close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

Рябова Ольга Михайловна. Совершенствование кредитной политики коммерческого банка (на материалах ПАО «Московский Индустриальный банк»)

код для вставки
5
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
6
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ
ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИКИ РОССИИ
9
1.1 Сущность и механизм формирования кредитной политики банка
9
1.2 Методика оценки эффективности кредитной политики банка
15
1.3 Особенности кредитной политики коммерческих банков на
современном этапе развития банковского сектора России
21
2 АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ПАО «МОСКОВСКИЙ
ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК»
34
2.1 Организационно-экономическая характеристика коммерческого
банка
34
2.2 Анализ состава, структуры и динамики кредитного портфеля ПАО
«Московский Индустриальный банк»
41
2.3 Оценка эффективности кредитной политики ПАО «Московский
Индустриальный банк»
50
3
НАПРАВЛЕНИЯ
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
КРЕДИТНОЙ
ПОЛИТИКИ ПАО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК»
56
3.1 Совершенствование организации кредитной работы ПАО
«Московский Индустриальный банк»
56
3.2 Оценка качества и эффективности предложенных направлений
оптимизации кредитной политики ПАО «Московский Индустриальный банк» 67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
76
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
81
ПРИЛОЖЕНИЕ А - Бухгалтерский баланс ПАО «МИнБанк» на
01.01.2016 года
86
ПРИЛОЖЕНИЕ Б - Бухгалтерский баланс ПАО «МИнБанк» на
01.01.2017 года
88
ПРИЛОЖЕНИЕ В - Отчет о финансовых результатах ПАО «МИнБанк»
за 2015 год
90
ПРИЛОЖЕНИЕ Г - Отчет о финансовых результатах ПАО «МИнБанк»
за 2016 год
92
6
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обуславливается повышающейся ролью правильного формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка в целях минимизации рисков, максимизации прибыльности и доходности его деятельности с учетом постоянно меняющихся условий внешней среды.
Кредитная политика банка - это разработка мероприятий, направленных
на совершенствование соотношения риска и доходности от операций по предоставлению займов физическим лицам и прочим хозяйствующим лицам. Разрабатывается кредитная политика на основе макро- и микроэкономических
факторов. То есть специалист проводит оценку положения страны на макроуровне, делает вывод о стабильности национальной экономики и степени поддержки той или иной отрасли государством. Важную роль играют темпы роста
инфляции, динамика процентных ставок и способность конкурировать с другими кредитными учреждениями. В данном случае рассматриваются именно те
факторы, изменять которые банки не имеют возможности. К микроэкономическим, или внутренним, факторам можно отнести изучение внутрибанковских
процессов или отношений между отдельными кредитными учреждениями. При
этом изучению подлежат такие факторы, как объем привлеченных денежных
средств, платежеспособность, ликвидность, рентабельность. Эти показатели характеризуют успешность банка в работе с контрагентами.
Кредитная политика осуществляется с целью достижения множества тактических результатов, но первостепенным считается получение максимально
возможного дохода. Банк выдвигает множество различных предложений по
кредитованию. Благодаря этому клиент получает возможность выбрать лучшие
условия по предоставлению и выплате ссуды. Зачастую размер и условия кредитования определяются на основе уровня заработной платы, возраста самого
плательщика и надежности гарантий или поручительств. Самое главное - понимать, что кредитная политика необходима для минимизации риска сторон. Ведь
7
банк, проводя операции по заимствованию средств, обладает риском невозврата
их вследствие нежелания или неспособности оплатить тело кредита и проценты
по нему. Соответственно, чем выше уровень риска, тем больший процент от
сделки получит кредитное учреждение. Задача руководства банка заключается
в рациональном сочетании этих двух факторов. При хорошо организованной
банковской системе кредитная политика подлежит регулярному пересмотру,
так как меняющаяся рыночная конъюнктура требует гибкости поведения банков. А от скорости их реакции на ту или иную проблему зависит популярность
и конкурентоспособность организации.
Целью выпускной квалификационной работы является разработка направлений совершенствования кредитной политики коммерческого банка.
Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:
- рассмотреть сущность и механизм формирования кредитной политики
банка;
- изучить методику оценки эффективности кредитной политики банка;
- выявить особенности кредитной политики коммерческих банков на современном этапе развития банковского сектора России;
- дать организационно-экономическую характеристику коммерческого
банка;
- провести анализ состава, структуры и динамики кредитного портфеля
ПАО «Московский Индустриальный банк»;
- провести оценку эффективности кредитной политики ПАО «Московский Индустриальный банк»;
- выявить направления совершенствования организации кредитной работы ПАО «Московский Индустриальный банк»;
- провести оценку качества и эффективности предложенных направлений
оптимизации кредитной политики ПАО «Московский Индустриальный банк».
Объект исследования – кредитная политика ПАО «Московский Индустриальный банк».
8
Предмет исследования – процессы, возникающие при формировании и
реализации кредитной политики коммерческого банка.
Методы исследования, использованные в выпускной квалификационной
работе: сравнительный анализ, статистический метод (расчет и оценка показателей социально-экономической статистики); методы обобщения и метод прогнозирования и моделирования.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений. Структура и логика работы согласуются с предметом и целью исследования.
В первой главе были рассмотрены теоретические основы формирования
кредитной политики коммерческого банка.
Во второй главе проведен анализ кредитной политики ПАО «Московский
Индустриальный банк».
В третьей главе была разработаны направления совершенствования кредитной политики ПАО «Московский Индустриальный банк».
Информационной базой выпускной квалификационной работы послужили труды российских и зарубежных ученых по вопросам теории и практики
формирования и оценки кредитной политики банков. В работе использованы
законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации, данные
бухгалтерской отчетности ПАО «Московский Индустриальный банк», публикации в периодической печати, а также интернет ресурсы.
9
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИКИ РОССИИ
1.1 Сущность и механизм формирования кредитной политики банка
Определение кредитной политики коммерческого банка включает в себя
ряд составляющих, таких как набор действий, документов, стратегических целей, задач и принципов, которые позволяют определить направления развития
кредитной организации на будущее. Кредитная политика позволяет определить
процесс выдачи займов, используя при этом максимально эффективные методы
и средства реализации, обозначить ключевые приоритеты и стратегические задачи на перспективу [30, C. 38].
Основу кредитной политики любого банка составляет оптимальное соотношение уровня доходности и потенциальных рисков, которые могут возникнуть в процессе проведения ссудных операций.
Главной целью кредитной политики коммерческого банка, как и любой
коммерческой организации, является максимизация прибыли, а с учетом специфики можно сделать вывод, что главной целью кредитной политики считается максимизация прибыли от проведения кредитных операций с учетом потенциальных рисков. С учетом названных составляющих и ресурсов, которые
имеются у коммерческого банка формируются текущие задачи, среди которых
является разработка и формирование технологии проведения операций, контроль над процессом кредитования и реализации кредитной политики в каждом
конкретной подразделении, офисе и отделении, выбор того или иного направления кредитования, отвечающих стратегии развития коммерческого банка.
Одной из основных важных направлений определения кредитной политики коммерческого банка является ее разработка, документальное оформление и
процесс реализации. Документальное оформление кредитной политики предполагает принятие инструкций и документов, которые позволяют определить эта-
10
пы взаимодействия с клиентами и критерии оценки их кредитоспособности,
особенности регламентирования основных операций, этапы контроля за их
реализацией. Главной особенностью кредитной политики считается ее непостоянство – это предполагает ее регулярный пересмотр с учетом изменения экономической ситуации в стране. Таким образом, можно сделать вывод о том, что
на формирование кредитной политики коммерческого банка оказывают влияние макроэкономические факторы. Также практически в одинаковой степени
на формирование кредитной политики также оказывают влияние и микроэкономические факторы, которые представлены на рисунке 1.
Факторы, формирующие кредитную
политику банка
Макроэкономические
Микроэкономические
общая экономическая ситуация
в стране, в банковском секторе
ресурсная база
политическая стабильность
клиентская база
стадия экономического цикла,
которую проходит государство
стоимость привлечения денежных
ресурсов
уровень инфляции и процентных ставок
специализация банка
состояние национальной валюты
ликвидность кредитного учреждения
конкуренция в банковской сфере
квалификация персонала
юридические вопросы
готовность работать с различными
категориями заемщиков
Рисунок 1 – Макроэкономические и микроэкономические факторы, формирующие кредитную политику банка [31, C. 204]
11
Среди макроэкономических составляющих, влияющих на формирование
кредитной политики банка необходимо отметить экономическое положение в
стране: стадия экономического цикла, на прохождении которой находится государство в настоящий момент; уровень развития банковского сектора, уровень
конкуренции на нем, состояние котировок национальной валюты. Также на
кредитную политику влияют изменения нормативно-правовой базы, так как они
способны оказывать влияние на размер банковских резервов, изменение процентных ставок, а также других параметров работы коммерческого банка посредством направления их администрации и руководству соответствующих директив.
В другую группу факторов, влияющих на формирование кредитной политики, включаются микроэкономические факторы такие как: специализация
конкретной кредитной организации, ресурсная база, ликвидность активов и
платность пассивов, особенности формирования клиентской базы, и приоритетов ее развития в зависимости от категории заемщиков. Уровень квалификации
и степени взаимодействия персонала в ряде случаев играет ключевую роль в
реализации кредитной политики на местах, в грамотном оформлении и движении документов.
Так, учет как макроэкономических, так и микроэкономических факторов
позволяет регламентировать функционирование системы выдачи ссуд, помогает быстрее и профессиональнее справится с вопросами оформления и движения
денежных средств, способствует соотношению кредитной деятельности банка с
общей стратегией профессиональной деятельности.
Таким образом, сущность кредитной политики коммерческого банка заключается в комплексе мероприятий, нацеленных на создание таких кредитноинвестиционных предложений и продуктов, которые минимизируют рискованность операций и позволяют получить высокую долю доходности. Практически
полную безрискованность дают кредиты с обеспечением (залогом), выданные в
национальной валюте в условиях экономической стабильности страны.
12
Необходимо отметить, что для формирования кредитной политики в распоряжении банков имеется огромное количество инструментов, специфика использования которых зависит от принципов работы банка (рисунок 2).
Стратегия развития коммерческого банка
Виды кредитов
Установление и
контроль процентных ставок
Административные
инструменты: предписания, директивы,
инструкции
Технология
выдачи кредита
Количественные
пределы кредитования
Стандарты
оценки ссуд
Основные элементы кредитной
политики
Стандарты оценки кредитоспособности
заемщика
Методы обеспечения возвратности кредита
Контроль за объемами обязательных резервов
Рисунок 2 – Элементы кредитной политики [25, C. 164]
Все перечисленные на рисунке 2 элементы активно взаимодействуют
друг с другом в рамках использования в единой системе. В странах, где экономика находится на высоком уровне развития, центральные банки работают как
полностью независимые структуры. Выражается эта независимость в возможности самостоятельно выбирать виды и способы применения инструментов, которые помогают реализовывать денежно-кредитную политику.
Основным требованием к процессу формирования и реализации кредитной политики банковского учреждения является построение долгосрочных отношений с клиентами. В основу такой работы ложатся предварительно утвержденные критерии отбора заемщиков. Для юридических лиц, как правило,
имеется в виду возможность обеспечения полученного займа, наличие собственного капитала адекватного размера, успешный финансово-экономический
опыт работы в сегменте на протяжении длительного периода, уровень доходности и устойчивости бизнеса, прозрачность схем, на основании которых форми-
13
руются доходы и прибыль компании. Для физических лиц – положительная
кредитная история, наличие кредитов в других банках, уровень дохода, семейное положение и статус.
Исходя из отечественного и мирового опыта, требований оптимизации
кредитной политики порядок ее формирования можно представить в виде следующих этапов (рисунок 3).
I этап. Общие положения и цели кредитной политики, которые должны определять стратегию коммерческого банка
в сфере кредитования.
II этап. Аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка. Определяют тактику банка в
части управления кредитными операциями со стороны персонала банка.
III этап. Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора. Детализация конкретных операций и подходов к организации кредитного процесса на различных этапах выполнения кредитного договора
банка с клиентами.
IV этап. Банковский контроль и управление кредитным процессом, определение системы мер по контролю и управлению кредитным процессом.
Рисунок 3 – Этапы формирования кредитной политики коммерческого
банка [23, C. 218]
Большинство экономистов в зарубежной литературе предлагают разрабатывать документ (меморандум) по кредитной политике, который позволяет определить стратегию и тактику кредитной организации кредитного процесса.
Учитывая данное предложение кредитную политику необходимо документально оформлять в виде письменно зафиксированного документа, который должен
включать положения и инструкции, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, процесс кредитования (технологию) и контроль на каждом этапе реализации кредитной политики.
14
Процесс кредитования приносит максимум прибыли коммерческому банку при условии, что он ведет политику постоянного контроля каждого этапа
операций. Предварительный контроль кредитной сделки позволяет из поданных заявлений выбрать лиц, наиболее кредитоспособных. Текущий контроль
выполняют для проверки кредитной истории заемщика, поданных им сведений
и документов, анализа рисков [12, C. 141].
Последующий банковский контроль и управление кредитным процессом выполняется уже после получения клиентом средств и выполняется до
окончания действия договора. Включает этапы по контролю за движением кредитных средств и неизменном финансовом благополучии клиента, по опеке о
залоговом имуществе и своевременности проведения платежей.
Среди основных рисков кредитной политики банков выделяются ошибки
в процессе реализации принятых положений:
- неопытное управление может допустить создание активов низкого качества, что лишит учреждение возможности получения стабильного источника
дохода;
- низкое качество работы с персоналом приводит к формированию непрофессионального коллектива, работа которого не лучшим образом сказывается на характеристиках кредитного портфеля финансовой организации;
- при отсутствии должного внимания стратегическим задачам и целям
управляющие рискуют упустить возможность финансирования рентабельных и
экономически перспективных проектов;
- среди рисков кредитной политики также значится отсутствие способности завязывать долгосрочные отношения с клиентами, которые способны приносить высокий доход [11, C. 121].
Оценка риска кредитного портфеля банка предусматривает:
- качественный анализ совокупного кредитного риска банка, суть которого заключается в идентификации факторов риска (выявлении его источников) и
требует глубоких знаний, опыта и интуиции в этой сфере деятельности. Говоря
о качественной оценке кредитного портфеля банка, следует также учитывать
15
взаимосвязи кредитов между собой, т.е. их действия в одном секторе рынка, в
одном регионе, принадлежность одному собственнику, какими коммерческими
(деловыми) отношениями связаны между собой заемщики;
- количественную оценку риска кредитного портфеля банка предполагает
определение уровня (степени) риска. Степень кредитного риска является количественным ворожением оценки банком кредитоспособности заемщиков и кредитных операций. Данный подход можно также назвать стоимостным.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что кредитная политика банка – это универсальный инструмент, от правильности использования которого
зависит общий финансовый результат работы конкретного коммерческого банка.
1.2 Методика оценки эффективности кредитной политики банка
Анализ эффективности кредитной политики банка занимает одно из ключевых мест в процессе принятия управленческих решений. Он позволяет оценить риск невозврата выданных кредитов, степень надежности кредитного
портфеля в целом, а также его доходности. В связи с этим основная цель анализа эффективности кредитной политики банка заключается в том, чтобы оценить
качество кредитного портфеля и найти такие пути дальнейшего развития кредитной политики, которые будут способствовать увеличению прибыли банка
без лишних потерь.
Процесс оценки эффективности кредитной политики коммерческого банка можно представить в виде таблицы 1 [10, с. 124].
Согласно таблице 1, на первом этапе оценки эффективности кредитной
политики коммерческого банка изучают положение банка на рынке, его конкурентоспособности, а также изучают изменения, происходящие на самом рынке.
В целом анализ проводимой кредитной политики банковской организации направлен на выявление общей динамики основных показателей, характеризую-
16
щих кредитную деятельность на определенный момент времени, изучении изменений показателей характеризующих однородные группы ссудных операций,
влияния их на общие результаты деятельности банка.
Таблица 1 – Этапы оценки эффективности кредитной политики коммерческого банка
№ этапа
Характеристика
1
Оценка положения банка на
рынке
2
Изучение основных положений
кредитной политики
3
Анализ кредитных операций
4
Оценка эффективности ссудных
операций
5
Оценка эффективности кредитной политики
6
Поиск новых направлений оптимизации кредитной политики
Производимые действия
Изучение тенденций развития банковского
сектора экономики и определение положения банка на нем
Анализ документов по формированию
кредитной политики
Рассчитывают такие показатели как:
- удельный вес выданных банком кредитов в общем объеме его активов;
- абсолютные и относительные приросты,
темпы роста;
- долю просроченных ссуд;
- долю объема сформированных резервов в
общем объеме кредитного портфеля
Рассчитывают: эффективный доход
Рассчитывают такие показатели как:
- процентная прибыль;
- рентабельность кредитных операций;
- процентная маржа;
- СПРЕД.
Использование методов моделирования и
прогнозирования
Показатели могут быть как абсолютные: размер выданных банком ссуд в
целом или в разрезе групп, величина просроченной задолженности и проч.; или
относительные: темп роста или прироста того или иного показателя, доля ссуд
определенного качества в общем кредитном портфеле, коэффициенты ликвидности, доходности и проч.
На втором этапе (согласно таблицы 1) изучают основные положения кредитной политики, проводят анализ документов по формированию кредитной
политики.
Далее на третьем этапе проводят оценку кредитных операций.
Сначала производят расчет и оценку динамики удельного веса кредитно-
17
го портфеля в общем объеме активов банка. Для этого используют следующую
формулу:
КП 
 КП *100% ,
А
(1)
где А – общий объем активов банка;
∑КП – кредитный портфель.
При этом необходимо отметить, что в зарубежной практике данный показатель положительно оценивается, если доля кредитного портфеля составляет
более 80% в активах, то для отечественной практики характерно более низкие
значения. Однако положительно кредитную активность банка характеризует
ежегодное увеличение.
Далее необходимо оценить динамику абсолютных и относительных показателей кредитного портфеля, ссудных операций в целом по банку и в разрезе
заемщиков, сроков погашения, сформированной ссудной задолженности.
Для формирования общего вывода о работе банка по кредитованию рассчитывают коэффициент опережения. Он рассчитывается путем сравнения темпов роста активов и темпов роста кредитного портфеля в зависимости от категории заемщиков. Так расчет коэффициента опережения по кредитованию физических лиц производится по формуле:
Кофз 
Тр А
Тр КПфз
,
(2)
где ТРА – темп роста активов %;
ТРКПфз - темп роста суммы кредитов выданных физическим лицам.
Для расчета коэффициента опережения по кредитованию физических лиц
используют формулу:
Коюл 
Тр А
,
Тр КПюл
(3)
где ТРКПюл - темп роста суммы кредитов выданных юридическим лицам.
18
Значение коэффициента опережения должно быть выше, чем 1, в обратном случае работа банка по кредитованию той или иной категории заемщиков
считается неудовлетворительной.
В ходе анализируется структура кредитного портфеля, выявление наиболее преобладающей группы, делается вывод об основных направлениях кредитования кредитной организации, оценивают степень диверсификации кредитного портфеля.
Также в ходе анализа изучают динамику и долю просроченной задолженности в общем объеме кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям и физическим лицам, включая просроченную задолженность.
Коэффициент Кр показывает долю объема сформированных резервов в
общем объеме кредитного портфеля:
Кр 
 Резер *100% ,
 КП
(4)
где ∑Резерв – сумма сформированных резервов;
∑КП – объем кредитного портфеля.
При этом рекомендованное значение данного коэффициента составляет
не более 4 %.
Для оценки эффективности ссудных операций используется показатель
эффективного дохода, который находится по формуле:
ЭД 
(% Аi   Рi ) * % ст
100
,
(5)
где %Аi - объем выданных кредитов по i-му виду кредита;
∑Рi – объем сформированного резерва по i-му виду кредита;
%ст – процентная ставка, годовых по i-му виду кредита.
Анализ эффективности кредитной политики проводят по таким показателям как:
19
- процентная прибыль;
- рентабельность кредитных операций;
- доходность кредитных операций;
- общая процентная маржа;
- чистая процентная маржа;
- СПРЕД.
Процентная прибыль это разница между процентными доходами и процентными расходами (суммы, выплаченные по вкладам клиентов):
ПП = ПД – ПР ,
(6)
Где ПП – процентная прибыль;
ПД – процентный доход (от кредитования юридических и физических
лиц);
ПР – процентный расход.
Такой показатель как рентабельность кредитных операций рассчитывается по формуле:
Рентабельн ость 
ПП
*100% .
ПР
(7)
Общая процентная маржа рассчитывается по формуле:
ПМ 
( ПД  ПР)
ПП
*100% 
*100% .
А
А
(8)
Необходимо отметить, что общая процентная маржа показывает величину
полученной кредитной организации процентной прибыли от эксплуатации всех
имеющихся активов, как тех, что приносят процентный доход, так и тех которые его не приносят.
Такие показатели как СПРЕД и чистая процентная маржа учитывают
только те активы, которые процентный доход приносят.
Так СПРЕД рассчитывается по следующей формуле:
20
 ПД ПР 
 *100% ,
СПРЕД  

А

П
ПР 
 ПД
(9)
где АПД – сумма активов, приносящих доход;
ППР – сумма оплачиваемых пассивов.
Таким образом, размер спреда зависит от разницы между средним уровнем процента, полученного по активным операциям, приносящим доход и
средним уровнем процента, выплаченного по пассивным операциям банка.
Уровень спреда характеризует результативность операций и зависит не только
от их доходности, но и от цены, по которой приобретаются ресурсы, необходимые для их проведения.
Другим не менее важным показателем является чистая процентная маржа,
которая находится по формуле:
ЧПМ 
( ПД  ПР)
А ПД
* 100%
.
(10)
Как видно из формул 9 и 10 между спредом и чистой процентной маржой
имеется тесная взаимосвязь, поэтому оценка данных показателей и качеством
их управления относится к одним из важнейших задач анализа формируемой
кредитной политики, решение которой позволяет сделать выводы о целесообразности выдачи ссуд клиентам с учетом базовой цены кредитов и процентной
маржи, изучая при этом насколько доходы от активных операций способны перекрывать расходы по пассивным операциям. При этом определяется, покрывает ли разрыв в процентных обще банковские издержки, и какая при этом
формируется прибыль. Позволяет оценить изменения в структуре кредитных
ресурсов и установить их влияние на изменение стоимости заимствования банком ресурсов.
Цикличность в развитии экономических систем обязывает менеджмент
банков адекватно реагировать на изменения экономической конъюнктуры для
обеспечения устойчивости каждого банковского учреждения в отдельности и
банковской системы в целом. В связи с этим в настоящее время все больше
21
коммерческих банков стремится к усилению и улучшению системы управления
своей деятельностью посредством внедрения такого важного управленческого
инструмента, как моделирование.
Моделирование начинается с постановки главной цели, которая преследуется при формировании кредитного портфеля, определяется степень рискованности кредитных операций и требуемых объем резервов. Зачастую при моделировании используется системный подход. При этом изучается и берется во
внимание не только объект моделирования – кредитная политика, но и множество других факторов внешней среды.
Эффективное моделирование банковской деятельности в части кредитной политики невозможно без четких ориентиров формирования кредитного
портфеля и программ кредитования, определения и изучения структуры баланса на основе соблюдения определенных соотношений в активе и пассиве, путем
закрепления отдельных статей пассивов за определенными блоками статей активов.
Подводя итог, изучению методики оценки эффективности кредитной политики банка на современном этапе развития экономики России сделаем вывод
о том, что кредитная политика банка содержит расчеты основных финансовых
показателей, характеризующих успешность деятельности организации за рассматриваемый период времени. В связи с этим следует учитывать объем собственных средств, наличие вторичных резервов, например, срочных депозитных
счетов, а также экономическое положение страны на данный момент.
1.3 Особенности кредитной политики коммерческих банков на современном этапе развития банковского сектора России
Для изучения особенностей кредитной политики коммерческих банков на
первом этапе необходимо определить роль объема выданных кредитов банковским секторов в формировании ВВП России.
22
Так, данные таблицы 2 свидетельствуют о том, что за 2014 г. и 2015 г.
объем кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям и физическим лицам, включая просроченную задолженность, растет: в 2014 г. – на 25,9 %, в 2015 г. – всего 7,6 %. При этом его доля в
ВВП была выше, чем 50 %.
Таблица 2 - Доля кредитного портфеля банковского сектора в ВВП в
2014-2017 гг. [34, C. 20]
01.01.2014г
Показатель
Кредиты и
прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым
организациям и
физическим
лицам, включая
просроченную
задолженность
Доля кредитного портфеля
банковского
сектора в ВВП,
%
01.01.2015 г.
СумСумма,
ма,
млрд. руб. млрд.
руб.
01.01.2016 г.
01.01.2017 г.
01.09.2017 г.
Прирост, %
Сумма,
млрд.
руб.
Прирост, %
Сумма,
млрд.
руб.
Прирост, %
Сумма,
млрд.
руб.
Прирост, %
32456
40866
25,9
43985
7,6
40939
-6,9
41528
1,4
45,7
51,6
12,9
52,8
2,3
47,6
-9,8
66,3
39,2
В 2016 г. сложившаяся экономическая ситуация в России не позволила
увеличить кредитный портфель коммерческих банков, и за год он снизился на
6,9 %. За 9 месяцев 2017 г. ситуация стабилизировалась, и объем кредитного
портфеля увеличился на 1,4 %, достигнув уровня в ВВП до 66,3 %. При этом
необходимо отметить, что трансформация кредитного портфеля происходит в зависимости от количества функционирующих банков, выбранных
ими направлений развития. Общее количество банков России, в том числе в
разрезе Федеральных округов представлено на рисунке 4.
Данные рисунка 4 свидетельствуют о том, что объем кредитных органи-
23
заций в России постоянно снижается.
Это произошло за счет вывода с рынка банковских услуг неустойчивых
организаций, нарушающих требования законодательства и нормативных актов
Банка России.
923
1000
834
733
623
576
750
Количество
банков, ед.
500
250
0
на 01.01.2014 г. на 01.01.2015 г. на 01.01.2016 г. на 01.01.2017 г. на 01.09.2017 г.
Рисунок 4 – Количество кредитных организаций, функционирующих в
РФ в 2014-2017 гг. [34, C. 18]
Сложившаяся экономическая ситуация в России, динамика действующих
кредитных организаций сформировала динамику активов банковского сектора в
России в 2014-2017 гг. (таблица 3).
Таблица 3 - Доля кредитного портфеля в активах банковского сектора в
России в 2014-2017 гг. [34, C. 14]
Темп роста, %
Показатель
Активы, млрд.
руб.
Кредитный
портфель,
млрд. руб.
Доля кредитного портфеля в
активах, %
На
01.01.
2014г.
На
01.01.
2015 г.
На
01.01.
2016 г.
На
01.01.
2017 г.
На
01.09.
2017 г.
57423
77653
83000
80063
32456
40866
43985
56,5
52,6
53,0
01.01.
2015г.
01.01.
2016 г.
за 9
мес.
2017 г.
82050
106,9
96,5
102,5
40939
41528
107,6
93,1
101,4
51,1
50,6
100,7
96,5
99,0
24
Так, в 2014 – 2015 г. отмечается рост активов и снижение в 2016 г. Оптимизация политики банков по управлению активами за 9 мес. 2017 г. позволило
увеличить их объем на 2,5 %.
При этом доля кредитного портфеля в активах банковского сектора в России в 2014-2017 гг. снижается с уровня 56,5 % - на 01.01.2014 до уровня 50,6 %
(на 01.09.2017 г.). Ужесточение кредитной политики банковского сектора в
России также находились под существенным влиянием динамики валютного
курса (рисунок 5).
Рисунок 5 – Официальный курс доллара США по отношению к рублю в
2014 - 2017 гг., в рублях [26]
Значительное увеличение официального курса доллара США, инфляционное обесценение рублевых активов банков и их реальное сокращение в 2016 г.,
несмотря на их номинальный рост за 9 мес. 2017 г., ставят перед кредитной политикой банков дополнительные задачи, которые непосредственно вытекают из
особенностей формируемых банками портфелей активов:
- во-первых, задачу необходимости наращивать ресурсную базу в темпах,
опережающих ее инфляционное обесценение, притом, что происходит постоянное сокращение ресурсов финансового рынка за счет оттока в наличную ино-
25
странную валюту (учет риска инфляционного обесценения);
- во-вторых, задача по активному привлечению клиентской базы;
- в-третьих, регулярно обновлять кредитные предложения;
- в-четвертых, повышенные риски, возникающие в портфеле активов банков в условиях дестабилизированной экономики, выдвигают необходимость
решения задачи повышенных требований к размеру и управлению собственными средствами банков (риски капитала).
На изменение кредитной политики банков в современных условиях, в
России влияют факторы формирования ликвидности банковского сектора
(таблица 4).
Таблица 4 - Факторы формирования ликвидности банковского сектора [46]
В млрд. руб.
Дата
Изменение
наличных денег в
обращении
(вне
Банка
России)
01.01.2014 г.
01.01.2015 г.
01.01.2016 г.
01.01.2017 г.
01.09.2017 г.
190,33
365,22
8,1
271,34
-21,9
Изменение
остатков
Регулирование
Операции
средств на
Банком РосБанка Россчетах рассии обязасии на
ширенного
тельных ревнутреннем
правительства
зервов кревалютном
в Банке Росдитных оргарынке
сии и прочие
низаций
операции
-11,54
-10,73
243,9
-140,42
302,1
0,01
0,06
0
0,01
0
-19,81
-78,71
0
0
0
Нетто-объем
операций Банка
России по предоставлению и
абсорбированию ликвидности (без учета
операций на
внутреннем валютном рынке)
-362,95
310,72
75,5
-604,35
-260,4
Так, положительно на формирование ликвидности банковского сектора в
2014 – 2016 г. оказывало изменение наличных денег в обращении (вне Банка
России), при этом наибольшее положительное влияние отмечается в 2016 г. и
только за 9 мес. 2017 г. данный фактор оказал негативное влияние. Наибольшее
положительное влияние на формирование ликвидности за 9 мес. 2017 г. оказало
26
изменение остатков средств на счетах расширенного правительства в Банке
России.
Данный фактор, как и нетто-объем операций Банка России по предоставлению и абсорбированию ликвидности (без учета операций на внутреннем валютном рынке) также оказал сильное влияние на ликвидность банковского сектора в 2015 г.
В 2014 г. отмечается негативное влияние операций Банка России на внутреннем валютном рынке.
Наибольший отрицательный эффект в 2016 г. сформировался за счет нетто-объема операций Банка России по предоставлению и абсорбированию ликвидности (без учета операций на внутреннем валютном рынке).
В 2014-2017 гг. наблюдались разнонаправленные сдвиги в структуре кредитования: портфель кредитов физическим лицам демонстрировал умеренный
рост, а корпоративный портфель сокращался (таблица 5).
Таблица 5 – Динамика и структура кредитного портфеля банковского сектора в России в 2014-2017 гг.
На
На
На
01.01.2014 г. 01.01.2015 г. 01.01.2016 г.
Показатель
Кредиты юридическим лицам, в
т. ч. кредитным
организациям
Кредиты физическим лицам
Итого
млрд.
руб.
уд.
вес,
%
млрд.
руб.
уд.
вес,
%
млрд.
руб.
уд.
вес,
%
На
01.01.2017 г.
млрд.
руб.
уд.
вес,
%
На
01.09.2017 г.
млрд.
руб.
уд.
вес,
%
22499 69,3 29536
72,3 33301
75,7 30135
74 30017
72,3
9957 30,7 11330
27,7 10684
24,3 10804
26,4 11511
27,7
100 43985
100 40939
100 41528
100
32456
100 40866
Кредитная политика в работе с юридическими лицами обусловлена снижением кредитоспособностью заемщиков в части отраслей экономики.
В разрезе видов экономической деятельности наибольший удельный вес
приходился на кредиты предприятиям обрабатывающих производств (21,7%
27
корпоративного кредитного портфеля на 01.01.2017 г.) (рисунок 6).
Из-за непростой экономической ситуации в сфере торговли и строительства удельный вес кредитов предприятиям оптово-розничной торговли снизился за год с 14,7 до 14,4%, а доля кредитов строительной индустрии – с 7,1 до
6,5%.
100%
90%
80%
70%
15,3
15,4
17
19,4
15,3
14,8
16,4
14,2
6,4
6,2
5,7
5,7
20,1
18,2
14,7
14,4
8,1
8,2
60%
50%
40%
30%
3,7
7,1
6,5
3,5
3,5
4,3
20%
20,2
22,2
23,5
21,7
10%
4,4
6,4
6,2
5,3
7
5,1
7,9
5,8
2014
2015
2016
2017
0%
Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство
Обрабатывающие производства
Строительство
Гостиницы и рестораны
Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг
Добыча полезных ископаемых
Производство, распределение электроэнергии, газа
Оптовая и розничная торговля
Транспорт и связь
Прочие виды деятельности
Рисунок 6 - Отраслевая структура корпоративного кредитного портфеля
банковского сектора
Применительно к строительству такая динамика может расцениваться как
положительный фактор: рынок начинает приходить в равновесное состояние
после некоторого «перегрева» в строительной отрасли.
Одновременно расширялось кредитование отраслей, демонстрирующих
рост деловой активности: это относилось к производству и распределению
электроэнергии, газа и воды, а также предприятиям сельского и лесного хозяйства.
Кредиты предприятиям сельского и лесного хозяйства увеличились за год
на 7,0% (с исключением влияния валютного курса – на 8,2%), что говорит о реальных успехах политики импортозамещения в этих отраслях.
28
В кредитах нефинансовым организациям существенно сократился удельный вес валютной составляющей (за год – с 39,8 до 32,2%). В первую очередь
это объясняется валютной переоценкой.
В разрезе видов экономической деятельности доля валютных кредитов
снизилась во всех отраслях. Но наибольшее снижение валютизации портфеля
отмечено в секторе предприятий, занимающихся добычей полезных ископаемых, где этот показатель за год сократился с 61,4 до 49,1%.
Касаемо кредитной политики в отношении физических лиц то, здесь необходимо отметить, что их объем относительно денежных доходов составляет
чуть более 20 %. При этом если на 01.01.2014 г. доля кредитов составляла
22,3 % и за год (2014 г.) выросла на 1,3 %, то уже в 2015 г. она снизилась и составила 20 %. Это произошло за счет ужесточения кредитной политики банков
по выдачи кредитов, требований к заемщикам, более детальной кредитоспособности оценки кредитных историй населения, усиления требований к обеспечению кредитов (таблица 6).
Таблица 6 – Динамика кредитов физических лиц, включая просроченную
задолженность в 2014-2017 гг.
Показатель
Кредиты
физических
лиц, включая просроченную
задолженность
(млрд.
руб.)
в % к ВВП
в % к активам банковского
сектора
в % к денежным
доходам
населения
01.01.
2014г.
01.01.
2015 г.
Прирост,
%
01.01.
2016 г.
Прирост,
%
01.01.
2017 г.
Прирост,
%
01.09.
2017 г.
Прирост,
%
9 957
11 330
13,8
10 684
-5,7
10 804
1,1
11 511
6,5
14,0
14,3
0,3
12,8
-1,5
12,6
-0,2
18,4
5,8
17,3
14,6
-2,7
12,9
-1,7
13,5
0,6
14,0
0,5
22,3
23,6
1,3
20,0
-3,6
20,0
0,0
20,4
0,4
29
При этом необходимо отметить, что в таблице 6 представлена сумма выданных кредитов с учетом просроченной задолженности. По данным Банка
России, просроченная задолженность по кредитам физических лиц имеет постоянный рост. Также снижается и удельный вес кредитов физическим лицам в
активах банковского сектора с уровня 17,3 % (по состоянию на 01.01.2014 г.) до
уровня 14,0 % - на 01.09.2017 г.
Имеющаяся кредитная нагрузка на физические лица зачастую не позволяют банкам выдавать большие кредиты с выгодными процентными ставками.
Кроме того, на все эти меры банки вынуждены пойти в связи с высоким уровнем закредитованности населения: наличие у одного заемщика нескольких кредитов, перекредитование как единственный способ погасить задолженность,
переоценка собственных финансовых возможностей и отсутствие долгосрочного планирование бюджета – все это привело к росту у банкиров вполне обоснованного беспокойства о том, будут ли все эти средства возвращены в полном
объеме.
Такое изменение стало результатом усилий регулятора по охлаждению
рынка розничного кредитования и, как следствие, ужесточению требований к
заемщикам со стороны кредитных учреждений, а с другой стороны, снижением
спроса на услуги кредитования со стороны населения на фоне нарастания кризисных явлений в российской экономике.
В 2016 году отмечалась умеренно благоприятная динамика процентных
ставок по кредитам (таблица 7).
В частности, снижались средневзвешенные процентные ставки по кредитам нефинансовым организациям: уровень ставок по рублевым кредитам на
срок свыше 1 года на 01.01.2017 г. составил 11,7%, что на 2,0 п.п. ниже ставок
января 2016 года. По кредитам субъектам МСП процентные ставки оставались
в 2016 году более высокими по сравнению со ставками по корпоративным кредитам в целом. Характерно, что по кредитам на срок свыше 1 года превышение
процентных ставок для МСП над ставками для нефинансовых организаций с
уровня 17,7 % (на 01.01.2015 г.) до 15,73 % - на 01.01.2016 г. и за 2016 г. еще на
30
2,7 процентного пункта, составив на 01.01.2017 г. – 13,03 % годовых. Что касается средневзвешенных процентных ставок по кредитам, предоставленных физическим лицам, то здесь необходимо отметить также их снижение. Максимальная ставка отмечается на 01.01.2015 г. – 19,46 % и минимальная – на
01.01.2017 г. – 15,48 %.
Таблица 7 - Средневзвешенные процентные ставки по размещенным и
привлеченным в отчетном месяце средствам сроком свыше 1 года
Вид кредитов
Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым
организациям
в том числе субъектам малого и среднего предпринимательства
Кредиты и прочие средства,
предоставленные физическим лицам
в том числе по ипотечным
жилищным кредитам
На
01.01.2014 г.
На
На
01.01.2015 г. 01.01.2016 г.
На
01.01.2017 г.
10,64
15,09
13,67
11,7
12,83
17,7
15,73
13,03
18,31
19,46
18,11
15,48
12,28
13,11
12,5
11,55
Об изменениях в кредитной политики банка могут свидетельствовать изменения объема просроченной задолженности по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам в банковском секторе в последнее время (таблица
8).
Снижение процентных ставок, ужесточение требований к заемщикам не
позволило банковскому сектору снизить просроченную задолженность по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам. Удельный вес просроченной задолженности в общей сумме кредитов, депозитов и прочих размещенных
средств банковского сектора увеличился с 5,3 % до 5,5 %. При этом как положительное в развитии кредитовании необходимо отметить, снижение доля просроченной задолженности в общем объеме кредитов и прочих средств, предоставленных физическим лицам в иностранной валюте и увеличение ее для юридических лиц. Аналогичная динамика отмечалась и в 2016 г.
31
Таблица 8 - Динамика и структура просроченной задолженности по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам в банковском секторе в
2017 году
Показатель
1
Просроченная задолженность по
кредитам, депозитам и прочим
размещенным средствам,
млрд.руб.
На
01.01.16 г.
2
На
01.01.17 г.
3
На
01.07.17 г.
4
На
01.08.17 г.
5
На
01.09.17г.
6
3046,6
2891,5
3061,6
3084,5
3059,6
1953,5
1921,1
5,5
5,5
2745,5
2735,5
6,7
6,5
339,0
324,1
2,2
2,3
5,7
5,5
1967,5
1952,5
6,5
6,5
887,1
885,7
7,8
7,7
Из нее:
-по 20 крупнейшим по величине
активов кредитным организациям,
2033,2
1789,6
1864,3
млрд. руб.
Удельный вес просроченной задолженности в общей сумме кредитов, депозитов и прочих разме5,3
5,2
5,4
щенных средств банковского сектора, %
Просроченная задолженность в рублях
- млрд.руб.
2537,1
2600,0
2707,9
- в % от общей суммы кредитов,
депозитов и прочих размещенных
6,8
6,6
6,6
средств в рублях
Просроченная задолженность в иностранной валюте
- млрд.руб.
509,5
291,5
353,7
- в % от общей суммы кредитов,
депозитов и прочих размещенных
2,5
1,8
2,3
средств в иностранной валюте
- в долларовом эквиваленте, млрд.
7,0
4,8
6,0
долл.
Просроченная задолженность по
кредитам и прочим средствам,
2075,9
1892,0
1965,2
предоставленным нефинансовым
организациям
доля просроченной задолженности
в общем объеме кредитов и про6,2
6,3
6,5
чих средств, предоставленных нефинансовым организациям, %
Просроченная задолженность по
кредитам и прочим средствам,
863,8
857,9
873,2
предоставленным физическим лицам
доля просроченной задолженности
в общем объеме кредитов и про8,1
7,9
7,8
чих средств, предоставленных физическим лицам, %
Данные рисунка 7 позволяют сделать вывод о том, что отраслевой структуре высокий рост задолженности отмечается по предприятиям обрабатывающих производств, добычи полезных ископаемых.
32
Прочие виды деятельности
12,0
7,8
Операции с недвижимым имуществом, аренда и
предоставление услуг
12,7
18
5,0
Оптовая и розничная торговля
7,2
1,6
Транспорт и связь
5,5
11,0
Строительство
Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство
7
13,7
8,2
Производство, распределение электроэнергии,
газа и воды
17,2
17,1
7,5
Обрабатывающие производства
Добыча полезных ископаемых
15,8
5,3
0
Годовой темп прироста
12,9
5
10
15
20
Годовой темп прироста (с поправкой на валютную переоценку)
Рисунок 7 - Рост задолженности по кредитам в разрезе видов экономической деятельности на 01.01.2017 г., в процентах [37, C. 17]
Также у этих предприятий остается самая высокая доля задолженности в
иностранной валюте, что объяснимо с учетом наличия у них значительных валютных доходов (рисунок 8).
70,0
60,0
50,0
57,0
61,4
49,1
36,5 39,5
40,0
34,1 34,8
32,1
30,8
28,9
30,0
24,6
24,1
24,3
20,4
19,7
20,0
10,7
7,8 6,9
5,3
19,4
15,2
15,6
10,0
31,2
11,7
Прочие виды
деятельности
01.01.2017
Операции с
недвижимым
имуществом,
аренда и
01.01.2016
Оптовая и
розничная
торговля
Транспорт и
связь
01.01.2015
Строительство
Производство,
распределение
электроэнергии,
газа и воды
Обрабатывающие
производства
Добыча полезных
ископаемых
Сельское
хозяйство, охота и
лесное хозяйство
0,5 0,6 0,3
0,0
Рисунок 8 - Доля задолженности в иностранной валюте в кредитах организациям в разрезе видов экономической деятельности, в процентах[37, C.17]
33
В заключении необходимо отметить, что общее замедление темпов кредитования как юридических, так и физических лиц можно объяснить рядом
причин. Основная – это реакция кредиторов на действия ЦБ, направленные на
урегулирование и сдерживание темпов кредитования физических лиц. А именно, увеличение норм резервирования и рисков для расчета достаточности капитала. В последнее время наблюдалось ужесточение кредитной политики банков
– сокращение количества кредитов, предоставляемых клиентам с плохой кредитной историей, введение ограничений на получение нескольких кредитов одним заемщиком, которое продолжилось на фоне кризисных ожиданий и снижения платежеспособности в отдельных сегментах розничного кредитования.
34
2
АНАЛИЗ
КРЕДИТНОЙ
ПОЛИТИКИ
ПАО
«МОСКОВСКИЙ
ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК»
2.1 Организационно-экономическая характеристика коммерческого банка
Московский Индустриальный Банк был зарегистрирован в ноябре 1990
года Госбанком СССР на базе Московского городского управления Промстройбанка СССР в форме товарищества с ограниченной ответственностью. В 1997
году финансовый институт был преобразован в акционерный банк (сокращенное наименование — ОАО «МИнБ»). В августе 2015 года организационноправовая форма банка была изменена на ПАО (сокращенное наименование —
ПАО «МИнБанк»).
ПАО «МИнБанк» является универсальным банком, обслуживающим
юридических и физических лиц, которым предоставляется полный спектр финансовых продуктов и услуг. Приоритетным направлением бизнеса Банка является ориентация на поддержку реального сектора отечественной экономики.
ПАО «МИнБанк» постоянно работает над повышением уровня корпоративного управления, оптимизирует внутренние бизнес-процессы, совершенствует систему управления рисками и капиталом.
Данное позиционирование банка определяет приоритеты его деятельности:
- аккумулирование денежных средств физических и юридических лиц с
использованием различных инструментов привлечения (текущие счета, вклады,
пластиковые карты, депозитные и сберегательные сертификаты и пр.); кредитование предприятий крупного, среднего и малого бизнеса;
- финансирование проектов в сферах производства и технологий, агропромышленного комплекса, девелопмента;
- кредитование физических лиц на потребительские цели, ипотечное кредитование;
- комплексное обслуживание физических и юридических лиц с примене-
35
нием прогрессивных технологий обслуживания;
- развитие транзакционного бизнеса;
- осуществление документарных операций;
- проведение операций с иностранной валютой;
- операции с ценными бумагами.
Банковские продукты и услуги ПАО «МИнБанк» представлены на рисунке 9.
Банковские продукты и услуги ПАО «МИнБанк»
Для юридических лиц
расчетно-кассовое обслуживание, кредитование, привлечение срочных
средств клиентов (депозиты, векселя,
депозитные сертификаты), корпоративные карты, зарплатные проекты,
эквайринг, интернет-эквайринг, депозитарные операции, индивидуальные
банковские сейфы, брокерское обслуживание операций на рынке ценных
бумаг, индивидуальное доверительное
управление, переводы и международные расчеты, документарные операции (аккредитивы, инкассо, гарантии),
валютный контроль, безналичная покупка/ продажа иностранной валюты,
торговое и проектное финансирование
внешнеэкономических контрактов.
Для физических лиц
вклады (до востребования, срочные, текущие счета, сберегательные сертификаты), пластиковые карты (VISA, Master
Card, МИР), пакеты банковских услуг, денежные переводы (S.W.I.F.T., «Western
Union», «Юнистрим», «Золотая корона»),
коммунальные и прочие платежи, индивидуальные банковские сейфы, кредитование, операции с наличной валютой,
продажа памятных монет, операции на
мировых финансовых рынках, депозитарные операции, брокерские операции на
рынке ценных бумаг, документарные операции, системы дистанционного управления счетами (Интернет-сервис, Мобильный банк, SMS-банк, Телефон-банк),
страхование, агентские продукты (юридические услуги, обязательное пенсионное
страхование, отчеты из бюро кредитных
историй).
Рисунок 9 - Банковские продукты и услуги ПАО «МИнБанк»
ПАО «МИнБанк» является участником системы обязательного страхования вкладов физических лиц (свидетельство о включении Банка в реестр банков-участников Системы обязательного страхования вкладов № 412 от
36
11.01.2005 года). Московский Индустриальный банк стабильно входит в тридцатку крупнейших банков России, определяемой Центральным Банком Российской Федерации по своей собственной методике расчетов (список составляется ежемесячно и публикуется на сайте Банка России и в Вестнике Банка России).
Изучим организационную структуру управления ПАО «МИнБанк» (рисунок 10).
Внешний
аудитор
Общее собрание акционеров
утверждает
избирает
отчитывается
Ревизионная
комиссия
избирает
отчитывается
Совет
директоров
избирает
Комитет по
аудиту
отчитывается
назначает
назначает
Служба внутреннего аудита
отчитывается
избирает
отчитываются
назначается
Комитет по
стратегическому развитию
Комитет по
кадрам и вознаграждениям
отчитывается
Президент – Председатель
Правления
Правление
Секретарь Совета директоров
Рисунок 10 - Организационная структура управления ПАО «МИнБанк»
Организационная структура управления ПАО «МИнБанк» строится на
принципе соблюдения требований законодательства Российской Федерации,
положений Банка России, основополагающих принципов, правил и стандартов
корпоративного управления, изложенных в Кодексе корпоративного управления, рекомендуемого к применению акционерными обществами, а также с учетом положений Базельского комитета по банковскому надзору. Она представляет собой организационную модель, призванную регулировать взаимоотношения между менеджерами Банка, Советом директоров и акционерами, устанавливающую правила и процедуры принятия корпоративных решений и обеспе-
37
чивающую управление и контроль деятельности Банка. В основе системы корпоративного управления лежат следующие принципы:
- защита прав и законных интересов акционеров;
- обеспечение устойчивого развития бизнеса;
- разграничение полномочий и ответственности при управлении бизнесом;
- соответствие компетентности и квалификации членов Совета директоров масштабам деятельности Банка;
- сбалансированность и эффективность систем внутреннего контроля и
управления рисками.
Высшим органом управления является Общее собрание акционеров, которое утверждает внутренние документы, регулирующие деятельность органов
Банка, избирает Совет директоров Банка, а также осуществляет другие функции, отнесенные действующим законодательством и Уставом Банка к компетенции Общего собрания. Между собраниями акционеров общее руководство
деятельностью Банка осуществляется Советом директоров, в компетенцию которого входит стратегическое управление Банком, определение основных
принципов и подходов к организации в Банке системы управления рисками и
внутреннего контроля, контроль над деятельностью исполнительных органов.
Изучим детально структуру активов банка – таблица 9. В структуре активов ПАО «МИнБанк» устойчиво преобладает чистая ссудная задолженность:
165789151 тыс. руб. – показателя на конец 2014 г. до уровня 181033480 тыс.
руб. – показателей на конец 2016 г. При этом доля чистой ссудной задолженности снизилась с уровня 73,5% до 67,8 %. Это произошло за счет увеличение доли сформированных обязательных резервов, чистых вложений в ценные бумаги
и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи.
Также необходимо отметить, что как на конец 2015 г., так и на конец
2016 г. у банка имеются значительные отложенные налоговые активы. Отложенный налоговый актив представляет собой превышение суммы отложенных
активов над суммой налоговых обязательств.
38
Таблица 9 – Объем и структура активов ПАО «МИнБанк»
Показатель
Денежные средства
Средства кредитных
организаций в Центральном банке Российской Федерации
Обязательные резервы
Средства в кредитных
организациях
Финансовые активы,
оцениваемые по справедливой стоимости
через прибыль или
убыток
Чистая ссудная задолженность
Чистые вложения в
ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
Отложенный налоговый актив
Чистые вложения в
ценные бумаги, удерживаемые до погашения
Основные средства,
нематериальные активы и материальные запасы
Требования по текущему налогу на прибыль
Прочие активы
Всего активов
На 01.01.2015 г.
сумма,
уд.
тыс. руб.
вес, %
8534442
3,8
На 01.01.2016 г.
сумма,
уд.
тыс. руб. вес, %
7923166
3,3
На 01.01.2017 г.
сумма,
уд. вес,
тыс. руб.
%
7956440
3,0
9650851
4,3
7849228
3,2
9991908
3,7
3713708
1,6
362733
0,1
5607045
2,1
1453507
0,6
3672030
1,5
1719047
0,6
18424
0,01
21178
0,01
22837
0,0
165789151
73,5
174365148
71,8
181033480
67,8
6294954
2,8
8940210
3,7
16483371
6,2
187766
0,1
1759371
0,7
1306081
0,5
16439775
7,3
16249019
6,7
14325854
5,4
3889907
1,7
5473561
2,3
15758557
5,9
21875
0,01
688
0,00
0
0,0
13152678
225433330
5,8
100,0
18512911
267110486
6,9
100,0
16643913
6,9
242897512 100,0
На конец 2016 г. он составляет 1306081 тыс. руб., и в будущих отчетных
периодах он позволит уменьшить налог на прибыль, подлежащий уплате в
бюджетную систему РФ.
Доля основных средств, нематериальных активов и материальных запасов в активах банка на конец 2016 г. составляет 5,9 %, при этом на конец 2014 г.
она составила 1,7 %. Такое увеличение произошло за счет расширения регио-
39
нальной сети банка.
В целом совокупные активы в течении анализируемого периода увеличились, это свидетельствует о том, что у банка увеличиваются средства, находящиеся в распоряжении ПАО «МИнБанк».
Изучим динамику и структуру пассивов банка – таблица 10.
Таблица 10 – Динамика и структура пассивов ПАО «МИнБанк»
Показатель
На 01.01.2015 г.
уд.
сумма,
вес,
тыс. руб.
%
Кредиты, депозиты и про29897507
чие средства ЦБ РФ
Средства кредитных орга2754631
низаций
Средства клиентов (некре166778741
дитных организаций)
Вклады физических лиц
119557522
Финансовые обязательства,
оцениваемые по справед114457
ливой стоимости через
прибыль или убыток
Выпущенные долговые
178064
обязательства
Прочие обязательства
24008571
Резервы на возможные потери по условным обяза167479
тельствам кредитного характера
Всего обязательств
223899450
На 01.01.2016 г.
уд.
сумма,
вес,
тыс. руб.
%
На 01.01.2017 г.
уд.
сумма, тыс.
вес,
руб.
%
13,4
18708893
8,3
-
-
1,2
2285944
1,0
17170275
6,9
74,5
197865613
87,4
221816702
89,6
53,4
150173018
66,3
171533595
69,3
0,1
51121
0,01
-
-
0,1
3516185
1,6
5225361
2,1
10,7
3694013
1,6
3089645
1,2
0,1
389232
0,2
236670
0,1
100
226511001
100,0
247538653
100,0
За 2016 год в структуре обязательств банка произошли следующие изменения, характеризующие снижение зависимости банка от финансовых рынков:
- наибольшая доля в обязательствах банка принадлежит средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями: наконец 2016 г. составляет
89,6%;
- доля средств кредитных организаций увеличилась в течение 2016 года
с 6,9 % до 1,2 %;
- доля средств физических лиц увеличилась с 53,4 % до 69,3 %, это про-
40
изошло за счет расширения объемов привлечения средств от юридических и
физических лиц.
Используя данные отчета о прибылях и убытках (Приложения В-Г),
изучим экономические результаты деятельности ПАО «МИнБанк» - таблица 11.
Таблица 11 – Оценка экономических результатов деятельности ПАО
«МИнБанк»
Показатель
Процентные доходы, тыс.
руб.
Процентные расходы, тыс.
руб.
Комиссионные доходы,
тыс. руб.
Комиссионные расходы,
тыс. руб.
Чистые доходы (расходы),
тыс. руб.
Операционные расходы,
тыс. руб.
Прибыль (убыток) до налогообложения, тыс. руб.
Начисленные (уплаченные)
налоги, тыс. руб.
Прибыль (убыток) после
налогообложения, тыс.
руб.
Темп роста, %
01.01.
01.01.
2015 г. 2016 г.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
20 025 176
23 259 193
24 025 335
116,1
103,3
12 133 599
19 011 224
18 945 145
156,7
99,7
3 321 980
3 269 632
4 526 203
98,4
138,4
210 013
231 223
1 207 015
110,1
522,0
11 296 112
3 245 495
11 432 126
28,7
352,2
10 206 210
11 113 627
11 109 380
108,9
100,0
1 089 902
-7 868 132
322 746
-721,9
-4,1
312 281
-1 101 681
783 612
-352,8
-71,1
777 621
-6 766 451
-460 866
-870,1
6,8
Как отрицательное в деятельности банка необходимо отметить наличие
убытков в 2015 г. в размере 6 766 млн. и 2016 г. – в размере 460 млн. руб. Убыточная деятельность Банка по-прежнему является следствием кризисных явлений в экономике страны в целом.
При этом в 2016 году банк существенно улучшил финансовые показатели
за счет роста чистого процентного дохода, комиссионных доходов, а также сокращения административно-управленческих расходов.
Необходимо более детально изучить особенности формирования прибыли
банка. Так, процентные доходы растут ежегодно, при этом в 2015 г. большими
41
темпами, чем в 2016 г.
В течение всего 2016 года банк интенсивно работал в направлении увеличения комиссионных доходов. В результате рост чистых комиссионных доходов составил 467 млн. рублей, или 16,4% (в 2015 году – снижение на 73,4 млн.
рублей, или –2,4%).
Таким образом, можно сделать вывод о том, что в анализируемом трехлетнем периоде экономические результаты деятельности ПАО «МИнБанк»
улучшаются, однако и наконец, 2016 г. отмечаются отрицательные значения
чистой прибыли, при этом средства находящихся в распоряжении банка увеличиваются.
2.2 Анализ состава, структуры и динамики кредитного портфеля ПАО
«Московский Индустриальный банк»
Для анализа кредитного портфеля ПАО «МИнБанк» необходимо изучить:
- состав и структуру кредитного портфеля банка в зависимости от категории заемщиков;
- банковские продукты, услуги и особенности их предоставления ПАО
«МИнБанк» для юридических лиц;
- кредитный портфель юридических лиц (без учета сформированного резерва) ПАО «МИнБанк» в разрезе географических зон;
- кредитные продукты банка для физических лиц;
- состав и структура кредитного портфеля физических лиц (без учета
сформированного резерва).
Первоочередными задачами ПАО «МИнБанк» в области кредитной политики в последние годы являлись повышение качества активов за счет кредитования заемщиков реального сектора экономики в соответствии с установленными приоритетами, избежание вложений в нетранспарентные активы, исключение сомнительных операций.
42
На первоначальном этапе изучения кредитного портфеля изучим состав и
структуру кредитного портфеля (без учета сформированного резерва) ПАО
«МИнБанк» (таблица 12).
Таблица 12 – Состав и структура кредитного портфеля (без учета сформированного резерва) ПАО «МИнБанк»
Вид кредитов
На 01.01.2015 г.
уд.
сумма, тыс.
вес,
руб.
%
Ссуды, ссудная и
приравненная к ней
1 784 855
1,1
задолженность банков
Ссуды, ссудная и
приравненная к ней
156 691 653 92,9
задолженность юридических лиц
Ссуды, ссудная и
приравненная к ней
10 235 771
6,1
задолженность физических лиц
Итого
168 712 279 100,0
На 01.01.2016 г.
уд.
сумма, тыс.
вес,
руб.
%
На 01.01.2017 г.
сумма, тыс.
руб.
уд.
вес, %
13 977 100
7,6
711 285
0,4
157 810 631
86,3
178 166 920
93,4
10 972 507
6,0
11 882 753
6,2
182 760 238
100,0
190 760 958
100,0
Данные таблицы 12 свидетельствует об увеличении общего кредитного
портфеля с уровня 168 712 279 тыс. руб. – на конец 2014 г., до уровня 190 760
958279 тыс. руб. – на конец 2016 г. В структуре кредитного портфеля преобладают ссуды, предоставленные юридическим лицам: их доля, в общем, выданных кредитов на конец 2016 г. составляет 93,4%. Объем кредитов, предоставленных физическим лицам также растет: с уровня 10 235 771 тыс. руб. – на конец 2014 г., до уровня 11 882 753 тыс. руб. – на конец 2016 г.
Приоритетами кредитной политики являлись: кредитование субъектов
малого и среднего бизнеса, индивидуальный подход к клиенту, оперативность
принятия решения, хеджирование кредитных рисков, комплексность и качество
обслуживания, использование возможностей и преимуществ различных программ государственной поддержки отраслей.
Изучим более детально банковские продукты и услуги ПАО «МИнБанк»
для юридических лиц представлены на рисунке 11.
43
Банковские кредитные продукты ПАО «МИнБанк» для юридических лиц
Овердрафт
Быстрый доступ к заемным средствам при недостаточности собственных средств для расчетов с
контрагентами
Доходная недвижимость
Для предприятий, основным видом деятельности
которых является сдача в аренду объектов недвижимости.
Рефинансирование
кредитов сторонних
банков
Для тех, кто хочет рефинансировать кредит, полученный в другом банке, на более выгодных условиях.
Субсидируемые кредиты
Кредит на приобретение техники производства
Республики Беларусь
Специальные программы кредитования
Отраслевые предложения по финансированию
бизнеса
Кредит под инкассируемую выручку
Кредит под инкассируемую выручку и поступления по эквайрингу.
Финансирование под
полное финансовое
обеспечение
Кредиты и банковские гарантии под полное обеспечение долговыми обязательствами ПАО «МИнБанк» и/или залог прав по договору банковского
счета.
Тендерный кредит
Кредит для обеспечения заявки на участие в электронном аукционе по размещению заказов на выполнение государственных контрактов в соответствии с требованиями Федеральн. законов
Лизинг
Лизинговые услуги юридическим лицам – субъектам крупного, среднего и малого бизнеса, а также
индивидуальным предпринимателям.
Торговое и проектное финансирование
Участие в финансировании инвестиционных проектов особой народнохозяйственной и социальной
значимости, осуществляемых с привлечением частичных гос. гарантий
Рисунок 11 – Банковские кредитные продукты и услуги ПАО «МИнБанк»
для юридических лиц
44
Так, согласно условиям предоставления овердрафта максимальная сумма
лимита составляет до 30% от среднемесячного объема оборота по расчетному
счету, а клиентам ПАО «МИнБанк» сумма лимита увеличена до 50 % и срок,
на который заключается кредитный договор до 12 месяцев (при обычных условиях до 6 месяцев).
Кредит «Доходная недвижимость» предоставляется предприятиям «малого бизнеса», основным видом деятельности, которых является сдача в аренду
объектов недвижимости. Направить кредитные средства можно на следующие
цели:
- финансирование оборотного капитала;
- рефинансирование затрат на строительство / приобретение объекта недвижимости;
- финансирование расходов по строительству/ приобретению / ремонту
новых объектов недвижимости.
ПАО «МИнБанк» совместно с Правительством Республики Беларусь предлагает Вам возможность получения кредита для приобретения белорусской техники
на выгодных условиях. В соответствии с Договором Правительство Республики
Беларусь производит субсидирование процентной ставки по кредитам в размере
ставки рефинансирования ЦБ РФ на момент предоставления кредитных
средств.
Специальные программы кредитования предполагают кредиты для производителей сельскохозяйственной продукции для приобретения или модернизации основных средств, для приобретения оборудования, для финансирования
затрат на основную деятельность, на приобретение зерно- и кормоуборочной
техники.
Также банком разработана кредитная программа кредитования для зернотрейдеров, зарегистрированных и ведущих деятельность по оптовой торговле
зерном в регионах присутствия Банка. Также ПАО «МИнБанк» предлагает автодилерам льготные условия кредитования на приобретение автомобилей у завода-изготовителя ООО АК «Ставрополь Авто» и (или) его уполномоченного
45
дилера ООО «Чайна Автомаркет» для последующей перепродажи. Для обеспечения заявки на участия в электронном аукционе по размещению заказов на
выполнение государственных (муниципальных) контрактов по поставке товаров, выполнению работ, оказанию услуг для государственных или муниципальных нужд в соответствии с требованиями Федеральных законов №44-ФЗ,
№223-ФЗ требуется депозит. Для того чтобы не изымать средства из оборота
юридическим лицам ПАО «МИнБанк» предлагает воспользоваться удобным
инструментом для получения необходимой денежной суммы для депозита –
тендерным кредитом.
Торговое финансирование является одним из приоритетных направлений
деятельности ПАО «МИнБанк», позволяющим повысить эффективность внешнеторговых операций клиентов.
На протяжении уже многих лет одним из важнейших направлений деятельности ПАО "МИнБанк" является предоставление клиентам услуг в области
связанного кредитования. ПАО "МИнБанк" организовывал финансирование
для технического перевооружения своих клиентов с привлечением средств иностранных банков на общую сумму 408 млн. евро и 11 млн. долларов США.
Заключенные Банком кредитные соглашения с ведущими иностранными банками (Commerzbank AG, Landesbank Bank Berlin AG, Ceska Exportni Banka a.s.,
LBBW Bank CZ a.s., Nova Ljubljanska Banka d.d., Intesa Sanpaolo s.p.a.,
Rabbobank Intl. и другими) и страховыми компаниями, занимающимися страхованием экспорта в Российскую Федерацию, позволяют банку предлагать клиентам наиболее выгодные условия финансирования внешнеэкономических контрактов, связанных с приобретением оборудования.
Формами предоставления кредитов ПАО «МИнБанк» для юридических
лиц являются:
- единовременный кредит;
- кредитная линия с лимитом выдачи;
- кредитная линия с лимитом задолженности.
Комплексное обслуживание клиентов – один из приоритетов и преиму-
46
ществ кредитной политики ПАО «МИнБанк». По этой причине наряду с операциями кредитования предусматривалось:
- расширение предоставления услуг лизинга через сотрудничающие с
Банком компании, в том числе в виде альтернативы долгосрочного кредитования;
- расширение предоставления факторинга;
- развитие отношений со страховыми компаниями как для повышения надежности и сохранности обеспечения ссуд (страхование залога), так и предоставления услуг страхования бизнеса;
- развитие зарплатных проектов на обслуживаемых предприятиях, что позволяет, в свою очередь, расширить круг кредитных розничных продуктов.
Состав и структура ссудной и приравненной к ней задолженности юридических лиц (без учета сформированного резерва) ПАО «МИнБанк» в зависимости отрасли экономики представлена в таблице 13.
На протяжении всего анализируемого периода отмечается высокая доля и
увеличивающиеся объемы кредитования предприятий, работающих в таких отраслях экономики как:
- сельское хозяйство (включая предоставление услуг в данной отрасли):
объем кредитования увеличился с уровня 8275010 тыс. руб. – на конец 2014 г.,
до уровня 17088963 тыс. руб., доля составила 10,7% – на конец 2016 г.;
- обрабатывающие производства (включая производство пищевых продуктов, химическое производство): объему кредитования предприятий данной
отрасли принадлежит наибольшая доля: на конец 2016 г. – 25,7 %;
- строительство: 16,6 % в объем кредитном портфеле юридических лиц
(на конец 2016 г).
Также ежегодно увеличивается доля кредитования предприятий работающих в сферах: оптовая и розничная торговля, ремонт автотранспортных
средств, добыча полезных ископаемых, операции с недвижимым имуществом,
аренда и предоставление услуг.
47
Таблица 13 – Состав и структура ссудной и приравненной к ней задолженности юридических лиц (без учета сформированного резерва) ПАО «МИнБанк» в зависимости отрасли экономики
На 01.01.2015 г.
Вид кредитов
Добыча полезных ископаемых
Обрабатывающие производства
Производство и распределение электроэнергии, газа
и воды
Сельское хозяйство, охота
и лесное хозяйство
Строительство
Транспорт и связь
Оптовая и розничная торговля, ремонт автотранспортных средств
Операции с недвижимым
имуществом, аренда и предоставление услуг
Прочие виды деятельности
На завершение расчетов
Итого
На 01.01.2016 г.
уд.
сумма,
вес,
тыс. руб.
%
сумма,
тыс. руб.
уд.
вес, %
1015023
0,7
1046925
29364133
21,1
1591460
На 01.01.2017 г.
сумма,
тыс. руб.
уд. вес,
%
0,8
2165106
1,4
27924772
20,1
40948168
25,7
1,1
1234871
0,9
986475
0,6
8275010
5,9
9928326
7,2
17088963
10,7
25431757
9797394
18,2
7,0
26759334
12744937
19,3
9,2
26426135
8429069
16,6
5,3
8112450
5,8
9199682
6,6
17008307
10,7
23751603
17,0
25927390
18,7
27681511
17,4
49 194 835
157988
156691653
31,4
0,1
100,0
42 914 083
130311
157810631
27,2
0,1
100
36 945 585
487601
178166920
20,7
0,3
100
Кредитный портфель юридических лиц (без учета сформированного резерва) ПАО «МИнБанк» в разрезе географических зон представлен в таблице
14.
Наибольшее присутствие банка отмечается в Российской Федерации. При
этом высокая доля кредитования юридических лиц принадлежит предприятиям
находящимся в Москве и Московской, Астраханской и Ростовской областях.
Доля предприятий Орловской области, которым предоставил
ПАО
«МИнБанк» на конец 2016 г. составляла 2,6 % от общего кредитного портфеля
юридических лиц.
48
Таблица 14 - Кредитный портфель юридических лиц (без учета сформированного резерва) ПАО «МИнБанк» в разрезе географических зон
Вид кредитов
Российская
Федерация
Москва и
Московская
область
Астраханская
область
Ростовская
область
СанктПерербург
Орловская
область
Страны СНГ
Страны
"группы развитых стран"
Общий кредитный
портфель
На 01.01.2015 г.
сумма, тыс. уд. вес,
руб.
%
На 01.01.2016 г.
сумма, тыс.
уд. вес,
руб.
%
На 01.01.2017 г.
сумма, тыс. уд. вес,
руб.
%
151 217 645
96,5
152 070 183
96,4
173 924 215
97,6
64 395 454
41,1
54 300 451
34,4
61 450 413
34,5
10 131 921
6,5
11 999 241
7,6
15 693 746
8,8
9 303 693
5,9
10 356 341
6,6
13 908 560
7,8
7 854 791
5,0
7 802 985
4,9
1 173 858
0,7
4 545 066
2,9
4 292 548
2,7
4 719 362
2,6
3 498 566
2,2
3 778 258
2,4
2 738 796
1,5
1 975 442
1,3
1 962 190
1,2
1 503 909
0,8
156 691 653
100
157 810 631
100
178 166 920
100
Для обслуживания физических лиц в ПАО «МИнБанк» действуют кредитные продукты, представленные на рисунке 12.
Кредитные продукты ПАО «МИнБанк» для физических лиц
Потребительские
кредиты
Ипотечные кредиты
Жилищные кредиты
Автокредиты
Кредитные карты
Рефинансирование
Рисунок 12 - Кредитные продукты ПАО «МИнБанк» для физических лиц
Так в ПАО «МИнБанк» действуют такие ипотечные программы, как:
«Новостройка» - программа ипотечного кредитования на приобретение строя-
49
щихся и готовых квартир в аккредитованных банком объектах; «Новостройка
для участников зарплатных проектов» - с меньшей ставкой, ипотека «Под
ключ» - программа ипотечного кредитования на приобретение строящихся, готовых жилых и нежилых помещений у Партнеров ПАО «МИнБанк». Также
банк предлагает программы по рефинансированию кредитов в других банках,
рефинансированию ипотеки для населения, рефинансированию ипотеки для
участников зарплатных проектов на более выгодных условиях.
Необходимо отметить, что особенностью потребительского кредита ПАО
«МИнБанк» является то, что кредиты предоставляются только клиентам банка:
получающих, заработную плату на банковскую карту ПАО «МИнБанк» или
имеющим вклад в банке.
Виды потребительских кредитов без обеспечения и с поручительством
ПАО «МИнБанк» и условиях их предоставления представлены в таблице 15.
Таблица 15 – Виды потребительских кредитов без обеспечения и с поручительством ПАО «МИнБанк»
Вид кредита
Процентная ставка по кредитам без обеспечения
Процентная ставка по кредитам с поручительством
Срок кредита
Минимальная сумма кредита
Принятие решения
Досрочное погашение
Комиссия за рассмотрение
и выдачу
Обеспечение
Погашение кредита
Потребительский
кредит для участников зарплатных
проектов
Потребительский
кредит для работников бюджетной
сферы
Потребительский
кредит – для
вкладчиков Банка
от 12,9% годовых
от 13% годовых
от 11,9% годовых
от 12,5% годовых
от 6 месяцев до 5 лет
от 50 000 рублей
до 4 рабочих дней
разрешено, без ограничений
не взимается
не требуется
равными аннуитетными платежами
Состав и структура кредитного портфеля физических лиц
(без учета
сформированного резерва) ПАО «МИнБанк» представлена в таблице 16.
50
Таблица 16 – Состав и структура кредитного портфеля физических лиц
(без учета сформированного резерва) ПАО «МИнБанк»
2014 г.
Вид кредита
Жилищные кредиты
(кроме ипотечных)
Ипотечные кредиты
Автокредиты
Иные потребительские
ссуды
Итого
2015 г.
2016 г.
тыс. руб.
уд.
вес, %
тыс. руб.
уд.
вес,
%
тыс. руб.
уд.
вес,
%
836 186
8,2
991 265
9,0
755 727
6,4
2 273 457
190 891
22,2
1,9
3 955 683
113 715
36,1
1,0
5 496 119
57 522
46,3
0,5
6 935 237
67,8
5 911 844
53,9
5 573 385
46,9
10 235 771
100
10 972 507
100
11 882 753
100
Данные таблицы 16 свидетельствует о том, что наибольший удельный вес
принадлежит ипотечным кредитам: 46,3 % - на конец 2016 г.
Незначительный объем кредитования отмечается по автокредитам. При
этом по сумме они снижаются с уровня 190891 тыс. рублей, до уровня 57522
тыс. рублей. Объем потребительского кредитования в динамике анализируемого периода тоже снижется.
В заключение рассмотрения состава, структуры и динамики кредитного
портфеля ПАО «МИнБанк» необходимо отметить, общею тенденцию увеличения кредитования как юридических, так и физических лиц; банк имеет широкую линейку кредитных продуктов в разных направлениях кредитования.
2.3 Оценка эффективности кредитной политики ПАО «Московский Индустриальный банк»
На первоначальном этапе анализа эффективности кредитной политики
ПАО «МИнБанк» необходимо изучить динамику кредитного портфеля банка, с
помощью абсолютных и относительных показателей, изучить его долю в общих
актах банка и рассчитать коэффициенты опережения (таблица 17).
51
Таблица 17 - Динамика кредитного портфеля банка и коэффициента опережения по каждому виду выданных кредитов ПАО «МИнБанк»
Показатель
Общая сумма выданных банком кредитов в
т. ч.
абсолютный прирост, тыс. руб.
темп роста, %
юридическим лицам
абсолютный прирост, тыс. руб.
темп роста, %
физическим лицам
абсолютный прирост, тыс. руб.
темп роста, %
Стоимость активов, тыс. руб.
абсолютный прирост, тыс. руб.
темп роста, %
Доля кредитов в активах банка, %
Коэффициент опережения
по юридическим лицам
по физическим лицам
2014 г.
2015 г.
2016 г.
168 712 279
182 760 238
190 760 958
74,8
14 047 959
108,3
157 810 631
1 118 978
100,7
10 972 507
736 736
107,2
242 897 512
17 464 182
107,7
75,2
8 000 720
104,4
178 166 920
20 356 289
112,9
11 882 753
910 246
108,3
267 110 486
24 212 974
110,0
71,4
-
1,07
1,0
0,97
1,0
156 691 653
10 235 771
225 433 330
Данные таблицы 17 свидетельствуют о том, что в целом кредитный портфель банка в 2015 г. увеличился на 14047959 тыс. руб. – на 8,3 %. В 2016 г.
также отмечается его увеличение только с меньшими темпами, чем в 2015 г. –
темп роста составил – 104,4 %. При этом необходимо отметить, что в 2015г.
рост кредитного портфеля произошел преимущественно за счет увеличения
роста объемов кредитования населения: кредитный портфель физических лиц
увеличился на 7,2 %, а в 2016 г. большими темпами растет кредитный портфель
кредитования юридических лиц.
При этом в общей динамике необходимо отметить, доля кредитного
портфеля в активах банка снижается, так если в 2014 г. он составлял 74,8 %, то
уже в 2016 г. – всего 71,4 %. При этом максимальная доля ссудной задолженности отмечается в 2015 г. – 75,2 %.
Для оценки эффективности проведенной политики по кредитованию отдельных категорий заемщиков был рассчитан коэффициент опережения. Динамика которого свидетельствует о том, что за счет активизации работы по кредитованию физических лиц ведет активную политику по привлечению населе-
52
ния: коэффициент опережения в 2015 г. и 2016 г. г. составляет – 1,0. А вот
политика привлечения юридических лиц в 2016 г. является не достаточной для
увеличения активов банка, об этом свидетельствует значение показателя коэффициента опережения равном 0,97.
Для дальнейшего анализа эффективности кредитной политики ПАО
«МИнБанк» необходимо изучить динамику доля сформированных резервов в
общей ссудной задолженности (таблица 18).
Таблица 18 - Динамика доля сформированных резервов в общей ссудной
задолженности ПАО «МИнБанк»
Показатель
Общая ссудная задолженность, тыс. руб.
Объем сформированного резерва, тыс. руб.
Чистая ссудная задолженность, тыс. руб.
Доля резервов в общем
объеме кредитного
портфеля, %
Темп роста, %
01.01.
01.01.
2015 г. 2016 г.
На
01.01.2015 г.
На
01.01.2016 г.
На
01.01.2017 г.
168 712 279
182 760 238
190 760 958
108,3
104,4
2923128
8395090
9727478
287,2
115,9
165 789 151
174 365 148
181 033 480
105,2
103,8
1,7
4,6
5,1
265,1
111,0
Данные таблицы 18 свидетельствует о том, что доля сформированных резервов в общей ссудной задолженности ПАО «МИнБанк» увеличивается с
уровня 1,7 % - на 01.01.2015 г. до уровня 5,1 % - на 01.01.2017 г. Это позволяет
сделать вывод о том, что банк стал повышать объем выдачи кредитов с более
высоким риском (более рискованных кредитов).
Однако повышение кредитного риска не всегда влечет за собой снижения
качества кредитного портфеля. Выводы о доходности кредитной политики позволяет сделать анализ процентного дохода банка (таблица 19).
Динамика процентного динамика свидетельствует об его ежегодном увеличении: в 2015 г. по сравнению с 2014 г. – на 16,1 %, в 2016 г. увеличение составило еще на 3,3 %.
53
Таблица 19 – Динамика процентного дохода в зависимости от категории
заемщика ПАО «МИнБанк»
Показатель
Процентный доход,
тыс. руб.
в т.ч.
по ссудам юридическим лицам, тыс. руб.
по ссудам физическим
лицам, тыс. руб.
Объем выданных кредитов, тыс. руб.
в т. ч.
по ссудам юридическим лицам, тыс. руб.
по ссудам физическим
лицам, тыс. руб.
Процентный доход на 1
руб. выданных кредитов, руб.
в т.ч.
по ссудам юридическим лицам, тыс. руб.
по ссудам физическим
лицам, тыс. руб.
Темп роста, %
01.01.
01.01.
2015 г.
2016 г.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
20 025 176
23 259 193
24 025 335
116,1
103,3
16 922 433
19 665 875
20 335 268
116,2
103,4
1 359 032
1 541 392
1 648 699
113,4
107,0
168 712 279
182 760 238
190 760 958
108,3
104,4
156 691 653
157 810 631
178 166 920
100,7
112,9
10 235 771
10 972 507
11 882 753
107,2
108,3
0,12
0,13
0,13
107,2
100,0
0,11
0,12
0,11
115,4
91,6
0,13
0,14
0,14
105,8
100,0
При этом наибольшее увеличение процентного дохода в 2015 г. произошло за счет роста объемов процентных доходов по ссудам юридическим лицам:
темп роста в 2015 г. составил 16,2 %. В 2016 г. объем процентного дохода по
ссудам физическим лицам выше, чем по юридическим. Такая тенденция формирования процентного дохода сформировалась как за счет активного привлечения клиентов, так и за счет изменения процентных ставок по кредитам.
При этом необходимо отметить, что процентный доход на 1 руб. выданных кредитов в целом по банку в 2015 г. увеличился до 13 коп., а в 2016 г. доход не изменился. Аналогичная динамика отмечается по ссудам физическим
лицам, по кредитованию корпоративного сектора отмечается снижение процентного дохода: это позволяет сделать вывод о снижении процентных ставок в
2016 г. для юридических лиц.
54
На заключительном этапе эффективности кредитной политики ПАО
«МИнБанк» необходимо изучить динамику таких показателей как: процентная
прибыль; процентная маржа; СПРЕД; средневзвешенная ставка размещения
общего объема активов; средневзвешенная ставка привлечения общего объема
пассивов; чистая процентная маржа; рентабельность (таблица 20).
Таблица 20 – Динамика показателей эффективности кредитной политики
ПАО «МИнБанк»
Показатель
Процентный доход, тыс.
руб.
Процентный расход, тыс.
руб.
Процентная прибыль,
тыс. руб.
Средняя величина суммарных активов, тыс.
руб.
Процентная маржа, %
Среднегодовая величина
активов, приносящих доход в виде процентов,
тыс. руб.
Среднегодовая величина
оплачиваемых пассивов,
тыс. руб.
СПРЕД, %
Средневзвешенная ставка
размещения общего объема активов, %
Средневзвешенная ставка
привлечения общего объема пассивов, %
Чистая процентная маржа, %
Рентабельность, %
Темп роста, %
01.01.
01.01.
2015 г.
2016 г.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
20 025 176
23 259 193
24 025 335
116,1
103,3
12 133 599
19 011 224
18 945 145
156,7
99,7
7 891 577
4 247 969
5 080 190
53,8
119,6
225 433 330
242 897 512
267 110 486
107,7
110,0
3,5
1,7
1,9
50,0
108,8
156 329 375
170 077 150
177 699 314
108,8
104,5
164 851 210
184 842 465
219 569 267
112,1
118,8
1,5
-0,7
0,4
-
-
12,8
13,7
13,5
106,8
98,9
7,4
10,3
8,6
139,7
83,9
5,0
2,5
2,9
49,5
114,5
65,0
22,3
26,8
34,4
120,0
Данные таблицы 20 свидетельствуют о том, что процентная прибыль в
2015 г. значительно снизилась с уровня 2014 г. – 7891577 тыс. руб., до уровня
4247969 тыс. руб.: практически в 2 раза. Это произошло за счет увеличения
55
процентных расходов: за счет активизации депозитной политики: объем привлеченных вкладов увеличился на 12,1 % и повышения средневзвешенной ставки привлечения общего объема пассивов (с уровня 7,4 % до уровня 10,3%). В
2016 г., при увеличивающимся объеме оплачиваемых пассивов, ставка по вкладам снизилась до уровня 8,6 %.
Увеличение процентной прибыли ПАО «МИнБанк» в 2016 г. до уровня
5080190 тыс. руб., произошло за счет увеличения процентных доходов. Однако
ее уровень 2016 г. ниже уровня 2014 г.
Процентная маржа показывает величину полученной ПАО «МИнБанк»
процентной прибыли от эксплуатации всех имеющихся активов. Ее динамика
свидетельствует о снижении с уровня 3,5 % - в 2014 г. до уровня 1,9% в 2016 г.
Так как размер СПРЕДА зависит от разницы между средним уровнем
процента, полученного от кредитования и средним уровнем процента, выплаченного по пассивным операциям банка. Динамика данного показателя, представленная в таблице, свидетельствует о снижении результативности операций
банка. При этом 2015 г. цена, по которой приобретались ресурсы, необходимые
для их проведения кредитной политики превышала ее доходность. Об этом
свидетельствует отрицательные значения СПРЕДА в 2015 г.: -0,7%.
Также о снижении эффективности кредитной политики ПАО «МИнБанк»
свидетельствует отрицательная динамика, как чистой процентной маржи, так и
рентабельности кредитной деятельности.
В заключении необходимо сделать вывод о том, что проведенный анализ
кредитной политики свидетельствует о снижении эффективности и результативности. Это выявляет актуальность разработки направлений совершенствования кредитной политики ПАО «МИнБанк».
56
3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ПАО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК»
3.1 Совершенствование организации кредитной работы ПАО «Московский Индустриальный банк»
Эффективное управление кредитной политикой ПАО «МИнБанк»
тре-
бует использования внутренних и внешних источников, оказывающих влияние
на формирование политики и разработки стратегии управления кредитным
портфелем. Вопросы структурного анализа кредитного портфеля и проведение
его диверсификации являются актуальными для банка. Особенностью формирования кредитного портфеля ПАО «МИнБанк», отмеченной ранее, является
концентрация на такой категории заемщиков – как юридические лица и укзонаправленность в кредитовании физических лиц. Это требует от банка разработки
направлений развития кредитной линейки для населения. Причем требуется диверсификация кредитного портфеля для физических лиц.
Метод диверсификации должен применяется в двух плоскостях: с одной
стороны, осуществляться распределение ссуд по категориям заемщиков, срокам
предоставления, залоговому имуществу, регионам и т.п. посредством установления лимитов концентрации, с другой – должен оптимизироваться ассортиментный ряд, анализироваться продуктовая политика конкурентов, конъюнктура рынка, утверждаться план развития и создания новых кредитных продуктов.
Следуя стратегии оптимальной диверсификации бизнеса, осваивая новые
направления деятельности и предлагая клиентам новые или усовершенствованные банковские продукты, ПАО «МИнБанк» может получить возможность
своевременно отвечать на растущие потребности клиентов в разнообразии и
качестве банковского обслуживания, реагировать на изменение показателей доходности и риска различных областей рынка банковских услуг, повышать адаптивность банка к меняющимся условиям внешней среды, укреплять способность к относительно быстрой реструктуризации рабочих активов, способство-
57
вать сохранению его финансовой устойчивости.
Направления оптимизации кредитной политики ПАО «МИнБанк» представлены на рисунке 13.
Направления оптимизации кредитной политики ПАО «МИнБанк»
Совершенствование организации работы ПАО «МИнБанк» с физическими лицами
Расширение кредитной линейки для физических лиц
Активизация работы с проблемными корпоративными клиентами
Совершенствование оценки кредитоспособности заемщиков
Рисунок 13 - Направления оптимизации кредитной политики ПАО
«МИнБанк»
Большую актуальность в сфере оптимизации кредитной политики банка
имеют направления по совершенствованию организации работы с физическими
лицами ПАО «МИнБанк».
Так, в настоящий момент клиентская база трансформируется. При этом
необходимо отметить, потребности клиентов в базовых финансовых услугах
остаются без изменений. Однако развитие современных технологий меняет
ожидания клиента с точки зрения формы и качества взаимодействия с банком.
Принципиальными становятся доступность услуг в режиме 24/7, высокая скорость взаимодействия, а также индивидуальный подход и персонализация
предложений. Также, увеличивается финансовая грамотность населения. Резко
возрастет доля так называемых самостоятельных клиентов, предпочитающих
пользоваться дистанционными каналами без посещения отделений банка и непосредственного контакта с сотрудниками.
Для многих клиентов все более важную роль играет не просто качество
58
и удобство взаимодействия при получении финансовых услуг, а эмоциональная
составляющая, органичная интеграция услуг.
В таких условиях ПАО «МИнБанк» в рамках политики оптимизации кредитования необходимо улучшить и укрепить работу с клиентской базой. Для
этого требуется реализация направлений, представленных на рисунке 14.
Привлечь клиента через основные каналы
Активизация по каналам:
Зарплатные клиенты
Пенсионеры
Пользователи платежей
Закрепить отношения с клиентами
Увеличить объем операций:
- по получению: дебетовые карты;
- по оплате: автоплатежи;
- по займу: овердрафт;
- по сбережениям: на расчетных
счетах;
- по оплате: дебетовые карты
Углубить отношения с помощью
знаний о клиенте
Массовая персонализация:
Предложения индивидуальных продуктовых решений
Рисунок 14 – Направления оптимизации работы с клиентской базой ПАО
«МИнБанк»
Для того чтобы достичь целей по оптимизации работы по кредитным
операциям ПАО «МИнБанк» необходимо решить четыре задачи по развитию
бизнес-модели розничного бизнеса на рынке РФ:
- добиться лидирующих позиций банка в каналах массового привлечения
клиентов. Банку необходимо продолжить уделять внимание рынкам зарплатных проектов, начисления пенсий и социальных пособий;
- сделать продукты банка неотъемлемой частью ежедневной жизни своих
клиентов. Необходимо чтобы клиентам было удобнее, выгоднее и проще получать деньги, осуществлять свои регулярные платежи, переводить средства родственникам и знакомым, расплачиваться за покупки в магазине, периодически
немного откладывать. Для этого банк должен уделить приоритетное внимание
развитию автоплатежей, переводов между физическими лицами, овердрафтов,
кредитных линий под залог существующих активов. Также надо развивать про-
59
дукты для регулярных сбережений, повысить привлекательность дебетовых
карт/расчетного счета благодаря массовому развитию эквайринга, в том числе
на базе новых методов идентификации клиентов, и программы лояльности;
- построить максимально глубокие отношения с клиентами за счет понимания их потребностей, внимания и индивидуального подхода.
На единой платформе банка необходимо продолжить развитие специализированных моделей обслуживания и ценностных предложений, отвечающих
потребностям и предпочтениям различных сегментов клиентов: пенсионеров,
молодежи, более состоятельных клиентов, сотрудников корпоративных клиентов. Также необходимо развивать возможности по формированию для клиентов
индивидуальных, персонализированных предложений, адаптированных именно
под их ситуацию и потребности. Эти предложения должны состоять из комбинаций продуктов и услуг, которые будут намного выгоднее для клиента, чем,
если бы они приобретались по отдельности. При этом необходимо комплексно
смотреть не просто на индивидуального клиента банка, а на всех клиентов в
рамках одного домохозяйства. В основе данного подхода должно лежать развитие систем управления взаимоотношениями с клиентами, а также расширение
возможностей по сбору, хранению и анализу информации о клиентах, в том
числе так называемых супермассивов данных.
Также ПАО «МИнБанк» необходимо выстроить полностью бесшовное и
качественное взаимодействие клиента и банка через любые каналы. Это позволит вне зависимости от того, какой канал обращения использовал клиент (отделение, банкомат, мобильный банк и др.), он везде получил одну и ту же информацию и большую часть предоставляемых продуктов и услуг. Взаимодействие
ПАО «МИнБанк» с клиентами должно стать мультиканальным, т.е. начав работать в одном канале (например, по телефону или на сайте), клиент сможет без
каких-либо сложностей продолжить его в другом канале (например, в мобильном приложении или в отделении). Продолжится развитие удаленных и цифровых каналов.
Перевод транзакций и существенной части продаж в удаленные каналы
60
приведет к изменению роли точек обслуживания — в значительной части филиальная сеть ПАО «МИнБанк» будет переориентирована на консультации и
продажи, а рутинное обслуживание и транзакции будут все больше производиться через Интернет, телефон и другие удаленные каналы. Увеличение доли
продаж в общем количестве операций, совершаемых в офисах, потребует соответствующего изменения конфигурации сети и профиля и навыков сотрудников, работающих в ПАО «МИнБанк». Часть точек обслуживания должна быть
консолидирована, а часть — переформатирована в соответствии с изменением
модели обслуживания клиентов. Это позволит поддерживать рост бизнеса при
одновременном повышении эффективности филиальной сети. ПАО «МИнБанк» также необходимо развивать новые платежные услуги и цифровые решения на платформе «Яндекс. Деньги». Важным направлением работы останется
предложение клиентам небанковских финансовых услуг, в частности продуктов
страхования, пенсионного обеспечения и управления активами.
Направления оптимизации кредитного портфеля для физических лиц
ПАО «МИнБанк» представлены на рисунке 15.
Направления совершенствования линейки кредитных продуктов
ПАО «МИнБанк» для физических лиц
Предложения по потребительскому кредитованию
всем заинтересованным
лицам
Предоставление кредитов по более высоким ставкам чем клиентам банка
За счет увеличения
общей доходности
операций
Увеличение индивидуальных предложений лицам,
имеющим дебетовые карты
более 1 года кредитов
За счет оптимизации
структуры кредитного
портфеля клиентам
банка
Предоставление кредитов «овердрафт» по зарплатным проектам и
проч. картам
Рисунок 15 - Направления оптимизации кредитного портфеля для физических лиц ПАО «МИнБанк»
61
Так, направлениями оптимизации кредитного портфеля для физических
лиц ПАО «МИнБанк» являются:
- предложения по потребительскому кредитованию всем заинтересованным лицам: предоставление кредитов по более высоким ставкам, чем клиентам
банка;
- увеличение индивидуальных предложений лицам, имеющим дебетовые
карты более 1 года кредитов;
- за счет оптимизации структуры кредитного портфеля клиентам банка:
предоставление кредитов «овердрафт» по зарплатным проектам и проч. картам.
Выдача потребительских кредитов физическим лицам, не являющихся
клиентами ПАО «МИнБанк» требует от банка дополнительных мер по качественной оценки кредитоспособности заемщиков.
В целях оптимизации процесса оценки кредитоспособности физических
лиц ПАО «МИнБанк» рекомендуется внедрение направлений представленных
на рисунке 16.
Направления оптимизации оценки кредитоспособности физических лиц банка
Совершенствование централизованной автоматизированной системы «Кредитный портфель частных клиентов» - добавление новых модулей
В блок анализа: введение
дополнительных данных по
запросам в ПФР, ГИБДД,
Бюро технической инвентаризации и департамента
Юстиции
В блок принятия решений:
слияние с когнитивной
аналитической системой
«Эйдос» - использование
возможностей системнокогнитивного анализа
Для досрочного
истребования
возврата кредита
по некредитоспособным заемщикам - инициирование признания
должников банкротами
Рисунок 16 – Направления оптимизации оценки кредитоспособности физических лиц ПАО «МИнБанк»
Так, в блоке анализа системы оценки кредитоспособности физических
62
лиц ПАО «МИнБанк» в настоящий момент осуществляется анализ данных о заемщиках банка, о выданных кредитах и истории их погашения. Блок анализа
необходимо дополнить следующими запросами:
1) получаемые доходы (используя базу банных Пенсионного фонда РФ);
2) имеющаяся недвижимость, земельные участки, их площадь и месторасположение (используя базу данных Бюро технической инвентаризации и департамента Юстиции);
3) наличие автотранспорта, его возраст (база данных ГБДД);
4) подтверждение данных о регистрации (несмотря на предъявление паспорта, т. к. данные о регистрации могут быть фальшивыми.
5) привлечение данных специализированных кредитных бюро (необходимость которых в банковском ритейле очевидна) о наличии срочных и погашенных кредитов в других банках.
Подобные запросы должны осуществляться на договорной основе, в режиме реального времени, в максимально быстрые сроки.
Выявить влияние индивидуальных особенностей заемщика на кредитоспособность возможно только на основе анализа имеющихся в распоряжении
банка примеров (действующих и закрытых договоров). Поэтому, предлагается
провести исследование ретроспективных данных о причинно-следственных зависимостях между индивидуальными особенностями заемщиков ПАО «МИнБанк» и их кредитоспособностью.
Анализ статистических характеристик действующих и закрытых договоров на кредитование физических лиц показывает, что создаваемая математическая модель будет иметь:
– значительную размерность (большое количество факторов и прогнозируемых состояний);
– различные факторы измеряются в различных единицах измерения (различная природа данных);
– различные факторы изменяются в различных диапазонах;
– исходные данные фрагментированы (т.е. не все повторности имеются в
63
наличии);
– не исключается определенная зашумленность (недостоверность) исходных данных.
Разрабатываемая математическая модель позволит выявить закономерности между индивидуальными особенностями заемщика и его кредитоспособностью и сформировать рекомендации ПАО «МИнБанк» для более эффективного
определения степени риска при кредитовании физических лиц.
Так для оптимизации процесса оценки кредитоспособности физических
лиц ПАО «МИнБанк» необходимо использовать новый математический метод
экономики – системно-когнитивный анализ (СК-анализ). Данный метод удовлетворяет требованиям, которые следуют из структуры исходных данных и других особенностей проблемы, например большое количество факторов или различная природа данных.
Необходимо отметить, что этот метод хорошо теоретически обоснован,
оснащен удобным программным инструментарием и успешно апробирован в
ряде задач интеллектуальной обработки данных.
Специальным программным инструментарием СК-анализа, реализующим
его математическую модель и методику численных расчетов, является универсальная когнитивная аналитическая система «Эйдос».
В таблице 21 приведен детальный список базовых когнитивных операций
системного анализа, которым соответствует 24 алгоритма.
Необходимо отметить, что разработчиками программы “Эйдос” было выявлено, что на этапе выдачи кредита можно отсеять 2/3 от клиентов получивших кредит по решению кредитного комитета и не выполнивших своих обязательств перед банком, что позволит снизить риск с недобросовестными клиентами. Универсальная когнитивная аналитическая система «Эйдос», будет слита
с имеющейся у ПАО «МИнБанк» платформой централизованной автоматизированной системы «Кредитный портфель частных клиентов».
Одной из основных проблем, возникающих в текущих условиях, является
проблема возвратности кредитных средств.
64
Таблица 21 – Детальный список базовых когнитивных операций системного анализа
№ операции
Наименование
операции
1
Присвоение
2
Восприятие
3
Обобщение
(синтез,
индукция).
4
Абстрагирование
5
6
Оценка адекватности
Объектный
анализ
7
Анализ,
дедукция
и абдукция
8
Классификация
и генерация
конструктов
9
Содержательное
сравнение
10
Планирование
и управление
Этапы проведения операций
Присвоение имен классам (интенсиональная, интегральная
репрезентация)
Присвоение имен атрибутам (экстенсиональная, дискретная
репрезентация)
Восприятие и запоминание исходной обучающей
Информации
Репрезентация. Сопоставление индивидуального
опыта с коллективным (общественным)
Накопление первичных данных
Исключение артефактов
Расчет истинности смысловых связей между
предпосылками и результатами
(обобщенных таблиц решений)
Определение значимости шкал и градаций факторов, уровней
Мерлина
Определение значимости шкал и градаций классов, уровней
Мерлина
Абстрагирование факторов (снижение размерности семантического пространства факторов)
Абстрагирование классов (снижение размерности семантического пространства классов)
Оценка адекватности информационной модели
предметной области
Распознавание состояний конкретных объектов
Анализ, дедукция и абдукция классов (семантический анализ
обобщенных образов классов, решение обратной задачи прогнозирования)
Анализ, дедукция и абдукция факторов
(семантический анализ факторов)
Классификация обобщенных образов классов
Формирование бинарных конструктов классов
Визуализация семантических сетей классов
Классификация факторов
Формирование бинарных конструктов факторов
Визуализация семантических сетей факторов
Содержательное сравнение классов
Расчет и отображение многомногозначных когнитивных диаграмм, в т.ч. диаграмм Мерлина
Содержательное сравнение факторов
Расчет и отображение многомногозначных когнитивных диаграмм, в т.ч. инвертированных диаграмм Мерлина
Многовариантное планирование и принятие решения о применении системы управляющих факторов
65
Помимо собственно добросовестности заемщиков существуют также вопросы, связанные с досрочным истребованием кредитов, наличием "проблем" у
заемщика и, следовательно, желанием кредитной организации отказать в выдаче очередных траншей.
В настоящий момент сложилась обширная судебная
практика по рассматриваемой теме. В основном она благоприятна для банков,
что, однако, не исключает возникновения различного рода проблем, связанных
с конкретными ситуациями.
Одним из основных направлений по оптимизации работы банков по досрочному истребованию возврата кредита по некредитоспособным заемщикам –
является процесс инициализации банкротства юридических лиц.
Процедура банкротства начинается с обращения «ПАО «МИнБанк» в суд
с заявлением о признании банкротом.
После подачи заявления о признании
гражданина банкротом суд проверяет обоснованность данного заявления. Если
суд выносит решение о признании заявления обоснованным, то вводится процедура реструктуризации и назначается арбитражный управляющий. Далее
процедурой банкротства юридического лица занимается арбитражный управляющий. Он собирает информацию об имуществе, проводит собрание кредиторов, ведет реестр требований кредиторов, а также представляет на утверждение
кредиторам предложенный кредиторами и (или) должником план реструктуризации. Если кредиторы одобряют план, он выносится на утверждение суда. Если же такой план не представлен или не принят кредиторами — решается вопрос о признании юридического лица банкротом и введении процедуры реализации имущества. Арбитражный управляющий распоряжается счетами, движимым и недвижимым имуществом должника от его имени. Оценка имущества
должника проводится управляющим самостоятельно, по решению собрания
кредиторов может привлекаться оценщик. При этом перед подачей заявления о
банкротстве должника «ПАО «МИнБанк» должен провести собственный анализ возможности реструктуризации долга: наличие жилой и нежилой недвижимости, автотранспортных средств в собственности.
В целом этапы работы досрочного истребования возврата кредита по не-
66
кредитоспособным заемщикам ПАО «МИнБанк» представлены на рисунке 16.
Этапы работы досрочного истребования
возврата кредита по некредитоспособным
заемщикам ПАО «МИнБанк»
Предварительная оценка
кредитоспособности заемщика, не выплачивающего
кредит более 3 месяцев
Выявление критериев для
обращения в суд
о признании юридического
лица банкротом
Оценка наличия жилой и нежилой недвижимости,
автотранспортных
средств в собственности,
-ретроспективный анализ кредитной
истории.
долг
составляет
не менее
500 000 рублей,
- просрочка по выплате долга составляет не менее 3 месяцев,
- наличие документального подтверждения задолженности гражданина.
Обращение в суд
Подача заявления о признании юридического лица банкротом
Работа с арбитражным
управляющим должника
Истребования долга и причитающихся
процентов
Рисунок 16 - Этапы работы досрочного истребования возврата кредита по
некредитоспособным заемщикам ПАО «МИнБанк»
Таким образом, достижение целей развития кредитной политики ПАО
«МИнБанк» при планировании на будущее и ее реализация должна осуществляться при полной интеграции предусмотренных в ее рамках мероприятий во
все управленческие процессы и системы банка: бизнес-планирование, проектное управление, системы мотивации и управления эффективностью деятельности руководителей. Постоянный фокус на достижении запланированных результатов и проверка соответствия полученных результатов, будут также обеспечены за счет дополнительных процедур мониторинга и актуализации.
67
3.2 Оценка качества и эффективности предложенных направлений оптимизации кредитной политики ПАО «Московский Индустриальный банк»
Оценку эффективности предложенных мероприятий по оптимизации системы кредитования физических лиц в ПАО «МИнБанк» необходимо провести
по каждому предложенному направлению.
Рассчитаем эффективность от составления и активизации индивидуальных предложений лицам, имеющим дебетовые карты более 1 года кредитов.
В зависимости от оборота по карте ПАО «МИнБанк» должна быть рассчитана сумма кредита, которая может быть представлена клиенту на более выгодных условиях.
Так, например если годовой оборот по карте составляет около 260 тыс.
руб. то объем предоставленного кредита может составлять 35 % от оборота –
это 90 тыс. руб. Процент по кредиту должен быть особенно выгоден для клиента. Так, если бы клиент использовал потребительский кредит то получил данную сумму под 15,5 % годовых, а если бы использовал кредитную карту других банков, то процент по ней составил 18,9%. Для составления более выгодного предложения «МИнБанк» можно использовать ставку 17,7 %. Причем более детальное изменение ставки и суммы кредита должно зависеть от частоты
оборота по дебетовой карте, наличие или использование кредитных продуктов
ПАО «МИнБанк» в прошлом, анализе его кредитной истории.
Произведем сегментирование потенциальных клиентов кредитных продуктов из ряда держателей дебетовых карт (более года). Для этого используем
оперативные данные филиала ПАО «МИнБанк» в Орле.
Так, сегментирование держателей дебетовых карт (более года) можно по
следующим признакам:
- по половой принадлежности;
- по возрасту;
- по годовому обороту (доходу) по карте.
Так на рисунке 17 представлены результаты сегментирования по половой
68
принадлежности держателей дебетовых карт (более года) орловского филиала ПАО «МИнБанк».
270 чел;
24,7%
826 чел;
75,3%
Мужской
Женский
Рисунок 17 – Сегментирование держателей дебетовых карт (более года)
орловского филиала ПАО «МИнБанк» по половой принадлежности
Данные рисунка 17 свидетельствуют о том, что 75,3 % держателями дебетовых карт являются женщины и 24,7% - мужчины. В целом по орловскому
филиалу ПАО «МИнБанк» в 2013 г. отмечается 1096 держателей дебетовых
карт (826 чел. +270 чел).
По данным рисунка 18 из них 26 % находятся в возрасте от 18 до 25 лет.
186; 17%
285; 26%
от 18 до 25 лет
110; 10%
от 26 до 34 лет
от 35 до 43 лет
от 43 до 51 года
от 51 и старше
175; 16%
340; 31%
Рисунок 18 – Сегментирование держателей дебетовых карт (более года)
орловского филиала ПАО «МИнБанк» по возрасту
Наибольшая доля - 31 % приходится на держателей в возрасте от 26 до
34 лет. Можно определить средний возраст – таблица 22.
69
Таблица 22 – Дополнительные данные для расчета среднего возраста
держателя
Возраст держателей дебетовых карт (более года),
лет
от 18 до 25 лет
от 26 до 34 лет
от 35 до 43 лет
от 43 до 51 года
от 51 и старше
Всего
Количество
держателей,
чел.
285
340
175
110
186
1096
Среднее значение
интервалов
(18+25)/2=21,5
(26+34)/2=30
(35+43)/2=39
(43+51)/2=47
(51+59)/2=55
-
Произведение (середины интервала) на соответствующие частоты
21,5*285=6128
30*340=10200
39*175=3825
47*110=5170
55*186=10230
38553
Средний возраст найдем по формуле средней арифметической:
n
хар 
x y
i 1
n
y
i 1
хар 
i
i
(11)
,
i
38553
 35 лет.
1096
Таким образом, средний возраст группы опрошенных составляет 38 лет.
Теперь изучим результаты сегментирования по годовому обороту (доходу) по карте (рисунок 19).
354
400
350
249
300
250
200
196
157
87
150
53
100
50
0
от 0 тыс. руб. от 51 тыс. руб.
до 50 тыс. руб.
до 100 тыс.
руб.
от 101 тыс.
руб. до 200
тыс. руб.
от 201 тыс.
руб. до 300
тыс. руб.
от 301 тыс.
руб. до 400
тыс. руб.
от 401 тыс.
руб. и выше
Количество держателей, чел.
Рисунок 19 – Сегментирование держателей дебетовых карт (более года)
орловского филиала ПАО «МИнБанк» по годовому обороту (доходу) по карте
Данные рисунка 19 свидетельствуют о том, что 196 человек имеют оборот
70
по карте до 50 тыс. руб., у 157 чел. годовой оборот от 51 тыс. руб. до 100 тыс.
руб. Наибольшая численность держателей – 354 чел. находится в группе держателей с годовым доходом от 201 тыс. руб. до 300 тыс. руб. Также многочисленна группа держателей с годовым доходом от 301 тыс. руб. до 400 тыс. руб. –
249 человек.
Данные сегментирования позволяют рассчитать потенциальный объем
кредитов для держателей дебетовых карт (таблица 23).
Таблица 23 – Возможности выдачи кредитов для держателей дебетовых
карт (более года) орловского филиала ПАО «МИнБанк»
Годовой оборот по
дебетовым картам
от 0 тыс. руб. до 50
тыс. руб.
от 51 тыс. руб. до
100 тыс. руб.
от 101 тыс. руб. до
200 тыс. руб.
от 201 тыс. руб. до
300 тыс. руб.
от 301 тыс. руб. до
400 тыс. руб.
от 401 тыс. руб. и
выше
Итого
Количество
держателей,
чел.
Объем одобренного кредита,
тыс. руб.
Среднее значение интервалов (по
объему кредита)
Средний объем
кредитов, тыс.
руб.
196
-
-
-
27,5
27,5*157=4318
52,5
52,5*87=4568
67,5
67,5*354=23895
120
120*249=29880
220
220*53=11660
487,5
74320
157
87
354
249
53
1096
от 20 тыс. руб. до
35 тыс. руб.
от 35 тыс. руб. до
70 тыс. руб.
от 35 тыс. руб. до
100 тыс. руб.
от 100 тыс. руб.
до 140 тыс. руб.
от 140 тыс. руб.
и выше
0
Так сумма на которую мог бы увеличится кредитный портфель орловского филиала ПАО «МИнБанк» может увеличиться на 74 320 тыс. руб.
Необходимо предложить ставки по одобренным кредитам для держателей
дебетовых карт (более года) орловского филиала ПАО «МИнБанк» (таблица
24).
При этом по ранее проведенному анализу присутствие банка в Орловской
области на конец 2016 г. составляет 2,6 % от общего кредитного портфеля.
Таблица 24 – Процентный доход от предложения для держателей дебето-
71
вых карт (более года)
Объем одобренного кредита,
тыс. руб.
от 20 тыс. руб. до 35 тыс. руб.
от 35 тыс. руб. до 70 тыс. руб.
от 35 тыс. руб. до 100 тыс. руб.
от 100 тыс. руб. до 140 тыс. руб.
от 140 тыс. руб. и выше
Итого
Средний объем
выданных кредитов, тыс. руб.
4318
4568
23895
29880
11660
74320
Процентная
ставка, % годовых
18,7
18,5
18,1
17,7
17,5
-
Процентный
доход, тыс. руб.
807
845
4325
5289
2041
13307
Повсеместное внедрение предложений возможности выдачи кредитов для
держателей дебетовых карт (более года) клиентам ПАО «МИнБанк» может
увеличить кредитный портфель на 2 858 462 тыс. руб., а процентный доход на
511 808 тыс. руб. Также одним из направлений диверсификации кредитного
портфеля физических лиц ПАО «МИнБанк» является разработка, внедрение в
кредитную деятельность потребительских кредитов для всех заинтересованных
лиц, при этом рекомендуется установить процентную ставку равной средневзвешенной процентной ставки по России – 15,5 % (таблица 25).
Таблица 25 – Расширенная линейка потребительских кредитов без обеспечения и с поручительством ПАО «МИнБанк»
Вид кредита
Процентная ставка по кредитам без обеспечения
Процентная ставка по кредитам с поручительством
Срок кредита
Минимальная сумма кредита
Принятие решения
Досрочное погашение
Комиссия за рассмотрение
и выдачу
Обеспечение
Погашение кредита
Потребительский кредит
для заинтересованных лиц
от 15,5 % годовых
от 15 %
ПотребительПотребительПотребительский кредит
ский кредит
ский кредит –
для участнидля работнидля вкладчиков зарплатков бюджетков Банка
ных проектов
ной сферы
от 12,9% гоот 13% годовых
довых
от 11,9% гоот 12,5% годовых
довых
от 6 месяцев до 5 лет
от 50 000 рублей
до 4 рабочих дней
разрешено, без ограничений
не взимается
не требуется
равными аннуитетными платежами
Увеличение процентной ставки предполагает увеличение процентного
72
дохода банка, изучим изменение процентного дохода от расширения линейки
потребительского кредитования, если бы данные предложение действовало уже
в 2016 г. (таблица 26).
Таблица 26 – Объем потребительского кредитования и его процентный
доход ПАО «МИнБанк» после расширения линейки потребительских кредитов
Показатель
Объем потребительского кредитования, тыс.
руб.
План освоения рынка, %
Средневзвешенная процентная ставка по кредитам, %
Процентный доход, тыс.
руб.
Факт 2016 г.
После расширения линейки потребительских
кредитов
ПотребительсПотребительский
кий кредит
кредит для заинИтого
для клиентов
тересованных лиц
банка
5 573 385
-
5 573 385
75
1 857 795
25
7 431 180
100
12,9
12,9
15,5
-
718 967
718 967
287 958
1 006 925
Так если бы ПАО «МИнБанк» уже в 2016 г. осуществляло выдачу кредитов всем заинтересованных лицам, а не только клиентам банка , то смог бы увеличить кредитный портфель на 1 857 795 тыс. руб., а процентный доход на
287958 тыс. руб.
Для общей оценки эффективности от предложенных мероприятий оптимизации кредитной политики по отношению к физическим лицам ПАО «МИнБанк» изучим трансформацию в структуре кредитного портфеля, если бы данные предложения действовали уже в 2016 г. (таблица 27).
Так если бы предложенные мероприятия действовали уже в 2016 г. то изменения произошли бы и в структуре кредитного портфеля и индивидуальные
пакеты для держателей дебетовых карт и потребительское кредитование для
всех заинтересованных лиц заняли свое достойное место в структуре портфеля
ПАО «МИнБанк».
Таблица 27 –Трансформация кредитного портфеля ПАО «МИнБанк» по-
73
сле диверсификации кредитного портфеля физических лиц
2016 г.
Вид кредита
Жилищные кредиты (кроме
ипотечных)
Ипотечные кредиты
Автокредиты
Иные потребительские ссуды
Итого
тыс. руб.
уд. вес, %
755 727
5 496 119
57 522
5 573 385
11 882 753
6,4
46,3
0,5
46,9
100
После диверсификации кредитного портфеля физических лиц
тыс. руб.
уд. вес, %
755 727
5 496 119
57 522
10 289 642
16 599 010
4,6
33,1
0,3
62,0
100,0
Изучим изменение доходности и процентного дохода при использовании
данного направления оптимизации кредитной политики ПАО «МИнБанк».
Данные рисунка 20 позволяют изучить изменение общего процентного
дохода ПАО «МИнБанк».
Рисунок 20 – Экономическая эффективность от внедрения направлений
оптимизации кредитной политики ПАО «МИнБанк»
Данные рисунка 20 свидетельствуют о том, что эффективность от внедрения предложенных мероприятий выражается в получении дополнительного
дохода в размере 799 766 тыс. руб.
Также необходимо изучить эффекты от внедрения направлений оптими-
74
зации оценки кредитоспособности заемщиков ПАО «МИнБанк» - рисунок 21.
Эффекты от внедрения направлений оптимизации оценки
кредитоспособности заемщиков ПАО «МИнБанк»
сокращаются сроки принятия решения о предоставлении кредита;
увеличивается число и скорость обработки заявок за счет минимизации документооборота при выдаче кредита частным клиентам, как важнейший
способ обеспечения доходности кредитования;
снижается влияние субъективных факторов при принятии решения о предоставлении кредита. Обеспечивается объективность в оценке заявок кредитными инспекторами во всех филиалах и отделениях банка;
реализуется возможность единого подхода при оценке заемщиков для различных типов кредитных продуктов банка (экспресс - кредиты, кредитные
карты, потребительские кредиты, автокредитование, ипотечные кредиты);
оптимизация контроля всех шагов рассмотрения заявки;
возможность вносить коррективы в методологию оценки централизованно
и немедленно вводить их в действие во всех отделениях банка;
скоринговая система банка настраивается на условия конкретного региона.
Рисунок 21 - Эффекты от внедрения направлений оптимизации оценки
кредитоспособности заемщиков ПАО «МИнБанк»
Таким образом, предлагаемые подходы совершенствования организации
процесса кредитования индивидуальных заемщиков на этапе оценки их кредитоспособности позволят унифицировать процедуру, на этой основе ускорить и
удешевить ее, получить более точный и обоснованный результат, что в итоге
снизит риски кредитования, обеспечит необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.
Необходимо отметить, что предлагаемые мероприятия позволят ПАО
«МИнБанк» успешно конкурировать на рынке банковского кредитования и
реализовать поставленные цели. Эффективность по оптимизации кредитной
75
политики ПАО «МИнБанк» представлена на рисунке 22.
Общий эффект от оптимизации кредитной
политики ПАО «МИнБанк»
Предоставление максимально
широкого спектра кредитных
продуктов
Расширение клиентской базы,
привлечение новых клиентов –
держателей дебетовых карт
Увеличение процентного дохода
Снижение влияния кредитных
рисков
Повышение эффективности
управления кредитной политикой
Усиление позиций на рынке
банковского кредитования
Рисунок 22 - Общий эффект от оптимизации кредитной политики ПАО
«МИнБанк»
В целом, можно сделать вывод о том, что предложенные мероприятия позволят ПАО «МИнБанк» расширить клиентскую базу, увеличить объем кредитного портфеля, общий процентный доход, доходность операций и прибыль
банка, оптимизировав при этом работу сотрудников в направлении привлечения новых клиентов.
В этом заключается актуальность разработанных предложений и выявляется актуальность их внедрения в деятельность банка.
76
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В выпускной квалификационной работе была изучена кредитная политика коммерческого банка на материалах ПАО «Московский Индустриальный
банк».
В настоящее время ПАО «Московский Индустриальный банк» — крупный универсальный столичный банк федерального уровня с широкой региональной сетью обслуживания. Приоритетным направлением бизнеса Банка является ориентация на поддержку реального сектора отечественной экономики,
что во многом способствует укреплению позиций Банка как надежной и стабильной финансовой структуры России.
Приоритетным направлением бизнеса Банка является ориентация на поддержку реального сектора отечественной экономики. Как отрицательное в деятельности банка необходимо отметить наличие убытков в 2015 г. в размере
6 766 млн. и 2016 г. – в размере 460 млн. руб. Убыточная деятельность Банка
по-прежнему является следствием кризисных явлений в экономике страны в
целом.
При этом в 2016 году банк существенно улучшил финансовые показатели
за счет роста чистого процентного дохода, комиссионных доходов, а также сокращения административно-управленческих расходов.
В структуре кредитного портфеля преобладают ссуды предоставленные
юридическим лицам: их доля в общем выданных кредитов на конец 2016 г. составляет 93,4%.
Объем кредитов, предоставленных физическим лицам также растет: с
уровня 10 235 771 тыс. руб. – на конец 2014 г., до уровня 11 882 753 тыс. руб. –
на конец 2016 г.
Приоритетами кредитной политики являлись:
- кредитование субъектов малого и среднего бизнеса,
- индивидуальный подход к клиенту, оперативность принятия решения,
хеджирование кредитных рисков, комплексность и качество обслуживания.
77
- использование возможностей и преимуществ различных программ государственной поддержки отраслей.
На протяжении всего анализируемого периода отмечается высокая доля и
увеличивающиеся объемы кредитования предприятий, работающих в таких отраслях экономики как: сельское хозяйство (включая предоставление услуг в
данной отрасли); обрабатывающие производства (включая производство пищевых продуктов, химическое производство); строительство.
Для обслуживания физических лиц в ПАО «МИнБанк» также действуют
различные кредитные программы.
В ПАО «МИнБанк» действуют такие ипотечные программы, как: «Новостройка» - программа ипотечного кредитования на приобретение строящихся и
готовых квартир в аккредитованных банком объектах; «Новостройка для участников зарплатных проектов» - с меньшей ставкой, ипотека «Под ключ» - программа ипотечного кредитования на приобретение строящихся, готовых жилых
и нежилых помещений у Партнеров ПАО «МИнБанк».
Также банк предлагает программы по рефинансированию кредитов в других банках, рефинансированию ипотеки для населения, рефинансированию
ипотеки для участников зарплатных проектов на более выгодных условиях. Необходимо отметить, что особенностью потребительского кредита ПАО «МИнБанк» является то, что кредиты предоставляются только клиентам банка: получающих, заработную плату на банковскую карту ПАО «МИнБанк» или имеющим вклад в банке.
Анализ состава и структуры кредитного портфеля физических лиц (без
учета сформированного резерва) ПАО «МИнБанк» выявил, что наибольший
удельный вес принадлежит ипотечным кредитам: Незначительный объем кредитования отмечается по автокредитам. Объем потребительского кредитования
в динамике анализируемого периода тоже снижется.
Также был проведен анализ эффективности кредитной политики ПАО
«Московский Индустриальный банк». После чего были сделаны ряд выводов.
Так доля сформированных резервов в общей ссудной задолженности ПАО
78
«МИнБанк» увеличивается с уровня 1,7 % - на 01.01.2015 г. до уровня 5,1 % на 01.01.2017 г. Это позволяет сделать вывод о том, что банк стал повышать
объем выдачи кредитов с более высоким риском (более рискованных кредитов).
Динамика процентного дохода свидетельствует об его ежегодном увеличении. При этом наибольшее увеличение процентного дохода в 2015 г. произошло за счет увеличения объемов процентных доходов по ссудам выданным
юридическим лицам. В 2016 г. объем процентного дохода по ссудам физическим лицам выше, чем по юридическим. Такая тенденция формирования процентного дохода сформировалась как за счет активного привлечения клиентов,
так и за счет изменения процентных ставок по кредитам.
При этом необходимо отметить, что процентный доход на 1 руб. выданных кредитов в целом по банку в 2015 г. увеличился до 13 коп., то в 2016 г. доход не изменился. Аналогичная динамика отмечается по ссудам физическим
лицам, по кредитованию корпоративного сектора отмечается снижение процентного дохода: это позволяет сделать вывод о снижении процентных ставок в
2016 г. для юридических лиц.
Процентная прибыль в 2015 г. значительно снизилась с уровня 2014 г. –
7891577 тыс. руб., до уровня 4247969 тыс. руб.: практически в 2 раза. Это произошло за счет увеличения процентных расходов: за счет активизации депозитной политики: объем привлеченных вкладов увеличился на 12,1 % и повышения средневзвешенной ставки привлечения общего объема пассивов (с уровня
7,4 % до уровня 10,3%).
Также о снижении эффективности кредитной политики ПАО «МИнБанк»
свидетельствует отрицательная динамика, как чистой процентной маржи, так и
рентабельности кредитной деятельности.
В заключении необходимо сделать вывод о том, что проведенный анализ
кредитной политики свидетельствует о снижении эффективности и результативности. Это выявляет актуальность разработки направлений совершенствования кредитной политики ПАО «МИнБанк».
79
Эффективное управление кредитной политикой ПАО «МИнБанк»
тре-
бует использования внутренних и внешних источников, оказывающих влияние
на формирование политики и разработки стратегии управления кредитным
портфелем. Вопросы структурного анализа кредитного портфеля и проведение
его диверсификации являются актуальными для банка. Особенностью формирования кредитного портфеля ПАО «МИнБанк», отмеченной ранее, является
концентрация на такой категории заемщиков – как юридические лица и узконаправленность в кредитовании физических лиц. Это требует от банка разработки
направлений развития кредитной линейки для населения. Причем требуется диверсификация кредитного портфеля для физических лиц.
В целом направлениями оптимизации кредитной политики ПАО «МИнБанк» являются:
- совершенствование организации работы ПАО «МИнБанк» с физическими лицами;
- расширение кредитной линейки для физических лиц;
- активизация работы с проблемными корпоративными клиентами;
- совершенствование оценки кредитоспособности заемщиков.
Для того чтобы достичь целей по оптимизации работы по кредитным
операциям ПАО «МИнБанк» необходимо решить четыре задачи по развитию
бизнес-модели розничного бизнеса на рынке РФ:
- добиться лидирующих позиций банка в каналах массового привлечения
клиентов. Банку необходимо продолжить уделять внимание рынкам зарплатных проектов, начисления пенсий и социальных пособий;
- сделать продукты банка неотъемлемой частью ежедневной жизни своих
клиентов. Необходимо чтобы клиентам было удобнее, выгоднее и проще получать деньги, осуществлять свои регулярные платежи, переводить средства родственникам и знакомым, расплачиваться за покупки в магазине, периодически
немного откладывать. Для этого банк должен уделит приоритетное внимание
развитию автоплатежей, переводов между физическими лицами, овердрафтов,
кредитных линий под залог существующих активов. Также надо развивать про-
80
дукты для регулярных сбережений, повысить привлекательность дебетовых
карт/расчетного счета благодаря массовому развитию эквайринга, в том числе
на базе новых методов идентификации клиентов, и программы лояльности;
- построить максимально глубокие отношения с клиентами за счет понимания их потребностей, внимания и индивидуального подхода.
Направлениями оптимизации кредитного портфеля для физических лиц
ПАО «МИнБанк» являются:
- предложения по потребительскому кредитованию всем заинтересованным лицам: предоставление кредитов по более высоким ставкам, чем клиентам
банка;
- увеличение индивидуальных предложений лицам, имеющим дебетовые
карты более 1 года кредитов;
- за счет оптимизации структуры кредитного портфеля клиентам банка:
предоставление кредитов «овердрафт» по зарплатным проектам.
Предложенные мероприятия позволят ПАО «МИнБанк» расширить клиентскую базу, увеличить объем кредитного портфеля, общий процентный доход, доходность операций и прибыль банка, оптимизировав при этом работу сотрудников в направлении привлечения новых клиентов.
В целом, можно сделать вывод о том, что предложенные направления
кредитной политики являются актуальными и требуют внедрения их в деятельность ПАО «МИнБанк».
81
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1.
Гражданский кодекс Российской Федерации N 51-ФЗ от 30.11.1994
(с изменениями и дополнениями) [Электронный ресурс]: Доступ из справ.правовой системы «Консультант Плюс» . URL: http://www.consultant.ru
2.
О потребительском кредите (займе) [Электронный ресурс]: Феде-
ральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ Доступ из справ.-правовой системы
«Консультант Плюс».
3.
О порядке формирования кредитными организациями резервов на
возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной и приравненной к
ней задолженности [Электронный ресурс]: Положение ЦБ от 26 марта 2004 г.
№ 254-П (ред. от 24.12.2012) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.04.2004
N 5774) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2013). Доступ из справ.правовой системы «Консультант Плюс».
4.
О порядке формирования кредитными организациями резервов на
возможные потери [Электронный ресурс]:
Положение Банка России от 20
марта 2006 г. № 283-П (ред. от 03.12.2012) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.04.2006 N 7741). Доступ из справ.-правовой системы «Консультант
Плюс».
О некоторых вопросах оценки качества ссуд [Электронный ре-
5.
сурс]:
Письмо Банка России от 04.04.2011 № 43. Доступ из справ.-правовой
системы «Консультант Плюс». URL: http://base.consultant.ru
6.
О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организаци-
ях, расположенных на территории РФ [Электронный ресурс]:
Указания Банка
России от 26.09.2012 N 2884-У О внесении изменений в положение банка России от 16 июля 2012 г. № 385-П Доступ из справ.-правовой системы «Консультант Плюс».
7.
Абдукаримова Л. Г. Факторы и риски ликвидности в банковском
секторе Российской Федерации // Социально-экономические явления и процессы. 2016. - №8. – С. 5-10.
82
8.
Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков/ А.И. Ач-
касов. - М.: Консалт-Банкир, 2016. - С. 34-40.
9.
Банковская система в современной экономике: учебное пособие /
О.И. Лаврушин под ред. и др. — М: КноРус, 2016. — 354 с.
10.
Банковские операции: Учебник / А.В. Печникова, О.М. Маркова,
Е.Б. Стародубцева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРАМ, 2014. - 336 с.
11.
Банковский риск-менеджмент: Учебное пособие / П.П. Ковалев. - 2-
e изд., перераб. и доп. - М.: КУРС: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 320 с.
12.
Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов
вузов, обучающихся по экономическим специальностям./Под ред. Жукова Е.
Ф.- 3- е изд. - М.: Юнити-Дана. – 2015. – 754 с.
13.
Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. В.И. Колесникова, Л.П.
Кроливецкой. – М.: ЮНИТИ, 2011. – 154 с.
14.
Банковское право: учебник для бакалавров / [В. С. Белых и др.]; отв.
ред. В. С. Белых ; Уральская гос. юрид. академия. - Москва : Проспект , 2013. 696 с.
15.
Банковское право : учебник для бакалавров / [В. С. Белых и др.];
отв. ред. В. С. Белых; Уральская гос. юрид. академия. – М.: Проспект , 2016. –
654 с.
16.
Банковское право: учебник; отв. ред. Л.Г. Ефимова, Д.Г. Алексеева.
- Москва : Проспект , 2014. - 320 с.
17.
Баранцев О.Б. Банковская система и проблема ликвидности // Про-
блемы экономики и менеджмента. - 2016. - №1 (53)- С. 110 – 115.
18.
Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческо-
го банка. Из. 2-е, перераб и доп. – М: Логос, 2015. - 266 с.
19.
Бочаров С. Н. Банковское право: Учебное пособие для студентов
вузов, обучающихся по специальностям «Юриспруденция», «Финансы и кредит». - М.: Юнити-Дана. -2011. – 644 с.
20.
Бровкина Н.Е. Стратегическая цель развития и принципы регулиро-
83
вания кредитного рынка / Н. Е. Бровкина // Деньги и кредит. - 2014. - № 4. - C.
35-39
21.
Васильева А.С., Васильев П.А. Особенности потребительского кре-
дитования в России в современных условиях// Финансы и кредит.- 2017.- № 3.С. 27-38.
22.
Деньги, кредит, банки и денежно-кредитная система: тесты, зада-
ния, кейсы. Учебное пособие/ Под общей ред. М.А. Абрамовой, Л.С. Александровой. - М.: КНОРУС, 2014. – 364 с.
23.
Деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И.
Лаврушина. — 15-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2016. - 448 с.
24.
Деньги, кредит, банки: учебник для академического бакалавриата /
А. Е. Дворецкая. - М: Юрайт, 2014. - 636 с.
25.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник для бакалавров в вопросах и отве-
тах / Б.И. Соколов, В.В. Иванов. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 288 с.
26.
сайт
Динамика официального курса заданной валюты. Официальный
Банка
России
[Электронный
ресурс].
URL:
http://cbr.ru/currency_base/dynamics.aspx?VAL_NM_RQ=R01235&date_req (дата
обращения 20.09.2017)
27.
Иваник Е.М. Реализация денежно-кредитной политики банка Рос-
сии в 2014 – 2017 гг // Научное сообщество студентов: Междисциплинарные
исследования: сб. ст. по мат. XXII междунар. студ. науч.-практ. конф. № 11(22).
[Электронный ресурс]: URL: https://sibac.info/archive/meghdis/11(22).pdf (дата
обращения: 12.09.2017)
28.
Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие.
М.: Изд. центр ЕАОИ, 2014.- 238 с.
29.
Кулумбекова Т. С., Кадохова С. А. Методы управления активами
коммерческого банка // Вопросы экономики и управления. - 2016. - №3. - С. 3540.
30.
Лаврушин О.И. Особенности и направления развития кредита в
экономике России// Банковское дело. - 2011. - № 3. - С. 38-42.
84
31.
Макроэкономический анализ банковской сферы: учебник / коллек-
тив авторов ; под ред. О.Н. Афанасьевой, С.Е. Дубовой. - М: КНОРУС, 2016. 460 с.
32.
Мануйлова Т.Н. О проблеме закредитованности субъектов Россий-
ской Федерации / Т. Н. Мануйлова // Бюджет. - 2017. - № 4. - C. 54-55.
33.
О динамике развития банковского сектора Российской Федерации в
августе 2017 г.. Официпльный сайт Банка России [Электронный ресурс]: URL:
http://cbr.ru/analytics/bank_system/din_razv_17_08.pdf
(дата
обращения
17.09.2017)
34.
Обзор банковского сектора Российской Федерации: аналитические
показатели. – 2017. - № 179 сентябрь. – 74 с.
35.
Основные
направления
единой
государственной
денежно-
кредитной политики на 2017 год и период 2018 и 2019 гг.. [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/publ/ondkp/on_2017(2018-2019).pdf (дата обращения 13.09.2017).
36.
Основы банковского дела: Учебное пособие / Агеева Н.А. - М.:ИЦ
РИОР, НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 274 с.
37.
Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора. – М:
Парадиз. – 2017. – 136 с.
38.
Потребительское кредитование в России. Данные сайта Покреди-
там.ру
[Электронный
ресурс]:
URL:
http://www.pocreditam.ru/potreb/potrebitelskoe-kreditovanie-v-rossii (дата обращения 17.09.2017)
39.
Развитие рынка ипотечного жилищного кредитования и деятельно-
сти АИЖК. Аналитический центр АИЖК. Выпуск № 1. - 2015. – 20 с.
40.
Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере креди-
тования: учебное пособие / коллектив авторов под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е
изд., стер. - М: КНОРУС, 2013. - 272 с.
41.
Средние ставки по ипотечным кредитам выросли выше 21% гг.ых.
Статья, опубликованная на сайте Bankchart.ru. [Электронный ресурс]: URL:
85
http://www.bankchart.ru/zhile_v_kredit/novosti/srednie_stavki_po_ipotechnym_kred
itam_vyrosli_vyshe_21_godovyh (дата обращения 15.09.2017)
42.
Тавасиев А.М. Банковское дело: словарь официальных терминов с
комментариями / А. М. Тавасиев, Н. К. Алексеев. – 2-е изд., перераб. и доп. –
М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2015. – 656 с.
43.
Тавасиев А.М., Мехряков В.Д., Ларина О.И. Организация деятель-
ности коммерческих банков. Учебник для магистров. - М.: Юрайт, 2014. - 736 с.
44.
Тарасенко, О. А.Банковское право: учебник для бакалавров / О. А.
Тарасенко, Е. Г. Хоменко. - М: Проспект, 2013. - 420 с.
45.
Управление проблемной банковской задолженностью: Учебник /
А.М.Смулов; Под ред. А.М.Смулова; Российский эконом. универ. им. Г.В. Плеханова. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 352 с.
46.
Факторы
формирования
ликвидности
банковского
секто-
ра Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. - Режим доступа:
http://cbr.ru/statistics/?Prtid=flikvid&pid=idkp_br&sid=itm_51390 (дата
обраще-
ния 20.09.2017)
47.
Хасянова С. Ю. Совершенствование банковского регулирования и
надзора в России на основе международных принципов: монография. - М.:
ИНФРА-М, 2017. - 240 с.
86
ПРИЛОЖЕНИЕ А
(обязательное)
Бухгалтерский баланс ПАО «МИнБанк» на 01.01.2016 года.
87
88
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
(обязательное)
Бухгалтерский баланс ПАО «МИнБанк» на 01.01.2017 года.
89
90
ПРИЛОЖЕНИЕ В
(обязательное)
Отчет о финансовых результатах ПАО «МИнБанк» за 2015 г.
91
92
ПРИЛОЖЕНИЕ Г
(обязательное)
Отчет о финансовых результатах ПАО «МИнБанк» за 2016 г.
93
94
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа