом банке, в каждой стране создаются платежные системы, включающие два звена:
 внутрибанковские расчеты (клиент – банк);
 межбанковские расчеты (банк – банк).
В целом платежная система состоит из набора механизмов, обеспечивающих движение денежных средств.
К этим механизмам относятся:
 нормативно-правовая база осуществления безналичных расчетов;
 учреждения, предоставляющие платные услуги (посредники);
 совокупность платежных инструментов, используемых для передачи указаний и распоряжений по осуществлению платежей;
 различные средства передачи этих указаний (линии связи, программное и
техническое обеспечение).
В платежной системе можно выделить:
9
 пользователей, осуществляющих разнообразные операции по переводу
средств;
 участников (посредников) платежных систем, осуществляющих платежи
от имени своих клиентов.
Основные участники платежной системы
Центральный банк
кредитные организации
небанковские учреждения, включая
клиринговые палаты
Рисунок 2 – Основные участники платежной системы
Таким образом, платежная система – это механизм перевода средств от
одного лица к другому по законам, правилам и стандартам, определяющим
права, обязанности и ответственность участников.
Учитывая, что платежная система играет важную роль в обеспечении
динамичного и устойчивого хозяйственного оборота посредством перевода
денежных средств от одних экономических агентов другим, то сбой в работе
этой системы будет иметь серьезные последствия для финансовых рынков и
для бизнеса.
Несвоевременность расчетов ухудшает финансовое положение участников расчетов, подрывает доверие друг к другу, нарушается стабильность
финансовой системы в целом. В то же время нежелательные явления на финансовом рынке, ухудшение дел в сфере производства окажут отрицательное
влияние на банки, а, следовательно, возникнут трудности с осуществлением
межбанковских расчетов.
10
Однако на эффективность платежной системы влияют не только стабильность производства, финансовое состояние участников расчетов, но и
применение новых информационных технологий, значительно ускоряющее
перемещение средств.
В случае, когда временные рамки пробега средств являются неопределенными, субъекты экономической деятельности не могут точно прогнозировать поступление и расходование средств в наиболее эффективной форме.
Платежные системы можно классифицировать по следующим критериям.
По иерархии, или степени подчинения. Различают централизованные
системы, где каждая группа участников нижнего уровня устанавливает взаимоотношения с одним участником более высокого ранга, а последние подчиняются единому центру, и децентрализованные, где связи между участниками могут устанавливаться независимо от всех остальных. Классический пример децентрализации – сеть прямых корреспондентских отношений между
банками без участия центрального банка и клиринговых палат.
По условиям приема участников. Существуют системы с равными требованиями и одинаковым доступом для всех участников. Так, в расчетнокассовых центрах Банка России всем банкам открываются корреспондентские счета на равных условиях. В некоторых системах принимаются только
крупные, хорошо зарекомендовавшие себя банки, а в этих банках открывают
корреспондентские счета более мелкие банки. Таким примером являются негосударственные клиринговые палаты.
По способу резервирования средств. В одних случаях платежные операции производятся только после предварительного депонирования средств
участниками на отдельных счетах, а в других этого не требуется, т.е. расчеты
начинаются с нуля. В основном все системы межбанковских расчетов рабо-
11
тают при условии наличия определенных кредитовых остатков на корреспондентских счетах.
По способам осуществления окончательного расчета. Системы расчетов на валовой основе (брутто) – расчеты по межбанковским платежам осуществляются индивидуально по каждой отдельной операции по зачислению
и снятию средств со счета.
Системы расчетов на чистой основе (нетто) позволяют произвести
взаимозачеты (клиринг) между участниками. Клиринг включает в себя операции по взаимозачету поручений и выведению чистого сальдо. Применение
взаимозачета обязательств сокращает потребность в средствах и упрощает
процесс обмена платежами. Такие взаимозачеты могут производиться между
двумя или несколькими участниками системы.
Степень риска неплатежей при осуществлении расчетов на валовой основе ниже, чем при клиринге, так как при исчерпании кредитового остатка
операции сразу могут быть прекращены. Поэтому системы, в которых используются валовые расчеты, являются наиболее приемлемыми для перевода
крупностоимостных платежей.
По размерам сумм и срочности платежей. Различают системы, где все
платежи производятся на равных условиях, независимо от суммы и срока.
Такой порядок сложился в российских платежных системах. Однако опыт
многих стран показывает, что существуют специальные системы перевода
крупных и срочных платежей по межбанковским сделкам. Такие системы работают с использованием развитой национальной сети телекоммуникаций,
они особо защищены и, как правило, управляются центральными банками.
Эти системы могут работать без предоставления кредитов в течение рабочего
дня или же с предоставлением дневных кредитов.
Мелкие платежи осуществляются с помощью других систем, рассчитанных на проведение большого количества низкостоимостных платежей.
12
По возможности предоставления кредита. Одни системы межбанковских расчетов предусматривают прекращение расчетных операций при недостаточности средств на счетах участников. В других системах возможно
предоставление кредита на разные, но все-таки относительно короткие сроки,
что позволяет обеспечить бесперебойное функционирование системы.
В настоящее время в Российской Федерации не существует единой налаженной сети межбанковских расчетов, а действуют параллельно несколько
различных систем проведения платежей (рисунок 3):
Центральный банк
Российской Федерации
Расчетная палата
(клиринговая палата)
Банк А
Прямые корреспондентские
Клиент А
(плательщик)
Банк Б
Клиент Б
(получатель)
Рисунок 3 – Взаимодействие участников расчетов
 прямые корреспондентские отношения между кредитными организациями;
 расчеты, осуществляемые филиалами кредитных организаций;
 расчеты через подразделения расчетной сети Банка России:
а) расчеты с применением авизо;
б) внутрирегиональный зачет (клиринг) между кредитными организациями, обслуживаемыми одним региональным центром информатизации;
в) внутрирегиональные и межрегиональные электронные платежи;
 расчеты через независимые (негосударственные) клиринговые палаты;
 межрегиональные расчеты по государственным ценным бумагам.
13
Несмотря на различие систем межбанковских расчетов, все участники
тесно взаимосвязаны с Центральным банком Российской Федерации.
Существование нескольких систем межбанковских расчетов свидетельствует о том, что каждая их них несовершенна, обладает определенными недостатками. Это затрудняет контроль за движением денежных потоков.
В то же время наличие альтернативных вариантов дает возможность
выбора. Но какова бы ни была система, ее цель неизменна – возможность перевести средства со счета в одном банке на счет в другом банке быстро, без
потерь и недорого.
Несмотря на различия, любая платежная система предполагает три этапа осуществления платежа:
 начало платежа, т.е. поручение плательщика обслуживающему банку о переводе средств;
 передача и обмен бухгалтерскими документами и информацией;
 собственно расчет (т.е. перевод средств) от банка-плательщика банку получателю.
1.2 Процедуры расчета в платежных системах
Расчет представляет собой завершение платежной операции, т.е. выполнение обязательств двумя или большим числом участников. Расчет – это
действие, вследствие которого обязательства заинтересованных сторон по
переводу денежных средств становятся исполненными.
Современные межбанковские расчеты осуществляются через корреспондентские счета, открываемые:
 в подразделениях Банка России (в обязательном порядке);
 в кредитных организациях России, ближнего и дальнего зарубежья при установлении прямых корреспондентских;
14
 в клиринговых центрах для проведения клиринга (открываются клиринговые счета как разновидность корреспондентских счетов).
Расчетные операции кредитных организаций по корреспондентским
счетам базируются на установлении корреспондентских отношений, которые
предполагают и более комплексное сотрудничество.
Корреспондентские отношения – договорные отношения между банками с целью взаимного выполнения операций.
Банки,
установившие
такие
отношения,
называются
банками-
корреспондентами, осуществляющими расчеты посредством корреспондентских и субкорреспондентских счетов.
Корреспондентский счет – это счет одного банка, открытый в другом
банке, на котором отражаются платежи, проведенные последним по поручению и за счет первого банка на основе заключенного между ними корреспондентского договора.
Корреспондентский субсчет – это банковский счет, открываемый кредитной организацией своему филиалу в подразделении расчетной сети Банка
России.
Корреспондентский счет по своему экономическому содержанию представляет собой разновидность расчетного счета.
По корреспондентскому счету отражаются операции:
 по кредитно-расчетному, кассовому обслуживанию клиентуры кредитной
организации;
 операции по межбанковским займам и депозитам, с ценными бумагами,
кассовые операции с эмиссионным банком и др.;
 собственно хозяйственные операции банка.
 открываемые корреспондентские счета подразделяются на два вида:
 счета «ностро» (наш счет у вас) – текущие счета на имя кредитной организации у банка-корреспондента, отражаемые в активе его баланса;
15
 счета «лоро» (ваш счет у нас) – текущие счета на имя банкакорреспондента у кредитной организации, отражаемые у него в пассиве
баланса.
Счета «ностро» в одном банке являются счетами «лоро» у его банковкорреспондентов и наоборот.
Записи по счетам осуществляются по срокам валютирования, которые
устанавливаются на основании приказов по банку.
Дата валютирования – дата, по наступлению которой дебетовая или
кредитовая проводка становится реальной, а проведенная сумма поступает в
распоряжение клиента или самого банка.
Причины расхождений между операционным днем и днем валютирования могут быть разные. Одна из них связана со временем зачисления
средств.
Обычно банк имеет не один корреспондентский счет, а несколько.
Характер и число счетов зависят от того, в каких подсистемах межбанковских расчетов участвует банк. Каждый участник межбанковских расчетов
должен в любой момент суметь удовлетворить требования своих клиентов.
Отсутствие средств на корреспондентском счете и падение ликвидности банка даже в течение небольших периодов могут иметь тяжелые последствия,
поскольку для того, чтобы клиенты банков могли произвести соответствующие расчеты друг с другом, должны расплатиться их банки. Не исключены
случаи, когда у банков будет недостаток средств, в то время как клиент,
осуществляющий платеж, располагает необходимыми ресурсами.
Сегодня сложились следующие механизмы расчетов между банками.
На основе прямых корреспондентских отношений. Это наиболее простой способ расчета между двумя банками, в соответствии с которым банки
открывают счета друг у друга. Но банки могут осуществлять расчеты друг с
другом и при помощи счетов, которые они открывают у третьей стороны –
агента по расчетам.
16
1.3 Риски в платежных системах
Платежной системе при любой форме ее организации свойственен
риск.
По разным причинам инициаторы платежа могут не выполнить своевременно свои обязательства перед бенефициаром.
Причины задержек связаны с финансовыми и операционными рисками.
Финансовый риск подразделяется на:
 риск покупателя;
 риск агента по расчетам.
Сегодня, когда финансовое положение многих фирм является неустойчивым, принятие дебетового инструмента (например, чека) поставщиком товара может привести к тому, что чек не будет принят к оплате ввиду отсутствия средств на счете покупателя. Поэтому важно правильно выбрать форму
расчета.
Финансовый риск, как правило, не является результатом работы платежной системы. Однако банки могут несколько снизить риск, применяя
только покрытые чеки или отказывая в приеме платежных поручений при отсутствии средств на счете поручителя.
Помимо непосредственных участников сделки в последующем в процесс включаются банки, дополнительные посредники (например, клиринговые палаты). Чем больше посредников, тем дольше может быть время расчетов, тем больше финансовые риски. Степень риска также зависит от способа
расчета (особенно велики риски при расчетах на чистой основе).
Виды финансовых рисков:
 риск ликвидности;
 кредитный риск;
 системный риск.
Риск ликвидности – возникает из-за того, что один или несколько участников системы расчетов не выполняют принятых на себя обязательств. Неплатеж даже одного участника означает, что другие должны делать больше
платежей, чем рассчитывали. Следовательно, возникает необходимость получить дополнительные средства в течение операционного дня.
17
Данная ситуация не свидетельствует о неплатежеспособности или банкротстве конкретного учреждения, поскольку возможно погашение дебиторской задолженности в какой-либо момент времени в будущем.
Кредитный риск связан с вероятностью невыполнения обязательства
кем-либо из участников системы по причине неплатежеспособности.
В данном случае обязательство не выполняется достаточно длительное
время после истечения установленного срока.
Участник расчетов терпит убытки по той причине, что он должен искать источники для покрытия недостающей суммы.
Величина риска определяется суммой затрат, необходимой для компенсации средств.
Однако при просрочке платежа сразу невозможно разграничить риск
ликвидности и кредитный риск. Фактически нехватку ликвидных средств
в течение некоторого времени можно определить как краткосрочный кредитный риск.
Участник расчетов, не получивший средства, терпит убытки, непосредственно связанные с расчетами, поскольку у него нет никаких деловых взаимоотношений с учреждением-банкротом.
Пострадавший банк не всегда может найти альтернативные источники
финансирования в сжатые сроки, и это может привести к новым проблемам,
а именно: системному риску.
Тесная взаимосвязь участников клиринговых систем порождает цепную реакцию, распространяющуюся на всю систему платежей, т.е. вызывает
«эффект домино».
Неисполнение обязательств по платежам создает угрозу стабильности
финансовых рынков, поскольку платежные системы являются связующим
звеном всех видов деятельности. Каналы платежей могут стать проводником
банкротств, кризисов, любой нестабильности.
Этим объясняется пристальное внимание центральных банков к платежным системам. Но все-таки задача центральных банков сводится к
уменьшению рисков платежных систем, а не к устранению рисков в работе
отдельных финансовых субъектов. Эта проблема самих финансовых учреждений, однако последствия не должны сказываться на состоянии платежной
системы.
18
Платежная система должна быть возможно более нейтральной, способствовать восстановлению стабильности в случае финансового кризиса. Способ осуществления платежей не должен приносить дополнительный риск.
Центральные банки должны предлагать меры, разработанные для
уменьшения рисков расчетно-клиринговых систем.
Применяются следующие способы минимизации рисков.
1. Предъявляются строгие критерии отбора участников по их финансовой надежности и технической оснащенности – чем надежнее каждый из
участников, тем меньшему риску подвергаются все участники системы. Однако квалификационные критерии, применяемые к членам системы, должны
быть справедливыми и не содержать монопольных ограничений, ущемляющих их права. Потому в ряде стран контроль за соблюдением установленного
порядка при приеме в систему расчетов новых участников и определение
предъявляемых к ним требований осуществляется центральными банками в
рамках закрепленных за ними надзорных полномочий.
2. Устанавливаются лимиты на предельно допустимые риски в течение одного рабочего дня. Лимиты бывают двух типов:
 регламентируются индивидуальные чистые кредитные позиции, которые
банки готовы иметь в течение дня;
 устанавливаются дебетовые лимиты для всей системы.
Если банк пытается провести платеж, который ведет к нарушению лимитов, установленных в рамках системы, то такой платеж не проводится или
же ставится в очередь ожидания и осуществляется только тогда, когда структура ограничения максимальных рисков позволяет его провести.
Возможен вариант распределения рисков между всеми участниками
системы. В этом случае риск может быть равномерно распределен между
всеми кредиторами (потери могут делиться пропорционально фактическим
двухсторонним рискам, связанным с банком-банкротом).
Участники системы могут создавать специальный резервный фонд, за
счет которого компенсируются убытки пострадавшего банка.
Клиринговая организация разрабатывает механизм кредитования
должника, испытывающего временные финансовые затруднения. Кредитором при этом могут выступать как сами участники (на долях), так и клиринговая организация за счет собственных средств или за счет ресурсов цен-
19
трального банка. Однако центральные банки не должны абсорбировать все
кредитные риски.
Системные риски, типичные для клиринговой системы, вынуждают
центральные банки отказываться от нетто-расчетов в пользу валовых расчетов.
Платежи в системе валовых расчетов регулируются индивидуально
в порядке их поступления. Неисполненные обязательства при этом отсутствуют: либо они погашены, либо при отсутствии необходимых для платежа
средств поставлены в очередь (или отвергнуты).
Исполнение платежей зависит от наличия достаточных ликвидных остатков на счетах участников. Но поскольку центральный банк не начисляет
процентов по счетам, то учреждения сводят эти остатки к минимуму, и это
увеличивает риск остановки потока платежей. Для избежания этого предусмотрена возможность получения кредита.
Однако, если центральный банк предоставляет кредиты без ограничений лимитами, то это недостаточно стимулирует участников к управлению
своими рисками. В некоторых странах обязательные резервы, депонируемые
в центральном банке, могут использоваться для платежей во время операционного дня.
Чтобы получить полную картину рисков, возникающих в течение дня,
центральные банки считают всю сумму кредитов (включая и с более длительными сроками) и сопоставляют с дебиторской задолженностью (остатки
на корреспондентских счетах, обязательные резервы).
Дебиторская задолженность должна покрывать кредиторскую на случай невозврата средств.
Однако все системы подвержены операционному риску и риску мошенничества.
Операционные сбои могут произойти в результате ошибки работника,
допущенной при введении информации в компьютер. С целью избежания
риска такого рода при вводе информации с бумажных носителей используется технология двойного ввода с контролем идентичности.
Кроме того, в результате сбоев в работе программного обеспечения,
компьютеров и телекоммуникационных сетей, могут возникнуть технические
20
трудности при переводе и получении платежей, что также требует предусмотрения вспомогательных мер.
Риск мошенничества заключается в том, что могут быть созданы ложные сообщения или мошеннически исправлены подлинные документы. Для
предотвращения несанкционированного доступа извне к системам электронного перевода средств и манипуляции ими используются технологии шифрования данных и удостоверения подлинности сообщения.
Если попытки мошеннических действий предпринимаются внутри платежной системы, то минимизировать риск можно, используя ограничение
доступа к наиболее важным участкам и функциям, двойной контроль и защиту паролями.
Необходимо также проводить обучение клиентов безопасному использованию платежных инструментов.
Все национальные платежные системы тщательно анализируются в целях снижения рисков.
Из вышеописанных рисков следует логический вывод о целесообразности создания системы, способной анализировать платежные и финансовые
операции в рамках деятельности кредитной организации и предоставлять
данные в необходимой структуре конечному пользователю.
21
ГЛАВА 2. ПРОЕКТ ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКОЙ
СИСТЕМЫ ПО ПЛАТЕЖНЫМ ОПЕРАЦИЯМ КРЕДИТНЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ
2.1 Анализ требований к системе
Информационно-аналитическая система по платежным операциям кредитных организаций (далее ИАС ПО КО) предназначена для централизованного предоставления услуг информационно-справочного и аналитического
характера авторизованным пользователям по их запросам на основе учетнооперационной информации по всем кредитным организациям (КО).
ИАС ПО КО используется для автоматизации следующих задач:
 мониторинг и анализ оборотов, остатков и непроведенных платежей КО,
расчет аналитических показателей;
 предоставление пользователям ИАС ПО КО единого инструментария по
анализу информации о платежах;
 формирование отчетов по выбранной КО (филиалу КО);
 анализ взаимосвязей участников расчетов на основе платежной информации и других источников.
Основными целями создания ИАС ПО КО являются:
 повышение уровня оперативности, обоснованности и эффективности принимаемых решений в сфере надзора за деятельностью КО;
 обеспечение оперативного контроля за крупными платежами, контрагентами по которым являются государственные учреждения, бюджетные организации и внебюджетные фонды;
 создание функций по оценке величины кредитного риска КО на основе
анализа ее клиентов, аффилированных лиц, крупнейших заемщиков, выданных КО ссуд и кредиторов КО, а также их «сомнительности» в комплексе с информацией о платежах указанных лиц и самой КО;
22
 повышение оперативности подготовки отчетных материалов в требуемом
виде за счет создания возможностей конструирования пользовательских
отчетов;
 расширение функциональных возможностей системы в части анализа информации по корсчетам КО, анализа расчетов с бюджетом, анализа взаимосвязей участников расчетов с учетом дополнительных источников данных;
 получение актуальной информации о статусе и реквизитах КО;
 автоматизация повседневной деятельности сотрудников и повышение эффективности надзора за деятельностью кредитных организаций, за счет:
1. Реализации функций по анализу лицевых счетов клиентов КО на
основе платежной информации;
2. Реализации функций по анализу сводной информации по корреспондентским счетам КО;
3. Расширения функциональных возможностей системы в части анализа состояния КО;
4. Реализации функций по анализу деятельности банковских групп;
5. Расширения функциональных возможностей по анализу сомнительных платежей участников расчетов;
6. Расширения возможностей по анализу расчетных операций КО.
Все технические решения, использованные при создании ИАС ПО КО,
а также при определении требований к аппаратному обеспечению, должны
соответствовать действующим нормам и правилам техники безопасности,
пожаробезопасности и взрывобезопасности, а также охраны окружающей
среды при эксплуатации. При эксплуатации системы должны соблюдаться
все нормы по охране труда.
При эксплуатации ИАС ПО КО должны соблюдаться следующие
правила и нормы:
23
 ГОСТ Р 12.0.001-2013 «ССБТ. Основные положения»;
 ГОСТ 12.0.003-74 «ССБТ. Опасные и вредные производственные факторы.
Классификация»;
 ГОСТ 12.1.002-84 «ССБТ. Электрические поля промышленной частоты.
Допустимые уровни напряженности и требования к проведению контроля
на рабочих местах»;
 ГОСТ Р 12.1.019-2009 «ССБТ. Электробезопасность. Общие требования и
номенклатура видов защиты»;
 ГОСТ 12.1.030-81 «ССБТ. Электробезопасность. Защитное заземление. Зануление»;
 ГОСТ 12.1.004-91 «ССБТ. Пожарная безопасность. Общие требования»;
 ГОСТ 25.1241-86 «Установки автоматические пожаротушения, пожарной,
охранной и охранно-пожарной сигнализации. Рабочие чертежи»;
 СНиП 21-01-97 «Пожарная безопасность зданий и сооружений»;
 НПБ 88-2001 «Установки пожаротушения и сигнализации. Нормы и правила проектирования».
При проектировании ИАС ПО КО и создании проектной документации
на ИАС ПО КО должны быть учтены требования следующих документов
Госстандарта:
 РД 50-34.698-90 «Методические указания. Информационная технология.
Комплекс стандартов и руководящих документов на автоматизированные
системы. Автоматизированные системы. Требования к содержанию документов»;
 ГОСТ 34.201-89 «Информационная технология. Комплекс стандартов на
автоматизированные системы. Виды, комплектность и обозначение документов при создании автоматизированных систем»;
24
 ГОСТ 34.601-90 «Информационная технология. Комплекс стандартов на
автоматизированные системы. Автоматизированные системы. Стадии создания»;
 ГОСТ 34.602-89 «Информационная технология. Комплекс стандартов на
автоматизированные системы. Техническое задание на создание автоматизированной системы»;
 ГОСТ 34.603-92 «Информационная технология. Комплекс стандартов на
автоматизированные системы. Виды испытаний автоматизированных систем».
При создании рабочей документации на ИАС ПО КО учтены
требования следующих документов Госстандарта:
 ГОСТ 19.101-77 «Единая система программной документации. Виды программ и программных документов»;
 ГОСТ 19.102-77 «Единая система программной документации. Стадии
разработки»;
 ГОСТ 19.202-78 «Единая система программной документации. Спецификация»;
 ГОСТ 19.502-78 «Единая система программной документации. Описание
применения. Требования к содержанию и оформлению»;
 ГОСТ 19.504-79 «Единая система программной документации. Руководство программиста. Требования к содержанию и оформлению».
25
2.2 Детальное проектирование
Объектами автоматизации ИАС ПО КО являются подразделения в
области надзора за деятельностью КО и оценки их финансового состояния,
специалисты которых на основе обработки и анализа данных, формируемых
на основе учетно-операционной информации по всем КО, осуществляют
подготовку решений в сфере надзора за деятельностью КО.
Наполнение ИАС ПО КО данными должно носить однонаправленный
характер, то есть информация только принимается и загружается в ИАС ПО
КО. В ИАС ПО КО должна загружаться следующая информация:
 информация из платежной системы Банка России об остатках на корсчетах
КО и платежах, проводимых по корсчетам КО;
 информация из государственных реестров (Единый государственный реестр юридических лиц, Единый государственный реестр индивидуальных
предпринимателей);
 нормативно-справочная информация (НСИ), описывающая характеристики
участников расчетов и условия выполнения расчетов, включая информацию об ограничении распоряжения денежными средствами;
 информация об организациях, объявления о несостоятельности (банкротстве), квартальная и годовая бухгалтерская отчетность предприятий;
 информация об аффилированных лицах, данные о крупных ссудах и крупных кредиторах, сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них, оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета,
данные о концентрации кредитного риска по заемщикам – некредитным
организациям, информация о качестве активов;
 НСИ Электронной базы данных «Книга государственной регистрации кредитных организаций» (ЭБД КГРКО);
 сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам – данные формы
банковской отчетности 0409303, загружаемые из ФПС «Ссуды».
26
На первом этапе выполняется прием и контроль комплектности файлов
с данными о платежах, далее выполняется загрузка данных во временные
таблицы промежуточной схемы.
После успешного завершения загрузки данных во временную схему БД
ИАС ПО КО запускается процедура актуализации НСИ, включающей
следующие классификаторы и справочники:
 Справочник организаций, участвующих в расчетах в платежной системе
Банка России (справочник БИК);
 План счетов бухгалтерского учета Центрального банка Российской Федерации;
 План счетов бухгалтерского учета коммерческих банков;
 другие необходимые классификаторы и справочники.
После загрузки данных в таблицы постоянного хранения запускается
процедура расчета сводных и аналитических показателей ИАС ПО КО. В
результате выполнения данной процедуры происходит наполнение данными
соответствующих таблиц БД ИАС ПО КО.
По
окончании
процедуры
расчета
показателей
автоматически
запускается процедура выверки балансов по корреспондентским счетам. По
результатам выверки происходит запись информации в журнал загрузки. На
этом загрузки данных операционного дня в БД ИАС ПО КО завершается.
Формирование отчетов осуществляется конечными пользователями
ИАС ПО КО, обладающими соответствующими правами доступа.
В аналитических отчетах обеспечены следующие общие функции:
 представление данных в табличном и графическом виде;
 детализация данных (Drill Down) с помощью гиперссылок с углублением
до уровня реестра платежей;
 сортировка данных;
 расчет итоговых и средних значений;
27
 удобное управление параметрами отчета, включая возможность поиска
КО/филиалов по наименованию, регистрационному номеру или БИК;
 печать и выгрузка в форматы Excel, Word, PDF.
Для хранения, обработки и представления информации в АС АКС
используются следующие компоненты:
 Сервер приложений, предназначенный для формирования аналитических
отчетов. Так же на сервере приложений запускаются приложения, отвечающие за создание резервных копий БД;
 Файловый сервер. На файловый сервер устанавливаются программные
средства загрузки данных, которые осуществляют прием и загрузку данных, проверку целостности данных, формируют журналы импорта данных.
Программные средства выгрузки данных ИАС ПО КО, установленные на
файловом сервере, производят автоматическое формирование файлов с
данными и результирующего файла для контроля комплектности передаваемого набора данных путем проверки соответствия количества записей в
исходных файлах числу записей в результирующем файле.
 Сервер СУБД. Сервер СУБД предназначен для хранения первичной информации о платежах, сводных и агрегированных показателей, ведения
НСИ, для выполнения обработки данных.
 Сервер подготовки данных. Сервер подготовки данных предназначен для
отделения операций загрузки и обработки данных, поступающих от внешних источников, от операций обращения пользователей к подготовленным
данным. На сервере подготовки данных осуществляется расчет показателей, на основе поступающей в систему исходной информации;
 Сервер резервного копирования предназначен для хранения резервных копий базы данных ИАС ПО КО и операционных систем серверов среды
эксплуатации, архивных копий журналов аудита средства защиты информации от несанкционированного доступа, средства защиты от ВВК, архив-
28
ных копий журналов безопасности на уровне ОС всех серверов и ПЭВМ
ИАС ПО КО;
 Сервер web-доступа. На сервере web-доступа расположена портальная
компонента ИАС ПО КО, которая состоит из страниц и портлетов. Портлеты ИАС ПО КО реализованы с использованием сервера приложений.
Пользователь работает с ИАС ПО КО при помощи «тонкого» клиента
(браузера) через сервер web-доступа. Авторизация доступа пользователя к
порталу обеспечивается средствами системы доменной авторизации портала, для этого при входе на портал через браузер MS Internet Explorer
пользователь должен ввести идентификатор и собственный пароль;
 Сервер безопасности. На контроллере домена сервера безопасности ИАС
ПО КО организовано ведение учетных записей эксплуатационного персонала и технологических учетных записей, необходимых для обеспечения
работы ИАС ПО КО. В рамках ИАС ПО КО предусмотрена возможность
организовать подключение к домену АС АКС и централизованным средствам защиты информации, установленным на сервере безопасности ИАС
ПО КО, технических средств (ПЭВМ, серверов) смежных по отношению к
ИАС ПО КО автоматизированных систем.
 Крипто-сервер. На крипто-сервере установлено средство криптографической защиты информации, которое обеспечивает конфиденциальность информации, передаваемой по телекоммуникационным каналам и линиям
связи между серверами ИАС ПО КО и ПЭВМ пользователей.
29
Надежность ИАС ПО КО заключается в продолжении работы системы
при возникновении неполадок, сбоев в работе технических и программных
средств.
В целях обеспечения надежного функционирования ИАС ПО КО
предусматривает:
 обеспечение резервного копирования и восстановления базы данных ИАС
ПО КО;
 сохранение целостности данных при нештатном завершении программы;
 сохранение работоспособности ПО при некорректных действиях пользователя;
 использование технических средств повышенной отказоустойчивости;
 наличие на объектах автоматизации запасных (резервных) серверов и резервных копий (образов) операционных систем серверов;
 защита технических средств по электропитанию посредством использования систем (источников) бесперебойного питания.
В случае утери или порчи информации, хранящейся в БД ИАС ПО КО,
информация может быть восстановлена из копии БД, создаваемой в результате выполнения операций резервного копирования БД.
Резервирование функций сервера безопасности осуществляется при
помощи подчиненного сервера безопасности.
Резервное копирование БД ИАС ПО КО выполняется в автоматическом
режиме под технологическим доменным пользователем штатными средствами СУБД. Для предотвращения сбоев в электропитании выбрана система
бесперебойного электропитания технических средств со временем автономной работы, достаточным для принятия необходимых мер по сохранению
всех данных и корректной остановки ПО ИАС ПО КО. Дисковое пространство серверов ИАС ПО КО организовано с применением RAID-массивов.
30
Время восстановления системы после возникновения программноаппаратных сбоев с учетом актуализации данных не должно превышать 24
часов.
Все аварийные ситуации обрабатываются прикладным и системным
ПО, с выдачей соответствующих сообщений, с корректной обработкой
ситуации (завершение транзакций, закрытие файлов и т.п.), без потери
обрабатываемой информации.
2.3 Описание реализации модуля анализа корреспондентских счетов
В данном разделе описываются основные программные элементы
взаимодействия пользователя с ИАС ПО КО и принципы работы с ними.
Основными элементами (рисунок 4) взаимодействия являются:
1) Панель перехода между разделами;
2) Панель информации;
3) Панель переключения закладок;
4) Основная рабочая область:
 Табличная часть (основная информационная область);
 Дополнительные информационные панели (детализация, расшифровка информации в виде графиков, таблиц и диаграмм);
5) Панели управления;
6) Кнопки, гиперссылки.
31
Рисунок 4 – Пример закладки раздела ИАС ПО КО
32
WEB-приложение
интерактивной
работы
системы
с
содержит
информацией
в
инструментарий
системе,
для
аналитического
представления данных, работы с аналитическими отчетами, формируемыми в
системе, и состоит из функциональных разделов, для перехода между
которыми предусмотрены панели переключения закладок в верхней части
окна ИАС ПО КО (рисунок 5). После нажатия на закладку происходит
переход на страницу для работы с определенным блоком информации.
Рисунок 5 – Пример панели переключения закладок
Рабочая область (рисунок 6) состоит из одной или нескольких
информационных
панелей/областей
(основной
и
дополнительных),
предназначенных для просмотра и анализа информации о деятельности
кредитных организаций (КО),
имеющих корреспондентские
счета
в
расчетных подразделениях территориальных учреждений Банка России
(разделы
«Анализ
корреспондентских
счетов»,
«Анализ
участников
расчетов»), функционирования платежной системы Банка России по
различным показателям в разрезе территориальных учреждений (раздел
«Анализ функционирования платежной системы»), информации о работе
подключенных к ИАС ПО КО пользователей (раздел «Мониторинг
подключенных пользователей»), а также предназначенных для управления
доступом к перечню доступных сотруднику кредитных организаций (раздел
«Управление
доступом
к
кредитным
организациям»)
конструктором отчетов (раздел «Конструктор отчетов»).
и
работе
с
33
Рисунок 6 – Основная рабочая область
Каждая закладка ИАС ПО КО содержит информационную область, в
которой, как правило, выводится сводная информация по какой-либо из
функциональных задач системы в табличном режиме (рисунок 7).
Рисунок 7 – Пример представления данных в табличном режиме
Ключевые показатели, в разрезе которых выводится информация в
таблице, а также наименования КО, могут быть организованы в виде
гиперссылок, при активизации которых происходит вывод детализирующей
информации по выбранному элементу в виде дополнительных таблиц и
диаграмм, либо осуществляется переход на страницу с расшифровкой
информации (рисунок 8).
34
Рисунок 8 – Вывод детализирующей информации при активизации
гиперссылки
Количество
информационных
областей
зависит
от
закладки.
Большинство разделов ИАС ПО КО, помимо основной области, содержащей
сводную информацию, имеют ряд дополнительных информационных
областей с детализирующей информацией.
Пользователь
может
сортировать
данные
панелей,
имеющих
табличный вид, по возрастанию/убыванию значений в столбцах. Для этого
необходимо нажать левой клавишей мыши на наименовании столбца, по
значениям которого следует произвести сортировку. Значок
, появившийся
в наименовании столбца, указывает на то, что сортировка произведена по
возрастанию. Повторное нажатие на наименовании приводит к сортировке по
убыванию ( ).
Пользователь может регулировать ширину столбцов и панелей. Для
этого необходимо установить указатель мыши на границе заголовков
столбцов (панелей) таким образом, чтобы он приобрел вид
. Далее,
удерживая нажатой левую клавишу мыши, следует перетащить границу в
необходимую сторону.
После установки необходимых параметров в системе автоматически
начинается формирование запроса к базе данных.
Для отмены выполнения запроса пользователю необходимо нажать на
гиперссылку «Отменить выполнение запроса».
Каждая информационная область имеет панель управления (рисунок
9Рисунок ), на которой расположены инструменты для выбора показателей
35
(параметров), отображаемых в области данных, и вызова основных
сервисных функций (например, определение способа отображения данных: в
виде таблицы, графика).
Рисунок 9 – Пример панели управления
В текущем разделе документа приводится описание наиболее часто
встречающихся элементов панели управления.
Нажатие
на
кнопку
(«Сервис»)
в
левом
верхнем
углу
информационной панели приводит к появлению меню, содержащего пункты
вызова основных сервисных функций области. Перечень пунктов меняется в
зависимости информационной области. Основными пунктами таких меню
являются:
 Печать – переход в режим предварительного просмотра и вывода данных
на печать;
 Выгрузить в .xls – выгрузка данных в файл формата MS Excel;
 Выгрузить в .pdf – выгрузка данных в файл формата PDF;
 Выгрузить в .rtf – выгрузка данных в файл формата RTF.
Меню
«Сервис»
панелей
управления
закладок
«Группировки
расчетов», «Платежи», «Филиалы» (рисунок 10) содержит пункты вызова
таких сервисных функций как:
 Сохранить текущее состояние – происходит открытие окна сохранения текущего состояния отображения информации с учетом выбранных пользователем параметров, в котором следует ввести наименование состояния и
примечание (рисунок 11). Сохранение производится в пользовательский
список состояний, из которого возможно открытие состояний в отдельных
окнах для сопоставления информации;
36
 Просмотр состояний – производится открытие окна с перечнем сохранен-
ных ранее состояний (рисунок 12). Открытие сохраненного состояния происходит в отдельном окне браузера.
Рисунок 1 – Пример меню «Сервис»
Рисунок 21 – Окно сохранения текущего состояния
Рисунок 32 – Окно просмотра и выбора сохраненных состояний
Ключевым объектом, в разрезе которого отображается информация в
системе, является кредитная организация (КО). Выбор КО осуществляется
при помощи кнопки
панели управления. В зависимости от
37
закладки, на которой осуществляется выбор КО, возможны два варианта
выбора КО:
 через списки КО;
 одиночный выбор КО.
Работа со списками КО производится в диалоговом окне «Управление
списками» (рисунок 13).
Рисунок 4 – Окно «Управление списками»
В данном окне располагается дерево каталогов со списками КО, а
также кнопки для работы по управлению списками.
наименованием списка располагаются кнопки
В строке
с
, позволяющие
пользователю переименовывать список, добавлять к нему комментарий и
удалять.
Создание папок, в которых будут храниться списки КО, производится
при помощи кнопки «Создать папку».
38
Для создания списка КО необходимо установить курсор на том
каталоге дерева, в котором должен располагаться создаваемый список, и
нажать на кнопку «Создать список» и ввести в строке его наименование.
Для просмотра/задания содержимого списка предназначена кнопка
«Перейти к содержимому списка», при нажатии на которую происходит открытие окна выбора и поиска КО (рисунок 14).
Рисунок 5 – Окно выбора и поиска КО
Для добавления КО в пользовательский список необходимо напротив
наименования требуемой КО в списке нажать на кнопку
кнопку «Выбрать все»
. Нажатие на
добавляет все КО из нижней части окна в
пользовательский список.
Для удаления КО из пользовательского списка необходимо напротив
наименования этой КО в списке верхней части окна нажать на кнопку
.
39
Нажатие на кнопку «Исключить все»
очищает список КО
пользователя.
Переход к перечню списков КО производится при помощи кнопки,
расположенной в левой нижней части окна выбора и поиска КО. Выбор
списка в качестве данных для получения информации производится кнопкой
«Выбрать список» окна «Управление списками», после чего данные
автоматически обновятся в рабочей области.
Для поиска необходимого значения в основной и дополнительных
информационных панелях, а также отчетах, используется кнопка
(«Поиск»), расположенная в правом верхнем углу панели (области, отчета).
При нажатии на данную кнопку появится поле для ввода буквенно-числового
значения, по которому будет осуществляться поиск в данной области.
Процедура поиска значения осуществляется при помощи клавиши «Enter»
или кнопок
, с помощью которых осуществляется переход к искомому
значению на одну позицию назад, либо вперед. Значение, удовлетворяющее
условиям поиска, выделяется цветом (рисунок 15).
Рисунок 6 – Поиск значения
40
Раздел «Нормативно-справочная информация» (Рисунок ) открывается
в отдельной вкладке (окне) браузера и состоит из следующих областей:
 панель выбора справочника;
 панель инструментов;
 область отображения данных.
Рисунок 16 – Раздел «Нормативно-справочная информация»
Панель выбора справочников предназначена для перехода к необходимому справочнику. Справочники доступны пользователям только на чтение.
По умолчанию, при переходе к данному разделу, открывается справочник
кредитных организаций.
Раздел анализа корреспондентских счетов предназначен для работы с
информацией по корреспондентским счетам кредитных организаций и
доступен
пользователям
надзорного
блока
Банка
России.
Раздел
предназначен для работы со следующими комплексами задач системы:
1) Мониторинг и анализ информации по кредитным организациям и
их филиалам;
2) Анализ сводной информации по корреспондентским счетам;
41
3) Анализ расчетов с бюджетом.
В
разделе
реализована
возможность
формирования
сводной
информации по КО с учетом филиалов или исключив МБК. Задание данных
параметров формирования информации производится установкой/снятием
соответствующих флагов в правом
верхнем
углу раздела
«Анализ
корреспондентских счетов». Флаг «Данные по КО с учетом филиалов»
устанавливается в том случае, если необходимо отображать показатели по
КО с учетом всех ее филиалов. Флаг «Исключить МБК» устанавливается в
том случае, если необходимо отображать показатели, исключая суммы
расчетов по межбанковским кредитам (МБК) .
Рабочая область закладки «Общие показатели» (рисунок 17) состоит из
трех информационных панелей.
Рисунок 17 – Закладка «Общие показатели»
В верхней панели выводится сводная информация о деятельности
выбранных пользователем КО в платежной системе за определенный период
времени.
42
Показатели, характеризующие состояние корреспондентского счета
КО, в столбце таблицы «Коды условий отнесения» сформулированы в виде
условий. Цветовая индикация в таблице используется для обозначения
количества условий, которым удовлетворяет состояние корсчета КО.
В нижних информационных панелях выводится детализирующая
информация по кредитной организации, выбранной в таблице на верхней
панели. Строка с наименованием КО, по которой отображаются данные в
нижних информационных панелях, выделяется в таблице темно-зеленым
цветом, а при наведении курсора меняет цвет на розово-оранжевый.
В области «Динамика оборотов» отображается динамика оборотов по
корсчету выбранной КО (дебетовый и кредитовый оборот). Точки графика
(при отображении данных в виде графика), значения в ячейках таблицы (при
отображении в виде таблицы) имеют вид гиперссылок, при активизации
которых происходит переход на страницу с детализирующей информацией
по платежам («Реестр платежей»). Пользователь может скрыть/отобразить
линию какого-либо графика при помощи нажатия на соответствующий
элемент легенды графика (подписи).
В области «Контрагенты» выводится информация в разрезе основных
контрагентов выбранной кредитной организации. Значения в ячейках
таблицы имеют вид гиперссылок, при активизации которых происходит
переход на страницу с детализирующей информацией по платежам.
Гиперссылка «Перейти к полному списку контрагентов» используется для
осуществления перехода на страницу с информацией обо всех контрагентах
КО по зачислению и списанию.
Закладка «Мониторинг корсчетов» (рисунок 18) предназначена для
отображения индикаторов состояния корреспондентских счетов (субсчетов)
кредитных организаций (филиалов КО), открытых в Банке России.
43
Рисунок 18 – Закладка «Мониторинг корсчетов»
На панели управления расположены инструменты для определения
параметров отображения информации.
 Показатель, по которому необходимо вывести информацию: дебетовый
оборот, кредитовый оборот, остаток на корсчете.
 Дата мониторинга. В таблице отображается информация по 5-ти операционным дням от выбранной даты включительно.
 КО – пользовательский список кредитных организаций, по которым осуществляется мониторинг корреспондентских счетов.
Индикаторы состояния корсчетов КО представлены в таблице в виде
условий. В таблице выводится информация только о тех КО из числа
выбранных пользователем, состояние корреспондентских счетов которых
удовлетворяет хотя бы одному из условий (хотя бы за один операционный
день). Для отражения количества условий, которым удовлетворяет состояние
корреспондентских счетов КО, в таблице используется цветовая индикация:
 зеленый – нет условий, либо одно условие;
44
 желтый – два условия;
 красный – три условия и более.
Расшифровка условий приводится на отдельной странице (рисунок 19)
для перехода на которую необходимо активизировать гиперссылкунаименование КО в таблице. На странице расшифровки условий можно
выбрать показатель и период отображения информации.
Рисунок 19 – Страница расшифровки условий
Возврат на предыдущую страницу осуществляется с помощью кнопки
«Назад»
в левом верхнем углу страницы.
Итак, в данной части работы представлены основные результаты проектирования информационной системы межбанковских расчетов, а также результаты программной реализации модуля анализа корреспондентских счетов.
45
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Основным результатом выпускной квалификационной работы является
разработанная проектная документации на создание информационноаналитической системы по платежным операциям кредитных организаций, а
также модуль анализа корреспондентских счетов.
В ходе выполнения выпускной квалификационной работы была изучена предметная область функционирования платежных операций кредитных
организаций, а именно, описана организационная структура, рассмотрены
этапы взаимодействия между участниками расчетов в части предоставления
услуг.
В части обследование объекта автоматизации описана деятельность
платежной системы, выявлены основные бизнес-процессы, для которых
представлены механизмы управления и ресурсы.
В рамках постановки задачи автоматизации были определены основные моменты в части процессов автоматизации ИАС ПО КО, выполняющиеся цели, задачи и предназначения системы и описаны основные характеристики системы на основе нормативных документов согласно ГОСТ 34.602-89
– техническое задание.
В проектной части работы были выявлены функциональные требования к системе.
В результате выполнения выпускной квалификационной работы был
сделан вывод, что наиболее важным инструментом для надзорной деятельности над кредитными организациями является создание системы, которая эффективна для анализа платежных операций.
Внедрение информационно-аналитической системы по платежным
операциям кредитных организаций может способствовать облегчению работы при анализе деятельности кредитных организаций, и связанных с ней рисками.
46
Таким образом, все поставленные задачи были выполнены, цель достигнуты  определена, визуализирована и спроектирована разрабатываемая
система.
47
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Айвазян, С.А. Прикладная статистика и основы эконометрики: учебник
[текст] / С.А. Айвазян, В.С. Мхитарян. – М.: ЮНИТИ, 1988. – 102 с.
2.
Бердникова
Т.Б.
Рынок
ценных
бумаг
и
биржевое
дело:
Учеб.пособие / Т.Б. Бердникова. - М.: ИНФРА-М, 2006. 270 с.
3. Боггс, У. UML и Rational Rose / У. Боггс, М. Боггс. – М.:Лори, 2004.
– 510 с.
4. Буч, Г. Объектно-ориентированный анализ и проектирование с примерами приложений / Г. Буч, Р. А. Максимчук, М. У. Энгл. – 3-е изд. –
М.: Вильямс, 2008. – 720 с.
5. Буч, Г. Язык UML. Руководство пользователя / Г. Буч, Д. Рамбо, А.
Джекобсон. – 2-е изд. – М.: ДМК, 2006. – 496 с.
6. Вендров А. М. Проектирование программного обеспечения экономических информационных систем / А. М. Вендров. – 2-е изд., перераб. и
доп. изд. М.: Финансы и статистика, 2006. – 544 с.
7. Воронцовский, А. В. Инвестиции и финансирование: Методы оценки и
обоснования / А. В. Воронцовский. – СПб. : Изд-во С.-Петербургского
ун-та, 1998. – 528 с.
8. ГОСТ 34.003–90. Автоматизированные системы термины и определения. – Введ. 01.01.1992. – М.: Изд-во стандартов, 1992. 23 с.
9. ГОСТ 34.602–89. Техническое задание на создание автоматизированной системы. – Введ. 01.01.1990. – М.: Изд-во стандартов, 1990. 12 с.
10.Добрынина, Л.Н. Фондовый рынок и биржевая торговля: учебнометодическое пособие – М.: Экзамен, 2005. 200с.
11.Елисеева, И.И. Эконометрика: учеб. [текст] / под ред. И.И. Елисеевой. –
М.: Проспект, 2011. – 288 с.
12.Заренков, В. А. Управление проектами: учебное пособие / В. А. Заренков. – 2-е изд. – М.: Изд-во АСВ, 2006. – 312 с.
13.Иванов, Д. Ю. Унифицированный язык моделировния UML: учебное
пособие / Д. Ю. Иванов. – СПб.: Изд-во политехн. ун-та, 2010. – 249 с.
48
14.Информационные системы и технологии в экономике и управлении
/Под ред. В. В. Трофимова. – М.: Высш. образование, 2006. – 480 с.
15.Кремер, Н.Ш. Эконометрика: учебник для вузов [текст] / Н.Ш. Кремер,
Б.А. Путко. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 311с.
16.Кудрявцев, Е.М. Microsoft Project. Методы сетевого планирование и
управления проектом. / Е.М. Кудрявцев. – М.: ДМК Пресс, 2005.
– 240 с.
17.Леоненков, А.В. Самоучитель UML. / А. В. Леоненков. – СПб.: БХВПетербург, 2001. – 304 с.
18.Лукашин, Ю.П. Адаптивные методы краткосрочного прогнозирования
временных рядов [текст] / Ю.П. Лукашин. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 416 с.
19.Мазур, И.И. Управление проектами: учеб. пособие для студентов, обучающихся
по
специальности
«Менеджмент
организации»
/
И. И. Мазур, В.Д. Шапиро.– 6-е изд. – М.: Издательство «Омега-Л»,
2010. – 960 с.
20.Марголин, А. М. Экономическая оценка инвестиционных проектов:
учебник для вузов / A.M. Марголин. – М.: ЗАО Издательство Экономика, 2007. – 367 с.
21.Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования / Госстрой России,
Министерство экономики РФ, Министерство финансов РФ, Госкомпром России 31 марта 1994 г. № 7-12/47. – М., 2006.
22.Рамбо, Д. UML 2.O. Объектно-ориентированное моделирование и разработка / Д. Рамбо, М. Блаха. – 2-е изд. изд. – СПб.: Питер, 2007.
– 544 с.
23.Разу, М.Л. Управление проектом. Основы проектного управления:
Учебник / М.Л. Разу. – М.: КНОРУС, 2007. – 749 с.
49
24.РД IDEF 0 – 2000. Методология функционального моделирования
IDEF0. Руководящий документ. – Введ. 2000. – М.: Изд-во стандартов,
2000. 62 с.
25.Русских, Т.Н. Введение в анализ временных рядов: учебное пособие /
Т.Н. Русских. – Орел: ОГУ, 2013. – 218 с.
26.Светлов, Н.М. Информационные технологии управления проектами:
учебное пособие / Н. М. Светлов, Г. Н. Светлова. – М.: ФГОУ ВПО
РГАУ-МСХА им. К.А. Тимирязева, 2007. — 144 с.
27.Смирнова, Г. Н. Проектирование экономических информационных
систем / Г. Н. Смирнова, А. А. Сорокин, Ю. Ф. Тельнов. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 512 с.
28.Суслов, В.И. Эконометрия [текст] / В.И. Суслов, Н.М. Ибрагимов,
Л.П. Талышева, А.А. Цыплаков. – Новосибирск: СОРАН, 2005.
– 744 с.
29.Теплова, Т. В. Финансовые решения: стратегия и тактика : учеб. пособие / Т. В. Теплова. – М.: ИЧП "Издательство Магистр", 1998. – 264 с.
30.Черемных С. В. Моделирование и анализ систем. IDEF-технологии / С.
В. Черемных, И. О. Семенов, В. С. Ручкин. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 192 с.
31.Черемных С. В. Структурный анализ систем IDEF-технологии / С. В.
Черемных, И. О. Семенов, В. С. Ручкин. – М.: Финансы и статистика,
2003. – 119 с.
32.Четыркин, Е. М. Финансовый анализ производственных инвестиций /
Е. М. Четыркин. – М.: Дело, 1998. – 256 с.
33.Шанченко, Н. И. Лекции по эконометрике:
учебное пособие /
Н.И. Шанченко. – Ульяновск: УлГТУ, 2008. – 139 с.
34. Электронный ресурс www.finam.ru- официальный сайт инвестиционной компании Финнам.
35.Электронный ресурс www.rts.ru - oфициальный сайт Российской торговой системы.
W
Орловский государственный
университет имени И.С. Турrенева
*ýtýжж#-*ýýж
сп рАвкА
о резул ьтатах проверки текстового документа
на наличие заимствований
Проверка выполнена в системе
Антиплагиат.ВУ3
Автор работы
Гла9ков Алексей Серrеевич
Факульте1 кафедра,
номер группы
Физи ко*математич еский факультет
Тип работы
Выfiускная квалификационная работа
Название работы
Разработка информационно-аналитической
кредитных организаций
Название файла
вхр Глазков.dос
Процент заимствования
4З,tбYо
Процент цитирOвания
0,58%
Процент оригинальности
56,26%
,Щата
проверки
Модули поиска
системы по платежным операциям
15:54:22 29 июня 2018r,
МpДYльnoискапepeфpа3иPoBаний.eLlBRARY.RU;кoл:цoв1зoв1}1oяvль.пoискa
'lФгбоу во оry им. И.С.Т.ургенева]'; Модуль поиска о6Щеупотфебит9льных
поискаlИнтернет;
выражений; Модуль поиска перефразирований Интернеfl МОДуль
ЭБС
Коллекция еttвпДпч.пч; Цитирование; Коллекция РГБ; Сводная коллекция
Работу проверил
Селютин Владимир Дмитриевич
ФИ0 проверяюцего
Дата подписи
},з
LLvcl,La/ ),0lg
ffi?
Подпись проверярцеrо
Чтобы убедиться
в подлинности справки,
используйте QR,код, который
содержит ссылку на отчет.
ответ на вопрос, является ли обнаруженное заимствование
корректным, система оставляет на усмотрение про8еряюшеrо,
предоставленная информация не подлежит использованию
в коммерческих целях.
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа