close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

Гусейнова Айсель Сахаветовна. Совершенствование системы кредитования физических лиц в коммерческом банке (на материалах ПАО «БАНК УРАЛСИБ», г. Орел)

код для вставки
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1
6
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ
ОСНОВЫ
ОРГАНИЗАЦИИ
КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
8
1.1 Понятие, сущность и виды кредитования физических лиц
коммерческими банками
8
1.2 Организация процесса кредитования физических лиц в
коммерческом банке
19
1.3 Управление кредитным риском при кредитовании физических
лиц
28
2 АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ
ПАО «БАНК УРАЛСИБ» И ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В
ОБЛАСТИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
35
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «Банк
УРАЛСИБ»
35
2.2 Анализ финансово-экономические показателей деятельности
ПАО «Банк УРАЛСИБ»
42
2.3 Анализ деятельности ПАО «Банк УРАЛСИБ» в области
кредитования физических лиц
3
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ
54
СИСТЕМЫ
КРЕДИТОВАНИЯ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
3.1
Направления
совершенствования
системы
65
кредитования
физических лиц в ПАО «Банк УРАЛСИБ»
65
3.2 Разработка мероприятий по внедрению нового кредитного
продукта для физических лиц в ПАО «Банк УРАЛСИБ» и оценка их
эффективности
72
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
79
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
83
Приложение А - «Организационная структура Орловского филиала
ПАО «Банк УРАЛСИБ»
86
Приложение Б - «Бухгалтерский баланс ПАО «Банк Уралсиб»за
2014-2016 гг.
87
Приложение В - «Отчет о финансовых результатах ПАО «Банк
Уралсиб» за 2014-2016гг.
90
Приложение Г - Сведения об обязательных нормативах ПАО «Банк
Уралсиб» за 2014-2016 гг.
94
Приложение Д - Виды кредитов, выдаваемых ПАО «Банк
УРАЛСИБ» физическим лицам
99
6
ВВЕДЕНИЕ
При осуществлении выдачи потребительских кредитов коммерческие
банки помогают решению ряда финансовых проблем граждан. Их причиной
может
послужить
необходимость
покупать
транспортные
средства,
дорогостоящую бытовую технику, а также оплачивать ряд услуг, относящихся
к
сферам
здравоохранения
и
образования.
Кроме
того,
банки,
при
стимулировании потребительского спроса граждан на различные виды товаров
и услуг, подстегивают рост их производства, а также последующей реализации.
Конечный эффект такой финансовой политики носит стратегический характер –
благодаря росту потребительского спроса и доступности кредитных продуктов
растет экономика страны.
Практически у всех банков, которые осуществляют свою деятельность на
российской
территории,
есть
собственные
программы
кредитованию
физических лиц. Следует также отметить, что на рынке банковских услуг также
присутствуют банки, специализирующиеся главным образом на работе с
розничными клиентами, которые рассматривают выдачу потребительских
кредитов в качестве одного из ключевых направлений своей работы.
Вопросы,
связанные
с
эволюцией
структуры
потребительского
кредитования, касаются как проблем, рассматривающих общее состояние
денежно-кредитного механизма государства и банковской системы в целом, так
и механизма, с помощью которого возможно получить кредит в отдельно
взятом банке. Одновременно с этим, наблюдается взаимосвязь между
потребительским кредитованием и повышенными кредитными рисками для
банков. Именно это является причиной актуальности совершенствования
системы кредитования физических лиц в коммерческих банках.
Цель данной работы – совершенствование системы кредитования
физических лиц в ПАО «Банк Уралсиб»
7
Чтобы
достигнуть
поставленной
цели,
требуется
решить
нижеперечисленные задачи:
- дать определение понятию, сущности и видам кредитования физических
лиц коммерческими банками;
- рассмотреть организацию процесса кредитования физических лиц в
коммерческом банке;
- рассмотреть процесс управления кредитным риском при кредитовании
физических лиц;
-
проанализировать
организационно-экономическую
характеристику
ПАО «Банк УРАЛСИБ»;
- дать анализ финансово-экономические показателей деятельности ПАО
«Банк УРАЛСИБ»;
- проанализировать деятельность ПАО «Банк УРАЛСИБ» в области
кредитования физических лиц;
- определить направления совершенствования системы кредитования
физических лиц в ПАО «Банк УРАЛСИБ»;
- разработать мероприятия по внедрению нового кредитного продукта для
физических лиц в ПАО «Банк УРАЛСИБ» и оценка их эффективности.
Объектом исследования
в
данной
работе
является
ПАО
«Банк
УРАЛСИБ». Предметом исследования - кредитование физических лиц в
коммерческом банке.
В ходе написания отчета использовались такие общенаучные методы
познания как анализ и синтез, практиковался количественный, качественный,
сравнительный и структурный анализ. Исследование базируется на системном
и комплексном подходах к изучаемым объекту и предмету.
При выполнении работы использовались действующие законодательные
нормативные акты, учебная и научная литература, финансовая отчетность ПАО
«УРАЛСИБ».
8
1ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ
ОСНОВЫ
ОРГАНИЗАЦИИ
КРЕДИТОВАНИЯ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
1.1
Понятие,
сущность
и
виды
кредитования
физических
лиц
коммерческими банками
В настоящее время кредитные ресурсы представляют собой один из
ключевых факторов, обеспечивающих непрерывное развитие экономики, это ее
неотъемлемая часть. Именно этим обусловлена широкая распространенность
системы
банковского
кредитования
физических
лиц.
Что
касается
непосредственно для банковских структур, то выдача кредитов принадлежит к
числу приоритетов из политики, и представляет собой одно из самых
высокодоходных направлений их деятельности. Формирование собственной
кредитной политики находится в ведении руководства банков. Внедрение в
оборот новых кредитных продуктов и банковских услуг осуществляется с тем,
чтобы учитывать существующие потребности в кредитах, которые испытывают
различные возрастные и социальные группы населения: на образовательные на
получение и продолжение образования; на приобретение товаров массового
потребления а также на экстренные нужды; на покупку жилья; транспортных
средств и так далее. Очевидно, что кредитные отношения стали нормой жизни
человека в современном обществе.
Необходимо особо подчеркнуть, что использование понятия «кредит»
весьма
распространено
и
часто
встречается
в нормах
действующего
законодательства. Несмотря на это, не существует прямой юридической
формулировки, в полной мере отражающей правовой содержание этого
термина. Точно также в юридической литературе и практике не встретить
определения «банковского кредитования физических лиц». Кроме того, в
текстах нормативно-правовых документов отсутствует формулировка тех
принципов, которые составляют основу кредитных отношений в коммерческих
9
банках. Если рассматривать только ту информацию по данной тематике,
которая содержится в юридической литературе, то понятие «банковское
кредитование физических лиц» освещается фрагментарно и несистемно.
Как подчеркивалось выше, отечественная законодательная база не
содержит прямой дефиниции «банковский кредит». Несмотря на это, имеется
ряд косвенных ссылок, которые позволяют выделить отдельные составные
элементы, из которых в совокупности складывается понятие кредита. Так
статья 819 пункта 1 Гражданского Кодекса
РФ гласит: «по кредитному
договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются
предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях,
предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную
денежную сумму и уплатить проценты на нее» [1].Исходя из этого можно
сделать вывод о том, что кредит представляет собой денежные средства,
которые банк (кредитор) дает заёмщику с условием обязательного возврата при
выплате заемщиком процентов, взимаемых за пользование кредитными
ресурсами.
В
научной литературе исследователи проблемы приводят несколько
вариантов трактовки понятия «банковский кредит»:
1)
денежная
ссуда,
которую
банк
выдает
своему
клиенту
на
определенный срок при условии обязательного возврата а также оплаты за
пользование предоставленными средствами (кредитный процент) [2];
2) предоставление физическим лицам со стороны банка денежных
средств либо иных вещей, которые объединены посредством родовых
признаков. Денежные средства предоставляются для личных, семейных,
домашних
либо
иных
нужд,
которые
не
предназначены
для
ведения
предпринимательской деятельности, в соответствии с договором кредитования [3];
3)
движение
ссуженной
стоимости,
у
которой
не
имеется
производственного назначения, базирующееся на принципеобязательного
возврата, которое обеспечивается доходами от трудовой деятельности
заемщика — физического лица [4].
10
Обобщая вышесказанные мнения, следует отметить, что под банковским
кредитом чаще всего подразумеваются те финансовые средства, которые банк
предоставляет заемщику при условиях обязательного возврата. Рассматривая
определение кредита с другой позиции, необходимо понимать его как
определенную разновидность экономических и правовых отношений, которая
имеет взаимовыгодный характер как для кредитора, так и для заемщика. С
одной стороны, благодаря выдаваемому заемщику кредиту появляется
возможность удовлетворения финансовых потребностей заемщика, с другой
стороны кредитор получает дополнительный доход.
Процесс выдачи кредитов физическим лицам строго регламентируется
принципами, прописанными в тексте кредитного договора. Они составляют
фундамент кредитной системы, в них отражена суть и само содержание
кредита. Более того, ряд федеральных законодательных актов имеет прямые
отсылки к основным кредитным принципам.
В статье 1 Федерального Закона «О банках и банковской деятельности»
говорится: «банк — кредитная организация, которая имеет исключительное
право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц,
размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях
возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов
физических и юридических лиц» [5].
Указ Президента Российской Федерации от 10 июня 1994 г. N 1180«О
жилищных кредитах» гласит: «Жилищное кредитование осуществляется при
соблюдении основных принципов кредитования: целевого использования,
обеспеченности, срочности, платности, возвратности» [6].
Отсюда следует, что к основным принципам кредитования физических
лиц в коммерческих банка относятся: возвратность, срочность, платность,
обеспеченность и целевое назначение кредита. Имеет смысл более детально
остановиться
на
рассмотрении
указанных
понятий.
Пояснения,
характеризующие суть принципов кредитования, представлены на рисунке 1.
11
Основные принципы кредитования физических лиц
Возвратность
кредита
представляет собой один из
основополагающих
принципов
кредитных
отношений,
без
соблюдения
процесс
выдачи
кредита теряет свой смысл. Суть
данного принципа состоит в том,
после того, как истечет срок
действия
заключенного
с
клиентом кредитного договора,
заемные
средства
надлежит
вернуть кредитору в полном
объеме (основной долг), с учетом
сумм,
сформировавшихся
по
указанной в договоре процентной
ставки. Здесь имеется в виду, как
погашение выданной ссуды в
конечный срок, так и возможность
ее досрочной либо промежуточной
уплаты.
Платный характер выдаваемого
кредита — является обоснованием
для возникновения у кредитора прав
взимать с лица, пользующегося
кредитом, процентов. Их величина
будет
равна
общей
сумме
предоставленных
заемных
и
ссуженных средств. Размеры и
порядок выплат регламентируются
положениями кредитного договора.
Плата,
взимаемая
банком
за
использование его финансовых
ресурсов заемщиком, обеспечивает
само
кредитное
учреждение
прибылью, которая расходуется по
его усмотрению.
Срочным характером
кредита
обуславливается требование
заемщика о возвращении взятой ссуды в четко указанный в тексте
кредитного договора либо заменяющего его документа. Сроки
кредитования устанавливаются кредитной организацией, при
расчетах используются сроки оборачиваемости материальных
ценностей, на которые выдается ссуда, а также период, когда
сделанные затраты смогут полностью окупиться, но не будут выше,
чем нормативные.
Принцип
обеспеченности
кредита. Суть данного принципа
заключается в предоставлении
гарантий, связанных с защитой
интересов кредитора в случае
возможного
нарушения
обязательств
со
стороны
получателя кредита. В качестве
мер по обеспечению кредита
чаще
всего
выступают
имеющиеся в распоряжении
заемщика финансовые ресурсы,
но залогам также может являться
имущество, которым он владеет
на правах собственника, либо
поручителя.
Целевой характер кредита включает в себя
возможность
направления
выдаваемых
кредитным учреждением денежных средств
на осуществление заемщиком определенного
рода деятельности, после получения от банка
соответствующего положительного решения.
Рисунок 1 – Основные принципы кредитования физических лиц в
коммерческих банках
После
детального
анализа
понятия
банковского
кредита
и
формулирования базовых подходов, которые применяются при его выдаче,
необходимо дать максимально точное определение термина «банковское
кредитование физических лиц». Необходимо отметить, что в число физических
лиц могут входить только те граждане, которые обладают правоспособностью и
дееспособностью в соответствии с принятыми законодательными нормами.
Приведем мнения различных исследователей данного вопроса.
Профессор Е.Ф. Жуков дает следующее определение потребительского
кредита: «Потребительский кредит – это разновидность кредита, который
предоставляется
банком
населению
для
приобретения
товаров
потребительского спроса, улучшения жилищных условий и так далее» [15].
12
В сборнике «Банковское дело» под редакцией проф. О.И. Лаврушина
приводится следующее определение: «в Российской Федерации в перечень
потребительских кредитов входят любые виды ссуд, которые предоставляются
населению, в том числе – кредиты, которые выдаются для покупки товаров
длительного пользования, ипотечных ссуд, ссуд, выдаваемых на неотложные
нужды, и прочие» [19].
В современном финансово-кредитном словаре приводится следующая
характеристика потребительского кредита: это «форма кредита, при которой
ссуда предоставляется физическому лицу для приобретения товаров и услуг
потребительского характера».
Когда необходимо определить характер выдаваемого потребительского
кредита,
главным
критерием
в
этой
работе
должно
быть
то,
что
потребительский кредит представляет собой способ по удовлетворению
потребительского спроса граждан, то есть более широкого круга потребностей,
чем
покупка
отдельных
товаров
или
услуг.
Таким
образом,
под
потребительским кредитом следует понимать денежные, товарные либо
товарно-денежные отношения, которые формируются между заемщиком (в
роли которого выступает физическое лицо) и кредитором (В этом качестве
фигурируют банки, розничные торговые предприятия, ломбарды, кредитные
кооперативы, кассы взаимной помощи, пункты проката) [14].
Если рассуждать с позиции обычных граждан, которые составляют
категорию заемщиков, то потребительский кредит следует рассматривать в
качестве разновидности экономических отношений, основное назначение
которых состоит в получении займов со стороны физических лиц с целью
обеспечить возможность потребления определенных товарно-материальных
ценностей, а также услуг.
Для тех граждан-физических лиц, которые принимают решение об
обращении с целью получения кредита на потребительские нужды, становится
реальностью
повышение
уровня
собственного
потребления.
Используя
кредитные ресурсы банков, они получают доступа к предметам, которые
13
пользуются повышенным спросом, к объектам недвижимости, к широкому
спектру оказываемых услуг (образование, отдых и так далее), при обычных
финансовых
условиях
доступных
для
граждан
только
в
отдаленной
перспективе. Фактор времени здесь играет ключевую роль. По факту, и те
средства,
которые
приходится
направлять
на
погашение
взятого
потребительского кредита, и накопленные населением денежные сбережения
делаются с одной конечной целью – приобрести в свое пользование
определенный товар либо воспользоваться ранее недоступной услугой. Но
между ними также имеется и принципиальное различие – если сумма
накопленных
сбережений
потребительский
кредит
является
дает
ему
первичной,
то
возможность
взятый
человеком
удовлетворять
свои
потребности до того времени, когда ему удастся накопить данные денежные
средства [25].
Поскольку у разных видов потребительского кредитования имеется своя
специфика, то в случае их взаимосвязи и взаимного проникновения у
исследователей проблемы возникает потребность в создании ясной и понятной
классификации всего многообразия выдаваемых банками потребительских
кредитов.
В Российской Федерации к числу потребительских кредитов относят
следующие виды выдаваемых населению кредитов: на осуществление
строительства жилых домов; на покупку индивидуальных жилых домов; для
приобретения и строительства домиков в садоводческих товариществах, на
проведение
мероприятий
по
благоустройству
садовых
участков;
реконструкцию и капитальный ремонт индивидуальных жилых домов,
присоединение их коммунальной и энергетической инфраструктуре, Указанные
объекты должны находиться в личной собственности заемщика. При этом
величина выдаваемого кредита на все вышеперечисленные цели выражается
общей суммой затрат, к которым следует прибавить вкладываемые заемщиком
собственные средства заемщика. Размеры процентной ставки, взимаемой
банком
за
оплату
пользования
кредитом,
как
правило
являются
14
фиксированными. Тот срок, на который заемщику разрешено пользоваться
кредитом, как правило прописан в кредитном договоре либо в иных
сопутствующих сделке нормативных документах.
В круг полномочий банков также входит выдача долгосрочных
потребительских кредитов, связанных с покупкой автомобилей и иных товаров
имеющих длительный срок пользования, приобретение сельскохозяйственных
животных, построением личного хозяйства отдельными категориями граждан.
Подводя итог вышесказанному, можно утверждать, что сфера удовлетворения
потребительских нужд заемщиков крайне разнообразна, даже в тех вариантах,
когда говорится исключительно о банковском потребительском кредитовании.
Кроме того, идет процесс по предоставлению займов на текущие
потребительские расходы – по сути, для того, чтобы покупать отдельно взятые
предметы массового потребления. К числу таких целей следует отнести
рассрочку платежей за товары длительного пользования; потребительские
товары, предоставляемые напрокат, кредиты, которые берутся в ломбардах под
залог имеющегося в распоряжении имущества; кредиты, которые выдаются в
кассах взаимопомощи, союзами творческих организаций.
Подводя итог вышесказанному, следует отметить, что одним из ключевых
признаков, по которым можно классифицировать выдаваемый кредит как
потребительский, является тот факт одним из субъектов кредитной операции
является кредитор, поскольку второй субъект - заемщик заранее по своей сути
определен спецификой, сущностью потребительского кредита. По своей
природе он является физическим лицом.
Также к числу крайне важных признаков классификации следует отнести
целевой характер кредита. За данной формулировкой скрывается широкая
область удовлетворения потребительских нужд заемщика.
Представим список основных кредитных потребительских продуктов,
которые выдаются отечественными банками: кредит на недвижимость,
ипотечный кредит, автокредит, образовательный кредит, пенсионный кредит,
кредит на неотложные нужды, доверительный кредит, корпоративный кредит,
15
кредит под залог мерных слитков драгоценных металлов, кредит под залог
ценных бумаг, кредит на цели развития ЛПХ.
Кредитование физических лиц
Доверительный кредит
Единовременный кредит
Возобновляемы кредит
Корпоративный кредит
Автокредит (связанное
кредитование)
Товарный кредит
(связанное
кредитование)
Кредит на неотложные
нужды
Экспресс-выдача
Кредит под залог мерных
драгоценностей металлов
Народный телефон
Образовательный кредит
Кредит на недвижимость
Рисунок 2 – Виды кредитов, предоставляемых физическим лицам
Кредит, который выдается на недвижимость, также может расходоваться
на широкий круг целей: сюда входит приобретение, строительство, ремонт
(отделка), реконструкция здания или сооружения под различные виды
обеспечения. В качестве объектов недвижимого имущества могут выступать
находящиеся на российской территории квартиры, жилые дома; части квартиры
либо жилого дома, которые могут насчитывать одну либо нескольких
изолированных комнат; дачи; садовые дома; гаража; а также иные здания,
имеющие отношение к потребительским функциям. Срок, на который может
осуществляться выдача кредита, чаще всего не превышает 30 лет вследствие
16
возможных рисков, которые могут понести коммерческие банки.
Сущность ипотечного кредита – предоставление кредитных средств с
целью покупки, осуществления строительства, ремонтно-отделочных работ, а
также реконструкции объекта недвижимости. В роли залогового обеспечения в
данном случае выступает сам объект недвижимости, под который и выдается
данный кредит. Максимальный срок выдачи кредита в данном случае также не
превышает 30 лет.
Целью
выдачи
автокредита
является
приобретение
либо
новых
транспортных средств, либо подержанных автомобилей как отечественного, так
и иностранного производства. Срок кредитования в данном случае не
превышает 5 лет.
Получение образовательного кредита может осуществляться с целью
получения средне специального или высшего образования на дневном,
вечернем или на заочном отделении. Перечень образовательных учреждений
при этом весьма широк. Получить кредит можно для прохождения
образовательного курса в техникуме, колледже, университете, академии или
институте. Датой возврата суммы основного долга по кредиту также является
пятилетний срок со дня совершения кредитной сделки.
Получателями
пенсионного
кредита
могут
выступать
российские
граждане, которые оформили пенсию по возрасту (пенсионный возраст 55 лет для женщин, и 60 лет - для мужчин). В качестве обязательного условия
выдвигается обязанность полностью погасить взятый кредитдо достижения
заемщиком 75-летнего возраста. Срок кредитования до 5 лет по обеспеченным
кредитам; до 1,5 лет по кредитам без обеспечения.
Предоставление кредитов на неотложные нужды кредиты применимо по
отношению к физическим лицам, имеющим российское гражданство и
находящимся в возрасте от 18 лет. Имеется обязательное условие - срок
возврата кредита по договору в случае дифференцированных платежей также
ограничивается 75-летним возрастом заемщика. Если речь идет об аннуитетных
платежах, но они как правило, ограничены трудоспособным возрастом
17
заемщика. Максимальный срок кредитования для обеспеченных кредитов
составляет 5 лет; что касается не имеющих обеспечения кредитов, то для них
максимальная планка еще ниже – не более полутора лет.
Получателями доверительного кредита являются российские граждане,
кредитная история которых является положительной в течение пятилетнего
срока с того момента, когда было направлено обращение в банк с целью
получения нового займа. Длительность в течение этого периода должна
составлять не менее 6 месяцев. Максимально допустимый срок кредитования
для доверительного кредита не превышает полутора лет.
Целью
выдачи
корпоративного
кредита
является
удовлетворение
финансовых нужд физических лиц, постоянно проживающих на российской
территории, которые являются сотрудниками предприятий (организаций) –
клиентов банка-кредитора. Еще одно необходимое условие для выдачи
корпоративного кредита – обязательное банковское лимитирование по
операциям
предоставления
поручительств
по
кредитам
работников
предприятия. Максимальный срок кредитования по данному виду кредита
составляет пять лет.
Кредит под залог мерных слитков драгоценных металлов предоставляется
физическим лицам - гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при
условии, что срок возврата кредита по договору: - при дифференцированных
платежах - наступает до исполнения заемщику 75 лет; при аннуитетных
платежах - ограничивается трудоспособным возрастом заемщика. Срок кредита
- до 6 месяцев.
Кредит под залог ценных бумаг. Преимущества кредита: - кредит
предоставляется без учета платежеспособности; - минимальный пакет
документов; - минимальный срок рассмотрения заявки; - возможность
частичного вывода из залога ценных бумаг при погашении части кредита; возможность самостоятельно распоряжаться доходами по заложенным ценным
бумагам. Срок кредитования - до 6 месяцев.
Кредит на цели развития ЛПХ предоставляется физическим лицам,
18
ведущим личные подсобные хозяйства. Срок кредитования до 5 лет.
Изучение различных схем предоставления потребительского кредита
банками
-
позволяет
сделать
вывод,
что
потребительский
-
эго
гарантированный кредит, потому что с практической точки зрения он всегда
предоставляется под различного рода обеспечение. В качестве обеспечения
выступают
залог
имущества
заемщика,
гарантии
и
поручительства,
обеспечение ценными бумагами, векселями, полисами страхования жизни.
Кредиты
под
залог
имущества
-
наиболее
распространенная
форма
потребительского кредита, под которым понимают кредит под залог легко
реализуемого имущества или ценных бумаг.
Краткосрочные
потребительские
кредиты
на
покрытие
текущей
потребности в наличных средствах, возвращаемые одной суммой в конце срока
кредитования или в момент погашения долговой расписки заемщика, известны
под названием кредиты, погашаемые единовременно, предоставляемые на
короткий срок (обычно не превышающий шести месяцев) физическим лицам с
высоким уровнем доходов, могут быть достаточно крупными. Данные кредиты
обычно используются для покрытия расходов на отпуск, медицинское
обслуживание и пребывание в больнице.
Погашение ссуды в рассрочку не столь обременительно для Заемщика,
как при единовременной уплате долга. Для банка также выгоднее, чтобы ссуда
погашалась периодически в течение всего периода действия договора, так как
это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для
новых вложений, повышая его ликвидность.
19
1.2 Организация процесса кредитования физических лиц в коммерческом
банке
Кредитование физических лиц в каждом банке основывается на
определенных правилах.
В выполнении операций по кредитованию физических лиц принимают
участие следующие подразделения коммерческих банков: подразделение
кредитования;
подразделение
сопровождения
кредитных
операций;
подразделение учета кредитных операций; юридическое подразделение;
подразделение
безопасности;
подразделение,
осуществляющее
расчетно-
кассовое обслуживание клиентов; при необходимости – подразделение рисков;
подразделение,
осуществляющее
хранение
ценностей;
подразделение,
выполняющее функции депозитария; а также подразделения, осуществляющее
валютные и неторговые операции, операции с ценными бумагами и другие.
Кредиты предоставляются физическим лицам – гражданам Российской
Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по
договору:
1) при дифференцированных платежах – наступает до исполнения
заемщику 75 лет;
2) при аннуитетных платежах – ограничивается трудоспособным
возрастом заемщика.
Кредиты предоставляются: по месту регистрации Заемщиков (при
временной
регистрации
кредиты
предоставляются
на
срок
действия
регистрации);по месту нахождения предприятия – работодателя Заемщика,
клиента коммерческого банка, по ходатайству этого предприятия и при условии
предоставления им поручительства в обеспечение исполнения обязательств
Заемщика по Кредитному договору.
Предоставление
кредита
не
по
месту
регистрации
Заемщика
осуществляется после получения от коммерческого банка по месту регистрации
Заемщика информации о наличии (либо отсутствии) задолженности по
20
кредитам, кредитной истории с последующим его уведомлением о факте
выдачи кредита.
Кредитование Заемщика производится на основе:
1) кредитного договора, предусматривающего единовременную выдачу
кредита;
2) договора об открытии невозобновляемой кредитной линии с
установлением максимальной суммы кредита, которую сможет получить
Заемщик в течении обусловленного срока и при соблюдении определенных
условий. Выдача кредита производится в пределах максимальной суммы
кредита (лимита выдачи), при этом погашенная часть кредита не увеличивает
свободный лимит выдачи;
3) генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии с
установлением лимита задолженности, на основе которого заключаются
отдельные кредитные договоры.
Кредиты предоставляются в валюте Российской Федерации и в
иностранной валюте.
Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на
основании оценки его кредитоспособности и предоставленного обеспечения
возврата кредита, а также с учетом его благонадежности. Обязательным
условием предоставления кредитов в сумме, превышающей 75000 рублей (или
эквивалента этой суммы в иностранной валюте), является наличие обеспечения
своевременного и полного исполнения обязательств Заемщиком. В качестве
обеспечения
коммерческие
Российской
Федерации,
банки
принимают:
имеющих
поручительства
постоянный
источник
граждан
дохода;
поручительства юридических лиц; залог недвижимого имущества (в качестве
единственного обеспечения не принимается, если иное не установлено другими
нормативными
документами
коммерческих
банков
по
кредитованию
физических лиц);залог транспортных средств и иного имущества (в качестве
единственного
обеспечения
не
принимается);залог
мерных
слитков
драгоценных металлов с обязательным хранением закладываемого имущества в
21
коммерческих
банках;
залог
ценных
бумаг
коммерческих
банков
и
государственных ценных бумаг.
Коммерческие банки вправе заключать договоры о сотрудничестве с
третьими лицами – платежеспособными предприятиями, находящимися на
расчетно-кассовом
обслуживании
в
Банке,
исполнительными
органами
субъектов Российской Федерации, муниципальных организаций с целью
кредитования отдельных категорий Заемщиков (работников этих предприятий,
граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий) на условиях
соответствующих требованиям Правил кредитования и иных нормативных
документов коммерческих банков по кредитованию физических лиц.
Стандартный пакет документов для получения кредита в коммерческих
банках включает: заявление-анкету, паспорт заемщика, его поручителя и/или
залогодателя, документы, подтверждающие финансовое состояние заемщика и
его поручителя:
1. Для работающих: справка с предприятия, на котором работает заемщик
и его поручитель за последние 6 месяцев по форме 2-НДФЛ, или по форме
предприятия-работодателя. Справка по форме предприятия-работодателя
составляется на бланке учреждения или с угловым штампом, и должна
содержать следующие обязательные реквизиты: фамилию, имя, отчество
работника; полное наименование государственного учреждения или номер
войсковой части, его почтовый адрес и телефон бухгалтерии; среднемесячный
доход за последние шесть месяцев; среднемесячные удержания за последние
шесть месяцев с расшифровкой по видам; подпись бухгалтера и печать.
Заемщик/поручитель, перешедший за последние 6 месяцев на новое место
работы в порядке перевода, представляет справку по форме 2-НДФЛ, или
справку по форме предприятия-работодателя с настоящего и предыдущего мест
работы.
Если доход подтверждается справкой (справками) по форме 2-НДФЛ, или
в справке по форме предприятия-работодателя не указаны сведения о
занимаемой работником должности и стаже работы, а также в случае
22
реорганизации в течение последних 6 месяцев предприятия, на котором
работает заемщик или его поручитель дополнительно предоставляется выписка
из трудовой книжки, заверенная предприятием.
2. Для пенсионеров: справка о размере пенсии из отделения Пенсионного
фонда
Российской
выплачивающего
Федерации
пенсию.
Если
или
другого
пенсионер
государственного
получает
пенсию
органа,
через
коммерческих банк, справка не представляется.
3. Для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без
образования юридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной
источник доходов, разрешенный законодательством: свидетельство ПБОЮЛ о
регистрации
в
Едином
государственной
реестре
индивидуальных
предпринимателей, лицензия частного нотариуса или удостоверение адвоката;
подлинник или нотариально удостоверенная копия разрешения (лицензии) на
занятие отдельными видами деятельности, если они подлежат лицензированию
в соответствии с действующим законодательством; налоговая декларация (для
ПБОЮЛ, уплачивающих налоги в соответствии с главой 26.1, 26.2, 26.3 НК РФ,
и физических лиц, уплачивающих налоги в соответствии с главой 23
Налогового Кодекса Российской Федерации);справка по форме 2-НДФЛ (для
физических лиц, уплату налогов за которых осуществляют налоговые
агенты);книга учета доходов и расходов (для ПБОЮЛ, уплачивающих налоги в
соответствии с главой 26.2 Налогового Кодекса Российской Федерации).
4. Документы по предоставляемому залогу.
5. Иные необходимые документы по запросу кредитного инспектора.
К особенностям процесса кредитования физических лиц в контексте
управления взаимоотношениями с клиентами относится многоэтапный процесс
проверки и согласования кредитного дела, а также предмета залога (в случае
наличия). Каждый из этапов имеет свою специфику, которая описана ниже
(таблица 1).
23
Таблица 1 - Этапы кредитования физических лиц
Этап
1.Привлечение
клиента
2.Сбор документов
3.Анализ
платежеспособности
и проверка службой
безопасности
4.Подготовка и
подписание
кредитной
документации,
выдача кредита
5.Обслуживание
Особенности этапа
Кредитование - сфера деятельности, в которой менеджеру необходимо
«знать» своего клиента, поэтому хранение информации о нем с момента его
первичных обращений до момента передачи кредитного дела на
обслуживание является весьма эффективным средством.
Документов по сделке может быть множество, особенно если это ипотечная
сделка с несколькими созаемщиками (поручителями). Менеджеру,
принимающему документы, нужно учитывать много факторов в процессе
сбора необходимых документов. Например, в случае, если клиент имеет
кредиты в других банках, у него могут попросить представить копии
документов по ним.
На данном этапе с помощью специальных алгоритмов расчетов проверяется
платежеспособность заемщика и лиц, участвующих в сделке. Большую часть
времени сотрудника, производящего расчет и анализ платежеспособности,
занимают ввод данных, необходимых для расчета, и формирование
заключения по оценке платежеспособности.
Подготовка полного пакета документов - трудоемкий процесс, требующий
высокой квалификации и внимательности сотрудника, составляющего
документы.
Основная задача сотрудника банка, работающего с клиентом на стадии
обслуживания, - мониторинг своевременности и полноты выполнения своих
обязательств заемщиком, а также своевременное реагирование на значимые
для кредитной сделки изменения (например, у заемщика истекает срок
действия страхового полиса).
Кредитная документация обеспечивает защиту от риска, позволяя банку
принимать юридические меры, если заемщик не выполняет запретительные
оговорки или нарушает график погашения. Кредитный договор - это контракт
между банком и заемщиком, в котором оговариваются права и обязанности
каждой стороны по отношению к кредиту.
При обращении Заемщика в коммерческий банк за получением кредита
кредитный работник выясняет цель, на которую испрашивается кредит,
разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем
документов, необходимых для получения кредита.
Заявление – анкета регистрируется кредитным работником в журнале
учета заявлений, на заявлении-анкете проставляется дата регистрации и
регистрационный
номер.
С
паспорта
и
других
документов,
которые
возвращаются, снимают ксерокопии. Копии, которые делает работник
24
коммерческого банка, делается отметка «копия верна», подписывает и
проставляет дату сверки с подлинником.
Кредитный работник составляет опись принятых документов.
Кредитный работник производит проверку представленных Заемщиком и
Поручителем документов и сведений, указанных в Заявлении – анкете,
рассчитывает платежеспособность Заемщика и Поручителя. При проверке
сведений кредитный работник выясняет с помощью Базы данных по
Заемщикам – физическим лицам и запросов в другие коммерческие банки,
предоставившие кредиты, кредитную историю Заемщика, Поручителя, размер
задолженности по ранее полученным ими кредитам, предоставленным
поручительствам.
Целесообразно,
чтобы
Поручителями
являлись
физические
лица,
состоящие с Заемщиком в родственных отношениях, независимо от их
платежеспособности.
Кредитующее
подразделение
направляет
пакет
документов в юридические подразделения и подразделения безопасности
коммерческих банков.
По
результатам
проверки
и
анализа
документов
кредитующее
подразделение и подразделение безопасности Банка составляют письменные
заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.
В случае принятия в залог недвижимого имущества, транспортных
средств и другого имущества, кредитующее подразделение может привлечь к
работе по определению оценочной стоимости этого имущества специалиста
коммерческого
банка
по
вопросам недвижимости, либо
независимого
оценщика. По результатам оценки составляется экспертное заключение.
Оценка и возможность приема в обеспечение по Кредитному договору
ценных бумаг определяется специалистами банка, которые осуществляют
операции с ценными бумагами. Так же составляется экспертное заключение.
Кредитный работник анализирует и обобщает представленные из других
подразделений коммерческого банка материалы, определяет максимально
25
возможный
размер
кредита
и
готовит
заключение
о
возможности
предоставления кредита.
Кредитный работник вправе самостоятельно принять решение об отказе в
выдаче кредита, если: подразделением безопасности или юридическим
подразделением коммерческого банка даны отрицательные заключения о
возможности предоставления кредита Заемщику; при проверке выявлены
факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;
имела место отрицательная кредитная история по ранее выданным Заемщику
кредитам; платежеспособность Заемщика или предоставленное обеспечение
возврата кредита не удовлетворяет требованиям Правил кредитования
физических лиц коммерческого банка.
В этом случае кредитный работник направляет Заемщику письменное
уведомление об отказе в предоставлении кредита, где указывается причина
отказа.
Заключение кредитующего подразделения включает в себя следующие
позиции: общие сведения о Заемщике – фамилия, имя, отчество, возраст, место
постоянного проживания, место работы, должность, стаж работы, образование,
семейное положение, состав семьи, число лиц, находящихся на иждивении; вид
кредита, сумма испрашиваемого кредита, процентная ставка за пользование
кредитом, срок кредитования, обеспечение; кредитная история Заемщика,
информация о своевременности и полноте исполнения им иных долговых
обязательств;
обязательствах;
сведения
расчет
о
доходах
Заемщика,
платежеспособности
имеющихся
Заемщика
и
долговых
максимально
возможной суммы кредита; обеспечение кредита: сведения о Поручителях –
физических лицах, сведения о Поручителях – юридических лицах с указанием
установленного на них сублимита риска и неиспользованного остатка по нему,
другие виды обеспечения кредита.
Заключение кредитного работника, заключение других подразделений
коммерческого
банка,
при
необходимости
–
независимого
эксперта,
прилагаются к пакету документов Заемщика и направляются для принятия
26
решения о предоставлении кредита на рассмотрение Кредитного комитета
Банка или на рассмотрение руководителя Банка в пределах предоставленных
ему полномочий.
Решение Кредитного комитета оформляется протоколом с указанием всех
параметров кредитной сделки. Руководитель коммерческого банка делает
подпись на заявлении Заемщика на получение кредита о принятом им решении
с указанием даты и возвращает документы кредитному работнику.При
принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом
Заемщику. Отдельно хотелось бы остановиться на действиях банка при
возникновении просроченной задолженности.
В
случае
подразделение
образования
сопровождения
просроченной
кредитных
задолженности
операций
по
кредиту
одновременно
с
отнесением на счета просроченных ссуд и процентов не внесенных в срок сумм
составляет выписки по счетам просроченной задолженности по всем
действующим
кредитным
договорам
и
передает
их
в
кредитующее
подразделение коммерческого банка.
Кредитный работник в течение 10 рабочих дней после получения
выписок уведомляет Заемщика (по телефону, факсимильной связью) о
возникновении по его Кредитному договору просроченной задолженности,
предлагает погасить ее в течение 5 рабочих дней и сообщить в кредитующее
подразделение о произведенных платежах.
При не поступлении от Заемщика в установленный срок подтверждения о
перечислении денежных средств в погашение просроченной задолженности
кредитный работник на основании выписок, дополнительно полученных из
подразделения по сопровождению кредитных операций, направляет Заемщику
извещение с указанием сумм просроченной задолженности.
Аналогичное извещение направляется Поручителю с предложением
произвести уплату сумм просроченной задолженности по Кредитному
договору. Извещения направляются Заемщику и Поручителю телеграммой,
заказным письмом с уведомлением о вручении либо курьером.
27
Копии запроса и извещения помещаются в кредитное дело Заемщика.
В случае возникновения просроченной задолженности по Кредитному
договору, в обеспечение которого принято поручительство юридического лица,
подразделение
распоряжение
по
сопровождению
подразделению
кредитных
коммерческого
операций
банка,
оформляет
осуществляющему
расчетно-кассовое обслуживание клиентов, о безакцептном списании денежных
средств в погашение просроченной задолженности со счетов Поручителя,
открытых в данном подразделении коммерческого банка на основании
заключенных между Банком и Поручителем соглашений о праве Банка на
безакцептное списание средств в порядке, установленном статьей 855
Гражданского Кодекса Российской Федерации.
В
случае
неисполнения
Заемщиком
и
его
Поручителем
своих
обязательств перед коммерческим банком по Кредитному договору кредитный
работник осуществляет дальнейшие мероприятия по возврату просроченной
задолженности. При необходимости привлекает юридическое подразделение,
подразделение
безопасности
банка,
подразделение
по
сопровождению
кредитных операций для подготовки иска в суд с целью принудительного
взыскания задолженности по Кредитному договору или осуществляет
удовлетворение требований коммерческого банка из стоимости заложенного
имущества путем продажи предмета залога с публичных торгов (в случае, если
в обеспечение по Кредитному договору оформлен договор залога имущества, в
котором предусмотрен внесудебный порядок обращения взыскания).
28
1.3 Управление кредитным риском при кредитовании физических лиц
Цель банка в управлении риском состоит в том, чтобы обеспечить
возвратность всех рисковых активов, сузить границы возможных колебаний
уровня доходности и повысить стоимость акционерного капитала.
Кредитный
риск
—
риск
возникновения
убытков
вследствие
неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником
финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с
условиями договора.
Оценивая кредитоспособность контрагентов, банки используют систему
внутреннего кредитного рейтинга. Потенциальные заемщики подвергаются
кредитному анализу с использованием балльной системы. В зависимости от
результатов оценки и принятого обеспечения определяется рискованность
кредитных вложений и группа риска — в целях формирования резерва на
возможные потери.
Присвоение заемщику кредитного рейтинга и определение уровня риска
позволяют банку группировать выданные кредиты в рисковые классы. Как
правило, классификация рисковых классов отражает распределение всех
кредитов на группы по уровню риска: кредиты с наименьшим риском; кредиты
с
повышенным
риском;
кредиты
с
предельным
риском;
кредиты,
предоставленные как исключение из правил.
Разнесение кредитов в классы преследует цель расчета вероятных
убытков, обусловленных кредитным риском. Для каждого класса риска
устанавливается своя доля непогашенных кредитов, которая определяется
эмпирически по фактическим данным за последний период. Эта процедура
классификации позволяет прогнозировать потери от непогашенных кредитов,
которые могут повлиять на прибыль банка. Полученные результаты
используются для расчета величины рисковой стоимости - итоговой меры
риска, необходимой для расчета размера капитала банка как одного из
29
инструментов снижения уровня кредитного риска, средства возмещения
убытков от реализации кредитного риска.
Оценка степени кредитного риска является необходимым условием для
принятия рациональных решений в рамках последующих этапов управления, в
частности, для осуществления выбора стратегии риска.
По итогам количественной оценки риска возникает необходимость
выбора одного из трех возможных вариантов стратегии: избежание риска,
принятие риска или использование инструментов снижения уровня риска.
Принятие риска означает, что для банка его уровень допустим, и банк
принимает возможность его проявления. Очевидно, что выбрать данный
вариант стратегии можно лишь при условии, что значение риска находится в
безрисковой зоне риска или в области допустимого риска.
Инструменты снижения степени кредитного риска, обусловленного
внешними факторами, применяемые в банковской практике, достаточно
разнообразны. Все используемые инструменты можно разделить на две группы.
Применение инструментов, входящих в первую группу, позволяет снизить
вероятность реализации кредитного риска. Инструменты, составляющие
вторую группу, обеспечивают снижение масштаба потерь при реализации
кредитного риска.
К числу инструментов, обеспечивающих уменьшение вероятности
реализации риска относятся: отказ от выдачи кредитов с высокой степенью
риска; реализация в рамках кредитных отношений с заемщиком мер,
обеспечивающих
повышение
степени
готовности
заемщика
выполнять
обязательства по кредитному соглашению; реализация в рамках кредитных
отношений с заемщиком мер, обеспечивающих повышение финансовых
возможностей заемщика; снижение срока кредитования.
К числу способов, обеспечивающих снижение размера потерь при
проявлении кредитного риска относятся: передача риска (страхование,
хеджирование); создание резервов; диверсификация; распределение риска;
30
использование обеспечения; использование процентной ставки; предоставление
дисконтных кредитов; поэтапное кредитование.
Страхование представляет собой перекладывание за определенную плату
полностью или
организацию.
частично
собственного риска
Страхование
по
своей
на специализированную
природе
является
формой
предварительного резервирования ресурсов, предназначенных для компенсации
ущерба
от
ожидаемого
проявления
рисков.
Экономическая
сущность
страхования заключается в создании резервного (страхового) фонда, размер
отчислений в который для отдельного субъекта, желающего минимизировать
негативные проявления риска, меньше размера ожидаемого ущерба и, как
следствие, страхового возмещения. Резервирование представляет собой
создание резерва на случай неблагоприятных изменений в деятельности
заемщика.
По
аналогии
со
страхованием
метод
резервирования
предусматривает создание определенных запасов на случай неблагоприятных
изменений
представляет
в
деятельности
собой
экономического
субъекта.
Хеджирование
форму страхования от возможных потерь путем
заключения уравновешивающей сделки. Диверсификация является способом
уменьшения совокупной подверженности риску за счет снижения максимально
возможных потерь за одно событие.
Инструменты снижения степени кредитного риска можно разделить по
сферам их применения. Выделяются инструменты, используемые в процессе
управления кредитным риском конкретного заемщика и инструменты,
применяемые в процессе управления риском портфеля. Инструменты,
используемые для снижения риска конкретного заемщика, могут быть
реализованы только применительно к каждому заемщику. Инструменты,
применяемые для снижения риска портфеля, могут быть использованы только к
совокупности кредитных вложений банка. К инструментам, используемым для
снижения степени кредитного риска конкретного заемщика относятся способы
улучшения информационного обеспечения банка о деятельности заемщика;
способы повышения степени готовности заемщика выполнять обязательства
31
перед банком; организация сотрудничества между банком и заемщиком,
направленное на повышение возможности заемщика выполнять условия
кредитного соглашения; дисконтное кредитование; поэтапное кредитование;
распределение риска. К инструментам, используемым для снижения риска
портфеля относятся диверсификация, создание резервов.
Деятельность по управлению кредитным риском не заканчивается после
принятия решения о выдаче кредита и его реализации. Подверженность уровня
риска изменениям обуславливает необходимость отслеживания его динамики.
Контроль динамики кредитного риска необходим для принятия решения в
случае
внезапного
резкого
ухудшения
показателей,
характеризующих
кредитный риск заемщика в период до наступления срока исполнения его
обязательств.
Контроль за кредитным риском конкретного заемщика осуществляется в
течение всего периода с момента заключения кредитного договора до момента
погашения, что обусловлено изменением условий, на которых предоставлялся
конкретный кредит постоянно меняются, что имеет определенные последствия
для финансового положения заемщика и его возможности погасить кредит. Для
этой цели ответственные службы банка должны учитывать подобные
изменения и периодически проверять все кредиты, срок погашения которых
еще не наступил. Факторы кредитного риска носят как внешний характер по
отношению к банку, так и внутренний. Факторы, носящие внешний характер,
связаны с возможностью реализации кредитного риска по причине, не
зависящей от деятельности персонала кредитного подразделения банка.
Заемщик может не вернуть кредит, несмотря на добросовестные действия
сотрудников банка. Напротив, факторы, носящие внутренний характер связаны
с ошибками персонала, допущенными в ходе оформления кредитной
документации,
ошибками
при
оценке
кредитоспособности
заемщика,
нарушениями должностных инструкций и ошибками, заложенными в самих
правилах
осуществления
кредитования.
Характеристика
вызывающих кредитный риск представлена в таблице 2.
факторов,
32
Таблица2 – Факторы кредитного риска
Вид кредитного
риска
Внутренние факторы
кредитного риска
Риск
Ошибки персонала, вызванные
индивидуального допущенными отклонениями
заемщика
от должностных инструкций
при осуществлении кредитных
операций;
Риск портфеля
Внешние факторы кредитного риска
Отказ заемщика выполнить обязательства по
кредиту вследствие недобросовестности или
отсутствии такой возможности (в результате
ухудшения финансового положения)
Методологические
ошибки, Достижение
значения
показателя
содержащиеся в должностных эффективности кредитного портфеля ниже
инструкциях
запланированного
уровня
вследствие
неисполнения заемщиками своих обязательств
Таким образом, в рамках кредитного процесса управлению подлежат
следующие
виды
объектов:
кредитный
риск
конкретного
заемщика,
обусловленный внешними факторами, кредитный риск конкретного заемщика,
обусловленный
внутренними
факторами,
кредитный
риск
портфеля,
обусловленный внешними факторами.
В основе оценки риска лежит нахождение зависимости
между
определенными размерами потерь банка и вероятностями их возникновения.
Для
расчета
вероятностей
возникновения
потерь
анализируются
все
статистические данные, касающиеся результативности осуществления банком
рассматриваемых операций. Частота (вероятность) возникновения некоторого
уровня потерь находится по следующей формуле:
Ч
СП
С ,
(1)
где Ч - частота возникновения некоторого уровня потерь,
СП - число случаев наступления конкретного уровня потерь,
С - общее число случаев в статистической выборке.
Особо следует подчеркнуть, что знаменатель формулы должен содержать
как число удачных, так и неудачных операций, то есть всех. Иначе значение
частоты возникновения потерь, а, следовательно, и риска операций будет
необоснованно завышенным.
33
В мировой практике существует два основных метода оценки риска
кредитования физических лиц (на рисунке 3 представлены методы оценки
риска кредитования физических лиц), которые могут применяться как
отдельно, так и в сочетании друг с другом:
1.
система
оценки
кредитоспособности
клиента,
основанная
на
субъективном заключении экспертов или кредитных инспекторов;
2. балльные оценки (методы кредитного скоринга).
Методы управления кредитными рисками
Методы
количественной
оценки рисков
Методы предотвращения
возникновения
кредитных рисков
Оценка
кредитоспо
собности
заемщика
Вероятные
Косвенные
Кредитный
мониторинг
Аналитические
Установление
лимитов
кредитования
Экспертный
Комбинированный
Формирование
резерва под
возможные
потери по ссудам
Контроль за
качеством
кредитного
портфеля
Статистические
Скоринг
Методы снижения
кредитных рисков
Управление
проблемными
кредитами
Кредитные депозиты
(хеджирование
кредитного риска с
помощью
использования
производных
инструментов)
Соблюдение
нормативов
кредитного
риска
Обеспечение
кредита
Страхование.
В российской
практике
страхуется
залог и риск
гражданской
ответственности
Рисунок 3 - Методы управления кредитным риском при кредитовании
физических лиц
При
оценке
кредитного
риска
используется
детализированная
информация, которая может включать в себя следующие вопросы: внешность -
34
манеры, степень откровенности, возраст, семейное положение, семейные
обязательства, хобби, образование; квалификация; физическое состояние знание спортом, хронические заболевания с учетом последних лет; имущество личное, личные доходы, личные долги, налоговые долги.
С помощью таблицы 3 кредитный инспектор определяет реальный доход
заемщика и оценивает его платежеспособность.
Располагаемый доход (С) равен: С=А-В. Для установления размера
покрытия кредитного риска по потребительским ссудам банки рассчитывают
специальный коэффициент, который характеризует минимальный размер
платежей
в
погашение
ссуды
и
максимально
допустимый
размер
задолженности по отношению к доходам клиента-заемщика.
Таблица 3 – Расчет располагаемого дохода заемщика
А.
Зарплата за
Пособия на
Месяч-
вычетом
детей
ный
налогов
Пенсия
Проценты по
Прочие
вкладам и
доходы
Итого:
ценным
доход
бумагам
В.
Текущие
Взносы по
Обслуживание
Плата за
Прочие
Месяч-
расходы
страхованию
предыдущих
жилье
расходы
ный
Итого:
ссуд
расход
Для
получения
приблизительной
картины
кредитоспособности
физического лица, банк оперирует следующими показателями:
- К1 - минимально допустимый размер задолженности;
- К2 - максимально допустимый размер.
Экономически обоснованными границами можно считать следующие
значимые коэффициенты: К1=10 %, К2=80 %, следовательно, минимальный
размер платежей в погашение суды может составлять 10 % от С
(располагаемого дохода), а максимальный размер - не более 80 % от
располагаемого дохода.
35
2 АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПАО
«БАНК УРАЛСИБ» И ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ОБЛАСТИ
КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
2.1
Организационно-экономическая
характеристика
ПАО
«Банк
УРАЛСИБ»
ПАО «Банк УРАЛСИБ» — один из ведущих российских банков,
ориентированный на предоставление розничным и корпоративным клиентам
широкого спектра банковских продуктов и услуг. Основными направлениями
деятельности ПАО «Банка УРАЛСИБ» являются розничный, корпоративный и
инвестиционно-банковский бизнес.
Головная организация ПАО «Банк УРАЛСИБ» расположена в городе
Москве: 119048, Российская Федерация, город Москва, ул.Ефремова, д. 8.
Удаленный центральный офис осуществляет свою деятельность в городе
Орле. Интегрированная региональная сеть продаж финансовых продуктов и
услуг Банка представлена в 7 федеральных округах и 46 регионах и по
состоянию на 1 сентября 2017 года насчитывает: 6 филиалов, 278 точек продаж,
1 500 банкоматов, 524 платежных терминала, 23 238 POS-терминалов
Кроме собственной сети, ПАО «Банк УРАЛСИБ» поддерживает работу
объединенной банкоматной сети «ATLAS» – единое технологическое решение
для 100 банков-партнеров, которая насчитывает более 5 000 банкоматов на всей
территории Российской Федерации.
ПАО «Банк УРАЛСИБ» имеет статус универсального сетевого банка
федерального уровня. Банк входит в топ-30 банков по активам и занимает
устойчивые позиции на ключевых сегментах рынка. Ключевыми факторами
конкурентоспособности
ПАО
«Банк
УРАЛСИБ»
являются:
широкое
региональное присутствие и сеть офисов федерального масштаба; значимый в
масштабах банковской системы объем бизнеса; сильные позиции на рынке
эквайринговых
услуг;
диверсифицированная
по
отраслям
и
регионам
36
клиентская база с высокой долей лояльных клиентов; контроль и поддержка
государства в лице Банка России и ГК АСВ, в т.ч. в объеме средств,
предоставленных согласно плану финансового оздоровления; потенциал
предложения клиентам комплексных финансовых решений; функционал и
удобство дистанционных сервисов интернет и мобильного банка отвечают
требованиям рынка; диверсифицированная ресурсная база, позволяющая
сохранять устойчивость в период неблагоприятной рыночной конъюнктуры;
интегрированная система управления рисками и внутреннего контроля;
профессиональная команда с опытом работы в банках федерального масштаба;
имидж надежного партнера, восприятие Банка как «своего» в регионах
Российской Федерации.
В сегменте «Розничные клиенты»: сеть офисов федерального масштаба,
обеспечивающая доступность банковских услуг широкому кругу клиентов в
различных регионах; функциональный и удобный Интернет-банк и Мобильный
банк.
В сегменте «Корпоративные клиенты»: действующая клиентская база
диверсифицированная по отраслям и регионам; широкая продуктовая линейка и
сервисы, как основа для предложения клиентам необходимых финансовых
решений; работа с приоритетными клиентами организована на основе
индивидуальных планов; имидж и деловая репутация Банка как надежного
бизнес-партнера.
Банку присвоены рейтинги международных рейтинговых агентств: «В»
Fitch Ratings, «B-» Standard&Poor’s, «B3» Moody’sInvestors Service.
В 2017 году по оценкам экспертного сообщества ПАО «Банк УРАЛСИБ»
входит в число лидеров ключевых отраслевых рейтингов: Топ-3 рейтинга
самых выгодных программ рефинансирования, Топ-10 банков по объему
автокредитования с господдержкой, Топ-10 ипотечных банков по итогам 1
полугодия, Топ-15 рейтинга самых прибыльных банков, Топ-3 рейтинга
популярных кредитов наличными без обеспечения, Топ-5 банков по объему
кредитования малого и среднего бизнеса, Топ-10 банковской отрасли по
37
выручке за 2016 год, Топ-10 рейтинга банков-эмитентов карт «Мир», Топ-10
медиарейтинга российских банков по итогам июля 2017 года, Топ-3 рейтинга
медиаактивности и коммуникационной эффективности среди банков, Топ-10
рейтинга самых эффективных сайтов для малого бизнеса, Топ-10 самых
удобных ипотечных информационных ресурсов банков, Топ-3 популярных
ипотечных кредитов, Топ-5 рейтинга ипотечных кредитов на покупку квартиры
в новостройке.
На 1 сентября 2017 года ПАО «Банк УРАЛСИБ» занимает ведущие
позиции на банковском рынке страны Таблица 4.
Таблица 4 – Позиции ПАО «Банк УРАЛСИБ» на банковском рынке
ТОП-25 по
ТОП-25 по ТОП-15 по
ТОП-25 по ТОП-10 по
ТОП-20 по ТОП-20 по
привлеченным
кредитам портфелю
кредитам
портфелю
неттовкладам
средствам
физическим ипотечных
юридических кредитов
активам населения
юридических
лицам
кредитов
лиц
МСБ
лиц
20-е место 17-е место 17-е место
12-е место
21-е место
25-е место
9-е место
ПАО «Банк УРАЛСИБ» осуществляет свою деятельность в соответствии
со следующими видами лицензий:
- Генеральная лицензия Банка России №30 выдана 10.09.2015 года,
- Лицензия на осуществление банковских операций №30 выдана
10.09.2015 года на привлечение во вклады и размещение драгоценных
металлов,
- Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на
осуществление брокерской деятельности, выданная ФКЦБ России 07.03.2003
года №045-06461-100000 (бессрочная),
- Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на
осуществление депозитарной деятельности, выданная ФКЦБ России 07.03.2003
года №045-06473-000100 (бессрочная),
- Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на
38
осуществление дилерской деятельности, выданная ФКЦБ России 07.03.2003
года №045-06466-010000 (является бессрочной);
- Лицензия на деятельность по технической защите конфиденциальной
информации №1630 от 18.10.2011 года на бланке КИ 0243 №012233,
- Лицензия на осуществление разработки, производства, распространения
шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и
телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных
(криптографических) средств, выполнения работ, оказания услуг в области
шифрования
информации,
(криптографических)
технического
средств,
обслуживания
шифровальных
информационных
систем
и
телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных
(криптографических) средств (за исключением случая, если техническое
обслуживание шифровальных (криптографических) средств, информационных
систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием
шифровальных (криптографических) средств, осуществляется для обеспечения
собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя)
№ 14458Н от 21.07.2015 года на бланке ЛЗ №0011254,
- Лицензия на проведение работ, связанных с использованием сведений,
составляющих государственную тайну.
Деятельность ПАО «Банк УРАЛСИБ» регулируется следующими
Федеральными законами:«О Государственной тайне»; «О несостоятельности
(банкротстве)
кредитных
организаций»;«О
драгоценных
организаций»;«О
валютном
металлах
и
регулировании
драгоценных
реструктуризации
и
валютном
камнях»;«О
кредитных
контроле»;«О
противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».
А также, законодательно - нормативными актами:
- Положение Банка России №255-П «Об обязательных резервах
кредитных организаций» от 29 марта 2004 года;
- Положение Банка России №242-П «Об организации внутреннего
контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16 декабря 2003 г;
39
- Инструкция Центрального Банка Российской Федерации №110-И «Об
обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 года;
- Письмо Центрального Банка Российской Федерации №119-Т «О
методических рекомендациях по анализу финансовой отчетности, составленной
кредитными организациями в соответствии с МСФО» от 7 сентября 2006 года и
другие.
Однако,
кроме
перечисленных,
имеются
другие
специфические
документы.
Прежде всего, необходимо акцентировать внимание на том, что каждый
отдел
филиала
(или
группа)
в
своей
деятельности
руководствуется:
Нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации; Уставом
Банка; Нормативными актами и распорядительными документами Банка;
Положением о Филиале ПАО «Банк УРАЛСИБ»; Распорядительными
документами Филиала; Положением об отделе.
ПАО «Банк УРАЛСИБ» как универсальный сетевой банк федерального
уровня предоставляет широкий спектр финансовых продуктов и услуг для
частных и корпоративных клиентов в большинстве регионов Российской
Федерации.
Основными
направлениями
деятельности
Банка
являются
розничный, корпоративный и инвестиционно-банковский бизнес.
В соответствии с законом Российской Федерации «О банках и банковской
деятельности»,
Орловский
филиал
ПАО
«Банк
УРАЛСИБ»
имеет
исключительное право осуществлять в совокупности следующие виды
банковских операций и услуг для физических лиц: кредитование населения;
покупка и продажа наличной иностранной валюты; переводы вкладов
денежных средств населения в т.ч. через филиальную сеть; операции с
ценными бумагами; по поручениям клиентов продажа валютной выручки и
покупка иностранной валюты на цели; привлечение денежных средств во
вклады (до востребования и на определенный срок), размещение привлеченных
средств от своего имени и за свой счет; операции с пластиковыми
картами:VISA,
MASTERCARD,
Миркарт,
безналичные
расчеты
с
40
использованием пластиковых карт «Миркарт» (клиент может получить
наличные деньги в филиалах и Головном Банке, а также оплачивать товары и
услуги).
Помимо того Орловский филиал ПАО «Банк УРАЛСИБ» может
осуществлять следующие виды банковских операций и услуг для юридических
лиц: расчетно-кассовое обслуживание предприятий всех видов собственности в
том числе с использованием системы «Клиент-Банк», «Интернет-банк»;
кредитование предприятий и ИП; покупка и продажа безналичной и наличной
валюты; конвертация валюты для предприятий и коммерческих структур;
международные расчеты по внешнеторговой деятельности клиентов; операции
с ценными бумагами; брокерская, депозитарная и дилерская деятельность на
российском фондовом рынке; реализация денежных средств клиентов в
депозиты; выдача банковских гарантий; доверительное управление денежными
средствами и иным имуществом по договору;
лизинговые операции;
консультационные и информационные услуги; безналичные расчеты с
использованием пластиковых карт «Миркарт», международных карт VISA
(клиент может получить наличные деньги в филиалах и Головном Банке, а
также оплачивать товары и услуги), зарплатные проекты, которые позволяют
зачислять заработную плату работникам на специальные зарплатные карты.
Организационная
структура
филиала,
определенная
штатным
расписанием, представлена двумя отделами (учетно-операционный, отдел
ценных бумаг и кредитования), кассовой службой и специалистами отделения
(Приложение А). Основные задачи и функции отделов закреплены в
Положениях об отделах, утвержденных директором филиала.
Банк является участником системы обязательного страхования вкладов
физических лиц с 20.01.2005 года.
Задачами
расчетное
и
Банка
является:
кассовое
внешнеэкономической
комплексное,
обслуживание
деятельности
универсальное
основной,
своих
кредитно-
инвестиционной
клиентов;
и
эффективное
использование кредитных ресурсов через проведение активной процентной и
41
депозитной
политики,
экономического
влияния
на
производственно-
финансовую деятельность клиентов.
3 ноября 2015 года Совет директоров Банка России утвердил план
участия государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в
реализации мероприятий по финансовому оздоровлению ПАО «Банк
УРАЛСИБ».
Данный
План
участия
предусматривает
смену
контролирующего акционера ПАО «Банк УРАЛСИБ» и оказание финансовой
помощи ему в объемах, достаточных для устойчивого развития Банка.
В рамках реализации указанного Плана участия в 2015 году были
проведены следующие мероприятия:
- 9 ноября 2015 года Коган В.И. получил контроль над ПАО «Банк
УРАЛСИБ»;
- 17 ноября 2015 года Банк получил займы от ГК «Агентство по
страхованию вкладов» в размере 81 000 000 тыс. руб. по льготной процентной
ставке;
- В ноябре 2015 года Банком прекращены обязательства по договору
субординированного
депозита
АО
«Региональный
Фонд»
номинальной
стоимостью 6 000 000 тыс. руб., субординированному кредиту номинальной
стоимостью 71 611 тыс. долларов США, привлеченному от связанной стороны,
и LPN номинальной стоимостью 77 250 тыс. долларов США, которые были
признаны субординированной задолженностью для целей расчета норматива
достаточности капитала в соответствии с требованиями Банка России.
Кроме того, в течение срока реализации вышеуказанного Плана участия в
отношении ПАО «Банк УРАЛСИБ»: не применяются меры воздействия,
предусмотренные статьей 74 Федерального закона от 10 июля 2012 года №86ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации», в том числе за нарушение
обязательных нормативов; не вводятся запреты на привлечение во вклады
денежных средств физических лиц и открытие счетов физических лиц в
случаях, предусмотренных статьей 48 Федерального закона от 23 декабря 2003
года №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской
42
Федерации»; не отзывается лицензия на осуществление банковских операций в
случаях, предусмотренных статьей 20 Федерального закона №395-1.
Банк
разработал
План
финансового
оздоровления
ПАО
«Банк
УРАЛСИБ», который находится на рассмотрении АСВ и Банка России.
Руководство Банка ожидает, что План финансового оздоровления ПАО «Банк
УРАЛСИБ» будет утвержден в ближайшее время. План финансового
оздоровления рассчитан на период до 2025 года и предполагает поэтапное
достижение ПАО «Банк УРАЛСИБ» устойчивого финансового положения за
счет динамичного поступательного развития бизнеса.
По мнению Руководства, проведение вышеуказанных мероприятий по
предупреждению банкротства ПАО «Банк УРАЛСИБ» позволит восстановить
его стабильное финансовое положение, улучшить качество его активов и
обеспечить устойчивое развитие Банка в будущем. При этом планируется, что к
моменту завершения мероприятий Банк будет соблюдать все установленные
Банком России требования, предъявляемые к финансовой устойчивости
кредитных организаций.
2.2 Анализ финансово-экономических показателей деятельности ПАО
«Банк УРАЛСИБ»
Структура и состав банковских активов позволяет определить основные
факторы их роста или снижения и выявить направленность деятельности
банков. Основными факторами, повлиявшими на развитие бизнеса ПАО «Банк
УРАЛСИБ» в 2016 году, являются: укрепление курса национальной валюты по
отношению к резервным валютам;
постепенная стабилизация состояния
российской экономики; сохранение экономических санкций.
Активные операции обеспечивают доходность и ликвидность банка, т.е.
позволяют достичь две главные цели деятельности коммерческих банков.
43
Проведем анализ активов ПАО «Банк УРАЛСИБ» по статьям, используя
бухгалтерский баланс (приложение Б), данные представим в таблице 5.
Таблица 5 - Состав и динамика активов ПАО «Банк УРАЛСИБ», тыс. руб.
Отклонение
Показатель
2014 год
2015 год
Темп роста
2016 год
2015 г. от
2014 г.
2016 г. от
2015 г.
2015 г. к
2014 г.
2016 г.
к 2015
г.
Денежные средства
32220065
19689570
14613338
-12530495
-5076232
61,11
74,22
Средства в ЦБ РФ
19568292
12567139
9432710
-7001153
-3134429
64,22
75,06
Средства в других
кредитных
организациях
20845450
2760577
2177762
-18084873
-582815
13,24
78,89
225858753
190150150
156914435
-35708603
-33235715
84,19
82,52
Чистые вложения в
ценные бумаги для
продажи
0
60477354
91966189
60477354
31488835
0,00
152,07
Основные средства
15104175
14543901
14683519
-560274
139618
96,29
100,96
5699649
6582557
5174688
882908
-1407869
115,49
78,61
385473171
369370941
404402067
-16102230
35031126
95,82
109,48
Чистая ссудная
задолженность
Прочие активы
Всего активов
Активы ПАО «Банк УРАЛСИБ» в 2015 г. по сравнению с 2014 г.
понизились на 16102230 тыс. руб. или 4,18 %, в 2016 г. по сравнению с 2015 г.
повысились на 9,48 % (рисунок 4).
Динамика активов, тыс.
рублей
420000000
400000000
404402067
385473171
369370941
380000000
360000000
340000000
2014 год
2015 год
2016 год
Рисунок 4 – Динамика активов ПАО «Банк УРАЛСИБ» за 2014-2016
годы, тыс. руб.
Денежные средства банка снижаются в динамике. Снижение денежных
средств по сравнению с предыдущим годом составило в 2015 г. 38,89 %, в 2016
г. 5076232 тыс. руб. или 25,78 %. Снижение объема денежных средств
44
денежных средств в ПАО «Банк УРАЛСИБ» произошло из-за снижения
иностранной валюты.
Средства ПАО «Банк УРАЛСИБ» в Центральном банке в 2015 г.
снизились на 7001153 тыс. руб., в 2016 г. так же снизились и составляют
3134429 тыс. руб. или 24,94 %, что обусловлено снижением как объема средств
на корреспондентских счетах, так и уменьшением величины обязательных
резервов. Отмечается перевод части депозитов, размещенных в Банке России в
состав показателей чистой ссудной задолженности в виде межбанковских кредитов.
Снижение средств в других организациях (к данным активам относятся
средства ПАО «Банк УРАЛСИБ» на корреспондентских счетах в других
банках), которое составило 582815 тыс. руб. или 21,11 %, что обусловлено
снижением средств как в зарубежных, так и российских кредитных
организациях.В
рамках
активов
банка
следует
обратить
внимание
и
проанализировать доходный портфель, в который входят активы, приносящие
банку доход. Наиболее доходные активы - чистые вложения в инвестиционные
ценные бумаги. Наблюдается их увеличение в 2015 г. на 60477354 тыс. рублей,
в 2016 г. подъем на 52,07 %. Увеличение чистых вложений в ценные бумаги
вызвано увеличением вложений банка в долговые ценные бумаги. Динамика
данных активов оценивается положительной, т.к. имеющееся подъем в
последствии приведет к подъему процентных доходов.
Одним из доходных активов является чистая ссудная задолженность
(рисунок 5).
Ссудная задолженность,
тыс. руб.
250000000
225858753
190150150
200000000
156914435
150000000
100000000
50000000
0
2014 год
2015 год
2016 год
Рисунок 5 - Динамика чистой ссудной задолженности ПАО «Банк
УРАЛСИБ»
45
Наблюдается ее уменьшение в 2015 г. на 15,81 %, и в 2016 г. ее снижение
на 33235715 тыс. руб. или 17,94 %, что обусловлено снижением объемов
кредитования клиентов. Снижение чистой ссудной задолженности произошло
за счет снижения учтенных векселей организаций-резидентов,
кредитов,
выданных как юридическим лицам, так и физическим лицам.
Уменьшение основных средств и нематериальных активов в 2015 г.
составило 3,71 %. По состоянию на 01.01.2017 г. наблюдается подъем данных
активов у ПАО «Банк УРАЛСИБ», которое составило 139618 тыс. руб. или 0,96
%. Подъем данных видов активов по таким активам, как программное
обеспечение, офисное оборудование, оборудование специального назначения,
что связано с оптимизацией региональной сети Банка.
Активы ПАО «Банк УРАЛСИБ» могут быть охарактеризованы их
структурой (таблица 6).
Таблица 6 – Структура активов ПАО «Банк УРАЛСИБ» в 2014-2016 гг.
В%
Отклонение
Показатель
2014
2015
2016
год
год
год
2015 г. от
2016 г. от
2014 г.
2015 г.
Денежные средства
8,36
5,33
3,61
-3,03
-1,72
Средства в ЦБ РФ
5,08
3,40
2,33
-1,67
-1,07
5,41
58,59
0,75
51,48
0,54
61,52
-4,66
-7,11
-0,21
-12,68
0,00
16,37
22,74
16,37
6,37
Основные средства
3,92
3,94
3,63
0,02
-0,31
Прочие активы
1,48
1,78
1,28
Всего активов
100
100
100
0,30
-
-0,50
-
Средства в других кредитных организациях
Чистая ссудная задолженность
Чистые вложения в ценные бумаги для
продажи
В ходе анализа структуры активов ПАО «Банк УРАЛСИБ» целесообразно
разделить имеющиеся активы на доходные и недоходные. К доходным активам,
как уже отмечалось ранее, относятся: чистая ссудная задолженность, средства
кредитной организации в Центральном Банке Российской Федерации, чистые
46
вложения в ценные бумаги. Остальные активы относятся к неработающим
активам.Самая большая доля активов приходится на чистую ссудную
задолженность, доля которой в 2016 г. составила 61,5% .
Прочие
Денежные
средства активы-1,28%
3,61%
Основные
средства 3,63%
Чистые
вложения в
ценные
бумаги для
продажи 22,74%
Средства в ЦБ
РФ-2,33%
Средства в
других
кредитных
организациях0,54%
Чистая
ссудная
задолженност
ь-61,52%
Рисунок 6 – Структура активов ПАО «Банк УРАЛСИБ» в 2016 г.
Это оценивается, как положительная тенденция, т. к. данный вид активов
непосредственно приносит ПАО «Банк УРАЛСИБ» процентные доходы, при
этом наблюдается увеличение доли чистой ссудной задолженности по
сравнению с 2015 г. на 0,92 п.п. Достаточно высокую долю занимают такие
доходные активы, как чистые вложения в ценные бумаги, как предназначенные
для продажи (22,74 %), что также является благоприятным для деятельности
ПАО «Банк УРАЛСИБ», т. к. именно доходные активы преобладают в
структуре актива баланса. Средства кредитной организации в Центральном
банке Российской Федерации в 2016 году составляли 2,33 %. валюты баланса.
Наблюдается увеличение доли данных видов активов на 1,47 п.п.
В структуре активов, которые относятся к недоходным, необходимо
отметить
долю
средств
на
корреспондентских
счетах
в
кредитных
организациях, которая составила в 2016 г. 0,54 %, при снижении по сравнению
с 2015 г. на 0,07 п.п. Соответственно, в 2016 г. наблюдаются изменения в
структуре активов в сторону увеличения доли средств в Центрального Банка
47
Российской Федерации и чистой ссудной задолженности, при снижении доли
других видов активов.
Для
проведения
активных
операций
ПАО
«Банк
УРАЛСИБ»
используются собственные и привлеченные средства, которые отражаются в
пассиве баланса Банка (таблица 7).
Таблица 7 – Динамика пассивов ПАО «Банк УРАЛСИБ» в 2014-2016 гг.
В тыс. руб.
Отклонение
Показатель
Кредиты,
депозиты и
прочие средства
ЦБ РФ
Средства
кредитных
организаций
2014 год
2015 год
2016 год
Темп роста
2015 г. от
2014 г.
2016 г. от
2015 г.
2015 г.
к 2014 г.
2016 г. к
2015 г.
12500000
0
150061
-12500000
150061
0,00
0,00
28885406
10561426
44890426
-18323980
34329000
36,56
425,04
287621665
321182566
314797447
33560901
-6385119
111,67
98,01
10005687
646953
256846
-9358734
-390107
6,47
39,70
1937677
2489668
Всего
обязательств
342656867 336197583
Источники собственных средств
Средства
акционеров
29823972
29823972
Эмиссионный
доход
823268
0
3000925
551991
511257
128,49
120,54
364976058
-6459284
28778475
98,11
108,56
29823972
0
0
100,00
100,00
0
-823268
0
0,00
0,00
Средства
клиентов
Выпушенные
долговые
обязательства
Прочие
обязательства
Нераспределенная
прибыль
прошлых лет
Нераспределенная
прибыль
отчетного года
Всего
собственных
средств
Итого пассивов
8223514
1246
26441
-8222268
25195
0,02
2122,07
149345
-22368
5056486
-171713
5078854
-14,98
-22605,89
42816304
33173358
39426009
-9642946
6252651
77,48
118,85
385473171
369370941
404402067
-16102230
35031126
95,82
109,48
Средства клиентов (некредитных организаций) выступают основой
48
функционирования банка, и банк заинтересован в увеличении их объема,
однако в 2016 г. из-за неблагоприятных тенденций на банковском рынке объем
данного вида обязательств снизился на 6385119 тыс. руб. тыс. руб. или 1,91 %.
Это
обусловлено
снижением
средств
юридических
лиц,
снижением
еврооблигаций и субординированных еврооблигаций, при увеличении средств
физических лиц – клиентов банка, а также депозитов государственных органов
субъектов Российской Федерации.
Динамика выпущенных долговых обязательств в 2016 г. также была
отрицательной и составила 390107 тыс. руб. или 60,30 %, что связано со
снижением выпуска векселей, при увеличении выпуска облигаций.
Прочие обязательства ПАО «Банк УРАЛСИБ» в анализируемом периоде
повысились на 20,54 %, что связано со снижением прочих финансовых
обязательств, а именно начисленных процентов.
В целом динамика обязательств банка отрицательна, что сокращает
возможности банка выгодно размещать денежные средства (рисунок 7).
Собственные средства и обязательства, тыс.руб
400000000
350000000
342656867
364976058
336197583
300000000
250000000
Всего обязательства,
тыс.руб.
200000000
Всего собственные
средства, тыс.руб
150000000
100000000
50000000
42816304
33173358
39426009
0
2014 год
2015 год
2016 год
Рисунок 7– Динамика собственных средств и обязательств ПАО «Банк
УРАЛСИБ» за 2014-2016 годы, тыс. рублей.
В 2016 г. нераспределенная прибыль прошлых лет повысилась на 2022,07
%,и нераспределенная прибыль отчетного года та же увеличилась на 5078854
тыс. и составила 5056486тыс. руб., что оценивается как положительная
49
тенденция, т. к. в 2015 г. был получен нераспределенный убыток отчетного
года в размере 22368 тыс. руб.
В структуре пассивов ПАО «Банк УРАЛСИБ» можно отметить
преобладающую долю обязательств, которая в 2016 г. составила 90,25 %, на
долю собственных средств приходится 9,75 % пассивов. При этом в 2016 г.
наблюдается увеличение доли собственных средств при снижении доли
обязательств (таблица 8).
Таблица 8 – Структура пассивов ПАО «Банк УРАЛСИБ» в 2014-2016 гг.
В%
Показатель
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ
РФ
Средства кредитных организаций
Средства клиентов
Выпушенные долговые обязательства
Прочие обязательства
Всего обязательств
Источники собственных средств
Средства акционеров
Эмиссионный доход
Нераспределенная прибыль прошлых лет
Нераспределенная прибыль отчетного
года
Всего собственных средств
Итого пассивов
Отклонение
2014
год
2015
год
2016
год
3,24
0,00
0,04
-3,24
0,04
7,49 2,86
74,62 86,95
11,10
77,84
-4,63
12,34
8,24
-9,11
2,60 0,18
0,50 0,67
88,89 91,02
0,06
0,74
90,25
-2,42
0,17
2,13
-0,11
0,07
-0,77
2015 г. от
2014 г.
2016 г. от
2015 г.
7,74
0,21
2,13
8,07
0,00
0,00
7,37
0,00
0,01
0,34
-0,21
-2,13
-0,70
0,00
0,01
0,04
11,11
100
-0,01
8,98
100
1,25
9,75
100
-0,04
-2,13
-
1,26
0,77
-
Основной удельный вес всех пассивов исследуемого банка приходится на
обязательства. Средства клиентов (некредитных организаций) составляли в
2015 г. 86,95 %, в 2016 г. доля данной статьи уменьшилась на 0,97 п.п. и стала
составлять 77,84 %. Средства кредитных организаций в 2015 г. составили 2,86
%, однако в 2016 г. их доля составляет 11,10 % валюты баланса.
Среди источников собственных средств необходимо отметить высокую
50
долю средств акционеров, которая при увеличении на 0,16 п.п. в 2016 г.
составила 7,37 %. Доля нераспределенной прибыли прошлых лет составила
всего 0,01 %. Доля нераспределенной прибыли отчетного года напротив
увеличилась на 12,15 п.п. и составила 1,25 %.
Соответственно,
в
структуре
пассивов
ПАО
«Банк
УРАЛСИБ»
преобладающую долю занимают средства клиентов.
На рисунке 8 представлена структура соотношения собственных и
заемных средств ПАО «Банк УРАЛСИБ» за 2016 год.
Собственные
средства9,75%
Привлеченны
е средства90,25%
Рисунок 8 – Доля собственных и привлеченных средств в пассиве ПАО
«Банк УРАЛСИБ» в 2016 году
Исходя из данных рисунка 8 видно, что в составе пассивов ПАО «Банк
УРАЛСИБ» в 2016 г. максимальную долю занимают заемные средства и
составляют 90,25%.
Финансовые
результаты
деятельности
ПАО
«Банк
УРАЛСИБ»
проанализируем по данным отчета о финансовых результатах (таблица 9).
Процентные доходы в 2016 г. увеличились на 332447 тыс. руб. или 0,9 %
за счет роста доходности кредитов юридическим лицам. При этом наблюдается
снижение процентных расходов на 6892477 тыс. руб. или 28,21 %. Процентные
расходы снизились за счет снижения объема средств клиентов (как физических,
так и юридических лиц), а также за счет снижения объема и стоимости
привлечения средств в Банке России.
Превышение процентных доходов над процентными расходами привело к
51
увеличению чистого процентного дохода на 7224924 тыс. руб. или 57,73 %.
Чистый процентный доход банка за 2016 год составил 19739982 тыс. руб.
Таблица 9–Показатели финансовых результатов деятельности ПАО «Банк
УРАЛСИБ» в 2014-2016 гг.
В тыс. руб.
Отклонение
Показатель
Чистые
процентные
доходы
Процентные
доходы
Процентные
расходы
Чистые доходы
(расходы) от
операций с фин.
активами, цен.
бумагами
Чистые доходы от
операций с ин.
валютой
Чистые
комиссионные
доходы
Комиссионные
доходы
Комиссионные
расходы
Чистые доходы от
изменения
резервов на возм.
потери
Прочие
операционные
доходы
Операционные
расходы
Прибыль (убыток)
до налогов
Прибыль после
налогообложения
Финансовый
результат
2014 год
2015 год
2016 год
2015 г. от
2014 г.
Темп роста
2016 г. от
2015 г.
2015 г. к
2014 г.
2016 г. к
2015 г.
20339632
12515058
19739982
-7824574
7224924
61,53
157,73
36921494
36949166
37281613
27672
332447
100,07
100,90
16521862
24434108
17541631
7912246
-6892477
147,89
71,79
2486748
1255215
1919242
-1231533
664027
50,48
152,90
15019334
-799079
3735544
-15818413
4534623
-5,32
-467,48
33267624
30783918
23034340
-2483706
-7749578
92,53
74,83
12992434
11431866
10731947
-1560568
-699919
87,99
93,88
5162144
4231712
3562876
-930432
-668836
81,98
84,19
490933
-43824220
26074873
-44315153
69899093
-8926,72
-59,50
6255711
70554135
2125581
64298424
-68428554
1127,84
3,01
35238179
36550006
16393727
1311827
-20156279
103,72
44,85
-1970555
-5766088
6640613
-3795533
12406701
292,61
-
149345
-22368
5056486
-171713
5078854
-14,98
-
149345
1637931
6205088
1488586
4567157
1096,74
378,84
В 2016 г. наблюдается получение ПАО «Банк УРАЛСИБ» чистого дохода
как от операций с финансовыми активами и ценными бумагами в размере
1919242 тыс. руб., так и от операций с иностранной валютой и ее переоценки в
52
размере 3735544 тыс. руб.
При этом в 2015 г. от данных операций были
получены чистый убыток. Чистый убыток от операций с финансовыми
активами и ценными бумагами обусловлен получением чистого расхода от
операций с производными финансовыми инструментами.
Чистый комиссионный доход снизился в 2016 г. на 7749578 тыс. руб. или
25,17 %. Снижением чистого комиссионного дохода обусловлено снижением
комиссионных доходов на 6,12 %, и при снижении комиссионного расхода на
15,89 %. Снижение комиссионных доходов произошло из-за снижения доходов
по операциям торгового финансирования и депозитарных услуг и услуг
доверительного хранения. Падение комиссионных расходов наблюдался по
всем видам комиссионных операций и услуг.
Чистые доходы от изменения объемов резервов на возможные потери в
2016 г. увеличились на 69899093 тыс. руб. Банк продолжает формировать
резервы на возможные потери в целях покрытия существующих кредитных
рисков, опираясь на требования Банка России.
Прочие операционные доходы уменьшились на 68428554 тыс. руб. или
96,99 %. Операционные расходы банка так же уменьшились на 20156279 тыс.
руб. или 55,15 %. Операционные расходы уменьшились, прежде всего, за счет
падения эксплуатационных расходов, взносов в систему страхования вкладов,
расходов на благотворительность и ИТ услуги, услуги связи.
ПАО «Банк УРАЛСИБ» в 2016 г. была получена прибыль до
налогообложения в размере 6640613 тыс. руб., при этом по сравнению с
убытком в размере 5766088 тыс. руб., полученным в 2015 г., увеличение
прибыли
до
налогообложения
составило
12406701
тыс.
руб.
Размер
финансового результата – прибыли Банка в 2016 г. составляет 6205088 тыс.
руб., при его увеличении на 4567157 тыс. руб. по сравнению с 2015 годом.
Таким образом, финансовые результаты деятельности ПАО «Банк
УРАЛСИБ» в 2016 г. показали положительную динамику.
Положительно деятельность ПАО «Банк УРАЛСИБ» характеризуют
значения обязательных нормативов деятельности (таблица 10).
53
Таблица 10 – Показатели обязательных нормативов ПАО «Банк
УРАЛСИБ» в 2014-2016 гг.
Норматив
На
01.01.15 г.
На
01.01.16 г.
Норматив
На
01.01.17 г.
Норматив достаточности базового капитала (Н1.1)
≥5
7,3
5,9
≥4,5
6,8
Норматив достаточности основного капитала (Н1.2)
≥6
7,3
5,9
≥6
6,8
Норматив достаточности собственных средств
(Н1.0)
≥10
11,6
16,9
≥8
8,8
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)
≥15
70,7
65,1
≥15
79,4
Норматив текущей ликвидности (Н3)
≥50
95,9
209,8
≥50
124,2
≤120
53,4
24,1
≤120
23,7
≤25
22,3
19,4
≤25
17,3
≤800
116,4
277,8
≤800
273,5
≤50
0
13,2
≤50
0
≤3
0,8
1,2
≤3
0,8
Норматив использования собственных средств для
приобретения акций (Н12)
≤25
1
5,9
≤25
4,5
Норматив мин. соотношения размера ипотечного
покрытия и объема эмиссии облигаций ипотечным
покрытием (Н.18)
≥15
0
0
≥100
0
Показатель
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)
Норматив максимального размера риска на одного
заемщика (Н.6)
Норматив максимального размера крупных
кредитных рисков (Н7)
Норматив максимального размера кредитов (Н9.1)
Норматив совокупной величины риска по
инсайдерам (Н10.1)
Из таблицы следует, что банк не допускал нарушений обязательных
нормативов в анализируемом периоде. В рамках установленных процедур
стратегического, годового и оперативного планирования деятельности Банка
производится оценка изменений нормативов достаточности капитала, что
позволяет обеспечить выполнение основных целей управления рисками и
капиталом Банка.
Таким образом, несмотря на снижение имущества и ресурсной базы, в
целом деятельность Банка может быть оценена положительно, т. к. в
деятельности Банка наблюдается увеличение финансового результата.
54
2.3 Анализ деятельности ПАО «Банк УРАЛСИБ» в области кредитования
физических лиц
Рассмотрим порядок осуществления кредитования физических лиц в
ПАО «Банк УРАЛСИБ»:
1) оформление заявления на получение кредита и предоставление
необходимого пакета документов;
2) оформление анкеты заемщиком;
3) проверка правильности заполнения анкеты заемщиком и оформление
заявления на получение кредита;
4) автоматизированный запрос оформляется (в специальную программу
в компьютере вносятся необходимые данные о заемщике): сумма кредита,
зарплата, реквизиты, семейный доход (общий доход семьи), затем программа,
обработав полученные данные, выводит результат - лимит кредитования,
максимальную сумму кредита, сумму комиссии, процентов за кредит и
составляет
график
погашения
кредита),
в
общем,
определяет
кредитоспособность заемщика;
5) результат
автоматизации данных заемщика предоставляются
заемщику в виде условий кредита;
6) ответ (согласие или не согласие) заемщика с условиями кредита. Если
заемщик не согласен, то дальнейшие действия не целесообразны, если
заемщик согласен, то операция продолжается;
7) работник идет в отдел безопасности с данными о заемщике, с целью
рассмотрения кредитного досье заемщика (если оно имеется) и с целью
проверки достоверности полученных сведений о заемщике, Если сведения
достоверны, то операция выдачи кредита продолжается, если нет, то работник
кредитного отдела отказывает заемщику в выдаче кредита.
8) распечатывают все необходимые документы (анкету, условия
кредитования, график погашения кредита, распоряжение на выдачу кредита,
договор);
55
9) подписание кредитного договора, сообщение заемщику номера счета(
в договоре);
10) фактическое получение кредита.
Из выше приведенного порядка кредитования можно выделить этапы
кредитования
в
ПАО
«Банк
УРАЛСИБ»:
подготовительный
этап
(собеседование с заемщиком), рассмотрение конкретного определенного вида
кредита (овердрафт, на - неотложные нужды, ипотечный и др.), проверка
данных (документов) заемщика для определения их подлинности и
определение
кредитоспособности
заемщика;
-
оформление
кредитной
документации; осуществление контроля за использованием кредита (контроль
за кредитной операцией).
Возможность получения кредита физическими лицами в ПАО «Банк
УРАЛСИБ» предполагает соблюдение следующих обязательных условий:
1) Возрастной ценз, устанавливается в зависимости от пола: заемщиками
могут стать лишь мужчины в возрасте от 25 до 65 лет или женщины в 21-65 лет.
По некоторым кредитным продуктам свои ограничения.
Наличие регистрации в том регионе, где есть отделения банка.
Желательно, конечно, иметь постоянную регистрацию в городе обращения за
кредитом; официальное трудоустройство: общий стаж должен превышать
1 год, на последнем месте работы – не менее 3 месяцев, а также наличие
регулярного подтвержденного дохода.
2) Подтверждение официальной занятости (заверенная копия трудовой
книжки): общий стаж должен превышать 1 год, на последнем месте работы – не
менее 3 месяцев.
3) Наличие регулярного подтвержденного дохода, предоставление
справки, подтверждающей платежеспособность соискателя кредитования.
Регистрация в регионе нахождения филиала кредитного учреждения
сроком не менее полугода. Помимо перечисленных условий банк может
затребовать и иные документы, например, документы о составе семьи, об
образовании заемщика, об имуществе, находящемся в собственности и т.д.
56
Все
заявки
рассматриваются
индивидуально,
к
положительным
аргументам в пользу выдачи кредита можно отнести наличие у женщин ребенка
старше полугода и решение вопроса призыва в регулярные войска у мужчин до
27 лет.
К дополнительным условиям кредитования физических лиц
можно
отнести отсутствие отрицательной кредитной истории.
При этом все существующие в ПАО «Банк УРАЛСИБ» программы
предоставления кредита физическим лицам различаются условиями, наиболее
выгодные имеют держатели корпоративных карт. Работники, получающие
заработную плату через банк, имеют возможность получить кредит в более
сжатые сроки, а также пониженную индивидуальную ставку на льготных
условиях.
Для ознакомления с порядком погашения, ставками, прочими важными
условиями и получения полной информации о сумме к погашению можно
воспользоваться
онлайн-калькулятором.
Это
удобный
способ
расчета
потребительского кредита для выбора наилучших индивидуальных условий и
экономии времени отбора проекта.
Помимо калькулятора ПАО «Банк УРАЛСИБ» предоставляется отличная
возможность подачи заявки на кредит, на рассмотрение на сайт учреждения.
Это позволяет в краткие сроки получить информацию о возможности
кредитования
и
ускорить
общее
время
оформление
договора
при
положительном ответе банка.
Для получения кредита необходимо заполнить заявку. Анкета-заявление
может быть подана как непосредственно в любом отделении банка, так и через
интернет на его официальном сайте.
Ответ по заявке сообщает сотрудник банка по телефону заемщика,
указанному в заявке, через 1-2 дня после ее подачи. При положительном
решении заемщику необходимо посетить банк лично и принести те документы,
которые потребуются банку для проверки данных в анкете.
57
После этого в течение дня будет заемщику сообщено окончательное
решение о выдаче займа и заемщик информируется обо всех условиях
заимствования. Кредитный специалист на этом этапе составляет договор займа.
После подписания которого, заемщик может получить необходимую сумму
денежных средств при условии, что он выполнил все условия до выдачи займа,
в частности, поручительство, оплата первоначального взноса, страхование или
оформление в залог при необходимости.
При
получении
кредита
оформляется
договор
комплексного
обслуживания (в случае отсутствия действующего, оформленного ранее) и
пакет услуг «Базовый». Так же по обычному кредиту всегда требуется договор
поручительства, где за возврат полученных Клиентом средств поручается
другое лицо.
Одновременно с оформлением кредитного договора, графика погашения
кредита и срочного обязательства кредитный инспектор оформляет также в
зависимости от вида обеспечения:
договор поручительства; залога; иные
документы.
Важным условием осуществления кредитования физических лиц является
оценка платежеспособности заемщика.
Заявление клиента регистрируется кредитным инспектором в журнале
учета
заявлений;
на
заявлении
проставляются
дата
регистрации
и
регистрационный номер.
С паспорта (удостоверения личности) и других документов, подлежащих
возврату клиенту, снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных кредитным
инспектором или сверенных им с подлинными документами, делается отметка
«копия верна» за подписью инспектора.
На оборотной стороне заявления или отдельном листе кредитный
инспектор составляет перечень принятых документов и копий.
Далее кредитный инспектор производит проверку предоставленных
клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете; определяет
платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита.
58
При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью
единой базы данных кредитную историю Заемщика и размер задолженности по
ранее
полученным
кредитам;
направляет
запросы
в
учреждения,
предоставлявшие ему ранее кредиты.
Кредитующее подразделение направляет пакет документов юридической
службе и службе безопасности ПАО «Банк УРАЛСИБ».
Юридическая служба анализирует представленные документы с точки
зрения
правильности
оформления
и
соответствия
действующему
законодательству.
Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных
удостоверения личности), места жительства, места работы Заемщика и
сведений, указанных в анкете. По результатам проверки и анализа документов
юридическая
служба
и
служба
безопасности
составляют
письменные
заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.
Кредитный инспектор определяет платежеспособность Заемщика на
основании справки с места работы о доходах и размере удержания, а также
данных анкеты.
Справка
должна
содержать
следующую
информацию:
полное
наименование организации, выдавшей справку, ее почтовый адрес, телефон и
банковские реквизиты; продолжительность постоянной работы Заемщика в
данной организации; настоящая должность Заемщика, где и кем работает;
среднемесячный
доход
за
последние
шесть
месяцев;
среднемесячные
удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.
Справка
выдается
администрацией
предприятия,
учреждения,
организации по месту работы (установлении пенсии) ссудозаемщика в одном
экземпляре и предоставляется последним в кредитующее подразделение.
Для лиц, работающих в коммерческих структурах, помимо справки о
доходах необходимо предоставить из банка с указанием банковских реквизитов
предприятия: дата открытия расчетного счета предприятия и является ли он
действующим на дату предоставления заявки.
59
При рассмотрении дохода Заемщика, его поручителя для решения
вопроса о возможности выдачи кредита необходимо учитывать: доходы,
получаемые гражданами за выполнение ими трудовых и иных приравненных к
ним обязанностей по месту основной работы; доходы от предпринимательской
деятельности и другие постоянные источники дохода; в исключительных
случаях, по усмотрению ПАО «Банк УРАЛСИБ» в расчет платежеспособности
Заемщика могут быть включены доходы, получаемые не только по месту
работы, но и совокупный доход семьи.
При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные
платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты,
компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим
кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты
в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.). Для этой
цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается
в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному
обязательству.
Процентные ставки по кредитам ПАО «Банк УРАЛСИБ», для физических
лиц на 2017 год, находятся в районе 16,00 - 33,00 % годовых, и зависят от
категории заёмщика, программы, и других факторов. Если заемщик оформляет
кредитную заявку на официальном сайте банка, то от стандартной ставки
отнимают 1 % годовых. Большое влияние на окончательную ставку, оказывает
отказ (или принятие) страхования. При отказе от пакета страхования, процент
увеличивается на 3 и более пункта.
В любом случае, политика ПАО «Банк УРАЛСИБ» такова, что ставка
назначается индивидуально, на основе данных заёмщика.
Арсенал программ включает: кредиты для бюджетников и «зарплатных
клиентов», кредиты без обеспечения, отличный продукт рефинансирования
кредита в другом банке и т.д., представлены в Приложении В.
Объем
и
структура
кредитования
физических
лиц
УРАЛСИБ» по видам кредитования приведены в таблице 11.
ПАО
«Банк
60
Таблица 11 – Объем и структура кредитования физических лиц ПАО
«Банк УРАЛСИБ» по видам кредитования
В тыс. руб.
Отклонение
Вид кредитования
Ссуды на покупку жилья
2014 год
уд. вес, %
Иные потребительские
ссуды
уд. вес, %
Итого кредиты физическим
лицам
2015 г. от
2014 г.
2016 г. от
2015 г.
10655070,0
9674429,0
-5224990,0
-980641,0
13,9
11,9
11,8
-2,1
-0,1
20206596,0
20894429,0
20778879,0
687833,0
-115550,0
17,8
23,4
25,5
5,6
2,1
24652171,0
14541166,0
8219555,0
-10111005,0
-6321611,0
21,7
16,3
10,1
-5,4
-6,2
4090308,0
32453037,0
34382668,0
-8450051,0
1929631,0
36,0
36,3
42,1
0,3
5,8
113607726,0
89351851,0
81581922,0
-24255875,0
-7769929,0
уд. вес, %
Автокредиты
2016 год
15880060,0
уд. вес, %
Ипотечные жилищные ссуды
2015 год
Объем кредитования физических лиц ПАО «Банк УРАЛСИБ» в 2015 г. по
сравнению с 2014 г. снизился на 24255875 тыс. руб., в 2016 г. так же снизился
на 7769929 тыс. руб.
Снижение объемов кредитования физических лиц в 2015 г. связано со
значительным снижением таких видов кредитования, как ссуды на покупку
жилья (на 5224990 тыс. руб.), автокредиты (на 10111005 тыс. руб.), иные
потребительские цели (на 8450051 тыс. руб.).
Снижение кредитования физических лиц
в 2016 г. связано с
уменьшением таких видов кредитования, как ссуды на покупку (на 980641 тыс.
руб.), ипотечные жилищные ссуды (на 115550 тыс. руб.), автокредиты (на
6321611тыс. руб.). В динамике отмечается постоянное снижение ссуды на
покупку жилья и автокредиты.
В структуре кредитования физических лиц в коммерческом банке ПАО
«Банк УРАЛСИБ» преобладают иные потребительские кредиты, доля которых
в 2016 г. составила 47,59 % (рисунок 9).
61
Ссуды на
покупку
жилья; 12%
Иные
потребитель
ские ссуды,
48%
Ипотечные
жилищные
ссуды; 25%
Автокредиты
; 15%
Рисунок 9 - Структура кредитования физических лиц ПАО «Банк
УРАЛСИБ» по видам кредитования
Далее проанализируем выдачу кредитов физическим лицам Орловским
филиалом ПАО «Банк УРАЛСИБ», анализ представлен в таблице 12.
Таблица 12 - Динамика показателей выдачи кредитов Орловским
филиалом ПАО «Банк УРАЛСИБ» за 2014-2016 годы
Вид кредита
Потребительские
кредиты
Ипотечные
кредиты
Автокредиты
Всего:
2014 год
2015 год
Темп
2016 год
Темп
сумма, удел.вес, сумма, удел.вес, роста, сумма, удел.вес, роста,
%
%
млн.
%
млн.
%
млн.
%
руб.
руб.
руб.
18,2
49,3
26,6
50,8
146,2
1,1
3,0
2,8
5,3
254,6
17,6
36,9
47,7
100,0
23,0
52,4
43,9
100,0
130,7
142,0
34,2
44,8
128,6
5,2
6,8
185,7
37,0
48,4
160,9
76,4
100,0
145,8
Данные таблицы 13 показывают, что с каждым годом объем выдаваемых
физическим лицам кредитов возрастает в абсолютном и в относительном
выражении. Если в 2014 году кредитов было выдано на сумму 36,9 млн. рублей,
то на начало 2017 года этот показатель увеличился в два раза и составил 76,4
млн. рублей, что свидетельствует о стабильно возрастающей потребности
населения в кредитных продуктах.
62
В 2016 годах наибольший удельный вес (рисунок 10) в кредитном
портфеле банка занимали потребительские кредиты (49,3 % и 50,8 %
соответственно), в частности кредиты на нетложные нужды.
Рисунок 10 – Структура выдачи кредитов физическим лицам в Орловском
филиале ПАО «Банк УРАЛСИБ» за 2016 год
В 2016 году по удельному весу в общем объеме выданных кредитов
лидируют автокредиты (48,4 %), что подтверждает увеличение популярности
этого банковского продукта в Российской Федерации и улучшение условий
банковских программ.
Что же касается ипотечного кредитования, то его объемы по сравнению с
другими видами кредитования пока весьма скромные, хотя положительная
динамика явно присутствует (с каждым годом его размеры удваиваются).
Но все же на сегодняшний момент в области кредитования физических
лиц Орловского филиала ПАО «Банк УРАЛСИБ» существуют определенные
проблемы, требующие своевременного и грамотного решения. С этой точки
зрения актуальным является совершенствование системы потребительского
кредитования банка.
На основании выше изложенного можно сделать вывод по второй главе.
ПАО «Банк УРАЛСИБ» является один из ведущих российских банков,
ориентированный на предоставление розничным и корпоративным клиентам
широкого спектра банковских продуктов и услуг. Основными направлениями
63
деятельности ПАО «Банка УРАЛСИБ» являются розничный, корпоративный и
инвестиционно-банковский бизнес. Интегрированная региональная сеть продаж
финансовых продуктов и услуг Банка представлена в 7 федеральных округах и
46 регионах и по состоянию на 1 сентября 2017 года насчитывает: 6 филиалов,
278 точек продаж, 1 500 банкоматов, 524 платежных терминала, 23 238 POSтерминалов
В соответствии с законом Российской Федерации «О банках и банковской
деятельности»,
Орловский
филиал
ПАО
«Банк
УРАЛСИБ»
имеет
исключительное право осуществлять в совокупности следующие виды
банковских операций и услуг для физических лиц: кредитование населения;
покупка и продажа наличной иностранной валюты; переводы вкладов
денежных средств населения в т.ч. через филиальную сеть; операции с
ценными бумагами.
В
2016
г.
величина
совокупных
активов
продемонстрировала
отрицательную динамику по сравнению с предыдущим годом, это может
свидетельствовать: о сокращении банком объемов активных операций; о
сужении направленности вложений средств банка. Так же положительной
тенденцией является увеличение работающих активов по статьям: средства в
кредитных организациях в 2,5 раза и чистых вложений в ценные бумаги на
4,53%. Одним из доходных активов является чистая ссудная задолженность, на
протяжение всего анализируемого периода в ПАО «Банк УРАЛСИБ» она
растет с 227503493 тысяч рублей в 2012 году до 229247235 тысяч рублей в
2016 году. В 2016 г. источники финансирования снизились на 12,97% за счет
снижения, как собственного капитала, так и привлеченного. Средства пассива
ПАО «Банк УРАЛСИБ» максимальную долю занимают заемные средства и
составляют 88,68%.
В
результате
проведенного
анализа
видно,
что
эффективность
деятельности ПАО «Банк УРАЛСИБ» за 2012-2016 гг. снизилась, поскольку
снижается чистая прибыль, сокращаются доходы с одновременным снижением
64
расходов, состояние доходности оценивается как «удовлетворительное», что
говорит о необходимости улучшения эффективности деятельности банка.
Арсенал программ кредитования физических лиц в ПАО «Банк
УРАЛСИБ» включает: кредиты для бюджетников и «зарплатных клиентов»,
кредиты без обеспечения, отличный продукт рефинансирования кредита в
другом банке, ипотечные кредиты, автокредиты..
Так же видно, что с каждым годом спрос населения на кредитные
продукты возрастает, при этом сокращается доля просроченной задолженности
и вероятность невозврата кредитов. Возрастает и кредитный потенциал банка,
что в целом характеризует его как динамично развивающийся частный
финансовый институт.
Но все же на сегодняшний момент в области кредитования физических
лиц Орловского филиала ПАО «Банк УРАЛСИБ» существуют определенные
проблемы, требующие своевременного и грамотного решения. С этой точки
зрения актуальным является совершенствование системы потребительского
кредитования банка.
65
3
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ
СИСТЕМЫ
КРЕДИТОВАНИЯ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО «БАНК УРАЛСИБ
3.1 Направления совершенствования системы кредитования физических
лиц в ПАО «Банк УРАЛСИБ»
В 2016 году прирост российской экономики замедлился до 1,3% (против
3,4% в 2015 году). Также в 2016 году существенно снизился вклад
внешнеторговой деятельности в рост экономики. Главными факторами,
оказавшими негативное влияние на экономический рост в 2016 году, стали
стагнация промышленности и спад капитальных инвестиций. Отзыв лицензий у
кредитных организаций, спровоцировал проблемы на межбанковском рынке.
Рост недоверия и рисков банков друг к другу, привел к закрытию лимитов и
росту ставок, что в результате повысило спрос банков на рефинансирование
Банка России. Данное явление можно наблюдать и в ПАО «Банк УРАЛСИБ».
Макроэкономическая
ситуация
в
Российской
Федерации
оказывает
значительное влияние на развитие банковской системы. Для поддержания
эффективной деятельности в условиях конкуренции банкам необходимо
совершенствовать предлагаемые клиентам продукты и услуги.
Кризис заставил многие банки перейти на клиентоориентированную
модель развития, чтобы не потерять свои позиции на рынке, в следствии чего
им приходится пересматривать существующую практику ведения бизнеса с
целью увеличения эффективности деятельности. Глобализация финансовых
рынков
нацеливает
на
необходимость
функционирования
в
едином
кибернетическом пространстве, обладая доступом к рынкам в режиме
реального времени, а это возможно только с развитием IT-технологий и их
интеграции с банковской деятельностью. В настоящее время интернет-банкинг
является одним из важнейших атрибутов, который позволяет банкам успешно
конкурировать на рынке и повышать эффективность своей деятельности.
Активное
развитие
получили
технологии
CRM
(Client
Relationship
66
Management). Банк должен иметь максимально возможный объем информации
о клиенте, уметь ее анализировать и рационально использовать в своей
деятельности, например, для кросс-продаж дополнительных продуктов или
повышения лояльности.
Клиентоориентированный
подход
предполагает
появление
инновационных скоринговых моделей оценки клиентов, которые могут
повысить уровень принятия кредитных решений. Развитие информационных
технологий привело к повышению эффективности работы большинства банков,
в результате применения модели обслуживания клиентов дистанционным
путем, посредством интернет-банкинга, мобильного банкинга, внешних
сервисов и др.
Таким образом, среди основных тенденций развития банковских
инноваций необходимо в первую очередь отметить смещение акцента с
ценовых и количественных характеристик финансовых продуктов на сервисные
и качественные характеристики, такие, как индивидуальный подход к клиенту,
скорость и качество его обслуживания. Банки должны разрабатывать такие
пакеты услуг, различающихся по объему операций, содержанию и тарифам,
которые учитывали бы интересы каждой отдельной группы клиентов как
можно в большем объеме, особенно для кредитования клиентов малого
бизнеса.
Конкуренция требует от банка борьбы, за каждого клиента исходя из
знаний его потребностей и возможностей. Одним из этапов маркетинговой
работы банка выступает сегментация банковского рынка, которая представляет
собой разделение всей клиентской базы банка на группы, ориентированных на
людей разного возраста и с разными финансовыми возможностями. Одним из
направлений совершенствования банковских услуг должно быть создание
надлежащей системы корпоративного управления, в том числе в кредитной
сфере, от которого выиграют все заинтересованные стороны:банки повысят
эффективность своей деятельности; банковская система в целом привлечет
новых вкладчиков, заемщиков, инвесторов и иных контрагентов; акционеры
67
банков получат уверенность в обеспечении защиты и повышении доходности
своих инвестиций; государство сможет опереться на поддержку банковского
сектора в своих усилиях по укреплению конкурентоспособности национальной
экономики и борьбе с мошенничеством и коррупцией.
Российские банки нацелены на модернизацию технологий формирования
продуктов и услуг с целью снижения их себестоимости и упрочнения своих
конкурентных преимуществ. Позиция указанных двух процессов – создание
новой продуктовой линейки и выход на новые рынки совместно с тенденцией к
усовершенствованию
технологических
и
ресурсных
компонент
–
и
представляет собой текущее изменение и формирование новой стратегии
банковской деятельности.
Для расширения рыночных возможностей банкам следует применять
следующие
меры:внедрять
смешанные
кредитно-депозитные
продукты;разрабатывать различные программы кредитования малого бизнеса, в
том числе предусматривающих снижение ставок по кредиту;применять
продукты, ориентированные на накопление первоначального взноса по ипотеке.
К
перспективным
направлениям
совершенствования
банковских
продуктов и услуг можно отнести ипотечное кредитование, которое считается
относительно низко рисковой банковской операцией, поскольку большая часть
рисков ложится на плечи заемщика. Обращение в большей степени к
ипотечному кредитованию может стать одним из элементов разумной и
эффективной кредитной политики банка, что положительно повлияет на
эффективность функционирования банка в целом.
По результатам проведенного анализа во 2-й главе было выявлено, что
объем
кредитования
физических
лиц
в
ПАО
«Банк
УРАЛСИБ»
в
рассматриваемом периоде в 2015 г. по сравнению с 2014 г. снизился на
24255875 тыс. руб., в 2016 г. так же снизился на 7769929 тыс. руб. Снижение
объемов кредитования физических лиц в 2015 г. связано со значительным
снижением таких видов кредитования, как ссуды на покупку жилья (на 5224990
тыс. руб.), автокредиты (на 10111005 тыс. руб.), иные потребительские цели (на
68
8450051 тыс. руб.). Снижение кредитования физических лиц в 2016 г. связано с
уменьшением таких видов кредитования, как ссуды на покупку (на 980641 тыс.
руб.), ипотечные жилищные ссуды (на 115550 тыс. руб.), автокредиты (на
6321611тыс. руб.). В динамике отмечается постоянное снижение ссуды на
покупку жилья и автокредиты.
Основная причина сокращения темпов роста выдаваемых банкам
кредитов гражданам в 2015-2016 годах — практически полная заморозка
кредитования в начале 2015. После резкого повышения ключевой ставки ЦБ в
декабре 2014 года банк сильно повысил ставки по кредитам, при этом для
многих граждан повышение стало фактически “заградительным”.
В первом полугодии 2016 года ситуация стала улучшаться, и банк начал
постепенно наращивать выдачу кредитов гражданам. В начале 2017 года
ожидается сокращения кредитования, но это вызвано в большей степени
снижением спроса населения на кредиты. Банк снижает ставки по кредитам, но
доходы населения пока не восстановились. Кроме того, из-за снижения
ограничения доходности кредитов ЦБ сами банки не будут готовы активно
кредитовать граждан в 2017 году, так как больше не смогут компенсировать
риски высокими ставками.
Это свидетельствует о том, что необходимо совершенствование системы
кредитования физических лиц в банке:
- для новых клиентов более выгодные условия по ипотеке;
- предоставление льготной ставки для постоянных клиентов;
- применение услуг кредитных брокеров, одна из функций которых
состоит в том, чтобы помочь получить заемщику кредит;
- предоставление кредитов «зарплатным клиентам» по упрощенной схеме
(минимальный пакет документов);
- внедрение специальных кредитных программ для пенсионеров;
- более оперативное рассмотрение заявки на получение кредита.
Так как конкурентом для ПАО «Банк УРАЛСИБ» является любой
работающий банк, Банк борется за каждого клиента. По мнению сотрудников
69
кредитного отдела в данный момент банк не испытывает существенных
проблем. В данном банке мало внимания уделяется рекламе банка. Банку
необходимо
рекламировать
свою
деятельность
в
средствах
массовой
информации, тем самым привлекая больше клиентов
В данном подразделе рассмотрены предложения по совершенствованию
системы кредитования физических лиц в ПАО «Банк УРАЛСИБ».
1.
Необходимо
контролировать
изменение
платежеспособности
заемщика. При заключении кредитного договора физическое лицо должно
заверить документ, в котором сказано, что в случае, если заемщик увольняется
с прежнего места работы, он обязан уведомить ПАО «Банк УРАЛСИБ» об этом,
а также предоставить информацию о новом месте работы.
Данное предложение упростит работу кредитных инспекторов по
предупреждению
возникновения
просроченной
задолженности.
Будет
затрачено меньше времени на поиск проблемного заемщика, что в свою очередь
позволит быстрее начать переговоры с клиентом по выплате кредита.
2. Обеспечить стабильную работу системы WEB-клиент, независимо от
колебаний в сети Интернет. Техническая доработка программного обеспечения
позволит сократить временные расходы при заполнении анкеты клиента.
Особенно это актуально для торговых точек второго порядка, где часто
используются беспроводные модемы мобильной связи.
В настоящее время если Интернет работает нестабильно, то программа
реагирует на такие скачки загрузки данных и сбрасывает анкету. Ее приходится
заполнять повторно, что существенно увеличивает время обслуживания
клиента и несет негативную реакцию со стороны агента, заполняющего анкету.
3. Обеспечить возможность загрузки данных клиента при его повторном
обращении в банк из общей электронной базы данных банка. В настоящее
время такой возможности нет. Если к специалисту обратился повторный
клиент, то анкету приходится заполнять с «чистого листа». В то время как, если
бы данные клиента сохранялись, то заполнение анкеты занимало бы
минимальное время (3-5 минут), что меньше на 8-10 минут. Кредитному
70
специалисту необходимо было бы только перепроверить данные указанные в
анкете и сверить их с фактически полученной информацией.
4. Обеспечить возможность просмотра потенциального заемщика на
наличие негативной кредитной истории и нахождении в черном списке. Данное
мероприятие позволило бы сократить количество дефолтных договоров, а так
же временные затраты, понесенные кредитным специалистом на заполнение
анкеты на отказные заявки.
5. Использование в работе предодобренных кредитов. Это позволило бы
увеличить количество заемщиков банка. В данном случае предлагается
рассматривать положительных заемщиков с хорошей кредитной историей и
предлагать им приобрести потребительский кредит на определенную сумму.
Лимит предодобренного кредита должен рассматриваться индивидуально и
носить рекомендуемых характер, но не более предложенного лимита.
Если банк предусмотрел для заемщика кредитный лимит, то клиент
должен быть об этом уведомлен (сообщение на личный мобильный телефон,
письмо на электронную почту, активное предложение в альфа-клике и так
далее). Заемщик, получив данное предложение, может обратиться в любую
торговую точку и оформить кредит на товар на необходимую сумму, но не
более предложенного лимита. Так же следует отметить, что заявка в рамках
предобренного кредита рассматривается так же как обычная, так как на момент
подачи анкеты, у клиента может измениться ситуация в худшую сторону.
6. Одновременное оформление с кредитным договором дополнительного
пакета услуг. Под данным пакетом услуг предполагается:предоставление
бесплатного
интернет-банкинга;предоставление
открытия дебетового и валютного счетов;для
возможности
бесплатного
возможности снятия и
пополнения дебетового счета выдавать клиенту расчетную карту, на которой
должна быть предусмотрена возможность подключения кредитного лимита.
Данный лимит должен предоставляться только по обращению клиента в
банк и увеличиваться постепенно от минимального (5000 рублей) до
максимального (50000 рублей). Увеличение лимита должно происходить
71
только в случае своевременного пополнения кредитного счета. Лимит может
быть увеличен в двух вариантах: при обращении с такой просьбой
заемщика,при предложении со стороны банка и согласии со стороны заемщика.
В любой момент кредитный лимит может быть отключен.
7. Обеспечить стабильную систему работы банкоматов.
8. Пересмотреть политику штрафных санкций. В частности, начислять
штраф не с первого дня просрочки, а с третьего. Это снизило бы негативные
отзывы
клиентов, чьи
просрочки
произошли
по
причине отсутствия
работающего банкомата для оплаты.
9. Рекомендуется разработать и внедрить новый кредитный продукт,
отсутствующий у банков-конкурентов.
В целом предложенные мероприятия по совершенствованию системы
кредитования физических лиц в исследуемом банке позволят получить
следующие положительные результаты, представленные в таблице 13.
Таблица 13 – Мероприятия по совершенствованию кредитования
физических лиц в ПАО «Банк УРАЛСИБ»
Мероприятия
Предполагаемый результат
1. Контроль изменения
платежеспособности заемщика
упростится работа кредитных инспекторов
по
предупреждению
возникновения
просроченной задолженности
2. Обеспечить стабильную работу
системы WEB-клиент
позволит сократить временные расходы при
заполнении анкеты клиента
3. Обеспечить возможность загрузки
данных клиента при его повторном
обращении в банк
кредитному специалисту необходимо только
перепроверить данные указанные в анкете и
сверить их с фактически полученной
информацией
4. Обеспечить возможность просмотра
потенциального заемщика на наличие
негативной кредитной истории и
нахождении в черном списке
сократится количество дефолтных кредитных
договоров в банке
5. Использование в работе
предодобренных кредитов
6. Одновременное оформление с
кредитным договором дополнительного
пакета услуг
увеличится количество заемщиков банка
привлечение дополнительных заемщиков
72
Продолжение таблицы 13
7. Обеспечить стабильную систему
работы банкоматов
дополнительная привлекательность банка
для потенциальных и постоянных клиентов
8. Пересмотреть политику штрафных
санкций
снижение негативных отзывов клиентов, чьи
просрочки произошли по причине отсутствия
работающего банкомата для оплаты
9. Разработка и внедрение нового
кредитного продукта, отсутствующего у
банков-конкурентов
привлечение новых клиентов, увеличение
объемов кредитования физических лиц и
повышение чистого дохода от кредитных
операций.
Таким
образом,
все
мероприятия
по
совершенствованию
сферы
кредитования в ПАО «Банк УРАЛСИБ» можно свести к двум основным
направлениям: модернизации технической составляющей процессов на стадии
подготовки документации и оформления кредита, и совершенствование
политики
банка
в
части
создания
более
привлекательных
условий
обслуживания клиентов, предложения новых маркетинговых ходов при
продвижении
кредитного
продукта,
широкое
внедрение
в
практику
клиенториентированного подхода. Данные меры, применяемые в комплексе,
будут способствовать расширению клиентской базы банка, получению им
конкурентных преимуществ, снижению возможных кредитных рисков за счет
более тщательного отбора возможных дефолтных клиентов.
3.2 Разработка мероприятий по внедрению нового кредитного продукта
для физических лиц в ПАО «Банк УРАЛСИБ» и оценка их эффективности
С
целью
привлечения
новых
клиентов
и
увеличения
объемов
кредитования физических лиц предлагается внедрить в продуктовую линейку
ПАО «Банк УРАЛСИБ» программу целевого кредитования «Кредит на отдых».
В
рамках
предлагаемой
кредитной
программы
кредитные
средства
перечисляются на текущий счет клиента по предъявлению им счета,
73
выписанного турагентством, при этом банк перечисляет сумму, равную
стоимости путевки, напрямую в агентство. Оставшаяся часть кредитных
средств может быть использована по усмотрению клиента.
Таблица 14 – Основные условия кредитного продукта «Кредит на отдых»
Условия
Особенности
Цель
Процентная ставка
Срок
Сумма
Дополнительные
затраты заемщика
Погашение кредита
Срок рассмотрения
заявки
Поручительство
Обязательный
документ
«Кредит на отдых»
- привлекательные процентные ставки;
- одобрение за 20 минут;
- выбор способа получения кредита (наличными или на карту с
бесплатным годовым обслуживанием и возможностью снятия
наличных в любых банкоматах РФ);
- гибкая система подтверждения дохода;
- минимальный пакет документов;
- услуга «SMS-оповещение»
На нужды отдыха
18%
от 12 до 36 месяцев
от 30 000 – 100 000 рублей
Комиссия за предоставление кредита не взимается
Ежемесячно равными платежами
до 5 дней
Без поручительства
Паспорт РФ
Документ, удостоверяющий личность (на выбор): загранпаспорт;
водительское удостоверение; именная банковская карта; диплом о среднем
специальном или высшем образовании; военный билет; свидетельство о
постановке на налоговый учет (ИНН).
Дополнительные документы:
-
документ о трудоустройстве (один на выбор): копия трудовой книжки,
заверенная работодателем; справка о состоянии зарплатного банковского счета
за последние 3 месяца; справка по форме Банка2-НДФЛ.
-
документ о платежеспособности (один на выбор): свидетельство о
государственной регистрации права собственности или выписка из ЕГРП;
свидетельство о регистрации ТС, либо ПТС; полис страхования КАСКО; полис
74
добровольного медицинского страхования; наличие иностранной визы (страны
типа Египет, Турция и пр.) в загранпаспорте, полученной за последние 12
месяцев (кроме стран ближнего зарубежья).
Для реализации данной целевой программы ПАО «Банк УРАЛСИБ»
необходимо провести предварительную работу по заключению партнерских
договоров с туристическими компаниями. Предполагается, что для компаний
туриндустрии такое предложение будет привлекательным, поскольку это
предполагает полную оплату турпродукта и расширяет возможности компании
по объему реализации.
Рассматривая условия по депозитной «линейке» срочных вкладов
физических лиц, выясняется, что в банке не присутствует депозитный продукт,
предусматривающий пополнение вклада в течение срока его действия. Такой
продукт («Пополняемый») целесообразно внедрить с целью привлечение
дополнительных ресурсов, направляемых на размещение в кредитные
продукты.
Предполагается, что процентная ставка по вкладу и гибкие условия его
пополнения обеспечат привлечение дополнительных вкладчиков в банк и
сформируют
необходимые
ресурсы
для
размещения
в
разработанный
кредитный продукт.
Предлагаемые банковские продукты (как кредитный, так и депозитный)
требуют совершенствования услуг по их сопровождению. Так, для погашения
кредита и пополнения депозита клиенту должны быть предложены удобные для
него способы внесения денежных средств на соответствующий счет.
На сегодняшний день в ПАО «Банк УРАЛСИБ» установлены следующие
способы пополнения счета (погашения кредита):наличными деньгами в любом
дополнительном офисе или филиале ПАО «Банк УРАЛСИБ»;переводом из
другого банка (необходимо знать все реквизиты счета);в почтовом отделении
«Почты России» путем перевода без открытия счета в рублях Российской
Федерации;через операционную кассу на счет банковской карты (обязательно
иметь при себе банковскую карту).
75
Рассматривая перечисленные выше способы, очевидно, что при всем их
разнообразии, у клиента в любом случае возникает необходимость посещать
специализированные кассовые узлы банков или Почты России. Между тем,
сегодня банки стремятся максимально упростить процедуру пополнения счетов
и погашения кредитов, устанавливая банкоматы с функцией приема наличных.
Такие меры должны быть в обязательном порядке предприняты и ПАО «Банк
УРАЛСИБ». В противном случае банк рискует потерять потенциальных
клиентов, ориентированных на максимальное удобство предлагаемых банком
услуг.
Предполагается, что модернизация сети банкоматов и внедрение услуг
пополнения счета и погашения кредита посредством приема денег через
банкомат существенно повысит конкурентоспособность как кредитных, так и
депозитных продуктов банка.
Таким образом, основными рекомендациями по совершенствованию
кредитования физических лиц в ПАО «Банк УРАЛСИБ» могут стать:
- разработка нового кредитного продукта – целевого потребительского
кредита «Кредит на отдых»;
- разработка нового депозитного продукта, вклада «Пополняемый».
Данное
мероприятие
призвано
расширить
продуктовую
линейку
потребительского кредитования с обеспечением ресурсной базы для реализации
внедряемого кредитного продукта.
Внедрение
предложенных
в
практику
мероприятий
деятельности
должно
нести
ПАО
для
«Банк
банка
УРАЛСИБ»
определенный
экономический эффект. Реализация предложенных мероприятий потребует
определенных текущих затрат.
ПАО «Банк УРАЛСИБ», привлекая клиентов нового кредита «Кредит на
отдых», необходимо активно рекламировать продукт: буклеты в отделениях
банка, реклама по телевизору, радио, в Интернете. Причем, рекламируя, нужно
акцентировать
внимание
на
низких
ставках
и
бесплатных
услугах;
акцентировать внимание клиентов, с которыми сотрудничает банк. Вместо
76
традиционного призыва воспользоваться продуктом предложить, казалось бы,
ни к чему не обязывающий визит на сайт банка. На оборотной стороне выписок
по счетам, получаемых клиентом из банкомата, можно разместить рекламу.
Создать на сайте банка поля с калькуляцией полученного ежедневного дохода
от размещенных во вклад средств (цель – предоставить клиенту возможность
увидеть процесс приращения капитала, что косвенно увеличит его доверие к
банку).
В таблице 15 представлен данные об объеме кредитования и сроках
пользования кредитом, приходящихся на 2018 год.
Таблица 15 - Расчет основных параметров реализации кредитного
продукта «Кредит на отдых» в ПАО «Банк Уралсиб»
В тыс. руб.
Показатель по кварталам 2018 года
Показатель
1. Спрос на кредит (ед.)
2. Объемы кредитования
I
II
III
IV
квартал
квартал
квартал
квартал
Итого
1 000
300
1 050
420
2 770
200 000
18 000
262 500
29 400
509 900
10 000
900
13 125
1 470
25 495
1 200
360
1 260
504
3 324
11 200
1 260
14 385
1 974
28 819
3. Эксплуатационные расходы
на обслуживание
(5% от объемов кредитования)
4. Расходы на рекламное
продвижение продукта
5. Итого текущие расходы
Расходы на формирование ресурсной базы для предоставления кредитных
средств при реализации нового продукта «Кредит на отдых» определяются
посредством планирования спроса и цены привлечения средств населения по
предложенному вкладу «Пополняемый». Необходимые расчеты представлены в
таблице 16.
77
Таблица 16 - Расчет текущих расходов по реализации депозитного
продукта вклад «Пополняемый»
Показатель по кварталам 2018 года
Показатель
1. Спрос на депозит (ед.)
I квартал
IV квартал
II
III
квартал
квартал
Итого
800
1 280
2 816
4 308
9 204
55 000
60 000
35 000
65 000
-
5 000
10 000
5 000
10 000
-
44 000,00
76 800,00
98 560,00
280 051,20
499411,2
4 000,00
12 800,00
14 080,00
43 084,80
73 964,80
12
9
6
3
-
10
7
5
1
-
7,75
7,75
7,75
7,75
-
4 246,00
5 558,40
4 755,50
6 756,20
21 316,20
321,7
720,5
566,1
346,5
1 954,80
4 567,70
6 278,90
5 321,70
7 102,70
23 271,00
456,8
627,9
532,2
710,3
2 327,10
5 024,40
6 906,80
5 853,80
7 813,00
25 598,10
2. Средний объем привлечения,
руб.
3. Среднеквартальный объем
пополнения, руб.
4. Итого привлечение, тыс. руб.
(п. 1 х п. 2) / 1000
5. Итого объем пополнения, тыс.
руб. (п. 1 х п.3)/1000
6. Средний срок привлечения в
расчете на 2017 год, мес.
7. Средний срок привлечения по
пополняемым ресурсам, мес.
8. Процентная ставка по вкладу,
% годовых
9. Стоимость привлечения по
основному взносу, тыс. руб.
10. Стоимость привлечения по
причисленному (пополняемому
взносу), тыс. руб.
11. Итого % расходы по
привлечению, тыс. руб.
12. Коммерческие расходы на
внедрение продукта (рекламные
акции) - 10% от объема
привлечения
13. Итого расходы по
привлечению ресурсов, тыс. руб.
Таким образом, в 2018 году ПАО «Банк УРАЛСИБ» от реализации двух
продуктов – кредитного «Кредит на отдых», а также депозитного вклада –
78
«Пополняемый» – может получить годовой экономический эффект, величина
которого рассчитана в таблице 17 .
Таблица 17 - Расчет возможного экономического эффекта от внедрения
кредитного и депозитного продуктов в ПАО «Банк УРАЛСИБ» в 2018 г.
В тыс. руб.
Показатель по кварталам 2018 года
Показатель
I квартал
II квартал
III квартал
IV квартал
Итого
1. Доходы от реализации кредитного
продукта
в т.ч. процентные доходы
2. Текущие расходы по кредиту
44 200,00
4 383,00
31 500,00
3 945,90
84 028,90
38 000,00
2 565,00
24 937,50
1 396,50
66 899,00
11 200,00
1 260,00
14 385,00
1 974,00
28 819,00
5 024,40
6 906,80
5 853,80
7 813,00
25 598,10
4 567,70
6 278,90
5 321,70
7 102,70
23 271,00
27 975,60
-3 783,80
11 261,20
-5 841,10
29 611,80
200000
18 000,00
262 500,00
29 400,00
509 900,00
1,75
1,29
1,42
1,34
5,80
4. Стоимость привлечения ресурсов
(расходы по депозитному продукту)
в т.ч. процентные расходы
5. Чистый текущий доход банка по проекту
мероприятий
6. Объем размещения в кредиты, тыс. руб.
7. Рентабельность кредитных операций, %
В первом году реализации мероприятий ПАО «Банк УРАЛСИБ»
способен получить дополнительно 29,6 млн. руб. чистого дохода и
среднегодовую рентабельность кредитных операций по реализации нового
кредитного продукта 5,8%.
Это свидетельствует об эффективности предложенных мероприятий по
внедрению нового кредитного продукта «Кредит на отдых».
79
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В
системе
кредитование
банковского
физических
лиц.
кредитования
Банковский
особое
кредит
место
занимает
населению
играет
специфическую роль в процессе экономического развития и является
важнейшим
инструментом,
обеспечивающим
непрерывность
процесса
расширенного воспроизводства, кругооборота основных и оборотных средств
домашних хозяйств, содействует ускоренному формированию денежного фонда
непроизводственного накопления. Он выступает инструментом ускорения
удовлетворения различных потребительских нужд населения, стимулирует
реализацию товаров и услуг конечным потребителям и способствует тем самым
повышению платежеспособного спроса населения.
Исходя из всего изложенного, можно заключить, что «банковское
кредитование физических лиц» — четко регламентированная деятельность
банка, направленная на удовлетворение личных нужд дееспособных граждан,
путем предоставления денежных средств на условиях, закрепленных в
кредитном договоре, основанная на принципах возвратности, срочности,
платности, обеспеченности и целевой направленности.
Так же существенной особенностью потребительского кредита является
тот факт, что объектом кредитования являются затраты, связанные с
удовлетворением личных потребностей населения. Поэтому банковский кредит,
предоставляемый физическому лицу для осуществления предпринимательской
деятельности нельзя считать потребительским кредитом. Вместе с тем,
достаточно сложным представляется разграничить на практике кредиты,
использованные
на
личное
потребление
или
для
осуществления
предпринимательской деятельности. Именно поэтому банковская практика
относит к потребительским кредитам любые виды кредитов частным лицам,
что
несколько
искажает
сущность
потребительского
кредитования.
Потребительский кредит стимулирует участие населения в создании жилого
фонда, обзаведении собственным жильем и предметами домашнего обихода.
80
Можно выделить следующие преимущества потребительского кредита:
-
возможность получить те вещи, которых без использования кредита
пришлось бы очень долго ждать или которые были бы просто не доступны;
-
гибкость: делать покупки в удобное время;
-
безопасность: осуществление платежа между банком и какой либо
организацией или единовременное предоставление средств клиенту намного
безопаснее;
-
помощь: кредит позволяет оплачивать непредвиденные срочные
расходы (ремонт автомобиля, квартиры, оплата отпуска).
Классификация потребительских кредитов может быть проведена по ряду
признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам
погашения, методам погашения, целевому направлению использования,
объектам кредитования, объему и т.д.
ПАО «Банк УРАЛСИБ» является одним из ведущих российских банков,
ориентированный на предоставление розничным и корпоративным клиентам
широкого спектра банковских продуктов и услуг. Основными направлениями
деятельности ПАО «Банка УРАЛСИБ» являются розничный, корпоративный и
инвестиционно-банковский бизнес.
Банк
как
универсальный
сетевой
банк
федерального
уровня
предоставляет широкий спектр финансовых продуктов и услуг для частных и
корпоративных клиентов в большинстве регионов Российской Федерации.
Основными
направлениями
деятельности
Банка
являются
розничный,
корпоративный и инвестиционно-банковский бизнес.
Несмотря на снижение имущества и ресурсной базы, в целом
деятельность Банка может быть оценена положительно, т. к. в деятельности
Банка наблюдается увеличение финансового результата.
Активы ПАО «Банк УРАЛСИБ» в 2015 г. по сравнению с 2014 г.
понизились на 16102230 тыс. руб. или 4,18 %, в 2016 г. по сравнению с 2015 г.
повысились на 9,48 %. Средства Центрального Банка Российской Федерации
снижались в 2015 г. на 12500000 тыс. руб., и повысились в 2016 г. на
81
150061тыс. руб. Наблюдается повышение средств кредитных организаций в
2016 г. на 34329000 тыс. руб. или 325,04 %, что связано со значительным
повышением межбанковских кредитов и депозитов, привлекаемых ПАО «Банк
УРАЛСИБ», при этом остатки на корреспондентских счетах кредитных
организаций увеличились. Соответственно, ПАО «Банк УРАЛСИБ» в 2016 г.
последовательно повышает объем операций на межбанковском рынке.
Организационная
структура
филиала,
определенная
штатным
расписанием, представлена двумя отделами (учетно-операционный, отдел
ценных бумаг и кредитования), кассовой службой и специалистами отделения.
Основные задачи и функции отделов закреплены в Положениях об отделах,
утвержденных директором филиала.
Объем кредитования физических лиц ПАО «Банк УРАЛСИБ» в 2015 г. по
сравнению с 2014 г. снизился на 24255875 тыс. руб., в 2016 г. так же снизился
на 7769929 тыс. руб.
Снижение объемов кредитования физических лиц в 2015 г. связано со
значительным снижением таких видов кредитования, как ссуды на покупку
жилья (на 5224990 тыс. руб.), автокредиты (на 10111005 тыс. руб.), иные
потребительские цели (на 8450051 тыс. руб.).
Это свидетельствует о том, что необходимо совершенствование системы
кредитования физических лиц в банке:
- для новых клиентов более выгодные условия по ипотеке;
- предоставление льготной ставки для постоянных клиентов;
- применение услуг кредитных брокеров, одна из функций которых
состоит в том, чтобы помочь получить заемщику кредит;
- предоставление кредитов «зарплатным клиентам» по упрощенной схеме
(минимальный пакет документов);
- внедрение специальных кредитных программ для пенсионеров;
- более оперативное рассмотрение заявки на получение кредита.
- рекомендуется разработать и внедрить новый кредитный продукт,
отсутствующий у банков-конкурентов.
82
С
целью
привлечения
новых
клиентов
и
увеличения
объемов
кредитования физических лиц предлагается внедрить в продуктовую линейку
ПАО «Банк УРАЛСИБ» программу целевого кредитования «Кредит на отдых».
В
рамках
предлагаемой
кредитной
программы
кредитные
средства
перечисляются на текущий счет клиента по предъявлению им счета,
выписанного турагентством, при этом банк перечисляет сумму, равную
стоимости путевки, напрямую в агентство. Оставшаяся часть кредитных
средств может быть использована по усмотрению клиента.
В первом году реализации мероприятий ПАО «Банк УРАЛСИБ»
способен получить дополнительно 29,6 млн. руб. чистого дохода и
среднегодовую рентабельность кредитных операций по реализации нового
кредитного продукта 5,8%.
Это свидетельствует об эффективности предложенных мероприятий по
внедрению нового кредитного продукта «Кредит на отдых».
83
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1.
О Центральном банке Российской Федерации (Банке России).
[Электронный ресурс]: Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (в ред. от
18.07.2017 г. № 176-ФЗ). Доступ из справ.-правовой системы «Гарант».
2.
О Банках и банковской деятельности. [Электронный ресурс]:
Федеральный Закон от 02.12.1990 г. № 395-1 (в ред. от 26.07.2017 г. № 205-ФЗ).
Доступ из справ.-правовой системы «Гарант».
3.
Официальный сайт Центрального банка России [Электронный
ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/. (дата обращения 14.09.2017)/
4.
Банковское дело: Учебное пособие/под ред. М. А. Петрова. -
Москва: Рид Групп, 2015. - 240 с.
5.
Банковское дело Учебник /под ред. Ю. Соколова, Е. Жукова. -
Москва: Юрайт, 2014. - 592 с.
6.
Банковское законодательство: Учебник / под ред. Е.Ф. Жукова – 4-e
изд., перераб. и доп. – М.: Вузовский учебник: НИЦ ИНФРА-М, 2014. – 240 с.
7.
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого
банка: Учебник для ВУЗов / Л.Г. Батракова. –М.: Издательская корпорация
"Логос", 2015. - 314 с.
8.
Балабанова И.Т. Банки и банковское дело: Учебник для ВУЗов
/И.Т.Балабанова. – СПб.: Издательская корпорация «Питер», 2014. - 304 с.
9.
Белоглазова Т.Н. Банковское дело: Учебник - 5-е изд. перераб. и
доп. / Т.Н. Белоглазова. - М.: Финансы и статистика, 2015.- 592с.
10.
Белоглазова Г.Н. Денежное обращение и банки: Учебное пособие /
Г.Н. Белоглазова. – М.: Финансы и статистика, 2013. - 278 с.
11.
Большая Советская Энциклопедия. - М.: Советская энциклопедия,
2015. - 385 с.
12.
Грязнова А.Г. Финансово-кредитный энциклопедический словарь /
А.Г. Грязнова. - М.: Финансы и статистика, 2015. – 402 с.
84
13.
Деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов/ под ред. О.И.
Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2014. – 448 с.
14.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник для бакалавров в вопросах и
ответах / Б.И. Соколов, В.В. Иванов. – М.: НИЦ ИНФРА, 2016. – 288 с.
15.
Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебник. / Е.Ф. Жуков -
М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2016. - 600 с.
16.
Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов; - 2-е изд.,
перераб. и доп. / Е.Ф. Жуков. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 600 с.
17.
Колесникова В.И. Банковское дело: Учебник / В.И. Колесникова. -
М.: Финансы и статистика, 2013. - 575 с.
18.
Коробовой Г.К. Банковское дело: Учебник / Г.К. Коробовой. - М.:
Юристъ, 2012. - 568 с.
19.
Кравцова Г.И. Организация деятельности коммерческого банка:
Учеб-ник / Г.И. Кравцова. - М.: БГЭУ, 2016. - 387 с.
20.
Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушина. - М.:
Фин. и статистика, 2014. - 576 с.
21.
Лапуста М.Г. Современный финансово-кредитный словарь / М.Г.
Лапуста. - М.:ИНФРА-М, 2013. – 460 с.
22.
Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции: Учебное
пособие-банки и биржи / О.М. Маркова. – М.: ЮНИТИ, 2016.- 288с.
23.
Основы банковского дела: Учебник / Е.Б. Стародубцева. – 2-e изд.,
перераб. и доп. – М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2015. – 288 с.
24.
Основы банковского дела: Учебное пособие / Коробов, Ю. А. и др.;
под ред. Ю.А. Коробова, Г.Д. Коробовой. - Москва: ИНФРА-М, 2015. – 448 с.
25.
Развитие
банковского
сектора
России
в
условиях
неопределенности: Сборник научных трудов студентов и магистрантов /
под
ред. Н.Э. Соколинской и В.Е. Косарева. – М.: «РУСАЙНС», 2016. – 184 с.
26.
Тавасиев А.М., Эриашвили Н.Д. Банковское дело: Учебник / Под
ред. Проф. А.М. Тавасиева.- М.: ЮНИТИ-ДАНД, Единство, 2015. - 527с.
85
27.
Тавасиев А.М. Банковское дело: Словарь официальных терминов с
комментариями / А.М. Тавасиев, Н.К. Алексеев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.:
Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2015. – 656 с.
28.
Афанасьева О.Н. Краткосрочное кредитование физических лиц:
проблемы и возможные пути решения// Банковское дело. - 2015.- №9.- С.25-28.
29.
Бисултанова А.А. Современное состояние и перспективы развития
банковской системы России // Концепт. - 2015. - № 9. – С. 36-38.
30.
Жиркина, Н. И. Кредитование физических лиц: содержание, роль и
принципы организации //Вопросы экономики и права. - 2013. - № 4. – С. 58-59.
31.
Замураев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ,
классификация и определение форм // Деньги и кредит. - 2016. - №4. – С. 12-15.
32.
Игнатьева Д.А. Овердрафт в практике российских банков//
Финансы и кредит. - 2014. - №23. - С. 29-32.
33.
Именитов Е.Л. Российская практика предоставления кредитов в
режиме «овердрафт»// Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2015. - №7-8. - С. 36-43.
34.
Коротаева Н. В. Тенденции развития банковской системы в
современных условиях / Н.В. Коротаева, Т.В. Борисова // Социальноэкономические явления и процессы. - 2014. - №3(061). - С. 51-56.
35.
Пассель М.А. Заем, кредит, ссуда// Финансы и кредит. - 2014. - № 8.
- С. 27-29.
36.
Медведев Н.И., Сергин А.М. О кредитной деятельности банков //
Деньги и кредит. - 2014. - № 7. - С. 12 – 38.
86
ПРИЛОЖЕНИЕ А
(рекомендуемое)
Организационная структура Орловского филиала ПАО «Банк УРАЛСИБ»
Рисунок А1.
87
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
(обязательное)
«Бухгалтерский баланс ПАО «Банк Уралсиб»за 2014-2016 гг.
88
89
90
ПРИЛОЖЕНИЕ В
(обязательное)
«Отчет о финансовых результатах ПАО «Банк Уралсиб» за 2014-2016гг
91
92
93
94
ПРИЛОЖЕНИЕ Г
(обязательное)
Сведения об обязательных нормативах ПАО «Банк Уралсиб» за 2014-2016 гг.
95
96
97
98
99
ПРИЛОЖЕНИЕ Д
(справочное)
Виды кредитов, выдаваемых ПАО «Банк УРАЛСИБ» физическим лицам
Таблица Д1.
Программа/П
араметры
Кредит без
обеспечения
Кредит
клиентам
банка
Срок
кредита
до 7 лет
до 7 лет
Сумма
кредита
До
1000000
до
1500000
Требования к заемщику
22,00 28,00
%
Гражданство РФ и регистрация не менее
6 месяцев в регионе. Минимальный
возраст – 21 год. Максимальный возраст
на момент окончания срока автокредита –
65 лет. Стаж на последнем месте работы
— не менее 3 месяцев.
Кредит выдаётся
без комиссии.
Рассмотрение
заявки - 1 рабочий
день.
Гражданство РФ и регистрация не менее
6 месяцев в регионе. Минимальный
возраст – 21 год. Максимальный возраст
на момент окончания срока автокредита –
65 лет.Стаж на последнем месте работы
— не менее 3 месяцев.
Ставки ниже, сумма
кредита больше,
минимум
документов,
практически 100 %
одобрение. Кредит
выдаётся на любые
цели, и без
комиссии.
19,50 30,50
%
Кредит для
бюджетников
до 7 лет
до
1000000
19,00 28,00
%
Кредит на
рефинансирование
до 7 лет
до
1500000
19,50 33,00
%
Автомобили
в кредит
до 5 лет
до
3000000
8,0013,50%
Ипотечный
кредит
до 30
лет
до
5000000
0
Особенности
выдачи кредита
Ставка
8,9012,50%
Кредит одобряется только Гражданам
России;регистрация в Регионе, где
функционирует ПАО "Банк
УРАЛСИБ";возраст заёмщика от 23 до 70
лет компания-работодатель
функционирует не менее 1 года;стаж на
последнем месте работы - от 3 месяцев
Граждане Российской
Федерации;обязательная регистрация в
Регионе присутствия банка
"УралСиб";возраст клиента от 23 до 70
лет;стаж на последнем месте работы - не
менее трёх месяцев;компания работодатель, должна существовать не
менее года
Гражданство РФ и регистрация не менее
6 месяцев в регионе. Минимальный
возраст – 21 год. Максимальный возраст
на момент окончания срока автокредита –
65 лет.Стаж на последнем месте работы
— не менее 3 месяцев.
Гражданство РФ и регистрация не менее
6 месяцев в регионе. Минимальный
возраст – 21 год. Максимальный возраст
на момент окончания срока автокредита –
65 лет.Стаж на последнем месте работы
— не менее 3 месяцев.
-
-
-
Размер
первоначального
взноса составит:
20% для заемщиков
Банка, относящихся
к тарифному плану
«Доверительный»;
40% для клиентов,
впервые
обратившихся в
ПАО «Банк
УРАЛСИБ»
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа