close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

Цапова Марина Юрьевна. Депозитная политика коммерческого банка и пути ее совершенствования (на материалах ПАО «Почта Банк»)

код для вставки
4
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ.................................................................................................... 6
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ДЕПОЗИТНОЙ
ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ......................................................... 8
1.1 Экономическая сущность, необходимость разработки и виды
депозитной политики .............................................................................................. 8
1.2 Методы и инструменты депозитной политики коммерческого
банка ....................................................................................................................... 16
1.3 Проблемы разработки и реализации депозитной политики
коммерческого банка ............................................................................................ 26
2 ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ
ПАО «ПОЧТА БАНК» .......................................................................................... 32
2.1 Организационно-правовая характеристика ПАО «Почта Банк» ..... 32
2.2 Оценка ресурсной базы и депозитных операций ПАО «Почта
Банк» ....................................................................................................................... 42
2.3 Оценка влияния результатов депозитной политики на показатели
эффективности деятельности ПАО «Почта Банк» ............................................ 49
3 НАПРАВЛЕНИЯ ОПТИМИЗАЦИИ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ
ПАО «ПОЧТА БАНК» .......................................................................................... 57
3.1 Разработка путей оптимизации депозитной политики ПАО «Почта
Банк» ....................................................................................................................... 57
3.2 Мероприятия по привлечению целевых групп клиентов ПАО
«Почта Банк» ......................................................................................................... 66
3.3 Оценка качества и эффективности предложенных направлений
оптимизации депозитной политики ПАО «Почта Банк» ................................. 70
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ........................................................................................... 82
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ................................. 88
ПРИЛОЖЕНИЕ А - Бухгалтерский баланс ПАО «Почта Банк»
за 2015 г……………………………………………………………………..…... 93
5
ПРИЛОЖЕНИЕ Б - Бухгалтерский баланс ПАО «Почта Банк»
за 2016 г…………………………………………………………………………..95
ПРИЛОЖЕНИЕ В - Отчет о финансовых результатах ПАО «Почта
Банк» за 2015 г…………………………………………………………………...97
ПРИЛОЖЕНИЕ Г - Отчет о финансовых результатах ПАО «Почта
Банк» за 2016 г……………………………………………………..……...……..98
ПРИЛОЖЕНИЕ Д - Отчет об уровне достаточности капитала, величине
резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов ПАО «Почта Банк»
за 2015 г............................................................................................................…100
ПРИЛОЖЕНИЕ Е - Отчет об уровне достаточности капитала, величине
резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов ПАО «Почта Банк»
за 2016 г…………………………………………………………………………101
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж - Информация о процентных ставках по договорам
банковского вклада с физическим лицами ПАО «Почта Банк» в 2014 г…...102
ПРИЛОЖЕНИЕ И - Информация о процентных ставках по договорам
банковского вклада с физическим лицами ПАО «Почта Банк» в 2015 г…...103
ПРИЛОЖЕНИЕ К - Информация о процентных ставках по договорам
банковского вклада с физическим лицами ПАО «Почта Банк» в 2016 г...…104
ПРИЛОЖЕНИЕ Л - Сведения об обязательных нормативах и о
показателе финансового рычага ПАО «Почта Банк» в 2015 г………………105
ПРИЛОЖЕНИЕ М - Сведения об обязательных нормативах и о
показателе финансового рычага ПАО «Почта Банк» в 2016 г…..…………..107
ПРИЛОЖЕНИЕ Н - Технические характеристики автоматизированной
депозитной машины АДМ-09………………………………………………….110
ПРИЛОЖЕНИЕ П - Алгоритм расчета параметров уравнения линейной
регрессии………………………………………………………………………..112
ПРИЛОЖЕНИЕ Р - Алгоритм построения уравнений регрессионных
моделей
для различных видов зависимости признаков с использованием
средств инструмента «Мастер диаграмм»……………………………………113
6
ВВЕДЕНИЕ
Одним
из
основных
источников
финансовых
ресурсов
для
коммерческого банка являются депозиты. Это группа пассивных операций
используемых на цели кредитования физических и юридических лиц.
Широкий ассортимент депозитов, предлагаемых потенциальным вкладчикам,
позволяет банку проводить гибкую политику в области активных операций,
повышая уровень конкурентоспособности.
В современных условиях депозитная политика банка базируется на
следующих
принципах:
соблюдение
законодательства;
обеспечение
рентабельности и ликвидности банка; дифференциация банковских депозитов;
обеспечение взаимосвязи и взаимосогласованности активных и пассивных операций; рост конкурентоспособности банка; повышение качества обслуживания.
Эффективная депозитная политика банка должна не только учитывать
категорию вкладчиков (физических и юридических лиц), но и быть
дифференцированной внутри групп. Так для физических лиц сегодня банки
предлагают
вклады,
ориентированные
на
студентов,
пенсионеров,
индивидуальных предпринимателей. А для юридических лиц выбор
предлагается от услуг для малых предприятий до крупных корпораций.
Кроме того, политика вкладов должна быть разнообразной по срокам и
суммам, условиям погашения и выплаты процентов. При этом большое
значение имеют скорость и простота оформления, индивидуальный подход к
особо значимой для банка категории клиентов.
Целью выпускной квалификационной работы является разработка
направлений оптимизации депозитной политики
коммерческого банка с
целью повышения устойчивости функционирования банка.
Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих
задач:
- рассмотреть экономическую сущность, необходимость разработки и
виды депозитной политики;
7
- изучить методы и инструменты депозитной политики коммерческого
банка;
- выявить проблемы разработки и реализации депозитной политики
коммерческого банка;
- дать организационно-правовую характеристику ПАО «Почта Банк»;
- прости анализ ресурсной базы и депозитных операций банка;
- оценить влияние результатов депозитной политики на показатели
эффективности деятельности ПАО «Почта Банк».
- разработать пути оптимизации депозитной политики ПАО «Почта
Банк»
- определить мероприятия по привлечению целевых групп клиентов
ПАО «Почта Банк»;
-
провести
оценку
качества
и
эффективности
предложенных
направлений оптимизации депозитной политики ПАО «Почта Банк».
Объектом исследования является депозитные операции коммерческого
банка (ПАО «Почта Банк»), предметом исследования – депозитная политика
коммерческого банка.
Методы исследования, использованные в выпускной квалификационной
работе: сравнительный анализ динамики показателей, статистический метод
(расчет и оценка показателей социально-экономической статистики); при
разработке направлений совершенствования депозитной политики: метод
прогнозирования на основе регрессионного анализа и моделирования диаграмм
рассеяния уравнений регрессии; синтез (соединение ранее выделенных частей
предмета в единое целое); методы обобщения и метод моделирования.
Информационной
базой
выпускной
квалификационной
работы
послужили труды российских и зарубежных ученых по вопросам теории и
практики
оценки
банковской
деятельности.
В
работе
использованы
законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации,
данные бухгалтерской отчетности ПАО «Почта Банк», публикации в
периодической печати, а также интернет-ресурсы.
8
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ДЕПОЗИТНОЙ
ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Экономическая сущность, необходимость разработки и виды
депозитной политики
В современном мире коммерческие банки играют ведущую роль в
мобилизации
и
перераспределении
капитала,
аккумуляции
временно
свободных денежных средств и их размещении. Развитие коммерческого
банка невозможно обеспечить без детально проработанной и экономически
обоснованной политики привлечения средств, учитывающей особенности
деятельности самой кредитной организации и ее клиентов, выбранные
приоритеты дальнейшего роста и улучшения качественных показателей
деятельности
банка,
социально-экономические
условия,
в
которых
осуществляется банковская деятельность [41, C. 12].
В настоящее время в экономической литературе можно выделить
четыре подхода к определению понятия «депозитная политика».
Первый подход, которому следуют такие экономисты как Белоглазова
Г.Н., Гурина Л.А., Кроливецкая Л.П., предполагает, что депозитная политика
– это политика по привлечению свободных денежных ресурсов юридических
и физических лиц.
Другие авторы считают, что депозитная политика кредитного
учреждения – это одна из составляющих кредитной политики финансовокредитного института. Так, Бухарова М.Н. дает развернутое определение:
депозитная
политика
коммерческого
банка
является
неотъемлемым
элементом банковской политики и предоставляет собой совокупность
последовательно связанных действий по привлечению денежных средств
клиентов в банки на условиях возвратности и платности; методов и способов
ее (политики) осуществления, обеспечивающих эффективное управление
депозитами с целью достижения
приемлемого уровня рентабельности и
9
ликвидности банка.
Авторы, такие как Шульков С., Маслова Д.Б., и др., другого - третьего
подхода
рассматривают
депозитную
политику
как
политику
по
эффективному привлечению и размещению депозитных средств банка.
Четвертый подход предполагает рассмотрение депозитной политики
как составной частью системы управления пассивами коммерческого банка.
Так, Ольхова Р., считает, что депозитная политика представляет собой
банковскую политику по привлечению денежных средств вкладчиков в
депозиты и эффективному управлению процессом привлечения денежных
средств.
Обобщая мнение экономистов различных подходов к понятию
депозитной политики можно сформировать следующие определение:
«депозитная политика – это разработанная и утвержденная политика
банковского
регулирования
учреждения
по
рационализации
взаимоотношений
с
организации
клиентами
процесса
(юридическими
и
физическими лицами), с целью эффективного управления процессом
привлечения денежных средств на депозитарные счета, направленная на
формирование и использование оптимальной ресурсной базы банка.
Главной целью депозитной политики является создание такого баланса,
при котором бы осуществлялось привлечение вкладов от населения и
юридических лиц для финансирования различных банковских операций и
проектов, но при этом сохранялся бы простор для сохранения процентной
маржи, то есть положительной разницы между процентными доходами банка
и его процентными выплатами. Достижение этой цели невозможно без
выработки соответствующей стратегии [34, C. 107].
Депозитная политика должна предполагать:
- целеполагание деятельности на данном этапе и в данной области;
- определение правил операций с депозитами и счетами;
- разработка правил использования вкладов;
- построение оптимального для конкретных условий баланса между
10
видами вкладов (то есть величиной процентов по ним) и крайних сроков их
хранения [35, C. 157].
В число основных принципов депозитной политики входят как общие,
так и специфические определяющие деятельность коммерческого банка как
финансового института (рисунок 1).
Принципы формирования
депозитной политики банка
Общие принципы
Принцип научной обоснованности
Специфические принципы
Принцип
оптимальности и
эффективности
Принцип
комплексного
подхода
Принцип обеспечения оптимального уровня издержек
Принципы безопасности
операций банка
Принцип единства
элементов
депозитной политики
Принцип обеспечения
надежности
Рисунок 1 - Принципы формирования
депозитной политики
коммерческого банка [32, C. 361]
В целом необходимо отметить, что как общие, так и специфические
принципы формирования депозитной политики предполагают:
- получение банком прибыли от привлечения банковских вкладов и их
дальнейшего целевого использования;
-
создание
и
поддержание
оптимального
уровня
банковской
ликвидности (то есть как ликвидности отдельно взятых операций с
депозитами, так и всей финансово-экономической деятельности банка в
целом);
-
формулирование
оптимального
для
данного
банка
объема
привлеченных средств (то есть банковских вкладов) и достижение
полученного показателя на практике;
11
- обеспечение наличия различных форм и видов банковских депозитов,
гарантия их совместимости и построение системы диверсификации
депозитных операций (то есть выбор различных субъектов депозитных
операций для снижения рисков и повышения прибыли);
- активное использование «привязки» величины процентной ставки по
вкладам с и длительностью срока их хранения (создание ситуации, когда
вкладчику выгодно вкладывать средства в банк на длительный срок);
- согласованность депозитных операций и операций по выдаче ссуд по
суммам и срокам депозитов и кредитов;
- обеспечение социально-экономической защищенности вкладчиков в
условиях
инфляционных
процессов
(проценты
по
вкладам
должны
обеспечивать своего рода страховку для вкладчиков, превышать размер
инфляции);
- стремление к минимизации свободных, не находящихся «в работе»
средств на депозитных счетах (сведение к минимуму «мертвого груза»);
- выявление, теоретическая разработка и практическое применение
средств и возможностей для сокращения величины процентных расходов по
привлеченным банковским вкладам [8,C. 110].
Модель формирования депозитной политики банка предполагает
формирование текущих (тактических) и перспективных (стратегически)
задач, которые необходимо решить в процессе осуществления операций,
а также
создания
должной
ресурсной
базы.
Представим
модель
формирования депозитной политики банка на рисунке 2.
Охарактеризуем каждый из этапов формирования депозитной политики.
Первый этап — это определение стратегии банка в сфере привлечения
и формирования ресурсной базы. Второй этап — действия со стороны банка
в управлении
депозитными
операциями.
Третий
этап
подразумевает
конкретные операции и подходы банка к организации депозитного процесса
на
этапах
рассмотренных
выше.
и управление депозитным процессом.
Завершающий
этап —
контроль
12
Общие положение и цели депозитной политики
Аппарат управления пассивными операциями и полномочия
сотрудников банка
Организация депозитного процесса на различных этапах
реализации депозитного договора
Банковский контроль и управление депозитным процессом
Рисунок 2 - Модель формирования депозитной политики [6, C. 161]
В зависимости от субъектов депозитных отношений, банковских
инструментов которые служат для привлечения ресурсов, сроков и целей
привлечения
ресурсов
выстраивается
целостная
система
депозитной
политики банка.
Также
выделяют
ряд
необходимых
мероприятий
позволяющих
эффективно реализовать депозитную политику:
- анализ депозитного рынка;
- определение целевых рынков;
- минимизация расходов связанных с привлечением денежных средств;
- оптимизация и поддержание должного уровня ликвидности.
Эффективная
депозитная
политика
невозможна
без
высокого
корпоративного управления, соблюдения банком законодательных аспектов,
соблюдение принципов профессиональной этики [25, C. 1081].
Депозитная политика коммерческого банка напрямую зависит от
финансовой политики хозяйствующих субъектов. Это в свою очередь, ведет
к необходимости учета факторов второго уровня — факторы устойчивости
ресурсной базы. К ним принято относить:
- развитие бизнеса юридическими лицами;
- открытие счетов новыми клиентами;
13
- аккумулирование фин. потоков.
Заимствование денежных средств как инструмент формирования
ресурсной базы не оказывает значительного влияния на депозитную
политику. Несмотря на данный факт, оперативность привлечения денежных
ресурсов на межбанковском рынке для поддержания должного уровня
ликвидности оказывает весомую роль, что может расцениваться как
косвенное влияние на депозитную политику [28, C. 508].
Сложная макроэкономическая ситуация в России требует изменения
работы банков по привлечению средств, совершенствования депозитной
политики.
Динамика депозитов и вкладов в России в 2014 – 2016 гг. представлена
в таблице 1.
Таблица 1 – Динамика депозитов и вкладов в России в 2014 – 2016 гг.
[31, C. 6]
Показатель
Депозиты и средства на счетах
нефинансовых и финансовых
организаций (кроме кредитных
организаций) (млрд. руб.)
в % к ВВП
в % к пассивам банковского сектора
Вклады физических лиц (млрд. руб.)
в % к ВВП
в % к пассивам банковского сектора
в % к денежным доходам населения
01.01.2014 01.01.2015 01.01.2016
16 900,50
23,8
29,4
16 957,50
23,9
29,5
38,0
23 418,70
29,6
30,2
18 552,70
23,4
23,9
38,7
27 064,20
32,5
32,6
23 219,10
27,9
28,0
43,4
01.01.2017
24 321,60
28,3
30,4
24 200,30
28,1
30,2
44,7
Данные таблицы 1 свидетельствуют о том, что в 2014-2015 гг.
происходит увеличение доли депозитов и средств на счетах нефинансовых и
финансовых организаций (кроме кредитных организаций) в ВВП России с
уровня 23,8 % (на 01.01.2014) до уровня 32,5 %. За 2016 г. произошло
снижение как суммы депозитов юридических лиц так и их доли в ВВП до
уровня 28,3%. На снижение номинального объема указанных средств оказали
влияние как валютная переоценка, так и абсолютное снижение (на 10,6% в
14
долларовом
иностранной
эквиваленте)
валюте.
средств,
Кроме
привлеченных
того,
сказывалось
от
организаций
и
более
в
активное
использование ими средств в целях обеспечения роста производства.
Что касается вкладов физических лиц то здесь необходимо отметить их
ежегодное увеличение как по сумме, так и их доли в денежных доходах
населения.
Вклады
физических
лиц
являются
важным
источником
формирования пассивов, особенно для региональных банков: доля вкладов на
01.01.2017 составляет 47,6 % в общем объеме пассивов (таблица 2).
Таблица 2 - Распределение вкладов физических лиц и депозитов и
средств нефинансовых и финансовых организаций на счетах (кроме
кредитных организаций), по группам банков [36, C. 22]
01.01.2016
01.01.2017
01.01.2016
01.01.2017
в пассивах
соответствующей группы
банков, %
01.01.2017
в их общем
объеме по
банковскому
сектору, %
01.01.2016
в пассивах
соответствующей группы
банков, %
01.01.2017
Банки, контролируемые
государством
Банки с участием иностранного
капитала
Крупные частные банки
Средние и малые банки
Московского региона
Региональные средние и малые
банки
Небанковские кредитные
организации
Справочно: системно значимые
кредитные организации
01.01.2016
Группа банков
в их общем
объеме по
банковскому
сектору, %
Доля депозитов и средств
на счетах нефинансовых
Доля вкладов физических
и финансовых
лиц
организаций (кроме
кредитных организаций)
63,1
64,5
30,1
33,0
63,7
63,5
35,4
32,7
6,1
27,2
5,7
27,4
19,2
25,5
22,4
26,5
8,5
25,9
7,8
27,4
31,5
28,4
30,6
26,6
1,4
0,7
34,3
29,3
0,9
0,6
24,6
25,0
2,2
1,7
47,4
47,6
0,9
0,8
23,4
21,9
0
0
0
0
0
0
4,6
6,1
58,9
63,4
26,5
30,3
69,4
70,6
58,9
63,4
15
Однако самые устойчивые позиции на рынке вкладов физических лиц
по-прежнему занимают банки, контролируемые государством (таких как
ПАО Сбербанк, ПАО ВТБ 24): на 01.1.2017 – 64,5 % в общем объеме по
банковскому сектору.
Необходимо
отметить,
что
в
настоящий
момент
банковские
организации часто начинают предлагать депозиты с повышенными ставками
в конце периода соглашения. Доход по таким вкладам правда больше, чем по
обычным рублевым депозитам, по которым начисляется одна ставка.
Вкладов
с
дифференцированной
либо
ступенчатой
ставкой
на
финансовом рынке существует достаточно, и число их с каждым годом растет.
Если
сравнить
эффективную
ставку
по
дифференцированным
депозитам и ставку по обычным вкладам, то при одинаковых основных
условиях доход будет приблизительно одинаковым.
Это значит, что дополнительной выгоды в данных предложениях нет,
если вкладчик не будет держать свои деньги на счете до конца.
Банки на сайтах почти никогда не прописывают эффективную ставку,
не показывая реальный доход по вкладу за весь период нахождения средств
на вкладе.
Многие депозиты с дифференцированными процентами предполагают
досрочное снятие на льготных условиях – после каждого полного
выдержанного срока начисленный процент остается, за неполный же срок
доходы начисляются по ставке вклада до востребования. Обычно это
продолжительные вклады на период от 2 лет.
Также применяемые виды депозитных политик различных банков
предлагают клиенту специальные возможности, а именно:
- автопролонгация;
- капитализация процентов;
- возможность пополнения вклада;
- возможность частичного снятия денег [6, C. 152].
Автопролонгация – это процесс продление депозитного договора, который
16
происходит автоматически без участия самого физического лица, если собственник самого взноса при завершении первоначального срока взноса не снял средства.
Договор
может
быть
пролонгирован
при
условии
взноса
«до
востребования», при этом собственник взноса может понести утраты по взносу.
Если в договоре прописывается, что пролонгация проводится по требованиям самого взноса, то вступают в силу те требования, при которых происходило
принятие финансов в учреждение в момент пролонгации [12, C. 131].
Благодаря программе страхования депозитов, любое физическое лицо,
которое решило вложить свои деньги в любой банк может получить 100% от
суммы основного вклада, но, это работает только в том случае, если сумма
депозита не превышает 1,4 млн. рублей [14, C. 65].
В заключении необходимо отметить, что такой большой выбор видов
банковских вкладов и депозитов для коммерческих банков не только
разрешает проблему привлечения значительного потока денег, но также дает
возможность выгодно применять его в своих маркетинговых стратегиях,
привлекая большое число клиентов.
1.2 Методы и инструменты депозитной политики коммерческого банка
Депозитная политика является составной частью общей банковской
политики, определяет стратегию и тактику кредитной организации при
осуществлении ее депозитной деятельности.
К инструментам депозитной политики относятся:
- виды депозитов, предлагаемых банком;
- виды депозитных ставок,
- модель ценообразования [21, C. 189].
Известно, что в настоящее время в зарубежных странах применяются
более 30 разнообразных видов депозитов. Причем каждый из них имеет свои
особенности, наиболее полно отвечающие потребностям клиентов в услугах
17
банка по сохранению и приросту денежных средств, обслуживанию текущей
деятельности юридических лиц и мотивам сбережений физических лиц.
Для
обслуживания
сбережений
и
накоплений
юридических
и
физических лиц зарубежные банки предлагают разные виды сберегательных
и срочных депозитов, в том числе пенсионные сберегательные счета,
беспроцентные срочные депозиты, депозитные сертификаты, индексные
депозитные сертификаты, брокерские депозиты, депозитные сертификаты в
иностранной валюте и др.
В России в последние годы также наметилась тенденция к развитию
различных видов депозитных услуг для физических и юридических лиц.
Количество депозитных продуктов в настоящее время достигает для
юридических лиц - 13, физических лиц - 14, а в рамках этих продуктов
выделяются разнообразные депозитные услуги. В последние годы получило
развитие
комплексное
банковское
обслуживание
клиентов
с
предоставлением им специфических индивидуальных услуг.
Существуют различные критерии классификации депозитов (рисунок 3).
Депозит до востребования - это депозитный вклад со свободным
пользованием. В любой момент можно эго пополнить, и в любой момент
можно снять часть или всю сумму денежных средств. По данному виду
депозита банки начисляют меньше процентов, так как банки не могут
полностью располагать вашими деньгами.
Срочный депозит - это один из видов банковского депозита, который
оформляется банком на определенный период, например на 1 год. Период
банковского срочного депозита указан в договоре на протяжении данного
периода клиент не может снять частично или весь депозит. Допускается
закрытие срочного депозита досрочно, но при этом нарушаются условия
договора, при которых банк устанавливает штрафные санкции.
Срочные депозиты делятся на отдельные подвиды — сберегательный,
накопительный либо расчетный. Самым простым является сберегательный
вклад. По нему запрещены пополнение и частичное снятие денег.
18
Классификация депозитов
По экономическому содержанию
депозиты
Депозиты до
востребования
Срочные депозиты и
условные депозиты
Сберегательный депозит
По видам валюты
Вклады в национальной валюте
Одновалютные
Вклады в иностранной валюте
Мультивалютные
По сроку размещения
Краткосрочные (от
одного дня - до года)
Среднесрочные (от года
до 3 лет)
Долгосрочные (от
трех лет)
По видам вкладчиков
Вклады для
юридических лиц
Вклады для
физических лиц
Рисунок 3 – Классификация депозитов [18, C. 115]
Сберегательные вклады обычно имеют самые большие проценты.
Накопительные вклады созданы для тех, кто хочет пополнять вклад на
протяжении периода действия соглашения. Они рассчитаны на тех, кто хочет
накопить определенную сумму средств на какую-то покупку или, например,
на отдых[15, C. 151].
Расчетный депозит разрешает вкладчику сохранить контроль за своими
деньгами, управлять собственными сбережениями, совершая приходные и
расходные действия. Это универсальные депозиты.
Любое физическое лицо может вложить свои средства в банк в
национальной или иностранной валюте. Законодательство регулирует ваше
19
право оформлять депозиты и получать определенную прибыль[44, C. 1561] .
Физические лица могут оформлять в банках срочные депозиты и до
востребования. При этом все вклады физических лиц застрахованы на сумму
1,4 млн. руб.
Для физических лиц могут предлагаться также специальные вклады.
Например, банки разрабатывают специальные предложения для студентов,
пенсионеров и т.д. Особенное место занимают детские вклады. Открыть
депозит на имя ребенка могут родители, опекуны, родственники либо другие
представители, а получателем есть ребенок при достижении установленного
возраста. Также выделяют сезонные, ипотечные, инвестиционные, страховые
вклады. Иногда можно встретить индексируемые депозиты, стоимость которых
привязывается к определенным активам либо к инфляции [22, C. 3392].
По валюте депозиты делятся на рублевые и валютные.
Также вклады делятся по срочности.
При этом необходимо отметить, что в сложившейся ситуации в России
снижение процентных ставок в экономике постепенно усилило склонность
банков к долгосрочному розничному привлечению денежных средств
населения; срочность вкладов в 2016 г. выросла. Вклады на сроки свыше 1
года увеличились на 11,6%, их доля на 01.01.2017 достигла 56,8% (на
01.01.2016 – 52,0%). Однако наибольшими темпами в 2016 году росли
вклады от 91 до 180 дней: вклады такой срочности выросли и их удельный
вес в совокупном объеме вкладов физических лиц достиг 9,4% (рисунок 4).
Рисунок 4 - Доля вкладов от общего объема с разбивкой по срочности,
% [36, C. 24]
20
Одновременно объем вкладов от шести месяцев до 1 года сократился
на 21,9%, а их удельный вес – с 40,9 до 31,3%.
Изучая структуру вкладов по величине остатка (рисунок 5) необходимо
отметить, что за 2016 г. снизилась доля вкладов до 100 тыс. руб.
Рисунок 5 - Структура вкладов по величине остатка, % [36, C. 23]
При этом доля вкладов от 100 до 700 тыс. руб. выросла на 0,3 п.п., до
29,6%. Около 33% крупных вкладов приходится на вклады свыше 3 млн. руб.
Также к инструментам депозитной политики относятся процентные
ставки различных видов, которые подразделяются на:
-
фиксированные и плавающие (в зависимости от степени
стабильности);
- реальные и номинальные (в зависимости от того, учтены ли в них
темпы инфляции и отчисления в резервы);
- позитивные и негативные (в зависимости от степени защиты ресурсов
и процентов от обесценения);
- договорные ставки и ставки межбанковского рынка (в зависимости от
сектора депозитного рынка) [7, C. 164].
Динамика ставок по рублевым депозитам на срок свыше 1 года,
привлеченным банками от нефинансовых организаций, в 2016 году была
умеренно нисходящей: их уровень снизился с 10,1% годовых в январе до
9,2% годовых в декабре (рисунок 6).
Более устойчивое снижение демонстрировали ставки по рублевым
депозитам со сроком до 1 года: их уровень снизился с 9,8% годовых в январе
21
до 8,7% годовых в декабре
12
10,8
10,1
10,3
10,4
10,1
9,8
10,0
10
9,8
9,7
9,6
9,6
9,9
9,8
9,9
9,2
9,7
9,4
9,3
8,8
9,3
9,0
8,9
8,7
8,7
8
январь февраль
март
апрель
май
свыше 1 года
июнь
июль
август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
до 1 года, включая депозиты
Рисунок 6 - Средневзвешенные процентные ставки по привлеченным
кредитными организациями депозитам нефинансовых организаций в рублях
в 2016 г. [36, C. 23]
. Также не менее важным инструментом депозитной политики
коммерческих банков
является модель ценообразования. В зарубежных
странах выделяется шесть моделей формирования цены применительно к
оказываемым депозитным услугам:
- установление процентных ставок по методу издержки (себестоимость
депозитной операции) плюс прибыль;
- установление цены по депозитам для проникновения на рынок, что
означает предложение высоких процентных ставок (выше рыночного уровня)
или низких тарифов комиссионных сборов в целях привлечения большего
числа новых клиентов;
- ценообразование на основе рыночных процентных ставок;
- установление процентов по депозитам в зависимости от минимального
остатка на депозитном счете или «условное» ценообразование, т. е. зависящее
от условия по соблюдению минимального уровня депозита;
- ценообразование, нацеленное на привлечение VIР-клиентов, т. е.
клиентов с более высокими доходами, поскольку стратегия их обслуживания
22
базируется на закреплении за каждым из них отдельного служащего банка и
предоставлении индивидуальных услуг, в том числе депозитных;
- ценообразование, зависящее от количества и качества услуг,
предоставляемых клиентам (многофакторный способ ценообразования), т. е.
клиенты, пользующиеся несколькими услугами, поощряются более низкими
тарифами, что обеспечивает закрепление за банком лучших клиентов.
Российские
коммерческие
банки
используют
разные
модели
ценообразования. Для крупных банков доступна первая модель (издержки
плюс прибыль), для средних и мелких банков эта модель затратна, они
ориентируются в основном на рыночную модель.
Модель формирования цены на депозитные ресурсы, привлекаемые
банком, которая основывается на издержках банка, доступна в основном
крупным банкам в силу их конкурентоспособности, системообразующей
роли на рынке депозитных услуг и трудоемкости методик, реализующих эту
модель. Обычно именно крупные банки определяют уровень депозитного
процента [20].
Издержки банка по привлеченным депозитным ресурсам складываются
из процентных расходов и себестоимости депозитной операции. К факторам,
влияющим на уровень себестоимости, относятся структура банка, технология
депозитной операции, бюджет подразделений банка, участвующих в
привлечении ресурсов, затраты времени в каждом подразделении. Для
расчета издержек могут использоваться два метода: традиционный, где
основной единицей в технологии процесса является подразделение банка, и
метод функционально-стоимостного анализа, когда в качестве основной
технологической единицы выступает рабочее место [13, C. 14].
В основе каждой из разновидностей рыночной модели лежат рыночные
депозитные процентные ставки, которые сложились в прошлые периоды. На
прогнозную величину рыночного процента влияют изменение спроса и
предложения по депозитным услугам, ожидаемые темпы инфляции и норма
отчисления в обязательные резервы [33, C. 240].
23
Темпы инфляции относятся к внешним факторам, влияющим на
уровень процентной ставки. Известно, что кредиторы проигрывают в связи с
дальнейшим обесценением денег, а заемщики выигрывают. Поэтому
инфляция повышает спрос на денежный капитал, а банки стараются
сохранить от обесценения свои доходы.
Следует учитывать также факторы, ограничивающие действия банков
по повышению депозитного процента до уровня позитивной ставки.
Первый
фактор
носит
социальный
характер,
одновременно
затрагивающий и интересы банка по укреплению его стабильности. Этот
фактор заключается в соотношении рентабельности производства и
рентабельности депозитных вложений. Когда производителям станет более
выгодно помещать средства в депозиты вместо вложения их в производство,
начнется выход предпринимателей из бизнеса. Высокие темпы инфляции в
первое время провоцируют рост производственной рентабельности, которая
при прочих равных условиях сначала приводит к росту «депозитной»
рентабельности и росту стоимости кредита, а затем -через рост издержек - к
снижению самой производственной рентабельности, в силу чего банк начнет
терять клиентов, относящихся к реальному сектору экономики.
Другой фактор, влияющий на ограничение уровня позитивной ставки,
связан с тем, что вкладчик и банк имеют разные источники формирования
прибыли. Если у вкладчика таким источником является процент по депозиту,
то у банка - процентная маржа.
Рост депозитных ставок до уровня позитивных ставок может сократить
фактическую процентную маржу по сравнению с ее достаточным уровнем.
Кроме того, на отклонение фактической процентной маржи от достаточной
влияет еще один внешний фактор - государственное регулирование в виде
нормы обязательных резервов. Отчисления в обязательные резервы приводят
к удорожанию цены депозитных ресурсов, сокращают спред и маржу [9, C.
108].
К внутренним факторам, влияющим на уровень депозитного процента,
24
можно отнести стратегию завоевания рынка. В период быстрого роста
рынков банк может выбрать стратегию ценообразования для проникновения
на рынок. Эта стратегия заключается в предложении процентных ставок по
депозитам выше рыночного уровня и низких тарифов по банковскому
обслуживанию [19, C. 269].
Такой показатель как базовый уровень доходности вкладов (БУДВ)
также играет значимую роль в регулировании банковской деятельности:
банки, у которых ставки по вкладам в отчетном периоде превышают БУДВ
более чем на 2 п.п., должны уплачивать дополнительную или повышенную
дополнительную (при превышении БУДВ более чем на 3 п.п.) ставку
страховых взносов. Другим критерием, невыполнение которого также влечет
применение
к
банку повышенной
дополнительной
ставки,
является
неустойчивость его финансового положения: повышенную дополнительную
ставку уплачивают банки, в отношении которых действует хотя бы одна мера
в виде ограничения или запрета, а также банки, интегральная оценка
финансового положения которых в соответствии с действовавшим в 2016
году Указанием Банка России № 2005-У не меньше 2,35 балла. [4] В январе
2016 года банков, допустивших превышение ставок по вкладам БУДВ более
чем на 2 п.п., было 25 (у одного из них в 2016 году была отозвана лицензия).
В отчетном году государственной корпорацией «Агентство по страхованию
вкладов»
принимались
меры,
направленные
на
дестимулирование
привлечения вкладов по нерыночным ставкам. В частности, со II квартала
2016 года была увеличена дополнительная ставка (с 20 до 50% от базовой), с
III квартала – базовая ставка (с 0,1 до 0,12%), а с IV квартала – повышенная
дополнительная ставка (с 200 до 300% от базовой). На фоне принятых мер в
декабре 2016 года количество банков, превысивших БУДВ более чем на 2
процентных пункта, снизилось до четырех банков, при этом отсутствовали
банки, превысившие БУДВ более чем на 3 процентных пункта.
В течение 2016 года в целом по банковскому сектору наблюдалась
тенденция
снижения
количества
банков,
которым
устанавливались
25
дополнительная и (или) повышенная дополнительная ставки с учетом обоих
критериев: превышения БУДВ или неустойчивости финансового положения.
Так, в IV квартале 2016 года по сравнению с I кварталом 2016 года общее
количество банков, уплачивающих дополнительную ставку, снизилось с 16
до 1 банка, количество банков, уплачивающих повышенную дополнительную
ставку, – со 124 до 108.
Базовый уровень доходности вкладов (БУДВ) на срок свыше 1 года в
отчетном периоде снижался в разрезе трех основных валют (рисунок 7).
16
11,2
11,8
11,5
11,1
11,2
11,2
12
10,7
10,5
10,5
10,2
9,8
9,7
8
3,5
3,3
3,6
3,4
3,4
3,3
3,3
3,1
2,9
3,0
1,7
1,5
2,4
2,4
4
2,5
2,7
2,5
2,3
2,4
2,2
1,9
март
апрель
май
июнь
июль
0
январь февраль
в рубрях
1,8
1,0
0,6
август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
в долларах США
в евро
Рисунок 7 - Базовый уровень доходности вкладов, открытых на срок от
1 года и более, в 2016 году [36, C. 25]
В частности, по рублевым вкладам он снизился с 11,2% в январе до
9,7% в декабре. Процентные ставки по рублевым вкладам физических лиц на
срок до 1 года (включая вклады до востребования) в 2016 году также
снижались: с январских 8,2 до 6,5% годовых в декабре. По вкладам на срок
до 1 года БУДВ в 2016 году также снизился по всем валютам. Исключением
стала динамика БУДВ для вкладов в рублях до востребования и на срок до 90
дней. В частности, данный показатель несущественно возрос с январских 6,0
до 6,8% в декабре по рублевым вкладам до востребования и с 9,1 до 9,2% –
по рублевым вкладам на срок до 90 дней.
В заключении необходимо отметить, что правильное использование
26
инструментов депозитной политики выражается в определении оптимального
сочетания различных видов вклада, предельных сроков и хранения и режима
пользования счетом. Каждый коммерческий банк определяет, какие виды,
ставки и модели ценообразования вкладов наиболее выгодны для него.
1.3
Проблемы
разработки и
реализации депозитной политики
коммерческого банка
При осуществлении банковской деятельности главным условием
эффективного функционирования коммерческих банков является увеличение
прибыльности и обеспечение ликвидности.
Механизм нормы обязательного резервирования для коммерческих
банков заключается в том, что Центральный банк Российской Федерации
устанавливает для всех коммерческих банков и других депозитных
учреждений норму обязательного хранения привлеченных средств на
корреспондентских счетах без права их использования и без выплаты
процентов
по
данным
средствам.
Размер
обязательных
резервов
устанавливается в процентном отношении к общей сумме привлеченных
коммерческим банком денежных средств.
Центральный
банк
Российской
Федерации,
увеличивая
норму
обязательного резервирования, немедленно сокращает объем избыточных
резервов коммерческих банков, уменьшает их кредитную способность,
снижает уровень мультипликации привлеченных депозитов. Соответственно
уменьшается общий объем предложения денежных средств на кредитном
рынке Российской Федерации.
Если
Центральному
банку
Российской
Федерации
необходимо
увеличить предложение денежных средств, то необходимо снизить норму
обязательного
резервирования.
Снижение
нормы
обязательного
резервирования Центральным банком Российской Федерации приведет к
27
увеличению
объема
свободных
резервов,
повышению
кредитной
способности коммерческих банков и повышению уровня мультипликации
привлеченных коммерческими банками депозитов.
На
денежную
массу
норма
обязательного
резервирования
Центрального банка Российской Федерации влияет не только через
изменение объема ресурсов каждого коммерческого банка, но и через
изменение денежного мультипликатора. Поэтому в странах с рыночной
экономикой этот инструмент денежно-кредитной политики используется с
определенными ограничениями. Частые изменения норм обязательных
резервов со стороны Центрального банка Российской Федерации негативно
влияют на деятельность коммерческих банков [37, C. 187].
При осуществлении депозитных операций банковские учреждения
сталкивается со множеством проблем, основными из которых являются
следующие:
1) недостаточный уровень капитализации банковских институтов в
Российской Федерации;
2)
отсутствие
заинтересованности
управленческого
персонала
банковских институтов в привлечении депозитных ресурсов физических лиц;
3) слабый уровень менеджмента в коммерческих банках в Российской
Федерации;
4) отсутствие у банковских институтов в Российской Федерации
научно-обоснованной стратегии управления;
5) достаточно ограниченный перечень предлагаемых депозитных
операций для физических и юридических лиц коммерческими банками
государства;
6) высокий уровень межбанковской конкуренции, которая заставляет
коммерческие банки находить новые источники привлечения финансовых
ресурсов;
7) последствия кризисных явлений на валютном, денежном, кредитном
и финансовом рынке Российской Федерации, что негативно отражается на
28
деятельности коммерческих банков в государстве.
По нашему мнению, основной проблемой депозитных операций
коммерческих банков в Российской Федерации является недостаточный
уровень капитализации. Это обусловлено тем, что капитализация банковских
институтов оказывает сильное воздействие на уровень прибыльности и
ликвидности банковского института. Эффективность деятельности любого
банковского учреждения зависит от размера привлеченных и заемных
ресурсов в коммерческом банке.
Привлечение финансовых ресурсов и изменение структуры источников
привлечения
ресурсов
является
основной
составляющей
политики
управления пассивами и активами в коммерческом банке. Своевременное,
эффективное и грамотное управление пассивными операциями коммерческих
банков предполагает осуществление грамотной и эффективной депозитной
политики банковскими институтами [40, C. 264].
В
рамках
современного
развития
рынка
банковских
услуг
целесообразно выделить ряд проблем, присущих депозитной политике,
проводимой коммерческими банками, а также предложить ряд путей
решения выявленных проблем. Это даст возможность коммерческим банкам
минимизировать риски по привлечению и размещению ресурсов с целью
повышения эффективности своей деятельности и недопущения банкротства
коммерческого банка.
Проблемы депозитной политики коммерческих банков и пути их
решения представлены в таблице 3.
При осуществлении депозитной политики и в условиях сильной
конкуренции в банковском секторе Российской Федерации банковские
институты очень сильно привязаны к клиентам и у них очень высокая
зависимость от них. Чем больше ограниченность финансовых ресурсов, тем
больше зависимость банковского учреждения от круга клиентов.
Одной из основных причин кризисных явлений в банковском секторе
Российской Федерации является то обстоятельство, которое позволяет
29
банковским учреждениям в Российской Федерации считать свободными
финансовыми ресурсами, подходящими для осуществления активных
операций, все денежные средства физических и юридических лиц, которые
находятся на счетах в банковских институтах.
Таблица 3 - Проблемы депозитной политики коммерческих банков и
пути их решения [23, C. 324]
Проблемы
Обеспечение сохранения средств
вкладчика
Пути решения
Страхование вкладов; повышение финансовой
устойчивости, стабильности и ликвидности
деятельности финансового учреждения
Конкуренция среди банков Недостатки Повышение привлекательности вкладов,
в организации депозитарного
привнесение новаций; повышение качества
процесса, отсутствие научно
обслуживания; поддержание имиджа банка;
обоснованной системы проведения
грамотная рекламная политика
депозитной политики Образование
структурной службы, привлечение
опытных специалистов и обучение
новых сотрудников
Недостатки в организации
Образование структурной службы, привлечение
депозитарного процесса, отсутствие
опытных специалистов и обучение новых
научно обоснованной системы
сотрудников
проведения депозитной политики
Ограниченность в формировании
Привлечение новых вкладчиков; активизация
ресурсной базы
выбранного депозитного курса; анализ рынка
вкладов, места и роли банка на рынке, а также
анализ среды в банковской сфере
Нестабильность и неустойчивость в
Взаимосвязь кредитных, депозитных и прочих
банковской сфере во время кризиса и
операций банка для поддержки его надежности,
посткризисный период
стабильности и финансовой устойчивости;
диверсификация ресурсов кредитного
учреждения с целью минимизации рисков;
сегментирование депозитного портфеля
Так как целью деятельности всех банковских учреждений в Российской
Федерации является получение максимальной прибыли и достижение самых
высоких
показателей
эффективности,
то
банковские
учреждения,
в
большинстве своем, используют для осуществления активных операций те
финансовые ресурсы, которые для этого не предназначены, и которые
использовать нецелесообразно.
Нецелесообразность использования данных финансовых ресурсов
30
обусловлена тем, что они не сочетаются с активными операциями
банковских учреждений по срокам, валюте, а сочетаются с активными
операциями
банковских
учреждений
только
по
сумме.
А
данное
обстоятельство, в свою очередь, может привести к возникновению кризиса
ликвидности в банковском учреждении.
Банковские учреждения в Российской Федерации должны повышать
качество своих привлеченных ресурсов и не использовать для осуществления
своих активных операций те финансовые ресурсы, которые для этого не
предназначены или банковским законодательством или целесообразностью
использования.
Устойчивая и грамотная депозитная база банковских институтов в
Российской Федерации может быть сформирована только созданием нового
механизма или трансформацией существующего, который бы позволил
банковским
учреждениям
в
Российской
Федерации
привлекать
среднесрочные и долгосрочные финансовые ресурсы.
С целью привлечения среднесрочные и долгосрочные финансовые
ресурсы физических лиц коммерческим банкам в Российской Федерации
необходимо:
1) увеличить максимальную сумму гарантирования депозитных
ресурсов
физических
гарантирования
лиц,
вкладов
а
также
населения
включить
как
можно
в
данную
большее
систему
количество
банковских институтов, функционирующих на территории Российской
Федерации;
2) улучшение качества предоставляемых банковскими учреждениями в
Российской Федерации депозитных услуг;
3) повышение грамотности физических лиц в Российской Федерации
относительно размещения своих финансовых накоплений на депозитные
ресурсы в банковские учреждения;
4) разработка и внедрение новых пенсионных депозитных программ в
банковских учреждениях Российской Федерации.
31
Повышение мотивации физических лиц к вложению своих финансовых
ресурсов на депозитные счета в банковские учреждения в Российской
Федерации предполагает разработки комплекса мероприятий, направленных
на совершенствование рынка частных депозитных ресурсов.
Таким образом, из всего вышесказанного можно сделать вывод, что
осуществление депозитной политики является одним из важных направлений
привлечения новых вкладчиков в банковское учреждение в Российской
Федерации
и
управление
существующим
депозитным
портфелем
банковского учреждения в Российской Федерации. Реализация депозитной
политики повышает эффективность деятельности банковских учреждений в
Российской Федерации на рынке предоставляемых банковских услуг.
32
2
ОЦЕНКА
ЭФФЕКТИВНОСТИ
ДЕПОЗИТНОЙ
ПОЛИТИКИ
ПАО «ПОЧТА БАНК»
2.1 Организационно-правовая характеристика ПАО «Почта Банк»
ПАО «Почта Банк» (далее по тексту – Почта Банк, Банк) создан
решением
учредителей-пайщиков
от
28
сентября
1990
года.
Дата
регистрации Банка Госбанком РСФСР с первоначальным наименованием
Коммерческий банк «Бежица-банк»: 31 октября 1990 г. Решением собрания
учредителей от 27 октября 1992 г. Коммерческий банк «Бежица-банк»
реорганизован в форме преобразования в акционерное общество открытого
типа с наименованием коммерческий акционерный банк «Бежица-банк»,
регистрационный номер Банка, присвоенный ему Госбанком РСФСР 31
октября 1990 г., т.е. до государственной регистрации реорганизации Банка в
форме преобразования, оставлен без изменений. Дата перерегистрации Банка
ГУ ЦБ РФ по Брянской области: 11 ноября 1992 г. С 2012 года Банк является
дочерней организацией ВТБ 24 (ПАО) и входит в состав участников
банковской группы, головной организацией которой является Банк ВТБ
(ПАО). В 2012 году в результате ребрендинга Банк был переименован в ОАО
«Лето Банк» и изменил место нахождения на г. Москва.
Группа
ВТБ
обладает
уникальной
для
российских
банков
международной сетью, которая насчитывает более 20 кредитных и
финансовых компаний в Российской Федерации и за рубежом, которая
предоставляет своим клиентам комплексное обслуживание в странах СНГ,
Европы, Азии и Африки. На российском банковском рынке группа ВТБ
занимает второе место по всем основным показателям. В августе 2014 года
ВТБ 24 (ПАО) стал единственным акционером Банка. В соответствии с
требованиями законодательства РФ решением единственного акционера
Банка № 01/15 от 02 февраля 2015 года полное и сокращенное фирменное
наименование Банка изменены на Публичное акционерное общество «Лето
33
Банк» и ПАО «Лето Банк», соответственно, о чем 16 марта 2015 года внесена
запись в Единый государственный реестр юридических лиц. В январе 2016
года состоялась продажа 50% минус 1 акция в уставном капитале Банка
новому собственнику, аффилированному с ФГУП «Почта России» - ООО
«Почтовые финансы». В рамках развития партнерских отношений группы
ВТБ и ФГУП «Почта России» в январе 2016 году произошло переименование
ПАО «Лето Банк» в ПАО «Почта Банк» и активное развитие сети продаж
Банка в отделениях почтовой связи. 17 марта 2016 года Федеральная
налоговая служба внесла изменение в Единый государственный реестр
юридических лиц новое наименование Банка - ПАО «Почта Банк». В рамках
группы ВТБ Банк специализируется на обслуживании массового сегмента
граждан Российской Федерации, в т.ч. в небольших населенных пунктах с
низким уровнем доступности финансовых услуг.
Региональная сеть Банка является второй по размеру на российском
банковском рынке. Региональная сеть Банка за отчетный период увеличилась
более чем в 10 раз, до 3 6310 точек присутствия в 61 субъекте Российской
Федерации. Она охватила 2152 населенных пункта (66% из них – в сельской
местности), ежемесячно банк открывал по 160 новых клиентских центров в
отделениях почтовой связи. Сеть Банка состоит из 335 клиентских центров,
1601 клиентского центра в отделениях Почты России и 4113 окон продаж с
сотрудником Почты и POS-терминалом. Помимо традиционной филиальной
сети, продажа кредитных продуктов Банка осуществляется в 261 стойки
продаж в торговых центрах и в более чем 38 000 POS-точек.
Деятельность Банка ориентирована на максимально качественное
банковское обслуживание клиентов. В рамках утвержденной стратегии
развития Банк разрабатывает и совершенствует линейки продуктов и услуг
для клиентов - физических лиц, преимуществами которых являются
выгодные
условия
кредитования,
высокое
качество
клиентского
обслуживания, технические возможности банкинга и индивидуальный
подход к заемщикам.
34
Основными
направлениями
деятельности
ПАО
«Почта
Банк»
являются:
- кредитование населения в массовом и нижне-массовом сегментах
через собственные клиентские центры, отделения почтовой связи, магазиныпартнеры и стойки продаж;
- привлечение средств населения в депозиты и на сберегательные счета;
- запуск и развитие сети окон продаж в отделениях ФГУП «Почта
России»;
- запуск зарплатных проектов и привлечение пенсионеров для
получения пенсии на карту Банка;
- увеличение доли продаж через дистанционные каналы банковского
обслуживания;
- оптимизация клиентской сети в соответствии со стратегией развития;
- формирование широкой сети устройств самообслуживания;
- создание и развитие, технологий, ИТ-систем, уникальных продуктов,
эффективных систем продаж и управления рисками;
- поддержание принципов открытости и прозрачности бизнеса,
предложение населению качественных и доступных финансовых услуг.
В августе 2016 года Наблюдательным советом Банка была утверждена
стратегия развития Банка до 2023 года. Стратегия предусматривает снижение
операционных издержек за счет масштабирования модели доступного
розничного обслуживания и широкого использования цифровых каналов.
Банк ориентирован на активную региональную экспансию и многоканальную
работу с физическими лицами Согласно Стратегии, к 2023 году Почта Банк
будет
лидером
по
количеству
точек
в
Российской
Федерации
–
запланировано открытие более 26 тысяч точек по всей России, включая
труднодоступные регионы. Большая часть точек сети (более 90 % в 2023
году) будет приходиться на малые форматы в почтовых отделениях.
Региональное распределение точек присутствия Банка на конец 2016 года,
согласно Стратегии, выглядит по федеральным округам следующим образом:
35
СЗФО – 622, ЦФО – 2063, ЮФО – 1211, ПФО – 1706, УФО – 568, СФО –
1253, ДВФО – 271. Стратегия предусматривает снижение операционных
издержек
за
обслуживания
счет
и
масштабирования
широкого
модели
использования
доступного
каналов
розничного
дистанционного
банковского обслуживания. Одной из стратегических целей является
снижение доли наличных платежей в экономике. Для реализации данной
цели Банк планирует развивать каналы дистанционного банковского
обслуживания, увеличить сеть банкоматов (до 8 тысяч устройств) и POSтерминалов.
В целом услуги предоставляемые своим клиентам ПАО «Почта Банк»
предоставлены на рисунке 8.
Услуги и продукты, предоставляемые ПАО
«Почта Банк» физических лицам
Кредиты
наличными
Депозиты и сберегательные счета
Кредиты на товары (POSкредиты), кредиты для
зарплатных клиентов
Кредитные и
дебетовые карты
Интернетбанк
Комиссионные продукты:
коробочные страховые продукты,
перевод пенсий в НПФ и проч.
Услуги и продукты, предоставляемые ПАО «Почта
Банк» юридическим лицам
Специализированные
продукты для
индивидуальных
предпринимателей,
компаний в сфере ЖКХ,
Интернет-торговли: карта
предпринимателя и др.
Предоставление
стандартных пакетов и
дополнительных
сервисов
(верификация
поставщиков и
покупателей, др.)
Получение дохода за
счет качественного
кредитного портфеля
(кредитование клиентов
с транзакционной
историей)
Рисунок 8 – Услуги и продукты ПАО «Почта Банк»
Так, ПАО «Почта Банк» представляет:
- для физических лиц: отношений с «Пенсионным фондом Российской
36
Федерации» и открытие точек присутствия в его региональных отделениях; в
целях реализации Стратегии продуктовый ряд простые продукты и сервисы
для массового сегмента населения: депозиты и сберегательные счета,
кредиты наличными, кредиты на товары (POS-кредиты), кредитные и
дебетовые карты, интернет-банк, виртуальная карта и т.д.; продукты с низкой
стоимостью риска: кредитование зарплатных клиентов и клиентов с
транзакционной историей; комиссионные продукты: коробочные страховые
продукты, перевод пенсий в НПФ, предоставление доступа к юридическим
услугам, возможность участвовать в восстановление лесов и др.;
-
для
юридических
лиц:
специализированные
продукты
для
индивидуальных предпринимателей, компаний в сфере ЖКХ, Интернетторговли: карта предпринимателя и др.; предоставление стандартных пакетов
и дополнительных сервисов (верификация поставщиков и покупателей, др.);
получение дохода за счет качественного кредитного портфеля (кредитование
клиентов с транзакционной историей).
Проведем анализ экономических результатов ПАО «Почта Банк». Для
этого необходимо изучить: среднегодовые показатели баланса, динамику
валюты баланса, структуру активов, пассивов и источников собственных
средств, экономические результаты деятельности предприятия. По данным
бухгалтерского баланса (Приложение А, Приложение Б) были рассчитаны
среднегодовые показатели, активов, пассивов и источников собственных
средств – таблица 4.
По данным таблицы 4 можно сделать вывод о том, что в целом активы
предприятия наибольший темп рота имеют в 2016 г. – после проведения
ребрендинга банка. При этом в 2015 г. по сравнению с показателями 2014 г.
они увеличились на 35,3%, в 2016 г. еще – на 52,3 %. Что касается
источников собственных средств,
что здесь отмечается аналогичная
динамика увеличения, только темп роста в 2015 г. выше, чем в 2016 г. Также
необходимо отметить, что внебалансовые показатели в 2015 г. увеличились
более чем в 3 раза по сравнению с 2014 г. и сократились в 2016 г. на 4,6 %.
37
Таблица 4 – Динамика среднегодовых показателей баланса ПАО
«Почта Банк»
Темп роста, %
Показатель
2014 г.
2015 г.
Среднегодовая стоимость
активов банка, тыс. руб.
41 361 605
55 974 144
Обязательства банка, тыс.
руб.
35 355 522
Источники собственных
средств, тыс. руб.
Внебалансовые
обязательства, тыс. руб.
2016 г.
2015 г./
2014 г.
2016 г./
2015 г.
85 268 915
135,3
152,3
47 513 506
73 740 583
134,4
155,2
6 006 106
8 460 638
11 568 332
140,9
136,7
325 887
1 085 045
1 035 353
333,0
95,4
Для детального анализа валюты баланса ПАО «Почта Банк» приведем
рисунок 9.
120 000 000
109 353 880
100 000 000
80 000 000
60 000 000
61 183 950
50 764 337
40 000 000
31 958 873
20 000 000
0
на начало
на конец
2014 г.
на конец
на конец
2015 г.
2016 г.
Рисунок 9 – Динамика валюты баланса ПАО «Почта Банк» в 2014 –
2016 гг.
Данные рисунка 9 свидетельствует о ежегодном увеличении валюты
баланса, а это позволяет сделать вывод об увеличении денежных средств
находящихся в распоряжении ПАО «Почта Банк». Так если на начало 2014 г.
валюта баланса составила всего 31958873 тыс. руб., то уже к концу 2016 г. –
109353880 тыс. руб.
Изучим более детально структуру активов банка – таблица 5.
38
Таблица 5 – Объем и структура активов ПАО «Почта Банк» в 20142016 г.
Показатель
Денежные средства
Средства кредитных
организаций в
Центральном банке
Российской Федерации
Обязательные резервы
Средства в кредитных
организациях
Чистая ссудная
задолженность
Чистые вложения в
ценные бумаги и
другие финансовые
активы, имеющиеся в
наличии для продажи
Отложенный
налоговый актив
Чистые вложения в
ценные бумаги,
удерживаемые до
погашения
Основные средства,
нематериальные
активы и материальные
запасы
Прочие активы
Всего активов
на конец 2014 г.
сумма,
уд.
тыс. руб.
вес, %
1102141
2,2
на конец 2015 г.
сумма,
уд.
тыс. руб. вес, %
1259991
2,1
на конец 2016 г.
сумма,
уд. вес,
тыс. руб.
%
5136275
4,7
1019286
24610
2,0
0,01
457403
78877
0,7
0,1
2934030
1119089
2,7
1,0
480635
0,9
681734
1,1
2407189
2,2
41379200
81,5
49946034
81,6
86092438
78,7
-
-
435
0,01
545
0,01
-
-
4322523
7,1
4392503
4,0
2763044
5,4
-
-
-
-
662708
3357323
50764337
1,3
6,6
100,0
659860
3855970
61183950
1,1
6,3
100,0
4278319
4112581
109353880
3,9
3,8
100,0
В структуре активов ПАО «Почта Банк» устойчиво преобладает
чистая ссудная задолженность: 41379200 тыс. руб. – показателя на конец
2014 г. до уровня 86092438 тыс. руб. – показателей на конец 2016 г. При этом
доля чистой ссудной задолженности снизилась с уровня 81,5 % до 78,7 %.
Это произошло за счет увеличение доли сформированных обязательных
резервов. Такая особенность формирования активов ПАО «Почта Банк»
связана с учетом специфики кредитной деятельности банка: ориентация на
кредитование физических лиц без обеспечения.
Также необходимо отметить, что как на конец 2015 г., так и на конец
2016 г. у банка имеются отложенные налоговые активы. Отложенный
39
налоговый актив представляет собой превышение суммы отложенных
активов над суммой налоговых обязательств. На конец 2016 г. он составляет
4392503 тыс. руб., и в будущих отчетных периодах он позволит уменьшить
налог на прибыль, подлежащий уплате в бюджетную систему РФ. Доля
основных средств, нематериальных активов и материальных запасов в
активах банка на конец 2016 г. составляет 3,9 %, при этом на конец 2015 г.
она составила 1,1 %. Такое увеличение произошло за счет расширения
региональной сети банка. Также необходимо отметить увеличение на
протяжении всего анализируемого периода средств кредитных организаций в
ЦБ РФ. В динамике прочих активов отмечается снижение их доли в общем
объеме активов и представлены преимущественно требованиями по
получению процентов и комиссий по кредитным договорам.
Изучим динамику и структуру пассивов банка – таблица 6.
Таблица 6 – Динамика и структура пассивов ПАО «Почта Банк» в
2014-2016 г.
На конец
2014 г.
Показатель
Средства кредитных
организаций
Средства клиентов
(некредитных
организаций)
Вклады физических
лиц
Прочие обязательства
Резервы на возможные
потери по условным
обязательствам
кредитного характера,
прочим возможным
потерям и операциям с
резидентами
офшорных зон
Всего обязательств
сумма,
тыс. руб.
удельн
ый вес,
%
На конец
2015 г.
удель
ный
сумма,
вес,
тыс. руб.
%
На конец
2016 г.
удель
ный
сумма, тыс. вес,
руб.
%
41200000
95,8
45500000
87,5
55350000
58,0
922514
2,1
2736618
5,3
35441012
37,1
918905
872653
2,1
2,0
2609195
3729533
5,0
7,2
35369883
4539275
37,0
4,8
16918
43012085
0,04
100,0
48776
52014927
0,1
100,0
135952
95466239
0,1
100
40
За 2016 год в структуре обязательств банка произошли следующие
изменения, характеризующие снижение зависимости банка от финансовых
рынков:
- доля средств кредитных организаций снизилась в течение 2016 года
с 95,8 % до 58,0 %;
- доля средств клиентов, не являющихся кредитными организациями,
выросла с 2,1 % до 37,1 %, в основном за счет расширения объемов
привлечения средств физических лиц.
Используя данные отчета о финансовых резкультатах (Приложения
В– Г изучим экономические результаты деятельности ПАО «Почта Банк» таблица 7.
Таблица 7 – Оценка экономических результатов деятельности ПАО
«Почта Банк» в 2014 – 2016 гг.
Темп роста, %
2016
г./
2015 г./ 2015
2014 г.
г.
116,5 153,3
167,2 129,6
164,2 203,2
132,4 148,6
Показатель
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Процентные доходы, тыс. руб.
Процентные расходы, тыс. руб.
Комиссионные доходы, тыс. руб.
Комиссионные расходы, тыс. руб.
Чистые доходы (расходы), тыс.
руб.
Операционные расходы, тыс. руб.
Прибыль (убыток) до
налогообложения, тыс. руб.
Начисленные (уплаченные)
налоги, тыс. руб.
Прибыль (убыток) после
налогообложения, тыс. руб.
9 810 915
3 008 271
3 657 100
426 944
11 427 025
5 029 783
6 004 516
565 433
17 518 195
6 517 017
12 202 365
840 101
9 990 771
9 211 845
8 397 365
8 397 365
13 686 217
13 305 334
778 926
-91 618
380 883
778 926
-1 508 389
296 702
-193,6
-19,7
3 492 338
1 416 771
84 181
40,6
5,9
84,1
91,2
163,0
158,4
-11,8 -415,7
Чистая прибыль ПАО «Почта Банк» за 2016 год составила 84181 тыс.
руб., что значительно ниже чистой прибыли ПАО «Почта Банк» за 2015 год,
которая составляла 1 416771 тыс. рублей. При этом необходимо отметить,
что
в
2015
г.
была
сформирована
отрицательная
прибыль
до
41
налогооблажения – убыток. И только за счет списания отложенных
налоговых активов банк смог сформировать положительную
чистую
прибыль.
Необходимо более детально изучить особенности формирования
прибыли банка.
Так процентные доходы растут ежегодно, при этом в 2016 г.
большими темпами, чем в 2015 г.
Основной прирост процентных доходов в 2016 году сложился за счет
увеличения по сравнению с 2015 годом процентных доходов от кредитования
физических лиц. Это стало следствием проводимой Банком политики по
расширению
объемов
кредитования
и
развития
региональной
сети
присутствия. Процентные расходы ПАО «Почта Банк» по итогам 2015 г.
составили 5 029 7836 тыс. руб., что на 67,2 % больше чем в 2014 г. и в 2016 г.
составили 6 517 017 тыс. рублей, что на 29,6% больше показателя 2015 года.
Рост расходов объясняется, прежде всего, увеличением объема клиентских
средств в связи с расширением бизнеса банка и клиентской базы.
Как положительное в формировании прибыли в 2016 г. является
увеличение коммисионных доходов банка более чем в 2 раза и
незначительное увеличение комиссионных расходов.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что в анализируемом
трехлетнем периоде экономические результаты деятельности ПАО «Почта
Банк» улучшаются путем ежегодного увеличения чистой прибыли и средств
находящихся в распоряжении банка.
42
2.2 Оценка ресурсной базы и депозитных операций ПАО «Почта Банк»
Формирование оптимальной ресурсной базы для ПАО «Почта Банк»
имеет первостепенное значение. Она служат необходимым активным
элементом банковской деятельности.
Так, с одной стороны, ПАО «Почта Банк» привлекает свободные
денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым
свою ресурсную базу, а с другой — размешает ее от своего имени на
условиях возвратности, срочности и платности.
При этом банк может осуществлять свои операции только в пределах
имеющихся у него ресурсов. Характер этих операций жестко зависит от
качественного состава ресурсной базы банка. Так, коммерческий банк,
ресурсы которого имеют в основном краткосрочный характер, практически
лишен возможности осуществлять долгосрочные кредитные вложения.
Следовательно, в рыночных условиях именно объем и качественный
состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют
масштабы и направления его деятельности. В связи с этим вопросы
формирования ресурсной базы, оптимизация ее структуры и обеспечение
стабильности становятся весьма актуальными в работе банка.
Ресурсы коммерческого банка — это его собственный капитал и
привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и
физических
лиц,
сформированные
банком
в
результате
проведения
пассивных операций, которые в совокупности используются им для
осуществления активных операций.
Таким образом, ресурсы коммерческого банка по способу образования
можно разделить на две основные группы: собственный капитал и
привлеченные средства.
Собственный капитал представляет собой средства, принадлежащие
непосредственно коммерческому банку в период его деятельности.
Привлеченные средства носят для банка временный характер.
43
Изучим ресурсную базу ПАО «Почта Банк» для этого необходимо:
- изучить динамику собственного капитала банка;
- рассмотреть процесс организации по привлечению средств;
- охарактеризовать основные виды депозитных вкладов банка;
- изучить динамику и объем депозитов банка;
-провести оценку влияния результатов депозитной политики на
показатели эффективности деятельности ПАО «Почта Банк».
По данным отчетов об уровне достаточности капитала, величине
резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (Приложение Д –
Е) изучим структуру собственных средств ПАО «Почта Банк» - таблица 8.
Таблица 8 - Структура собственного капитала ПАО «Почта Банк» в
2014-2016 гг.
2014 г.
сумма,
тыс. руб.
Показатель
2015 г.
уд. вес,
%
2016 г.
сумма,
тыс. руб.
уд. вес,
%
сумма,
тыс. руб.
уд.
вес, %
Основной капитал, в.ч.:
6662799 99,99997
6253167
88,4
11619610
85,3
- базовый капитал
6662799 99,99997
6253167
88,4
11619610
85,3
- добавочный капитал
-
-
-
-
-
-
Дополнительный
капитал
2
0,00003
818195
11,6
2000001
14,7
6662801
100
7071362
100
13619611
100
Собственные средства
Данные таблицы 8 свидетельствуют о том, что собственные средства
банка в 2014 г. сформированы как за счет основного, так и дополнительного
капитала. В 2015 и 2016 г. ПАО «Почта Банк» значительно увеличился
дополнительный
капитал
–
субсидированный
заем
от
основного
бенефициара. В целом собственные средства банка увеличились с уровня
2014 г. – 6662801 тыс. руб., до уровня 13619611 тыс. руб.
Основной капитал ПАО «Почта Банк» в 2014-2016 гг. сформирован
только за счет базового капитала, структура которого представлена в таблице
9.
44
Таблица 9 – Структура базового капитала ПАО «Почта Банк» в 20142016 гг.
2014 г.
Показатель
Уставной капитал
Эмиссионный доход
Резервный фонд
Нераспределенная прибыль
прошлых лет
Нераспределенная прибыль
текущего года
Требуемые вычеты для
расчета собственного капитала
Итого
сумма,
уд.
тыс. руб. вес, %
214977
3,2
211557
3,2
412710
6,2
2015 г.
2016 г.
сумма,
уд.
тыс.
уд.
сумма,
вес,
руб.
вес, % тыс. руб.
%
214977
3,0
310146
2,3
211557
3,0 4996388 36,7
587327
8,3
658165
4,8
3420670
51,3 6738391
95,3
7918761
58,1
3492338
52,4 1416771
-16,4 2097661
100 7071362
20,0
84181
0,6
-29,7
-348030
100 13619611
-2,6
100
-1089451
6662801
Данные таблицы 9 свидетельствуют о том, что базовый капитал в
2016г. в основном сформирован за счет эмиссионного капитала на 36,7 % , из
4,8 % - резервного фонда и 58,1 % - нераспределенной прибыли.
При этом необходимо отметить, что уставной капитал на конец 2016 г.
увеличился с уровня 214977 тыс. руб., до уровня 3110146 тыс. руб.
Изменения базового капитала формируется за счет изменения
нераспределенной прибыли и источников, уменьшающих базовый капитал.
Среди привлеченных средств ПАО «Почта Банк» по способу их
аккумуляции выделяют депозиты и прочие привлеченные средства.
Депозиты — это денежные средства юридических и физических лиц,
привлеченные в результате проведения банком операций по открытию и
ведению счетов клиентов, приема вкладов (депозитов), выпуска собственных
ценных бумаг в виде долговых обязательств (депозитных и сберегательных
сертификатов, векселей, облигаций). Прочие привлеченные средства носят
характер займов, так как приобретаются банком по его собственной
инициативе, в основном на межбанковском рынке (реже у Центрального
банка РФ). Изучим объем привлеченных ресурсов ПАО «Почта Банк» в 20142016 гг. (таблица 10).
Данные таблицы 10 свидетельствуют о том, что объем привлеченных
45
ресурсов ПАО «Почта Банк» в 2014-2016 гг. увеличивается я с уровня 919621
тыс. руб. до уровня 35 370 млн. руб. При этом в 2016 г. – самый высокий
объем привлеченных ресурсов: депозитный портфель увеличился более чем в
12 раз.
Таблица 10 – Динамика привлеченных ресурсов ПАО «Почта Банк» в
2014-2016 гг.
Вид привлеченного ресурса
Средства на текущих и
расчетных счетах
юридических лиц, тыс. руб.
Средства на текущих и
расчетных счетах физических
лиц, тыс. руб.
Срочные депозиты
юридических лиц, тыс. руб.
Срочные депозиты
физических лиц, тыс. руб.
Итого
Такая
динамика
2014 г.
2015 г.
Темп роста, %
2015 г./ 2016 г./
2014 г.
2015 г.
2016 г.
766
124831
931
16296,5
0,7
918 115
1859276
9767422
202,5
525,3
-
-
-
-
-
740
919 621
749885
2 733 992
25602461 101335,8
35 370 814
297,3
3414,2
1293,7
сформировалась
за
счет
увеличение
срочных
депозитов физических лиц: в 2015 г. они увеличились более чем в 1000 раз и
в 2016 г. еще в 34 раза.
Особенностью
депозитной политики ПАО «Почта Банк» является
привлечение денежных средств только физических лиц: срочные депозиты
юридических лиц отсутствуют на протяжении всего анализируемого периода.
Для более детального анализа формирования ресурсной базы ПАО
«Почта Банк» изучим основные условия открытия и обслуживания
банковских вкладов.
Так, вкладчик вносит денежные средства во вклад (депозит), а банк
принимает и обязуется возвратить сумму депозита в указанный срок и
выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, указанных в договоре
вклада.
Условия о виде вклада, валюте и сумме вклада, размещаемого
вкладчиком, о сроке размещения вклада, размере процентной ставки
содержатся в договоре вклада.
46
При этом ПАО «Почта Банк» обязуется принимать и зачислять,
поступающие на банковские счета клиента денежные средства, выполнять
распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм с
банковских счетов и выполнять другие расчетно-кассовые операции, предусмотренные договором и действующим законодательством Российской Федерации.
Депозитный счет ПАО «Почта Банк» открывает вкладчику в день
поступления первоначальной суммы вклада в банк.
Порядок начисления и выплаты процентов по вкладу также оговорен
договором банковского вклада.
Банк ежемесячно в последний рабочий день месяца (при этом месяцем
считается календарный месяц) начисляет проценты на депозит, внесенный на
условиях Договора, по ставке, указанной в Договоре. Проценты по депозиту
начисляются на остаток суммы вклада, учитываемой на депозитном счете, на
начало операционного дня. При исчислении суммы процентов по депозиту в
расчет принимается фактическое количество календарных дней, на которое
привлечены денежные средства. При этом за базу берется действительное
число календарных дней в году (месяце).
При наличии технической
возможности и согласия вкладчика, банк предоставляет Вкладчику услугу
«Интернет-Банк». Изучим депозитный портфель ПАО «Почта Банк» в 2014 –
2016 гг. (рисунок 10).
100%
80%
60%
2 609 161
918 855
35 369 883
40%
20%
0%
124 831
766
на конец 2014 г.
на конец 2014 г.
Депозитный портфель юридических лиц
931
на конец 2014 г.
Депозитный портфель физических лиц
Рисунок 10 – Депозитный портфель ПАО «Почта Банк» в 2014-2016 гг.
47
Данные рисунка 10 свидетельствуют о том, что наибольший удельный
вес в депозитном портфеле банка принадлежит депозитам физических лиц
более 99 %. В этой связи изучим информацию о максимальных процентных
ставках по вкладам физических лиц, представленных в Приложении Ж-К.
Данные сведем в таблицу 11.
Таблица 11 - Информация о максимальных процентных ставках по
вкладам физических лиц ПАО «Почта Банк» в 2014-2016 гг.
Период
в рублях
в долл. США
в евро
в рублях
в долл. США
в евро
в рублях
в долл. США
в евро
По срокам согласно заключенным договорам банковского вклада с
физическими лицами в российских рублях (в процентах годовых)
до
на срок на срок от на срок от
на срок от 1 на срок
востредо 90
91 до 180 181 дня до 1
года до 3
свыше 3
бования
дней
дней
года
лет
лет
2014 г.
6,168
2015 г.
3,042
2,85
8,966
10,746
10,466
2016 г.
8,328
8,55
8,75
9,25
-
Данные таблицы 11 свидетельствуют о том, что в 2014 г. депозитный
портфель был представлен только вкладами до востребования. С 2015 г. банк
пересмотрел свою позицию по формированию депозитной политики,
предложив населению различные виды вкладов с различными процентными
ставками. Также необходимо отметить, что они выше, чем в 2016 г. по всем
видам вкладов. При этом банк не предлагал вклады на срок выше 3 лет и был
ориентирован на краткосрочные виды вкладов. Также одной из особенностей
формирования
депозитной
политики
ПАО
«Почта
Банк»
является
предоставления вкладов только в национальной валюте – в рублях, в
иностранной валюте в банке физические лица открыть вклад не могли на
48
протяжении всего анализируемого периода.
Для более детального изучения формирования депозитного портфеля
изучим продукты депозитной политики ПАО «Почта Банк» - вклады,
которые действовали ранее и существуют в настоящий момент (рисунок 11).
Вклады для физических лиц в 2015 г.
Лето Вклад
Капитальный
Лето Вклад Практичный
Лето Вклад
Прогрессивный
Вклады для физических лиц в 2016 г.
Капитальный
Накопительный
Практичный
Почтенный
Доходный
«Лето 10»
Вклады для физических лиц в 2017 г.
Капитальный
Доходный
Накопительный
Рисунок 11 – Виды вкладов для физических лиц в ПАО «Почта Банк»
Более детальная информация о существующих видах вкладов для
физических лиц в ПАО «Почта Банк» представлена в таблице 12.
Данные таблиц 11 и 12 свидетельствуют о том, что в 2017 г.
значительно снизились процентные ставки по вкладам. При этом как и ранее
в 2017 г. вклады возможны только в национальной валюте и вкладов со
сроками выше 367 (чуть более 1 года) нет.
При этом необходимо отметить, что все вклады под защитой
государства. Банк
является участником системы страхования вкладов.
С 29.12.2016 года размер страхового возмещения по банковским вкладам
увеличен государством до 1 400 000 руб.
49
Таблица 12 - Детальная информация о существующих видах вкладов
для физических лиц в ПАО «Почта Банк»
Преимущества
Название
Срок
Капитальный
181,
367,
546
дн.
Максимальный доход
367
дн.
Ежемесячная выплата
процентов
367
дн.
Пополняяемый,
снятие
без потери
выплаченны
х процентов
Доходный
Накопительный
Минималь
ная сумма
вклада
50 000 ₽
Максимальная
процентная ставка
7,70%
500 000 ₽
7,35%
5 000 ₽
7,15%
(с капитал
изацией)
Пополнение/
расходные
операции
Пополнение
в течение первых 10 дней.
Без расходных
операций
Пополнение
в течение первых 10 дней.
Без расходных
операций
Пополнение
в течение
всего срока
вклада.
Без расходных
операций
Выплата
процентов
В конце
срока
на счет
вклада
Ежемесячно
на сберегательный счет
Капитализация
во вклад
каждые
92 дня
Таким образом, можно сделать вывод о том, что в целом в ПАО «Почта
Банк» разработаны различные виды вкладов для физических лиц.
2.3 Оценка влияния результатов депозитной политики на показатели
эффективности деятельности ПАО «Почта Банк»
ПАО «Почта Банк» обеспечивает сохранность денежных средств и
других ценностей, вверенных ему его клиентами и корреспондентами. Их
сохранность гарантируется всем движимым и недвижимым имуществом
ПАО «Почта Банк», его денежными фондами и резервами, создаваемыми в
соответствии с законодательством Российской Федерации и уставом, а также
осуществляемыми банком в порядке, установленном Центральным банком
Российской Федерации мерами по обеспечению стабильности финансового
положения банка и его ликвидности.
50
ПАО «Почта Банк» обязан выполнять норматив обязательных резервов,
депонируемых в Банке России, в том числе по срокам, объемам и видам
привлеченных денежных средств в порядке, определенном Центральным
банком Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Для оценки эффективности использования капитала ПАО «Почта
Банк» необходимо рассчитать такие показатели как:
- показатель достаточности собственных средств (капитала) (Н1), %;
- показатель общей достаточности капитала, %;
- показатель оценки качества капитала, %.
При определении показателя достаточности собственных средств
(капитала) (Н1), показателя мгновенной ликвидности (Н2), показателя
текущей ликвидности (Н3) используем данные формы №813 «Сведения об
обязательных нормативах» за 2014-2016 г. (Приложения Л-М).
Показатель общей достаточности капитала (ПК2) рассчитывается по
формуле:
ПК 2 
К
* 100%
А  Ариск 0
(1)
где К – собственные средства (капитал),
А - всего активов,
Ариск0 - активы, имеющие нулевой коэффициент риска.
Так, для 2014 г. показатель общей достаточности капитала составляет:
ПК 22014 
6662801
*100%  13,7%
50764337  2121427
2015 г.: ПК 22015 
7071362
*100%  11,9%
61183950  1717394
2016 г.: ПК 22016 
13619611
*100%  13.4%
109353880  7707317
51
Показатель оценки качества капитала (ПК3) рассчитывается по
формуле:
ПК 3 
Кдоп
*100%
Косн
(2)
Где Кдоп – дополнительный капитал,
Косн – основной капитал.
Так, для 2015 г. показатель оценки качества капитала составляет:
ПК 32015 
818195
*100%  13,1%
6253167
2016 г.: ПК 32016 
2000001
*100%  17,2%
11619610
Результаты расчетов представим в виде таблицы 13.
Таблица 13 – Показатели эффективности использования капитала ПАО
«Почта Банк» в 2014 – 2016 гг.
Показатель
Собственные средства
(капитал), млн. руб.
Всего активов, тыс. руб.
Активы, имеющие нулевой
коэффициент риска, тыс.
руб.
Дополнительный капитал,
тыс. руб.
Основной капитал, тыс.
руб.
Показатель достаточности
собственных средств
(капитала) (Н1), %
Показатель общей
достаточности капитала, %
Показатель оценки
качества капитала, %
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Темп роста, %
2015 г./ 2016 г./
2014 г.
2015 г.
6 662 801
50 764 337
7 071 362
61 183 950
13 619 611
109 353 880
106,1
120,5
192,6
178,7
2 121 427
1 717 394
7 707 317
81,0
448,8
2
818 195
2 000 001
4090975
244,4
6 662 799
6 253 167
11 619 610
93,9
185,8
10,9
11,6
10
106,4
86,2
13,7
11,9
13,4
86,8
112,7
-
13,1
17,2
-
131,5
Данные таблицы 13 свидетельствуют о том, что в 2015 г. показатели
52
эффективности использования капитала ПАО «Почта Банк» снижаются по
сравнению с показателями 2014 г, а в 2016 г. – увеличиваются и при
сравнении с данными по 2014 г. показатели эффективности использования
капитала выше.
Так, показатель достаточности собственных средств
(капитала) (Н1) имеет нормативное значение – 10%. Значения показателя Н1
ПАО «Почта Банк» в динамике 2014 – 2016 гг. выше нормативного это
свидетельствует
о
достаточности
собственных
средств
для
функционирования банка. Однако по состоянию на 2016 г. показатель Н1
снизился и составил 10%, что ниже уровня 2014 г.
Показатель общей достаточности капитала в 2015 г. снизился с уровня
17,0% до 13,0%, а в 2016 г. увеличился до уровня 17,6%, что выше чем в 2014
г. Можно сделать вывод о том, что усилия принятые банком по оптимизации
собственных средств (капитала) были достаточно эффективны.
Такие же выводы подтверждает улучшение качества капитала, потому
что в 2015 г. показатель оценки качества капитала составлял 13,1 %, а в 2016
г. качество капитала было оценено на 17,2 % - это достаточно высокий
показатель в целом.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что эффективность
использования капитала ПАО «Почта Банк» увеличивается.
Для оценки ликвидности ПАО «Почта Банк» необходимо рассчитать
такие показатели как:
- показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных
средств, %;
- показатель мгновенной ликвидности (Н2), %;
- показатель текущей ликвидности (Н3), %;
-показатель долгосрочной ликвидности (Н4), %;
- показатель структуры привлеченных средств, %.
Данные по таким показателям как Н2, Н3, Н4 взяты из формы №813
«Сведения об обязательных нормативах» за 2014-2016 г.
А показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных
53
средств (ПЛ1) рассчитывается по формуле:
ПЛ1 
Лам
* 100%
ПС
(3)
где Лам - высоколиквидные активы,
ПС - объем привлеченных средств.
При этом объем привлеченных средств рассчитывается как разность
между всеми обязательствами и РВП по срочным сделкам и внебалансовым
обязательствам и по расчетам с дебиторами по операциям с резидентами
офшорных зон.
Показатель структуры привлеченных средств (ПЛ2) рассчитывается по
формуле:
ПЛ 2 
Овм
* 100%
ПС
(4)
где Овм - обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по
которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено
требование об их незамедлительном погашении.
Так в 2014 г. данные показатели были рассчитаны следующим образом:
ПЛ12014 
2849270
*100%  309,8%
919621
ПЛ 22014 
1044430
*100%  113,6%
919621
Аналогичные расчеты проведем по 2015 г. и 2016 гг. и результаты
расчетов сведем в таблицу 14.
Данные показателя структуры привлеченных средств свидетельствует
об увеличении объема привлеченных средств, при этом высоколиквидные
активы увеличиваются в 2016 г. меньшими темпами, чем привлеченные
средства. Об этом свидетельствует снижение показателя соотношения
высоколиквидных активов и привлеченных средств с уровня 2015 г. – 94,9 %
54
до уровня 27,1 % - в 2016 г.
Таблица 14 – Показатели ликвидности ПАО «Почта Банк» в 2014 –
2016 гг.
Показатель
Высоколиквидные активы,
тыс. руб.
Объем привлеченных
средств, тыс. руб.
Обязательства (пассивы) по
счетам до востребования, по
которым вкладчиком и (или)
кредитором может быть
предъявлено требование об
их незамедлительном
погашении, тыс. руб.
Показатель соотношения
высоколиквидных активов и
привлеченных средств, %
Показатель мгновенной
ликвидности (Н2), %
Показатель текущей
ликвидности (Н3), %
Показатель долгосрочной
ликвидности (Н4), %
Показатель структуры
привлеченных средств, %
Норматив
Темп роста, %
2015 г./ 2016 г./
2014 г.
2015 г.
2014 г.
2015 г.
2 849 270
2 594 557
9 580 438
91,1
369,3
919 621
2 733 992
35 370 814
297,3
1293,7
1 044 430
2 494 898
11 077 160
238,9
444,0
309,8
94,9
27,1
30,6
28,5
205,5
75,9
78,9
36,9
104,0
124,7
71,3
107,9
57,2
151,3
113,0
111,5
109,8
98,7
98,5
113,6
91,3
31,3
80,3
34,3
мгновенной
ликвидности
2016 г.
банка
(Н2)
регулирует
(ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного
операционного
дня
и
определяет
минимальное
отношение
суммы
высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по
счетам до востребования, скорректированных на величину минимального
совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц
(кроме кредитных организаций) до востребования. Динамика норматива Н2
свидетельствует о снижении ликвидности банка. Норматив текущей
ликвидности банка (НЗ) регулирует (ограничивает) риск потери банком
ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных
55
дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка
к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со
сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней,
скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств
по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до
востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30
календарных дней. По показателям текущей ликвидности ПАО «Почта Банк»
отмечается снижение е с уровня 124,7 % - в 2014 г. до уровня 109,8% - в
2016г..
Норматив
долгосрочной
ликвидности
банка
(Н4)
регулирует
(ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения
средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое
отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты
погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам
(капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты
погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на
величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком
исполнения
обязательств
востребования
физических
до
и
365
календарных
юридических
лиц
дней
и
(кроме
счетам
до
кредитных
организаций). Показатель долгосрочной ликвидности ПАО «Почта Банк»
снижается с уровня 113,0 % до 109,8 %.При этом в 2016 г. показатель темпа
роста является самым низким по сравнению с другими показателями
ликвидности. Риск потери банком ликвидности в результате размещения
средств в долгосрочные активы у ПАО «Почта Банк» имеет тенденцию к
увеличению. Для оценки влияния депозитной политики на экономические
показатели деятельности ПАО «Почта Банк» изучим динамику процентных
расходов по депозитам, объем депозитного портфеля и на основе данных
показателей рассчитаем показатель процентного расхода на 1 руб.
привлеченных срочных депозитов. Результаты представим в таблице 15.
Данные таблицы 15 свидетельствуют о том, что общий объем
56
процентных расходов по депозитному портфелю банка увеличивается с
уровня 33 тыс. руб. в 2014 г. до уровня 865442 тыс. руб. При этом отмечается
увеличение
объем
депозитного
портфеля
большими
темпами,
чем
процентных расходов. Это формирует показатели объема процентных
расходов на 1 руб.
Таблица 15 – Динамика процентных расходов приходящихся на
депозитную политику ПАО «Почта Банк» в 2014 – 2016 гг.
Показатель
Процентные расходы, тыс. руб.
всего, в т. ч.:
по депозитам юридических лиц,
тыс. руб.
по депозитам физических лиц,
тыс. руб.
Объем срочного депозитного
портфеля, тыс. руб., в т. ч.:
Срочные депозиты юридических
лиц, тыс. руб.
Срочные депозиты физических
лиц, тыс. руб.
Объем процентных расходов на 1
руб. на объем депозитного
портфеля, руб.:
по депозитам юридических лиц,
тыс. руб.
по депозитам физических лиц,
тыс. руб.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Темп роста, %
2015 г./ 2016 г./
2014 г.
2015 г.
33
29990
865442
90878,8
2885,8
-
-
-
-
-
33
29990
865442
90878,8
2885,8
740
749885
25602461
101335,8
3414,2
-
-
-
-
-
740
749885
25602461
101335,8
3414,2
22,4
25,0
29,6
111,5
118,3
-
-
-
-
-
22,4
25,0
29,6
111,5
118,3
По срочным депозитам физических лиц в динамике анализируемого
периода объем процентных расходов на 1 руб. депозитного портфеля
увеличивается. Это свидетельствует о повышении ставок по вкладам.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что имеющая депозитная
политика активно совершенствуется в 2016 г., увеличивая при этом
экономическую эффективность, достаточность и качества капитала, при этом
отмечается снижение ликвидности ПАО «Почта Банк». Выявляется актуальность
разработки направлений по оптимизации депозитной политики банка.
57
3 НАПРАВЛЕНИЯ ОПТИМИЗАЦИИ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ
ПАО «ПОЧТА БАНК»
3.1 Разработка путей оптимизации депозитной политики ПАО «Почта
Банк»
Деятельность ПАО «Почта Банк» в большей степени должна быть
ориентирована на потребности участников банковского сектора. На рынке
банковских услуг отмечается определенное развитие конкурентной борьбы,
особенно за вклады физических лиц.
Одним из условий качественно нового этапа развития операций ПАО
«Почта Банк» с реальным сектором экономики является создание устойчивой
среднесрочной и долгосрочной ресурсной базы. Ключевым фактором
решения данной стратегической задачи является рост вкладов населения и
юридических лиц. Предпосылками увеличения вкладов населения в ПАО
«Почта Банк» являются факторы, представленные на рисунке 12.
Факторы, влияющие на оптимизацию оптимизации депозитной
политики ПАО «Почта Банк»
укрепление устойчивости кредитных организаций и банковского
сектора в целом, после принятия мер по сдерживанию влияния
санкций ЕС и прочих кризисных явлений
развитие правовых основ защиты интересов кредиторов и
вкладчиков
наличие доверия клиентов и вкладчиков к банкам
сохранение института банковской тайны, в том числе тайны
вклада
расширение состава банковских продуктов для привлечения
средств населения
Рисунок 12 – Предпосылки для оптимизации депозитной политики
ПАО «Почта Банк»
58
Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из того,
что принятие Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц
в банках Российской Федерации» обеспечивает необходимую правовую базу
для государственной защиты интересов вкладчиков, особенно тех, кто имеет
небольшие сбережения. Тем самым создаются условия как для увеличения
притока вкладов в банковский сектор, так и для развития конкуренции между
банками в сфере привлечения вкладов.
При разработке депозитной политики ПАО «Почта Банк» необходимо
руководствоваться
определенными
критериями
ее
оптимизации.
Оптимизация депозитной политики банка – это сложная многофакторная
задача, в основу решения которой следует положить учет интересов
экономики страны в целом, коммерческого банка, как субъекта экономики,
клиента
и
персонала
банка.
С
целью
повышения
устойчивости
функционирования необходимо выделить требования по оптимизации
депозитной политики ПАО «Почта Банк» (рисунок 13).
Требования к оптимизированной
депозитной политике ПАО «Почта Банк»
учет концепции жизненного цикла
в процессе формирования спектра
вкладов и депозитного портфеля в
целом
четкая взаимосвязь депозитных,
кредитных и прочих операций банка для
поддержания его стабильности,
надежности и финансовой устойчивости
дифференцированный подход к
различным группам клиентов
конкурентоспособность банковских
продуктов и услуг
сегментирование депозитного
портфеля (по клиентам, продуктам,
рынкам)
диверсификация ресурсов банка с целью
минимизации риска
оптимальное сочетание ценовых и
неценовых методов привлечения
средств
выделение в структуре банка
подразделения, занимающегося
маркетинговым исследованием рынка
депозитов
Рисунок 13 – Требования по оптимизации депозитной политики ПАО
«Почта Банк» с целью повышения устойчивости функционирования банка
59
В целях совершенствования депозитной политики ПАО «Почта Банк»
необходимо следующее:
-
банк
должен
иметь
собственную
депозитную
выработанную с учетом специфики его деятельности
политику,
и критериев
оптимизации этого процесса;
- необходимо расширение круга депозитных счетов юридических и
физических лиц сроком «до востребования», что позволит даже в условиях
незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности
клиентов банка и повысить заинтересованность инвесторов в размещении
своих средств на счетах в банке;
- в качестве одного из направлений совершенствования организации
депозитных операций возможно использование различных видов счетов для
всех категорий вкладчиков и повышение качества их обслуживания;
- индивидуальный подход (стремление банка предоставить клиенту
особые льготы).
Оптимизация депозитной политики ПАО «Почта Банк» должна
строится в зависимости от:
- субъектов депозитных отношений (в отношении юридических лиц);
- банковских инструментов, используемых для привлечения ресурсов
(остатки на счетах, срочные депозиты, новых нетрадиционных депозитных
инструментов);
- сроков привлечения ресурсов (краткосрочная, среднесрочная и
долгосрочная депозитная политика);
- цели привлечения (для инвестирования, кредитования, поддержания
текущей ликвидности).
На рисунке 14 представлены направления оптимизации управления
депозитной политикой ПАО «Почта Банк».
Следуя стратегии оптимальной диверсификации бизнеса, осваивая новые
направления деятельности и предлагая клиентам новые или усовершенствованные банковские продукты, ПАО «Почта Банк» может получить возможность
60
своевременно отвечать на растущие потребности клиентов в разнообразии и
качестве банковского обслуживания, реагировать на изменение показателей
ликвидности и качества капитала банка за счет предложения различных банковских
продуктов, повышать адаптивность банка к меняющимся условиям внешней
среды,
укреплять
способность
к относительно быстрой реструктуризации
рабочих активов, способствовать сохранению его финансовой устойчивости.
ПРОБЛЕМЫ В УПРАВЛЕНИИ ДЕПОЗИТНОЙ
ПОЛИТИКОЙ БАНКА
Высокая концентрация депозитного
портфеля банка на наиболее
востребованных продуктах
Зависимость от узкого
числа заемщиков (преимущественно физических лицах)
Не применение метода диверсификации
ПУТИ РЕШЕНИЯ
Использование стратегии оптимальной диверсификации бизнеса:
-осваивать новые направления деятельности и предлагать клиентам новые или
усовершенствованные депозитные продукты;
- реагировать на изменение показателей ликвидности и качества капитала банка за
счет предложения различных банковских продуктов;
- повышать адаптивность банка к меняющимся условиям внешней среды,
- укреплять способность к относительно быстрой реструктуризации рабочих активов
Рисунок 14 - Проблемы и направления оптимизации депозитной
политики ПАО «Почта Банк»
В рамках диверсификации депозитной политики ПАО «Почта Банк»
необходимо внедрения направлений представленных на рисунке 15.
Сферы развития депозитной политики ПАО «Почта Банк»
Разработка предложений
по вкладам для
юридических лиц
Выход на рынок
малого бизнеса
Оптимизация линейки
депозитных продуктов
для физических лиц
Рисунок 15 – Сферы развития депозитной политики ПАО «Почта Банк»
61
Для достижения целей стратегического планирования по развитию
ПАО «Почта Банк» в сфере управления депозитной политикой ПАО «Почта
Банк» необходимо работать как минимум в трех направлениях, в рамках
которых банк должен ликвидировать отставания от конкурентов и построить
новые источники конкурентного преимущества:
- оптимизация продуктовой линейки за счет повышения скорости
открытия и переводов средств на депозитные счета, оптимизация работы с
юридическими лицами;
- в связи с тем, что деятельность банка связана с наличием отделений
ФГУП «Почта России» в населенных пунктах (66% из них – в сельской
местности), необходимо оптимизировать работу с малым бизнесом, так как в
сельской местности имеется недостаток отделений других банков;
- усовершенствовать линейку депозитных продуктов для физических
лиц, предоставив возможности по вкладам на среднесрочной и долгосрочной
основе.
В процессе формирования оптимальной депозитной политики с целью
повышения устойчивости депозитной базы ПАО «Почта Банк» следует
обратить внимание не только на количественные (увеличение объемов
депозитов), но и на качественные аспекты депозитной политики: улучшение
организации депозитных операций и системы стимулирования привлечения
вкладов (рисунок 16).
Так, ПАО «Почта Банк»
должен внедрить направления с позиции
качественного изменения депозитной политики ПАО «Почта Банк».
Банку необходимо оптимизировать свою банковскую линейку по
предложению открытия вкладов на срок от 1 года до 3 лет, на срок свыше 3
лет. Преимуществом данного предложения будет возможность частичного
изъятия денежных средств при установленном лимите неснижаемого остатка
по вкладу.
62
Направления оптимизации депозитной
политики ПАО «Почта Банк»
с позиции количественного изменения
Привлечение новых клиентов
Оптимизации работы по
пополнению счетов клиентов
с позиции качественного изменения
Дальнейшее развитие бизнеса с
действующими клиентами
Привлечение клиентов к
использованию новых
депозитных инструментов
Активизация работы с
юридическими лицами, в том
числе с малым и средним
бизнесом
Разработка линейки депозитных
продуктов на среднесрочной и
долгосрочной основе
Выпуск нетрадиционных депозитных
инструментов: именных депозитных
сертификатов и депозитных
сертификатов на предъявителя
Установка автоматизированных
депозитных машин для удаленных
клиентов
Рисунок 16 - Направления оптимизации депозитной политики ПАО
«Почта Банк»
Предлагаемые новые виды вкладов для населения ПАО «Почта Банк»
представлены в таблице 16.
Таблица 16 - Новые виды вкладов для физических лиц ПАО «Почта Банк»
Название
Управляемый
Уникальный
Срок
вклада
(дней)
3651095
дней
Свыше
1095
дней
Валюта и
Не
Максиминимальный снижаемый
мальная
размер
остаток
ставка по
первоначальвкладу (в %
ного взноса
годовых)
RUR 10 000
10 000
4,8 %
RUR 15 000
15 000
5,3 %
Пополнение
вклада
Расходные
операции
Да
Да
Да
Да
63
Вторым направлением оптимизации работы с физическими лицами
для ПАО «Почта Банк» является
инструментов:
депозитных
выпуск нетрадиционных
сертификатов.
депозитных
Сертификаты
имеют
существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными,
простыми депозитными договорами.
Во-первых, при выпуске сертификатов не производятся отчисления
денежных средств в фонд обязательных резервов, что положительно
отражается на объеме средств, которые направляются на кредитование
клиентов ПАО «Почта Банк».
Разработка
инструментов:
и
внедрение
именных
новых
депозитных
нетрадиционных
сертификатов
и
депозитных
депозитных
сертификатов на предъявителя должна быть направлена на такие группы
населения, которые получают пенсию и прочие выплаты через отделения
ФГУП «Почта России».
Именной
депозитный
сертификат —
ценная
бумага,
которая
удостоверяет сумму депозита, размещенного в банке, и права владельца
депозитного
сертификата
(указанного
в депозитном
сертификате)
на
получение по истечении установленного в депозитном сертификате срока
суммы
депозита
и обусловленной
в депозитном
сертификате
суммы
процентов.
Депозитный сертификат на предъявителя — ценная бумага, которая
удостоверяет сумму депозита, размещенного в банке, и права предъявителя
сертификата
на получение
по истечении
установленного
в депозитном
сертификате срока суммы депозита и обусловленной в сертификате суммы
процентов.
Также для повышения конкурентоспособности ПАО «Почта Банк»
должен искать возможности совершенствования базовых технологий,
внедрять новые банковские инструменты, поддерживать свою работу
автоматизированной информационной системой управления и обработки
данных, соответствующей международным требованиям и стандартам. В
64
качестве оптимизации пополнения счетов клиентов ПАО «Почта Банк»
необходимо внедрение автоматизированной системы управления приема,
определения подлинности, пересчета, хранения наличности и on-line
зачисления депонированных сумм на расчетный счет юридического лица.
Решения по автоматизации процедуры внутренней инкассации - т.е.
пути наличных от кассы магазина до сейфа, предназначенного для
инкассации сотрудниками ПАО «Почта Банк», на сегодняшний день
представлены весьма небольшим количеством электронно-депозитных
систем:
это
аппараты
для
депонирования
наличности,
депозитные
терминалы, терминалы для приема банкнот пачками, а также депозитные
вендинговые машины.
Автоматизация процесса инкассации на данный момент является
именно той нишей, которая пока еще «не закрыта» достаточным количеством
решений и свободна для внедрения широкого ряда инновационных
продуктов.
Компания IT SERVICE Retail&Banking совместно с СКБ ВТ «Искра»
разработала
и
запатентовала
программно-аппаратный
комплекс
автоматизированных депозитных машин различных конфигураций, который
представляет собой устройство для автоматизации приема наличности при
проведении процедуры инкассации и на данный момент.
Автоматизированная депозитная машина состоит из управляющего
программного обеспечения, сейфа II (опционально I/III) класса устойчивости
к взлому, оборудованного самозапирающимся инкассаторским мешком,
купюроприемника, обеспечивающего проверку банкнот по не менее чем
четырем машиночитаемым защитным признакам, чекового принтера,
считывателя
карт
доступа
и
ЖК-дисплея,
предназначенного
для
визуализации информации, необходимой для работы кассира и главного
кассира торговой точки.
Основные характеристики автоматизированной депозитной машины
АДМ-09 представлены в Приложении Н.
65
Установка данных автоматизированных депозитных машин на местах
нахождения удаленных клиентов (юридических лиц) позволит ПАО «Почта
Банк» выйти на новый уровень расширения клиентской базы юридических
лиц, в том числе в сельской местности и наиболее удаленных организаций,
возможности автоматического перечисления средств на срочные депозитные
счета.
Работа ПАО «Почта Банк» с корпоративными клиентами предполагает:
- анализ движения денежных средств по счетам клиентов юридических лиц, выбор на основе получаемой информации наиболее
перспективных клиентов в плане формирования на базе данных клиентов
срочной ресурсной базы и установления автоматизированных депозитноых
машин АДМ-09;
- создание для клиентов - юридических лиц условий, стимулирующих к
переводу части средств с расчетных (текущих) счетов (в т.ч. открытых в
сторонних банках) на депозитные счета;
- своевременное информирование клиентов - юридических лиц о новых
условиях обслуживания клиентов и условиях размещения средств.
Таким
образом,
предполагается,
что
повышению
устойчивости
ресурсной базы ПАО «Почта Банк» (по объемам и срокам) должны
способствовать:
- дальнейшее развитие бизнеса с действующими клиентами Банка –
физическими лицами;
- открытие в банке счетов новыми клиентами;
- аккумулирование
финансовых
использованием нетрадиционных
потоков,
связанных
с
депозитных инструментов: именных
депозитных сертификатов и депозитных сертификатов на предъявителя.
66
3.2
Мероприятия
по
привлечению
целевых
групп
клиентов
ПАО «Почта Банк»
Кризисные явления в экономике ощутимо ударил по многим – и по
простым людям, и по бизнесу, и по кредитным организациям станы.
В этой связи перед ПАО «Почта Банк» актуальным вопросом является
привлечение и мотивация новых клиентов.
В целях преодоления «клиентского кризиса» ПАО «Почта Банк»
необходимо использовать новые инструменты по оптимизации процесса
привлечения клиентов ПАО «Почта Банк» (рисунок 17).
Инструменты по оптимизации процесса
привлечения клиентов ПАО «Почта Банк»
Оптимизация работы сайта банка
Изменение рекламного формата банка
СЕО
продвижение
сайта
Контекстная
реклама
Продвижение в
социальных
сетях
Лидогенерация с
помощью ООО
«Лидсервис»
Рисунок 17 – Инструменты по оптимизации процесса привлечения
клиентов ПАО «Почта Банк»
В первую очередь, необходимо изменить рекламный формат банка.
Статистика показывает, что самая эффективная реклама – это реклама в
Интернете.
В таком сложном деле необходим комплексный подход, только так
можно сэкономить время и деньги, и, в то же время, привлечь к банковским
продуктам достаточное количество клиентов.
Так первое что необходимо ПАО «Почта Банк» оптимизация работы
67
сайта банка, так как привлечение новых клиентов при помощи интернетрекламы
и
других
интернет-маркетинговых
инструментов
обеспечат
наилучший результат в сфере продаж банковских продуктов .
Для привлечения клиентов ПАО «Почта Банк» должен использовать
такие эффективные методы, как:
- СЕО продвижение сайта – сайт банка выходит в ТОП-10 выдачи
Яндекса, Гугла по наиболее значимым запросам. Он предполагает
максимальную посещаемость при максимальной экономии денежных
средств;
- контекстная реклама - этот метод наиболее востребован на первом
этапе продвижения сайта, также наиболее подходит для новых депозитных
продуктов;
- социальные сети;
- лидогенерация - новая технология привлечения клиентов.
Необходимо отметить, что способов и технологий по привлечению
клиентов из Сети на сайт банка множество. Но на сегодняшний день самой
популярной является лидогенерация, которая дает видимый, быстрый
результат, так как на потенциального клиента идет прямое воздействие.
Лиды
–
это
действия
конкретных
клиентов,
отобранных
по
определенным критериям. Они могут быть в виде реальной заявки,
обращения,
либо
телефонного
звонка.
Такое
обращение
содержит
необходимый объем информации о потенциальном клиенте, а также об
объекте его интересов. В лиде будет содержаться контактный телефон, либо
же адрес электронной почты, а также описание нужного клиенту результата в
произвольной форме.
Генерация лидов это один из наиболее выгодных и доступных способов
получения прямых клиентов.
Достоинствами лидогенерации являются:
- привлечение потребителей, которые уже готовы к приобретению
продукта;
68
- оплата по конкретному результату;
- точная оценка полученного результата;
- расширение клиентской базы, а значит, и продвижение бизнеса,
увеличение прибыли при уменьшении расходов на рекламу;
- получение клиентуры из сети.
Также чрезвычайно эффективны такие методы привлечения клиентов,
относящиеся к лидогенерации, как:
- личный контакт с потенциальным потребителем при помощи
телефонии;
- проведение маркетинговых исследований среди потенциальных
покупателей;
- интернет-рассылки на электронную почту, предложения заполнить
анкету на сайте, sms – рассылка и другое.
Для того чтобы привлечь клиентов необходимо мотивировать их к
действию, дать им определенные блага, рассказать о преимуществах того или
иного депозитного продукта. Если правильно заинтересовать человека, он
совершит покупку и перейдет из разряда потенциального покупателя в
реальные.
Привлечение клиентов - дорогостоящее мероприятие. По отношению к
другим видам клиентского бизнеса (например, удержания клиентов)
затратность привлечения выше в 2-3 раза. Технология привлечения
подразумевает серьезную работу по подготовке специалистов, организации
поиска таких организаций, по ведению переговоров, адаптации новичков и
ряде других акций при высоком риске неполучения позитивного решения от
потенциального клиента.
Особенности работы, ПАО «Почта Банк» требует от руководства
создание действенной системы привлечения клиентов при ограниченности
ресурсов.
В этой связи актуальным для ПАО «Почта Банк» является перевод
части мероприятий по привлечению новых клиентов за счет компаний
69
специализирующихся в данном направлении.
Одним из лидеров в данном сегменте привлечения клиентов является
ООО «Лидсервис» (официальный сайт компании - http://lead-service.ru).
Команда ООО «Лидсервис» – коллектив опытных маркетологов,
специалистов
программистов,
по
поисковой
дизайнеров,
оптимизации
и
копирайтеров,
контекстной
рекламе,
контент-менеджеров
и
специалистов по недвижимости разных сегментов.
После заключения договора с ООО Лидсервис» предоставляет прямых
клиентов,
напрямую
заинтересованных
в
приобретении
банковских
продктов. В отличие от традиционных рекламных технологий, которые дают
показатели охвата или процентные данные по узнаваемости, ООО
«Лидсервис» предоставляет конкретных потребителей с адресами и
телефонами.
Лидогенерация с оплатой за результат является наиболее действенной
и эффективной маркетинговой технологией. Она позволяет сократить
затраты на обычные «традиционные» рекламные методики для поиска
потребителей, а напрямую получать их.
Продвижение с оплатой за лиды или же на языке IT, с оплатой за
действия,
на
сегодняшний
день
является
чрезвычайно
удобным
и
экономичным маркетинговым интернет-инструментом. Продвижение ресурса
в поисковых системах, именно таким образом, идеально для сайтов с
хорошим внешним видом. Клиенты, которые с нашей помощью приходят на
ваш сайт, должны получить полную и корректную информацию о том, какие
товары и услуги вы предлагаете. Ваш сайт должен быть современным, с
удобным дизайном и желательно, со строкой поиска. Менеджеры —
операторы вашей компании обязаны быть всегда готовыми ответить на
любой вопрос клиента.
Преимущества для ПАО «Почта Банк» использования услуг ООО
«Лидсервис» представлены на рисунке 18.
70
Преимущества для ПАО «Почта Банк» использования
услуг ООО «Лидсервис»
Снижение затрат по поиск новых клиентов
получение потока новых клиентов, уже готовых к
«приобретению» банковских продуктов
оплата лишь конкретных результатов
управление прибыльностью бизнес-процессов
получение клиентов с Интернета
Рисунок 18 - Преимущества лидогенерации с помощью ООО «Лидсервис»
Таким образом, можно сделать вывод о том, что часть мероприятий по
продвижению банковских продуктов и привлечению клиентов должен
следать сам ПАО «Почта Банк»: оптимизация сайта, разработка эффективных
предложений,
а
часть
должна
быть
передана
специализированной
организации ОО «Лидсервис» полный спектор изменения рекламного
формата банка и поиска клиентов.
3.3 Оценка качества и эффективности предложенных направлений
оптимизации депозитной политики ПАО «Почта Банк»
Основными механизмами обеспечения эффективности депозитной
политики являются:
- высокое качество корпоративного управления деятельностью Банка;
-
безусловное
аффилированными
соблюдение
лицами
банком
кредитной
(участниками
организации,
банка,
дочерними
и
зависимыми организациями) законодательства Российской Федерации,
71
учредительных и внутренних документов Банка;
-
соблюдение
банком
обычаев
делового
оборота,
принципов
профессиональной этики, исполнение договорных обязательств перед
кредиторами, вкладчиками и иными клиентами/контрагентами, сохранение
деловой репутации;
- обеспечение защиты прав и законных интересов вкладчиков, в том
числе за счет:
- депонирования в Банке России обязательных резервов в зависимости
от сроков, объемов и видов привлеченных денежных средств;
- сохранения банковской
тайны об операциях, о счетах и вкладах
своих клиентов и корреспондентов;
- противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем и финансированию терроризма;
-
рационально-консервативный
размещению
привлеченных
и
ресурсов,
сбалансированный
обеспечивающий
подход
к
финансовую
стабильность и надежность Банка;
- усовершенствование депозитной политики в четком соответствии с
общей
стратегией развития банка, процентной, тарифной и иными
внутренними политиками банка;
- эффективная система управления банковскими рисками и система
внутреннего контроля банка;
- постоянное повышение профессионального уровня и квалификации
сотрудников, а также осуществление оптимальной
кадровой политики в
части подбора персонала, развития кадрового потенциала, морального и
материального стимулирования, ротации кадров и т.п.;
-
использование
современных
технических
средств,
новейших
информационных технологий и программного обеспечения;
- стремление к росту инвестиционной привлекательности банка,
повышению рейтинговыми агентствами кредитных и иных рейтингов банка;
- проведение постоянных маркетинговых исследований потребностей
72
потенциальных
и
существующих
клиентов,
обеспечение
конкурентоспособности существующих услуг, разработка новых продуктов,
постоянное совершенствование идеологии работы с клиентами, повышение
качества и разнообразия форм их обслуживания;
- формирование позитивного общественного мнения, имиджа банка,
создание долгосрочных предпочтений в использовании услуг банка;
- проведение эффективных рекламных компаний;
- информационная открытость, прозрачность банка, обеспечение
своевременного и достоверного раскрытия информации,
так
и
о
реализации мероприятий в сфере решения значимых социальных вопросов.
Для оценки качества и эффективности предложенных направлений
оптимизации
депозитной политики ПАО «Почта Банк» на первом этапе
необходимо провести прогнозирование объема привлеченных средств на
перспективу.
Произведем прогнозирование объема привлеченных средств ПАО
«Почта Банк» на основе модели регрессии. В модели регрессивного анализа
характеристикой корреляционной связи является теоретическая линия
регрессии, описываемая функцией Y  f (x), которая называется уравнением
регрессии. В зависимости от характера связи используют:
- линейные уравнения Y  a  bx, когда с изменением х признак у
изменяется более или менее равномерно;
- нелинейные уравнения, когда изменение взаимосвязанных признаков
происходит неравномерно (с ускорением, замедлением или с переменным
b
направлением связи), в частности: степенное Y  ax , гиперболическое
Y  a  b / x, параболическое Y  a  bx  cx 2 и т.п. Для определения уравнения
регрессии для прогнозирования объема привлеченных средств ПАО «Почта
Банк» используем возможности MS Excel. Построим однофакторную
линейную регрессионную модель связи признаков Х и Y, можно используя
инструмент «Регрессия» надстройки «Пакет анализа». Это позволит
73
рассчитать доверительные интервалы коэффициентов уравнения линейной
регрессии и построить теоретическую линию регрессии. Для этого
используем алгоритм приведенный в Приложении П.
Результаты регрессионного анализа объема привлеченных средств
ПАО «Почта Банк» представлены на рисунке 19.
Рисунок
19
–
Результаты
регрессионного
анализа
объема
привлеченных средств ПАО «Почта Банк»
Для
нахождения наиболее адекватного уравнения регрессии с
помощью средств инструмента «Мастер диаграмм» используем алгоритм
построения уравнений регрессионных моделей
для различных видов
зависимости признаков с использованием средств инструмента «Мастер
диаграмм»представленный в Приложении Р. В результате указанных
действий для выбранных видов моделей регрессии осуществляется вывод на
диаграмму рассеяния 3-х уравнений регрессии, их графиков и значений
соответствующих коэффициентов детерминации R2 (рисунок 20).
74
экспоненциальный:
y = 0,0116e5,2787x
2
R = 0,9188
100000
80000
Y
60000
степенной: y = 1,2683x
R2 = 0,9808
40000
20000
0
-20000 0
1
2
3
9,8174
полином 2-го порядка:
y = 14952x2 - 42123x + 27172
R2 = 1
4
Переменная X 1
Предсказанное Y
Экспоненциальный (Y)
Y
Степенной (Y)
Полиномиальный (Y)
Рисунок 20 - Диаграмма рассеяния 3-х уравнений регрессии
Уравнения
регрессии
и
соответствующие
им
коэффициенты
детерминации R2 приведены в таблице 17.
Таблица 17 - Регрессионные модели объема привлеченных средств
ПАО «Почта Банк»
Коэффициент
Вид уравнения
Уравнение регрессии
Полином 2-го порядка
у=14952х2 -42123*х+27172
1
Степенной
у=1,2683х9,8174
0,9808
экспоненциальный
у=0,0116е5,2787х
0,9188
детерминации R2
Выбор наиболее адекватного уравнения регрессии определяется
максимальным значением коэффициента детерминации R2: чем ближе
значение R2 к единице, тем более точно регрессионная модель соответствует
фактическим данным.
Вывод: Максимальное значение коэффициента детерминации R2 =1
Вид искомого уравнения регрессии:
у=14952х2 -42123*х+27172
Таким
образом,
можно
спрогнозировать
показатели
объема
75
привлеченных средств ПАО «Почта Банк»:
Порядковый номер 2017 года - 4.
упрогноз2017 =14952*42 -42123*4+27172
упрогноз2017 = 97912 млн. руб.
Аналогично рассчитаем прогноз и на 2018 г.
Для наглядного представления результатов прогнозирования объема
привлеченных средств ПАО «Почта Банк» на основе модели регрессии
приведем рисунок 21.
200000,0
190357
150000,0
97912
100000,0
50000,0
0,0
35371
2734
0,9
2014 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Факт
2018 г.
Прогноз
Рисунок 21 - Прогнозирование объема привлеченных средств ПАО
«Почта Банк» на основе модели регрессии
Таким образом, можно сделать вывод о том, что в 2014 по результатам
прогнозирования
на
основе
регрессии
планируется
значительное
увеличение объема привлеченных средств ПАО «Почта Банк» до уровня
97912 млн. руб., в 2018 г. – 190357 млн. руб.
После прогнозирования объема привлеченных средств ПАО «Почта
Банк» необходимо осуществить план освоения новых рынков, видов
депозитных продуктов на 2018 г. (таблица 18).
План освоения основан на следующих принципах:
1) за счет установки автоматизированных депозитных машин АДМ-09 на
территории ФГУП «Почта России» для удаленных клиентов средства на текущих
и расчетных счетах юридических лиц должны составлять 20 % от прогнозного
76
значения объема привлеченных средств (
190357 * 20
=38071 млн. руб.);
100
Таблица 18 – План освоения новых рынков и внедрения новых видов
депозитных продуктов ПАО «Почта Банк» на 2018 г.
Вид привлеченного ресурса
Средства на текущих и расчетных счетах
юридических лиц
За счет установки автоматизированных
депозитных машин АДМ-09 на территории
ФГУП «Почта России» для удаленных
клиентов
Средства на текущих и расчетных счетах
физических лиц
Срочные депозиты юридических лиц
За счет оптимизации процессов инкассации и
автоматического перевода денежных средств
во вклады
Срочные депозиты физических лиц
в том числе:
По имеющимся краткосрочным вкладам
По новым среднесрочным и долгосрочным
вкладам
По именным депозитным сертификатам и
депозитным сертификатам на предъявителя
Итого
Факт 2016 г.
сумма,
млн.
уд.
руб.
вес, %
План 2018 г.
сумма,
млн.
уд.
руб.
вес, %
0,931
0,003
38071
20,0
-
-
38071
20,0
9767
-
27,6
-
52566
7614
27,6
4,0
25602
72,4
7614
92105
4,0
48,4
25602
72,4
69079
36,3
-
-
23026
12,1
4605
100,0 190357
2,4
100
35 371
2) удельный вес средств на текущих и расчетных счетах физических
лиц останется не изменой – 27,6 % (как и в 2016 г.);
3) за счет оптимизации процессов инкассации и автоматического
перевода денежных средств во вклады в 2016 г. планируется открытие
срочных депозитов юридических лиц в размере 20 % от средств находящихся
на текущих и расчетных счетах (
38071 * 20
=7614 млн. руб.);
100
4) срочные депозиты физических лиц в 2016 г. составят 92105 млн.
руб. в том числе:
- удельный вес средств по имеющимся краткосрочным вкладам в
объеме срочных депозитов населения составляет 75 % (
92105 * 75
=69079 млн.
100
77
руб.); доля в общем объеме привлеченных средств составляет – 36,3 %;
- удельный вес средств по новым среднесрочным и долгосрочным
вкладам в объеме срочных депозитов физических лиц составляет 25 %
(
92105 * 25
=23026 млн. руб.); доля в общем объеме привлеченных средств
100
составляет – 12,1 %;
- удельный вес средств по именным депозитным сертификатам и
депозитным сертификатам на предъявителя в объеме срочных депозитов
физических лиц составляет 5 % (
92105 * 75
=4605 млн. руб.); доля в общем
100
объеме привлеченных средств составляет – 2,4 %.
Изучим эффекты, достигаемые при использовании новой линейки
депозитных продуктов для физических лиц – клиентов ПАО «Почта Банк»
(рисунок 22).
Эффекты, достигаемые при использовании новой линейки депозитных
продуктов для физических лиц – клиентов ПАО «Почта Банк»
При использовании вкладов сроком
от 365- 1095 дней и свыше 1095 дней
при приобретении именных депозитных
сертификатов и депозитных
сертификатов
- получение дохода от размещения временно
свободных средств
- фиксированная ставка по вкладу на весь период
вклада
- возможность пополнения вклада
- возможность осуществления
расходных операций (в пределах
установленных лимитов по
неснижаемому остатку)
- возможность передать
депозитный сертификат на
предъявителя иному лицу простым
вручением ( в качестве подарка
внуку, внучке, сыну, дочке или
другому родственнику)
Рисунок 22 - Эффекты, достигаемые при использовании новой линейки
депозитных продуктов для физических лиц – клиентов ПАО «Почта Банк»
78
Так, для населения использование новых депозитных продуктов ПАО
«Почта Банк» позволяет получать доход от размещения временно свободных
средств и при фиксированной ставке по вкладу на весь период вклада. При
использовании вкладов сроком от 365- 1095 дней и свыше 1095 дней дополнительно появляется возможность пополнения вклада и осуществления расходных
операций (в пределах установленных лимитов по неснижаемому остатку).
Эффективность для группы населения, которые получают пенсию и
прочие выплаты через отделения ФГУП «Почта России» при приобретении
именных депозитных сертификатов и депозитных сертификатов
также
выражается в получении возможности передать депозитный сертификат на
предъявителя иному лицу простым вручением (в качестве подарка внуку,
внучке, сыну, дочке или другому родственнику).
Эффективность для клиентов от установки автоматизированной
депозитной машины АДМ-09 представлена на рисунке 23.
Эффективность для юридических лиц от установки
автоматизированной депозитной машины АДМ-09
Автоматизация процесса инкассации выручки
Автоматизация документооборота с банком
Повысить безопасность хранения денежных средств
Использование выручки в день внесения в АДМ
Получение дополнительных денежных средств (при выплате
процентов по вкладу) по высвобожденным средствам
Рисунок 23 - Эффективность для клиентов ПАО «Почта Банк» от
установки автоматизированной депозитной машины АДМ-09
В целом можно сделать вывод о том, что использование автоматизированных депозитных машин позволяет: существенно сократить временные
79
затраты на инкассацию, максимально автоматизировать документооборот,
значительно повысить безопасность хранения денежных средств, снизить
затраты на процедуру инкассации (возможность планирования количества
инкассаций) и зачислять денежные средства в день их сдачи в режиме оn-line —
использовать выручку в тот же день, получать дополнительных денежных
средств (при выплате процентов по вкладу) по высвобожденным средствам.
В таблице 19 представлено прогнозируемое значение коэффициентов
ликвидности ПАО «Почта Банк» на 2018 г.
Таблица 19 – Экономическая эффективность
от оптимизации
депозитной политики ПАО «Почта Банк» на 2018 г.
Отклонение в 2018 г.
по сравнению с 2016г.
Прирост,
в абсо2015 г.
2016 г.
%
лют. ед.
более чем На 90139
2 594 557 9 580 438 99 719 743
в 10 раз
млн.
более чем
154986
2 733 992 35 370 814 190 357 000
в 5 раз
млн.
Факт
Показатель
Высоколиквидные активы,
тыс. руб.
Объем привлеченных
средств, тыс. руб.
Показатель соотношения
высоколиквидных активов и
привлеченных средств, %
Показатель мгновенной
ликвидности (Н2), %
Показатель текущей
ликвидности (Н3), %
Показатель долгосрочной
ликвидности (Н4), %
Показатель структуры
привлеченных средств, %
План
2018 г.
94,9
27,1
52,4
+ 93,4%
+25
75,9
78,9
110,0
+ 39,4%
+31
71,3
107,9
150,5
+ 39,4%
+43
111,5
109,8
153,1
+ 39,4%
+43
91,3
31,3
47,6
+52,0 %
+16
Из таблицы 19 следует, что в 2018 г. показатель мгновенной
ликвидности будет выполнятся с еще большим запасом по отношению к
предельному
значению,
что
говорит
о
еще
более
высокой
платежеспособности банка. В планируемом 2018 г. в течение 1го
операционного дня банк сможет выполнить за счет высоколиквидных
активов 110 % обязательств до востребования. А это будет выше значения
чем в 2015 г. или 2016 г. Вместе с этим увеличится зависимость ликвидности
от нестабильных краткосрочных средств, то есть средств находящихся на
80
корреспондентских счетах. Данные показателя текущей ликвидности так же
будут соответствовать нормативным (>50%), и находится на благоприятном
уровне. В течение 30 дней банк сможет исполнить 150,5 % обязательств до
востребования и сроком до 30 дней. Таким образом, на ликвидность банка
положительно повлияет дальнейшее направление средств на предоставление
кредитов и расширение банковских услуг, а не капитализация средств в виде
долгосрочных пассивов.
В целом экономическая эффективность от оптимизации депозитной
политики ПАО «Почта Банк» выражается в улучшении структуры
депозитного портфеля с точки зрения его стоимости и ликвидности.
Контроль за проводимой оптимизацией депозитной политикой ПАО
«Почта Банк» и банковскими операциями, связанными с привлечением
ресурсов, осуществляется в рамках общей системы внутреннего контроля, и
должна быть возложена отдел по работе с клиентами в клиентских центрах
банка.
Контроль за внедрением автоматизированных депозитных машин
АДМ-09, оптимизации депозитных продуктов, установления специальных
лимитов должно осуществлять правление банка, которое на своих заседаниях
заслушивает доклад руководителя отдела по работе с клиентами и принимает
необходимые решения по данным операциям.
Следует
отметить,
что
вышеуказанные
мероприятия
помимо
экономического эффекта приносят еще и значительный социальный эффект
(рисунок 24).
Так, повышая гибкость отношений с вкладчиками, ПАО «Почта Банк»
сможет не только сохранить клиентскую базу, но и значительно ее
расширить, увеличить объем привлеченных средств, улучшить структуру
депозитного портфеля с точки зрения его стоимости и ликвидности,
повысить
стабильность
своей
депозитной
базы,
выйти
на
новый
качественный уровень обслуживания и обеспечить банку лидирующие
позиции на рынке депозитных услуг.
81
Социальный эффект от внедрения мероприятий по
оптимизации депозитной политики ПАО «Почта Банк»
Сохранение и расширение клиентской базы
Увеличение объема привлеченных средств
Выход на новый качественный уровень обслуживания
Повышение стабильности своей депозитной базы
Рисунок 24 – Социальная эффективность от внедрения мероприятий по
оптимизации депозитной политики ПАО «Почта Банк»
Так, повышая гибкость отношений с вкладчиками, ПАО «Почта Банк»
сможет не только сохранить клиентскую базу, но и значительно ее
расширить, увеличить объем привлеченных средств, улучшить структуру
депозитного портфеля с точки зрения его стоимости и ликвидности,
повысить
стабильность
своей
депозитной
базы,
выйти
на
новый
качественный уровень обслуживания и обеспечить банку лидирующие
позиции на рынке депозитных услуг.
Таким образом, в настоящее время формирование оптимизированной
депозитной политики ПАО «Почта Банк», соответствующей основным
критериям банковской деятельности, должно укладываться в рамки трех блоков
подхода - ресурсное регулирование, формирование ресурсной базы, достаточной
для ведения банковской деятельности, оптимизация ресурсной базы и
соответствовать ее отдельным элементам. Банки, имеющие более долгосрочные
и стабильные пассивы, имеют несомненное конкурентное преимущество (при
сопоставимой стоимости портфелей привлечения) на рынке, поскольку обладают
большей свободой выбора вида и срока активных операций.
82
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В выпускной квалификационной работе была изучена депозитная
политика ПАО «Почта Банк».
Банк получил свое название ПАО «Почта Банк» в январе 2016 г. после
ребрендинга, проведенного головной организацией ПАО «Банк ВТБ». Ранее
банк имел название ПАО «Лето Банк».
Основными
направлениями
деятельности
ПАО
«Почта
Банк»
являются: кредитование населения в массовом и нижне-массовом сегментах
через собственные клиентские центры, отделения почтовой связи, магазиныпартнеры и стойки продаж; привлечение средств населения в депозиты и на
сберегательные счета; запуск и развитие сети окон продаж в отделениях
ФГУП «Почта России»; запуск зарплатных проектов и привлечение
пенсионеров для получения пенсии на карту Банка; увеличение доли продаж
через дистанционные каналы банковского обслуживания; оптимизация
клиентской сети и другие направления развития в соответствии со стратегией
развития.
Анализ бухгалтерской отчетности свидетельствует о ежегодном
увеличении валюты баланса, а это позволяет сделать вывод об увеличении
денежных средств находящихся в распоряжении ПАО «Почта Банк». Чистая
прибыль ПАО «Почта Банк» за 2016 год составила 84181 тыс. руб., что
значительно ниже чистой прибыли ПАО «Почта Банк» за 2015 год, которая
составляла 1 416771 тыс. рублей. При этом необходимо отметить, что в 2015
г. была сформирована отрицательная прибыль до налогооблажения – убыток.
И только за счет списания отложенных налоговых активов банк смог
сформировать положительную чистую прибыль.
Анализ ресурсной базы и депозитных операций ПАО «Почта Банк»
выявил:
- собственные средства банка в 2014 г. сформированы как за счет
основного, так и дополнительного капитала. В 2015 и 2016 г. ПАО «Почта
83
Банк» значительно увеличился дополнительный капитал – субсидированный
заем от основного бенефициара. В целом собственные средства банка
увеличились;
- объем привлеченных ресурсов ПАО «Почта Банк» в 2014-2016 гг.
увеличивается я с уровня 919621 тыс. руб. до уровня 35 370 млн. руб. При
этом в 2016 г. – самый высокий объем привлеченных ресурсов: депозитный
портфель увеличился более чем в 12 раз. Такая динамика сформировалась за
счет увеличение срочных депозитов физических лиц: в 2015 г. они
увеличились более чем в 1000 раз и в 2016 г. еще в 34 раза;
- особенностью депозитной политики ПАО «Почта Банк» является
привлечение денежных средств только физических лиц: срочные депозиты
юридических лиц отсутствуют на протяжении всего анализируемого
периода;
- в 2014 г. депозитный портфель банка был представлен только
вкладами до востребования. С 2015 г. банк пересмотрел свою позицию по
формированию депозитной политики, предложив населению различные виды
вкладов с различными процентными ставками. Также необходимо отметить,
что они выше, чем в 2016 г. по всем видам вкладов. При этом банк не
предлагал вклады на срок выше 3 лет и был ориентирован на краткосрочные
виды вкладов;
- также одной из особенностей формирования депозитной политики
ПАО «Почта Банк» является предоставления вкладов только в национальной
валюте – в рублях, в иностранной валюте в банке физические лица открыть
вклад не могли на протяжении всего анализируемого периода.
В заключении был сделан вывод о том, что имеющая депозитная
политика активно совершенствуется в 2016 г., увеличивая при этом
экономическую эффективность, достаточность и качества капитала, при этом
отмечается снижение ликвидности ПАО «Почта Банк». Выявляется
актуальность разработки направлений по оптимизации депозитной политики
банка.
84
Оптимизация депозитной политики ПАО «Почта Банк» должна
строится в зависимости от:
- субъектов депозитных отношений (в отношении юридических лиц);
- банковских инструментов, используемых для привлечения ресурсов
(остатки на счетах, срочные депозиты, новых нетрадиционных депозитных
инструментов);
- сроков привлечения ресурсов (краткосрочная, среднесрочная и
долгосрочная депозитная политика);
- цели привлечения (для инвестирования, кредитования, поддержания
текущей ликвидности).
Для достижения целей стратегического планирования по развитию
ПАО «Почта Банк» в сфере управления депозитной политикой ПАО «Почта
Банк» необходимо работать как минимум в трех направлениях, в рамках
которых банк должен ликвидировать отставания от конкурентов и построить
новые источники конкурентного преимущества:
- оптимизация продуктовой линейки за счет повышения скорости
открытия и переводов средств на депозитные счета, оптимизация работы с
юридическими лицами;
- в связи с тем, что деятельность банка связана с наличием отделений
ФГУП «Почта России» в населенных пунктах (66% из них – в сельской
местности), необходимо оптимизировать работу с малым бизнесом, так как в
сельской местности имеется недостаток отделений других банков;
- усовершенствовать линейку депозитных продуктов для физических
лиц, предоставив возможности по вкладам на среднесрочной и долгосрочной
основе.
Банку необходимо оптимизировать свою банковскую линейку по
предложению открытия вкладов на срок от 1 года до 3 лет, на срок свыше 3
лет. Преимуществом данного предложения будет возможность частичного
изъятия денежных средств при установленном лимите неснижаемого остатка
по вкладу.
85
Вторым направлением оптимизации работы с физическими лицами
для ПАО «Почта Банк» является
инструментов:
депозитных
выпуск нетрадиционных
сертификатов.
депозитных
Сертификаты
имеют
существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными,
простыми депозитными договорами.
Разработка
инструментов:
и
внедрение
именных
новых
депозитных
нетрадиционных
сертификатов
и
депозитных
депозитных
сертификатов на предъявителя должна быть направлена на такие группы
населения, которые получают пенсию и прочие выплаты через отделения
ФГУП «Почта России».
Так, для населения использование новых депозитных продуктов ПАО
«Почта Банк» позволяет получать доход от размещения временно свободных
средств и при фиксированной ставке по вкладу на весь период вклада. При
использовании вкладов сроком от 365- 1095 дней и свыше 1095 дней
дополнительно появляется возможность пополнения вклада и осуществления
расходных операций (в пределах установленных лимитов по неснижаемому
остатку).
Эффективность для группы населения, которые получают пенсию и
прочие выплаты через отделения ФГУП «Почта России» при приобретении
именных депозитных сертификатов и депозитных сертификатов
также
выражается в получении возможности передать депозитный сертификат на
предъявителя иному лицу простым вручением (в качестве подарка внуку,
внучке, сыну, дочке или другому родственнику).
Также для повышения конкурентоспособности ПАО «Почта Банк»
должен искать возможности совершенствования базовых технологий,
внедрять новые банковские инструменты, поддерживать свою работу
автоматизированной информационной системой управления и обработки
данных, соответствующей международным требованиям и стандартам. В
качестве оптимизации пополнения счетов клиентов ПАО «Почта Банк»
необходимо внедрение автоматизированной системы управления приема,
86
определения подлинности, пересчета, хранения наличности и on-line
зачисления депонированных сумм на расчетный счет юридического лица.
Для развития работы с юридическими лицами банку предлагается
использовать автоматизированные депозитные машины АДМ-09. Установка
данных автоматизированных депозитных машин на местах нахождения
удаленных клиентов (юридических лиц) позволит ПАО «Почта Банк» выйти
на новый уровень расширения клиентской базы юридических лиц, в том
числе
в
сельской
местности
и
наиболее
удаленных
организаций,
возможности автоматического перечисления средств на срочные депозитные
счета. Использование автоматизированных депозитных машин для клиентов
банка позволяет: существенно сократить временные затраты на инкассацию,
максимально автоматизировать документооборот, значительно повысить
безопасность хранения денежных средств, снизить затраты на процедуру
инкассации (возможность планирования количества инкассаций) и зачислять
денежные средства в день их сдачи в режиме оn-line — использовать
выручку в тот же день, получать дополнительных денежных средств (при
выплате процентов по вкладу) по высвобожденным средствам.
После прогнозирования объема привлеченных средств ПАО «Почта
Банк» на основе модели регрессии было выявлены возможности его
увеличения на 2018 г. был разработан план освоения новых рынков и
внедрения новых видов депозитных продуктов ПАО «Почта Банк» на 2018
г., который явно выявил трансформацию депозитного портфеля банка, а
экономическая эффективность от оптимизации депозитной политики ПАО
«Почта Банк» выражается в улучшении структуры депозитного портфеля с
точки зрения его стоимости и ликвидности.
Контроль за проводимой оптимизацией депозитной политикой ПАО
«Почта Банк» и банковскими операциями, связанными с привлечением
ресурсов, осуществляется в рамках общей системы внутреннего контроля, и
должна быть возложена отдел по работе с клиентами в клиентских центрах
банка.
87
Контроль за внедрением автоматизированных депозитных машин
АДМ-09, оптимизации депозитных продуктов, установления специальных
лимитов должно осуществлять правление банка, которое на своих заседаниях
заслушивает доклад руководителя отдела по работе с клиентами и принимает
необходимые решения по данным операциям.
В
целом, разработанные направления
оптимизации
депозитной
политики ПАО «Почта Банк» предполагают увеличения ликвидности,
улучшение структуры депозитного портфеля, выйти на новый качественный
уровень обслуживания и обеспечить банку лидирующие позиции на рынке
депозитных продуктов/услуг. Это обуславливает актуальность их внедрения
в деятельность ПАО «Почта Банк».
88
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1.
Гражданский
кодекс
Российской
Федерации
№51-ФЗ
от
30.11.1994 (с изменениями и дополнениями). Официальный сайт компании
«Консультант
Плюс».
[Электронный
ресурс]
–
режим
доступа:
http://www.consultant.ru (дата обращения 07.19.2017).
2.
Федеральный закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ
«О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: http://www.rg.ru/2002/07/13/bank-dok.html(дата
обращения 17.09.2017).
3.
Федеральный закон №395 от 2.12.1990 «О банках и банковской
деятельности» (с изменениями и дополнениями). Официальный сайт
компании
«Налоговая.ру». [Электронный ресурс]
–
режим доступа:
http://www.nalogovaya.ru (дата обращения 12.09.2017).
4.
Указание Банка России от 30.04.2008 N 2005-У (ред. от
11.11.2016) "Об оценке экономического положения банков" ». [Электронный
ресурс]
–
режим
доступа:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_77421/(дата
обращения
12.09.2017).
5.
Артемьева С. С., Крылова А. А. Депозитные операции банков, их
роль в формировании ресурсов // Контентус. - 2015. - № 6 (35). - С. 28-34.
6.
Банковская система в современной экономике: учебное пособие /
О.И. Лаврушин под ред. и др. - М: КноРус, 2016. - 354 с.
7.
Банковские операции: Учебник / А.В. Печникова, О.М. Маркова,
Е.Б. Стародубцева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ
ИНФРА-М, 2014. - 336 с.
8.
Баранцев О.Б. Банковская система и проблема ликвидности //
Проблемы экономики и менеджмента. - 2016. - №1 (53). - С. 110 – 115.
9.
Батракова
Л.Г.
Экономический
анализ
деятельности
коммерческого банка. Из. 2-е, перераб и доп. . – М: Логос, 2015. - 266 с.
89
10.
Бирина Н. Н. Нормативно-правовое регулирование организации
работы банка по вкладам физических лиц // Научно-методический
электронный журнал «Концепт». – 2017. – Т. 18. – С. 8–14.
11.
Галлямова А.З. Роль депозитных операций в деятельности
коммерческого банка // Ежегодник «Виттевские чтения». - 2014. - № 1. С.
136-137.
12.
Гасанова М.М. Роль коммерческих банков в современной
экономике и перспективы его развития // Научно-методический электронный
журнал «Концепт». – 2016. – Т. 2. – С. 131–135.
13.
Геворкян А.А. Анализ и оценка факторов, влияющих на
деятельность российских коммерческих банков по формированию ресурсной
базы // Управление экономическими системами: электронный научный
журнал. - 2015. - № 1 (73). - С. 13-18.
14.
Глинова Т.А. Система страхования банковских вкладов в России
// Научно-методический электронный журнал «Концепт». – 2016. – Т. 41. – С.
65–71.
15.
Деньги,
кредит,
банки:
учебное
пособие
/
В.В. Янов,
И.Ю. Бубнова. — М: КноРус, 2017. — 419 с.
16.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник для бакалавров в вопросах и
ответах / Б.И. Соколов, В.В. Иванов. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 288 с.
17.
деньгами.
Депозитная политика коммерческого банка: грамотная работа с
Статья,
опубликованная
на
сайте
«В
мире
роскоши».
[Электронный ресурс] – режим доступа: http://www.luxurynet.ru/financestheory/8851.html (дата обращения 12.09.2017)
18.
Жукова Е.Н., Алимова И.О. Основные виды депозитных
операций и их роль в формировании ресурсной базы коммерческих банков //
Евразийский союз ученых. - 2014. - № 4-1. - С. 114-116.
19.
Исаев Р.А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг. В 2
томах (комплект из 2 книг). – М: Инфра-М: 2015, - 624 с.
20.
Исаев Р. А.Методика оптимизации бизнес-процессов банка
90
(финансовой организации). Статья, опубликованная на сайте «Системы
бизнес-моделирования».
[Электронный
-
ресурс]
–
режим
доступа:
(дата
http://www.businessstudio.ru/procedures/business/metodika_optimizatsi.
обращения 11.09.2017)
21.
Костерина, Т.М. Банковское дело: учебник для бакалавров / Т. М.
Костерина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М: Издательство Юрайт, 2013. - 332 с.
22.
России:
Косых Т.В. Средства физических лиц на финансовом рынке
формы
привлечения
и
вопросы
нормативно-правового
регулирования // Научно-методический электронный журнал «Концепт». –
2016. – Т. 11. – С. 3391–3395.
23.
Кузякова В. В. Проблемы формирования депозитной политики в
современных условиях // Молодой ученый. - 2014. - №19. - С. 324-327.
24.
Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник. - 11-е изд., перераб. и
доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2014. -672с.
25.
Магомедова П Р. Разработка механизмов управления пассивами в
коммерческом
банке
//
Научно-методический
электронный
журнал
«Концепт». – 2016. – Т. 15. – С. 1081–1085.
26.
Михеева Е.А. Анализ факторов, влияющих на процессы
формирования банковских ресурсов в современных условиях // Научнометодический электронный журнал «Концепт». – 2016. – Т. 11. – С. 1261–
1265.
27.
Молчан А.Ю.
Теоретико-методологические
аспекты
формирования стратегии развития / А.Ю. Молчан, А.Е. Зубарев, Н.И.
Будлянская // Вестник Тихоокеанского государственного университета. –
2015. – №2 (37). – С. 147–152.
28.
Насырова А. П. Депозитная политика коммерческого банка А. П.
Насырова // Молодой ученый. - 2014. - №2. - С. 508-511.
29.
Никонец О. Е., Водяхо Е. С. Влияние Центрального банка на
депозитную
политику
коммерческих
банков
//
Научно-методический
электронный журнал «Концепт». – 2017. – Т. 39. – С. 51–55.
91
30.
Никулина
А.Н.,
Абалакин
А.А.
Депозитная
политика
коммерческих банков: инструменты, Проблемы, перспективы // Проблемы
экономики и менеджмента. - 2015. - №4 (44). – [Электронный ресурс] –
режим
доступа:
http://cyberleninka.ru/article/n/depozitnaya-politika(дата
kommercheskih-bankov-instrumenty-problemy-perspektivy
обращения:
25.09.2017).
31.
Обзор
банковского
сектора
Российской
Федерации:
аналитические показатели. – 2017. - № 179 сентябрь. – 74 с.
32.
Омаров А.М. Менеджмент. Управление – древнейшее искусство,
новейшая наука: Учебник // А.М. Омаров. – М.: Экономика, 2016. – 638 с.
33.
Орлов
А.И.
Менеджмент.
Организационно-экономическое
моделирование: Учеб. Пособие. – Ростов н/Д: Феникс, 2015. - 495с.
34.
Основы банковского дела: Учебное пособие / Агеева Н.А. -
М.:ИЦ РИОР, НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 274 с.
35.
Основы организации деятельности коммерческого банка: учебник
/ Ю.Н. Юденков, С.Л. Ермаков. - М: КноРус, 2017. - 645 с.
36.
Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора. –
М: Парадиз. – 2017. – 136 с.
37.
Радионов А. С. Тенденции развития депозитной политики в
современных условиях // Проблемы современной науки и образования 2016. - № 05 (47). –С. 186 – 189.
38.
Стратегия
развития
банка:
монография
/
Ю.Н. Юденков,
Р.В. Пашков. - М: Русайнс, 2017. - 239 с.
39.
Сущность
и
значение
депозитной
политики.
Статья,
опубликованная на сайте «Деньги. Кредит.Банки» [Электронный ресурс] –
режим
доступа:
http://www.dkb-fin.ru/depozitnaya_politika.html
(дата
обращения 11.09.2017)
40.
Тавасиев А.М., Мехряков В.Д., Ларина О.И. Организация
деятельности коммерческих банков. Учебник для магистров. - М.: Юрайт,
2014. - 736 с.
92
41.
Тавасиев, А.М. Банковское дело: словарь официальных терминов
с комментариями / А. М. Тавасиев, Н. К. Алексеев. – 2-е изд., перераб. и доп.
– М.: Дашков и К°, 2015. – 656 с.
42.
Тарасенко, О.А. Банковское право: учебник для бакалавров / О.
А. Тарасенко, Е. Г. Хоменко. – М.: Проспект, 2013. - 420 с.
43.
Тарасов А.С. Формирование депозитной базы и ее влияние на
устойчивость коммерческого банка // Российское предпринимательство. 2013. - № 8 Вып. 2 (190). - С. 85-90.
44.
Фурман Ю.Д. О содержании понятий «депозит» и «вклад» //
Научно-методический электронный журнал «Концепт». - 2017. - Т. 39. - С.
1561 - 1565.
93
Приложение А
Бухгалтерский баланс ПАО «Почта Банк» за 2015 г.
94
95
Приложение Б
Бухгалтерский баланс ПАО «Почта Банк» за 2016 г.
96
97
Приложение В
Отчет о финансовых результатах ПАО «Почта Банк» за 2015 г.
98
Приложение Г
Отчет о финансовых результатах ПАО «Почта Банк» за 2016 г.
99
100
Приложение Д
Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие
сомнительных ссуд и иных активов ПАО «Почта Банк» за 2015 г.
101
Приложение Е
Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие
сомнительных ссуд и иных активов ПАО «Почта Банк» за 2016 г.
102
Приложение Ж
Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с
физическим лицами ПАО «Почта Банк» в 2014 г.
103
Приложение И
Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с
физическим лицами ПАО «Почта Банк» в 2015 г.
104
Приложение К
Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с
физическим лицами ПАО «Почта Банк» в 2016 г.
105
Приложение Л
Сведения об обязательных нормативах и о показателе финансового рычага
ПАО «Почта Банк» в 2015 г.
106
107
Приложение М
Сведения об обязательных нормативах и о показателе финансового рычага
ПАО «Почта Банк» в 2016 г.
108
109
110
Приложение Н
Технические характеристики автоматизированной депозитной машины
АДМ-09
111
112
Приложение П
Алгоритм расчета параметров уравнения линейной регрессии
1.
Сервис => Анализ данных => Регрессия => ОК;
2.
Входной интервал Y <= диапазон ячеек таблицы со значениями
признака Y – объем срочных депозитов физ. лиц (С2:С4);
3.
Входной интервал X – диапазон ячеек таблицы со значениями
признака X – Порядковый номер года (В2:В4);
4.
Метки в первой строке/Метки в первом столбце – не
активизировать;
5.
Уровень надежности 95%;
6.
Константа–ноль – не активизировать;
7.
Выходной интервал <= адрес ячейки заголовка первого столбца
первой выходной результативной таблицы (А7);
8.
Новый рабочий лист и Новая рабочая книга – не активизировать;
9.
Остатки – активизировать;
10. Стандартизованные остатки – не активизировать;
11. График остатков – не активизировать;
12. График подбора – активизировать;
13. График нормальной вероятности – не активизировать;
14. ОК.
В результате указанных действий осуществляется вывод в заданный
диапазон рабочего файла четырех выходных таблиц и одного графика,
начиная с ячейки, указанной в поле Выходной интервал.
113
Приложение Р
Алгоритм построения уравнений регрессионных моделей для
различных видов зависимости признаков с использованием средств
инструмента «Мастер диаграмм»
1.
Выделить мышью диаграмму рассеяния, расположенную начиная
с ячейки Е4, и увеличить масштаб диаграммы на весь экран;
2.
Диаграмма => Добавить линию тренда;
3.
Выбрать вкладку Тип, задать вид регрессионной модели –
полином 2-го порядка;
4.
Выбрать вкладку Параметры и выполнить действия
1.
Переключатель
Название
аппроксимирующей
кривой:
автоматическое/другое – установить в положение автоматическое;
2.
Поле Прогноз вперед на – активизировать;
3.
Поле Прогноз назад на – не активизировать;
4.
Флажок Пересечение кривой с осью Y в точке – не активировать;
5.
Флажок Показывать уравнение на диаграмме – активизировать;
6.
Флажок Поместить на диаграмму величину достоверности
аппроксимации R2 – активизировать;
7.
ОК;
8.
Установить курсор на линию регрессии и щелкнуть правой
клавишей мыши;
9.
В появившемся диалоговом окне Формат линии тренда выбрать
тип, цвет и толщину линии;
10. ОК;
11. Вынести уравнение и коэффициент R2 за корреляционное поле.
При необходимости уменьшить размер шрифта.
5.
Действия 3 – 4 (в п.4 –шаги 1–11) выполнить поочередно для
следующих видов регрессионных моделей:
– степенная
– экспоненциальная.
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа