close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

Копетинская Ксения Валерьевна. Совершенствование системы кредитования на примере коммерческого банка (на материалах ПАО Сбербанк)

код для вставки
4
СОДЕРЖАНИЕ
Введение………………………….…………………………….…………...5
1.Развитие банковского розничного кредитования
1.1 Механизм организации розничного кредитования: принципы,
назначение и функции…………………………………………………...……….8
1.2 Правовое регулирование банковской деятельности………………..12
1.3 Формы и методы кредитования физических лиц……………….…..17
2. Анализ и оценка организации системы розничного кредитования в
ПАО Сбербанке
2.1
Организационно-экономическая
характеристика
и
оценка
финансового состояния ПАО Сбербанк……………………………………..…22
2.2 Оценка кредитоспособности заемщика………………………….…..37
2.3.Анализ системы кредитования физических лиц……………………46
3.Совершенствование системы розничного кредитования в ПАО
Сбербанк
3.1.Разработка новых продуктов кредитования физических лиц……...52
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий………………61
Заключение………………………………………………………………..63
Список используемой литературы…………………………………….…65
ПРИЛОЖЕНИЕ А - Доля ПАО Сбербанка на рынке России……….…69
ПРИЛОЖЕНИЕ Б - Портфель потребительских кредитов…………….70
ПРИЛОЖЕНИЕ В - Портфель жилищных кредитов…………………...71
ПРИЛОЖЕНИЕ Г - Методы управления кредитным риском …... …...72
ПРИЛОЖЕНИЕ Д - Собственные средства (капитал) и обязательные
нормативы деятельности ПАО Сбербанка……………………………...73
5
ВВЕДЕНИЕ
В процессе проведения активных кредитных операций с целью
получения прибыли банки сталкиваются с высоким уровнем конкуренции, в
следствии чего, банк вынужден повышать свою конкурентоспособность
через усовершенствование процессов, что ведет к оптимизации расходов и
влияет на скорость предоставления запрашиваемых кредитных продуктов.
Эффективная организация процесса кредитования физических лиц помогает
снизить уровень рисков невозврата кредита банку, а
также создать
необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка. Для
принятия решения о выдаче кредита коммерческие банки разрабатывают
специальные методики, основанные на определении кредитоспособности
клиента.
Актуальность выбранной темы обосновывается тем фактором, что
управление процессом кредитования представляет для банка как кредитной
организации
наиболее
ответственную
задачу.
Управление
кредитом
охватывает все стадии кредитного процесса. Многое здесь зависит от степени
законодательного,
нормативного
обеспечения,
мер
предосторожности,
предпринимаемых банком, мер по ограничению риска и организации
внутреннего контроля. В процессе кредитования банку важно знать свои
сильные и слабые стороны, разработать стратегию развития в данной сфере
деятельности, конкретную кредитную политику, организовать процесс
кредитования начиная с поиска и отбора клиента, переговоров с ним, вплоть
до завершения погашения банковского кредита.
Что касается Российской банковской сферы, можно сказать, что
система кредитования физических лиц стремительно развивается, стремясь
удовлетворить все потребности клиентов, расширяя продуктовые линейки, и
повседневно совершенствуя кредитный процесс.
В
мировой
практике
процесс
кредитования
физических
лиц
максимально автоматизирован и практически повсеместно реализуется через
удаленную модель взаимодействия банка и клиента.
6
Особенности темы и ее проблематика заключается в исследование
нормативной базы, оценке взаимоотношений банков и клиентов в области
кредитования.
Целью исследования выпускной квалификационной работы является
совершенствование системы кредитования физических лиц на примере ПАО
Сбербанк.
Для достижения поставленной цели потребуется решить следующие
задачи:

раскрыть теоретические основы темы исследования, а именно
провести обзор действующей нормативно-правовой базы, регламентирующей
процесс кредитования физических лиц; охарактеризовать принципы и
функции кредитных организаций; рассмотреть подходы к кредитованию
физических лиц;

провести
анализ
и
оценку
финансово-хозяйственной
деятельности ПАО Сбербанк;

выявить
и
охарактеризовать
основные
перспективы
совершенствования кредитования физических лиц.
Предметом
исследования
выпускной
квалификационной
работы
является совершенствование кредитования физических лиц. Объектом
исследования являются кредитование физических лиц.
Практическая
значимость
выпускной
квалификационной
работы
выражается в исследовании и анализе процесса кредитования физических
лиц. Теоретическая значимость выражается в том, что раскрывают
нормативно – правовую базу кредитования, принципы и функции, раскрыты
подходы к кредитованию физических лиц.
В процессе работы были задействованы такие методы исследования,
как:
теоретические
методы:
комплексный
анализ,
сравнительное
сопоставление, конкретизация, идеализация, аналогия, классификация,
обобщение и другие.
7
эмпирические
методы:
наблюдение,
оценка,
изучение
опыта,
обследование и другие.
Основным объектом исследования является Публичное акционерное
общество «Сбербанк России» – наиболее крупный банк по размерам
собственного капитала, активам, количеству клиентов и филиальной сети.
Акционерами Банка являются международные и российские инвесторы.
Обыкновенные и привилегированные акции Банка котируются на российских
биржевых площадках с 1996 года. Американские депозитарные расписки
(АДР) котируются на Лондонской фондовой бирже, допущены к торгам на
Франкфуртской фондовой бирже и на внебиржевом рынке в США.
На рынке банковских услуг ПАО «Сбербанк России» принадлежит
значительная роль в привлечении средств физических лиц. Кредитование
реального сектора экономики и сферы услуг остается традиционным
источником доходов банка, который даже в трудные времена помогал
сохранить устойчивость российской экономики. В вопросах распределения
заемных средств Банк идет навстречу как крупным клиентам, так
и предприятиям малого и среднего бизнеса.
Правовая база исследования представлена законодательными и
нормативными актами, регулирующими вопросы банковской деятельности.
Эмпирическую базу исследования составили данные бухгалтерского учета
ПАО «Сбербанк России».
Структура выпускной квалификационной
введением, тремя разделами, заключением.
работы
представлена
8
1. РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОГО РОЗНИЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ
1.1 Механизм организации розничного кредитования: принципы,
назначение и функции
В последнее время в экономической литературе при раскрытии понятия
банка используется не одно определение: «коммерческая организация»,
«уникальное финансово-экономическое образование», «денежно-кредитный
институт», «предприятие, производящее товар особого рода», «особый
экономический институт», «посредническая организация» и т.д. Объясняется
это тем фактом, что банки сейчас оказывают множество операций: выдают
кредиты, размещают денежные средства во вклады, оказывают брокерские
услуги, осуществляют платежи, расчеты, страхование, работают с картами,
оказывают различные услуги юридичким и физическим лицам.
Вместе с тем, такие определения не позволяют четко понять, в чем
заключается специфика банков, это коренным образом отличает их от других
видов кредитных организаций и иных субъектов реальной экономики.
Однако, в настоящее время, например, фунцкию посредничества при сделках
могут оказывать и другие организации, кроме банка, но функции
предоставления именно банковских операций могут оказывать только банки.
Банк как посредник имеет другую природу, связанную не с посреднической
деятельностью как таковой, а с особым родом деятельности. Безусловно, и
банк выполняет посредническую роль при перемещении денег от кредитора к
заемщику, но он одновременно выступает как кредитор и как заемщик, ибо
он в своей повседневной деятельности отдает свои ресурсы в долг и
одновременно получает взаймы от своих клиентов.
По мнению Е. Ф. Жукова. современные банковские организации, как
универсальные элементы финансового рынка, выполняют целый комплекс
банковких операций и услуг, которые отличаются от других финансовокредитных организаций по следующим признакам:
9

банк способен размещать не только свои собственные долговые
обязательства, но и привлеченные средства клиентов в ценные бумаги других
эмитентов;

банк способен принять на себя безусловные обязательства перед
своими клиентами возместить им все риски, связанные с изменением
стоимости

их активов и пассивов. [22, c.286]
Сущность банка можно рассматривать с экономической и юридической
точек зрения. В строгом юридическом смысле банк по определению
Федерального Закона Российской Федерации «О банках и банковской
деятельности» (в редакции от 7 августа 2001г.) является
организация,
которая
имеет
исключительное
право
«кредитная
осуществлять
в
совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады
денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных
средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности,
срочности;
открытие
и
ведение
банковских
счетов
физических
и
юридических лиц» (ст.1 Закона). [3]
При
создании
банков
требовалось
принятия
особых
законов,
определяющих их задачи и правовой статус. Законы, регулирующие
банковскую деятельность, важны как для самих банков, так и для их
клиентов,
Это
обосновывается
те
фактором,
что
именно
законы
устанавливают нормы их деятельности, круг операций, ответственности и
контроля.
От
их
полноты,
доступности
и
совершенности
зависят
экономические результаты деятельности. Но ни в коем случае не стоит
забывать,
что
необходимо
постоянно
совершенствовать
банковское
законодательсво.
В своих трудах Лаврушин О.И. указывает, что сущность банка
целесообразно рассматривать с позиции его специфических черт, которые
отличают банки от других экономических субъектов. [26, с.81]
10
По мнению, Белоглазовой Г.Н.
основной функцей банка является
аккумулирование денежных средств, и в дальнейшем предоставление их в
кредит. Данная процедура важна для банка как источник получения прибыли.
Таким образом, данные банковские операции являются основополагающими
в деятельности банков. А в условиях жесткой конкуренции на финансовом
рынке – эта потребность крайне необходима. Поэтому банки в целях
поддержания конкурентоспособности и своей ликвидности постоянно
расширяют перечень предоставляемых услуг. В законе о банках и банковской
деятельности подчеркнуто, что банк, как кредитная организация, не может
заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью, а имеет
право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом на
основании лицензии ЦБР с целью извлечения прибыли. На примере ПАО
Сбербанка, можно отметить, что несмотря на то,что у банка есть своя
страховая компания – Сбербанк Страхование – банк не нарушает
законодательство. [20, c.286]
Стоит отметить, что банк является самостоятельным хозяйствующим
субъектом, который обладает правами юридического лица, согласно ГК
РФ.[1] Основным банковским продуктом выступают деньги, платежные
средства, кредит и разнообразные услуги, но не вещи, продукты питания и
предметы первой необходимости. Банк предоставляет кредиты не только
ради удовлетворения потребности заемщиков, а с тем, чтобы они
возвратились с процентами.
Основной
и
первой
функцией
коммерческого
банка
является
предоставление кредита. Именно данная операция приносит банку основной
доход, в виде причитающихся процентов.
Банки, предоставляя кредиты,
выступают посредниками между заемщиком и продавцом. Тем самым
снижаются риски при расчетах, связанные с платежеспособностью заемщика,
что дает гарантию продавцу. Денежные средства могут перемещаться от
заемщиков к продавцам и без посредничества банков, однако при этом резко
возрастают риски потери денежных средств.
11
Вторая важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование
накоплений населения. Коммерческие банки, работая на финансовом рынке,
не должны забывать про депозитной функции. Ведь именно вклады
населения являются тем фактором, который высвобождает свободные
денежные средства населения и в дальнейшем предоставления данных
средств заемщикам. Однако, все банки обязаны стимулировать населения
размещать денежные средства во вклады.
Стимулы к накоплению и
сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной
политики коммерческих банков. Выражается это в высоких процентных
ставках, надежности самой кредитной организации, гарантии страхования
вкладов (страхования сумма на данный момент составляет 1 400 000 руб.)
Третья функция банков - посредничество в платежах между
финансовыми субъектами.
В связи с формированием фондового рынка, совершенствуется и
данная функция. Все больше операций проводятся с использованием ценных
бумах
при
расчетах.
Банки
имеют
право
выступать
в
качестве
инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на
рынке ценных бумаг в качестве посредника; инвестиционного консультанта.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что сущность банка можно
рассматривать с экономической и юридической точек зрения.
Банки
являются одними основных центральных звеньев системы рыночных
структуры. Развитие и совершенствование их деятельности – необходимое
условие современной рыночной структуры. Современные банковские
организации выступают как универсальные элементы финансового рынка,
выполняющие целый комплекс банковских операций и услуг.
12
1.2 Правовое регулирование банковской деятельности
В современном мире принято считать, что банковская система является
двухуровневой: государственный центральный банк и сеть коммерческих
банков.
Первый уровень банковской системы представлен центральным банком
(эмиссионным банком). Он монопольно осуществляет эмиссию законных
платежных
средств
страны
(денежных
средств).
Основной
целью
деятельности центрального банка является обеспечение устойчивости
денежно-кредитной
системы
страны,
стабильное
функционирование
коммерческих банков.
На втором уровне обосновались коммерческие банки различных типов:
универсальные,
ипотечные,
специализированные,
банки
внутрипроизводственные
инвестиционные,
потребительского
банки
и
сберегательные,
кредита,
небанковские
отраслевые,
финансово-кредитные
институты — инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые
компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании. (Рисунок 1)
Центральный банк
Банки, их филиалы
Небанковские КО
Ассоциации банков
Рисунок 1 – Структура современной банковской системы
В действующем законодательстве закреплены основные принципы
организации банковской системы России, к числу которых относятся:
1. принцип двухуровневой структуры банковской системы;
2. принцип универсальности банков.
13
Принцип двухуровневой структуры банковской системы реализуется
путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и
всех остальных банков.
Современная банковская система России включает в себя Банк России,
кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.
Центральный банк Российской Федерации (Банк России) как верхний
уровень
банковской
системы,
который
выполняет
функции
денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления
системой расчетов в стране. Однако не стоит забывать, что Центральный
Банк не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими
лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими
лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Центральный
Банк может предоставлять кредиты только банкам и не являться конкурентом
для коммерческих банков.[1]
Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй
уровень банковской системы. Банки осуществляют различные виды
операций: предоставление кредитов, привлечение во вклады, операции с
картами, валютой, брокерские операции, страхование (должна быть
лицензия),
осуществлять
платежи,
быть
посредникам
в
сделках
с
недвижимостью и многое другое. Однако, в своей деятельность полностью
ориентируются на Центральный Банк, который выполняет регулирующие
функции. В процессе функционирования они должны выполнять нормативы
и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.
Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется
Конституцией
Российской
Федерации,
Гражданским
Кодексом,
федеральными законами и нормативно-правовыми актами Банка России.[3].
Согласно российскому законодательству, кредитная организация —
юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели
своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии)
Центрального
банка
Российской
Федерации
(Банка
14
России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные
федеральным законом от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской
деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы
собственности
как
хозяйственное
общество
(акционерное
общество,
общество с ограниченной ответственностью или общество с дополнительной
ответственностью, публичное акционерное общество).
Банки осуществляют различные виды операций: предоставление
кредитов, привлечение во вклады, операции с картами, валютой, брокерские
операции, страхование (должна быть лицензия), осуществлять платежи, быть
посредникам в сделках с недвижимостью и многое другое. [3].
Под небанковской кредитной организацией понимают кредитную
организацию,
имеющую
право
осуществлять
отдельные
банковские
операции. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских
кредитных организаций устанавливаются Банком России.
Современное
правовое
регулирование
банковской
деятельности
Российской Федерации строится на разноуровневых нормативных актов.
Основное и ключевое значение в системе законодательных актов о
банковской деятельности имеют следующие два закона:
В первую очередь необходимо выделить Федеральный закон от 10
июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)" (с изм. и доп. от 10 января 2003 г.). Данный Закон устанавливает
основы
функционирования
Центрального
Банка
России.
Он
носит
комплексный характер, который включает в себя функции, права и
обязанности Центрального Банка, трудовые отношения со служащими,
нормы регулирования кредитных организаций и небанковских кредитных
организаций. Стоит отметить, что Закон постоянно совершенствуются в
связи с изменениями в современном финансовом мире. [2].
Второй по значению - Федеральный закон «О банках и банковской
деятельности» (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня,
7 августа 2001 г., 21 марта 2002г.). Данный Закон является специальным
15
отраслевым законодательным актом, регулирующий
правовой статус
субъектов и формы банковской деятельности в Российской Федерации. [3].
Помимо названных законодательных актов правовое регулирование
банковской деятельности в РФ строится на множестве иных законодательных
актов. В частности можно выделить: Федеральный закон от 23 июня 1999 г.
N 117-ФЗ "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг" (с
изменениями от 30 декабря 2001 г.); Федеральный закон от 7 августа 2001 г.
N
115-ФЗ
"О
противодействии
легализации
(отмыванию)
доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (с изм. и
доп. от 25 июля, 30 октября 2002 г.), Закон РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1
"О валютном регулировании и валютном контроле" (с изменениями от 29
декабря 1998 г., 5 июля 1999 г., 31 мая, 8 августа, 30 декабря 2001 г., 31
декабря 2002 г.) и др. Наряду с законодательными актами, правовое
регулирование банковской деятельности строится и на подзаконных
нормативных актах.
Огромную роль, на современном этапе развития законодательства о
банках и банковской деятельности играют ведомственные акты ЦБР. В этой
связи,
одним
из
элементов
особого
публично-правового
статуса
Центрального банка РФ является право осуществлять нормотворчество.
Согласно ст.7 Федерального закона "О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)", Банк России по вопросам, отнесенным к его
компетенции издает нормативные акты, обязательные всех субъектов
экономических отношений.
Согласно Положению ЦБР от 18 июля 2000 г. N 115-П ЦБР Банк
России издает также официальные разъяснения по вопросам применения
федеральных законов и иных нормативных правовых актов. Эти разъяснения
нормативными актами не являются, однако "обязательны для применения
субъектами, на которых распространяет свою силу нормативный правовой
акт, по вопросам применения которого издано официальное разъяснение
ЦБР".[2]
16
Официальные разъяснения Банка России по вопросам применения его
собственных нормативных актов являются актами их толкования и
принимаются в случаях необходимости восполнения пробела правового
регулирования по предмету нормативного акта Банка.
Нормативные акты Банка России вступают в силу по истечении 10 дней
после дня их официального опубликования в официальном издании Банка
России - "Вестнике Банка России", за исключением случаев, установленных
Советом директоров. Нормативные акты Банка России не имеют обратной
силы.
Стоит заметить, что нормативные акты Банка России должны быть
зарегистрированы в Министерстве юстиции Российской Федерации в
порядке, установленном для государственной регистрации нормативных
правовых актов федеральных органов исполнительной власти.
Не подлежат государственной регистрации нормативные акты Банка
России, устанавливающие:
- курсы иностранных валют по отношению к рублю;
- изменение процентных ставок;
- размер резервных требований;
- размеры обязательных нормативов для кредитных организаций и
банковских групп и другие
Также не подлежат государственной регистрации иные нормативные
акты Банка России, которые в соответствии с порядком, установленным для
федеральных органов исполнительной власти, не подлежат регистрации в
Министерстве юстиции Российской Федерации.
В качестве примера действующих актов ЦБ России можно выделить:
- Указание оперативного характера ЦБР от 22 января 2002 г. N 7-Т "О
некоторых вопросах, связанных с применением Федерального закона "О
банках и банковской деятельности"
17
- Инструкция ЦБР от 24 августа 1998 г. N 76-И "Об особенностях
регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на
территории иностранного государства" (с изм. и доп. от 17 марта 1999 г.)
- Письмо ЦБР от 11 сентября 1998 г. N 218-Т "О порядке
осуществления банковских операций кредитными организациями вне места
своего нахождения".
В российской нормотворческой практике встречаются случаи принятия
"совместных" подзаконных актов. Авторами, которых выступают несколько
органов федеральной исполнительной власти.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что нормативно правовое
регулирование банковской деятельности РФ имеет множество уровней и
строится по четко заданной иерархии. Заниматься нормотворчеством в части
банковского законодательства вправе только федеральные органы власти.
1.3 Формы и методы кредитования физических лиц
Потребительский кредит – кредит, предоставляемый населению на
приобретение
товаров/работ/услуг
для
личных,
бытовых
и
иных
непроизводственных нужд.
Основными принципами кредитования являются:
1.
Срочность. Кредит должен быть погашен в установленные сроки,
которые предусмотрены в договоре кредитования.
2.
Возвратность. Сумма, которая была выдана в кредит, обязательно
должна быть возвращена.
3.
Платность. Выданные денежные средства, обязательно должны
быть возвращены вместе с процентами, которые оговорены в кредитном
договоре.
4.
Обеспеченность. При взятии кредита обязательно наличие
обеспечения — имущества (залога) или поручительства. Оно является
гарантом возврата кредита. (Рисунок 2)
18
Кредит
Принципы:
Срочность
Возвратность
Платность
Обеспеченность
Формы:
Потребительский
Государственный
Ипотечный
Коммерческий
Банковский
Частный
Рисунок 2 - Принципы и формы кредитования
Также необходимо отметить основные функции кредита:
1.
Перераспределительная. Благодаря данной функции происходит
реализация проектов организаций на денежные средства, которые были
взяты в кредит.
2.
Эмиссионная. Увеличивается денежное предложение ввиду
создания банками при предоставлении кредита кредитных денег.
3.
Контрольная. Перед выдачей кредита банк изучает кредитную
историю заемщика, платежеспособность, обеспеченность.
4.
Регулирующая. Государство регулирует процессы кредитования.
Таким образом, получают статистические данные об объемах кредитования,
уровне жизни населения, финансовой стабильности страны в целом. [18,c 96]
По целям кредитования можно выделить следующие группы:
1.
Потребительский кредит. Цель — приобретение товаров с низкой
стоимостью. Характеристики: высокая процентная ставка, небольшой размер
заемной суммы, срок кредита обычно до 5 лет.
19
2.
Автокредит. Цель: покупка транспортного средства. Данный
кредит предполагает выдачу суммы, которая на 70−100% покрывает
стоимость автомобиля. Характеристики: кредитная сумма может быть
использована только с целью приобретения автомобиля, перечисляются
деньги непосредственно продавцу.
3.
Ипотека.
Цель:
приобретение
недвижимого
имущества.
Характеристики: обязателен залог приобретаемой квартиры в качестве
обеспечения, большой срок кредитования.
4.
Кредитная
карта — выдача
Предполагает использование
банком
денег
на любые
цели.
заемщиком кредитной карты в качестве
платёжного средства.
По способу погашения кредита:
1.
Кредит, который погашается единовременно.
2.
Кредит погашается в течение определенного срока.
По наличию обеспечения:
1.
Кредиты, не требующие залога или поручительства.
2.
Кредиты с обязательным обеспечением.
Кредитование - это процесс, в результате которого происходит
движение ссужаемой ссуды от кредитора до заемщика с обязательным
выполнением всех условий сторонами. Система кредитования основывается
на трех основных элементах:
1.
субъект кредита - кредитор (банк) и заемщик
2.
объекты кредитования (материальные ценности)
3.
обеспечение кредитования (создание реальных условий для
возврата ссуды)
Важным с позиции полного проявления системы кредитования
является единство и соблюдение всех основных элементов. Если выпадает
хоть один элемент, данный процесс уже нельзя назвать кредитованием.
Субъекты кредитования определяются в зависимости от формы
кредита. В кредитных отношениях это обязательно кредитор и заемщик.
20
Кредиторами
являются
юридические
и
физические
лица
которые
предоставляют свободные денежные средства в кредит, с дальнейшем
получением их обратно с процентами, указанными в договоре кредитования
и на определенный срок. Заемщик - это сторона кредитных отношений,
получающая кредит в срок с последующим возвратом.
При
соответствующих
формах
кредита
субъектами
кредитного
процесса выступают:
1.государственный кредит - государство и население; государство и
банки, предприятия; банк и государство.
2.коммерческий кредит - поставщик сырья, товаров и покупатель
товаров. Посредником может выступить банк.
3.потребительский кредит - банк и население; торговые фирмы и
население. Банк может выступить посредником.
4. международный кредит - в любом лице (банк, государство,
предприятие) выступает зарубежный представитель (субъект).
5.банковский кредит - банк и предприятие; банк и частный
предприниматель; При каждой форме кредита имеются особенности в
субъектах кредитных отношений, их интересов и механизме реализации.
(Рисунок 3)
Банковский кредит предполагает всегда наличие двух субъектов без
посредников. Банк является основным субъектом, который дает денежные
средства на определенный срок физическим или юридическим лицам.
Однако, банки привлекают денежные средства в пассивы, для дальнейшей
работы с ними. Поэтому здесь разграничивается "банк - кредитор", "банкзаемщик".
21
Формы кредита
Национальный
Международный
Рисунок 3 – Формы кредита
В системе кредитования выделяются еще один из элементов - виды
кредитов. В зависимости от субъектов кредитования, устанавливаются и
различные кредитные отношения: кредиты в денежной форме, кредиты в
товарной
форме,
кредитования
под
залог,
кредитование
бланковое,
кредитование по сфере применения кредита, кредитование по срокам
кредита, кредитование по формам списания и перевода денег.
Объекты кредитования - это важный элемент системы кредитования.
Это то, подо что выдается конкретная ссуда и предмет обсуждения
кредитной сделки. Объект кредитования присутствует во всех формах
кредита.[18, c. 45]
Последним важным элементом в процессе кредитования являются обеспечение кредита, который выступает основой для устойчивого развития
кредитного процесса. Виды обеспечения бывают: прямое, косвенное не
имеют обеспечения. Качество обеспечения при любом виде обеспечения
влияний на целевое использование кредита и его своевременный возврат. В
практике банков различают ссуды обеспеченные, необеспеченные и частично
обеспеченные.
В условиях развитых банковских операций во всем мире при
кредитовании к обеспечению кредита подходы различны. Материальное
обеспечение у заемщика иногда не способствует возврату ссуд.
22
2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ОРГАНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ РОЗНИЧНОГО
КРЕДИТОВАНИЯ В ПАО СБЕРБАНКЕ
2.1
Организационно-экономическая
характеристика
и
оценка
финансового состояния ПАО Сбербанк
Публичное акционерное общество «Сбербанк России» создан с
наименованиями
«Акционерный
коммерческий
Сберегательный
банк
РСФСР», «Сбербанк РСФСР» в соответствии с решением Общего собрания
акционеров от «22» марта 1991 г. (протокол № 1). В соответствии с решением
Общего собрания акционеров от «29» мая 2015 г. (протокол № 28)
наименования Банка изменены на Публичное акционерное общество
Сбербанк, ПАО Сбербанк. Учредителем Банка является Центральный Банк
Российской Федерации. (Рисунок 4)
Собрание акционером
Кредитный комитет
Кредитное управление
Правление банка
Председатель правления
Служба безопасности
Ревизионный комитет
Валютное управление
Отдел депозитных и расчетных операций
Рисунок 4 – Организационная структура ПАО Сбербанк
ПАО Сбербанк является самым крупным банком в российской
экономики страны. Главный офис расположен по адресу: Москва, Вавилова,
19.
23
В ПАО Сбербанке разработана Яцмиссия: Мы даем людям уверенность
и надежность,
устремления
мы делаем
и мечты.
их жизнь
Также
лучше,
каждый
помогая
сотрудник
реализовывать
Банка
знает
и
придерживается ценностей: Я лидер; Мы команда; Все для клиента. [32]
Банк является основным кредитором российской экономики и занимает
крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов
населения,
кредитов
38,7%
физическим
лицам
и
40,1%
кредитов
юридическим лицам (по состоянию на 1 августа 2016 года). Сегодня
Сбербанк признан лидером российского банковского сектора по общему
объему активов; на его долю приходится 28,6% совокупных банковских
активов (по состоянию на 1 августа 2016 года). Банк располагает 16
территориальными банками и более 16,5 тысячами отделениями в 83
субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых
поясов. По состоянию на 1 мая 2017 года, число отделений Сбербанка
составило 14 826. Количество территориальных дочерних банков с 1 июля
2017 года в результате реорганизации Северного и Западно-Уральского
банков сократилось до 12. [32]
В
последние
годы
Сбербанк
существенно
расширил
свое
международное присутствие. Помимо стран СНГ (Казахстан, Украина и
Беларусь), Сбербанк представлен в девяти странах Центральной и Восточной
Европы (Sberbank Europe AG, бывший Volksbank International) и в Турции
(DenizBank). Зарубежная сеть Банка состоит из дочерних банков, филиалов и
представительств в СНГ, Центральной и Восточной Европе, Турции,
Великобритании,
США
и
других
странах.
Сбербанк
также
имеет
представительства в Германии и Китае, филиал в Индии. В 2013 году
состоялся официальный запуск бренда Сбербанка в Европе.
Число розничных клиентов Сбербанка в России превышает 127 млн
человек и 10 млн за ее пределами, количество корпоративных клиентов
Группы более 1,1 млн в 22 странах присутствия. Спектр услуг Сбербанка для
клиентов разнообразен: выдача кредитов, размещение денных средств во
24
вклады, операции с картами, валютой, брокерские услуги, платеж и
переводы.
Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и
технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует
возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана
система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:
1.
онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 24 млн активных
пользователей);
2.
мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов
(более 1 млн активных пользователей);
3.
SMS-сервис «Мобильный банк» (более 24 млн активных
пользователей);
4.
одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов
самообслуживания (более 90 тыс. устройств)
Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных
карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается
POS-кредитованием
под
брендом
Cetelem,
используя
концепцию
«ответственного кредитования».
В Стратегии развития Банка 2014-2018 были определены два ключевых
сегмента
развития
технологий:
завершение
начатой
в
2008
году
модернизации и создание условий для реализации инновационных решений.
Наиболее значимые успехи Сбербанк показал в области инновационного
банкинга, повышения операционной эффективности и перекрестных продаж.
Кроме того:
1. Cбербанк Онлайн признан лучшим «Мобильным банком» и интернетбанком России и Центральной и Восточной Европы (по версии Global
Finance и Synnovate).
2. Число активных пользователей SMS-сервиса «Мобильный банк»
выросло на 40%, Сбербанк Онлайн на 109%.
25
3. 1,65 млн. клиентов использует услугу Сбербанк Бизнес Онлайн.
Ежедневно обрабатывается более 1 млн. документов.
4. На
95%
завершен
процесс
объединения
Автоматизированных
Банковских Систем (АБС) территориальных банков Сбербанка и
перехода на единую ИТ платформу. [32]
Уставный капитал Банка сформирован в сумме 67.760.844.000 руб.
Основным акционером и учредителем Сбербанка является Центральный банк
Российской Федерации, который владеет 50% уставного капитала плюс одна
голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и
российские инвесторы. Обыкновенные и привилегированные акции банка
котируются на российских биржевых площадках и за границей с 1996 года.
Соответственно акции ПАО Сбербанка включены ЗАО «Фондовая биржа
ММВБ» в котировальный список первого (высшего) уровня.
Таким образом, Сбербанк, с 1841 года являясь историческим
преемником Сберегательных касс. Сбербанк является одним из ключевых
поставщиков финансовых ресурсов в российскую экономику, при этом
постоянно совершенствуя и расширяя продуктовое предложение для всех
категорий
клиентов.
Несмотря
на
существенное
ухудшение
макроэкономических показателей в последние годы, Группе Сбербанка
удалось показать достойные финансовые результаты. [32]
В современных условиях развития экономики возникает проблема
формирования ресурсов, которая выпутает для банка первостепенной.
Деятельности банка зависят от общей суммы ресурсов, которыми он
располагает, и от суммы привлеченных средств. По данным годовой
банковской отчетности за 2014-2016 гг., произведем анализ состава и
структуры ресурсов ПАО «Сбербанк России», приведенных в таблице 1. [32]
26
Таблица 1 - Состав и структура ресурсов ПАО Сбербанк
В млрд. руб.
Показатели
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Отклонение 2016
г. в % к
Сумма
%
млрд.
итогу
руб.
к Сумма, %
млрд.
к Сумма,
%
к 2014 г. 2015г.
итогу
млрд. руб. итогу
19,92
6234,5
24,74
195,07
171,83
9328,4
37,02
133,58
110,58
руб.
1.Средства клиентов
3196,1
21,17
3628,4
2.Депозиты
6983,2
46,25
8435,8
кредитных 1452,4
9,62
2111,3
11,59
3640,0
14,44
250,62
172,41
долговые 691,7
4,58
853,4
4,69
1302,6
5,17
188,32
152,64
7,62
1300,0
7,14
2675,2
10,62
232,59
205,78
3.
Средства
46,32
организаций
4.
Выпущенные
обязательства
5.Прочие обязательства
1150,2
Итого привлеченных средств 13473,6 89,24
16328,9 89,67
23180,7
91,98
172,05
141,96
6.Уставный капитал
87,7
0,58
87,7
0,05
87,7
0,35
-
-
7. Эмиссионный доход
232,6
1,54
232,6
1,28
232,6
0,92
-
-
8. Фонды банка
111,6
0,74
63,4
0,03
(23,5)
0,09
-121,06 -137,07
9.Прочие средства
5,2
0,03
2,5
0,01
-
-
45,45
-
7,86
1495,2
8,21
1718,8
6,82
144,84
114,95
10,76
1881,4
10,33
2020,1
8,02
124,41
107,37
25200,8
100
166,92
138,39
Нераспределенная прибыль 1186,7
(убыток)
Итого
источников 1623,8
собственных средств
Всего
15097,4 100
18210,3 100
После проведенного исследования, можно сделать вывод, что объем
привлеченных
средств
корпоративных
клиентов
увеличился
как
по
рублевым, так и по счетам в иностранной валюте. Рост объема средств
физических лиц в основном объясняется переоценкой валютных остатков на
счетах частынх клиентов. Объем средств Банка России на балансе Сбербанка
увеличился с 2,0 трлн. руб. до 3,5 трлн. руб. При этом Банку удалось
сократить объем краткосрочных заимствований средств Банка России по
27
операциям
прямого
РЕПО,
заменив
их
средне-
и
долгосрочными
привлечениями.
Таким образом, анализ динамики состава и структуры активов баланса
дает возможность установить размер абсолютного и относительного
прироста или уменьшения, как в целом, так и отдельных его видов. Банк, как
и любая другая организация, имеющая постоянные расходы, должен быть
способен
своевременно
акционерам,
осуществлять
содержать
платежи,
платить
высококвалифицированный
дивиденды
персонал,
манипулировать процентными ставками, привлекая новых клиентов и новые
ресурсы. Рассмотрим и проанализируем состав и структуру активов банка
на примере таблицы 2. [32]
Проанализировав таблицу 2 можно сделать вывод о том, что за 2016
год активы выросли на 38,4% и превысили 25,2 трлн. руб. Их рост произошел
в основном за счет увеличения кредитного портфеля клиентов как в
реальном, так и в номинальном выражении, т.е. без эффекта переоценки за
счет изменения курса рубля по отношению к мировым валютам. Чистая
ссудная
задолженность
клиентов
за
весь
рассматриваемый
период
увеличилась на 7,3 трлн. руб. и достигла величины около 17,8 трлн. руб.
C целью дальнейшего развития бизнеса Банк увеличивал объемы
инвестиций в дочерние общества и зависимые организации.
За последний год объем выдачи кредитов корпоративным клиентам
составил около 8,0 трлн. руб., что на 8,5% выше соответствующего
показателя предыдущего года. Частным клиентам за 2015 год выдано
порядка 2,8 трнл. руб. Сохранилась тенденция опережающего развития
жилищного кредитования: за год Банк предоставил жилищных кредитов на
921 млрд. руб., что на 41% превышает соответствующий показатель
предыдущего года.
28
Таблица 2 - Состав и структура активов ПАО «Сбербанк России»
В млрд. руб.
Показатели
2014 г.
2015 г.
Сумма
%к
млрд. руб. итогу
Сумма,
%к
млрд. руб. итогу
Отклонение
2016 г. в % к
Сумма,
%к
2014
2015
млрд. руб. итогу г.
г.
8,55
1327,0
7,29
2308,8
9,16
178,87 173,99
0,76
330,5
1,81
240,8
0,10
209,76 72,86
1,40
251,5
1,38
365,7
1,45
173,15 145,41
69,54
12933,7
71,02
17756,6
70,46 169,12 137,29
6,29
1343,8
7,38
1169,3
4,64
123,12 87,01
2,89
477,3
2,62
496,4
1,97
113,85 104,00
10,57
100
1546,5
18210,3
8,49
100
2863,2
25200,8
11,36 179,44 185,14
100
166,92 138,39
1.Денежные
1290,8
средства и их
эквиваленты
2. Средства в 114,8
банках
3.Обязательные 211,2
резервы на счетах
в
центральных
банках
4.
Ссудная
и 10499,3
приравненная
к
ней
задолженность
5. Ценные бумаги, 949,7
заложенные
по
договорам репо
6.Основные
436,0
средства,
нематериальные
активы
и
материальные
запасы
7.Прочие активы 1595,6
8.Всего активов 15097,4
Увеличение
поддержанием
средств
достаточного
в
2016 г.
кредитных
объема
организациях
высоколиквидных
обусловлено
средств
из-за
увеличившейся волатильности остатков на счетах клиентах. Увеличение
денежных средств связано с удовлетворением повышенного спроса клиентов
в условиях ожидания снижения курса рубля. В состав прочих активов вошли
в том числе финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости
через прибыль или убыток, включающие операции с производными
финансовыми инструментами (своп, опцион) и используются помимо
прочего в целях регулирования валютного риска.
29
Проанализировав состав и структуру пассивных операций ПАО
Сбербанк, приведенных в таблице 3, можно сделать вывод, что основным
источником фондирования активных операций остаются средства клиентов.
При этом привлечение средств частных клиентов и обеспечение их
сохранности остаются основой деятельности Банка. Сбербанк привлекает
средства в срочные депозиты, вклады до востребования (включая банковские
карты), сберегательные сертификаты, векселя и на счета в драгоценных
металлах. Объем привлеченных средств физических лиц, включающих
срочные депозиты, счета до востребования и банковские карты, за период
2014-2016 гг. вырос на 2345 млрд. руб. и к 01 января 2015 года превысил 9,3
трлн. руб.
На рост остатков во многом повлияла положительная переоценка
валютной составляющей вкладов в результате снижения рубля. В 2014 году
Сбербанк опережал рынок по наращиванию валютных средств физических
лиц и за счет этого увеличил свою долю на рынке валютных вкладов. Банк
также активно наращивал объемы привлечения средств в сберегательные
сертификаты, утвердив доминирующую позицию на рынке с долей более
95%. Остаток средств, привлеченных в сберегательные сертификаты,
увеличился до 456,8 млрд. руб.
Рост доли непроцентных доходов является одной из стратегических
целей Сбербанка. Основным фактором роста непроцентных доходов - это
операции с банковскими картами, платежи и переводы. Рост эмиссии
банковских карт существенно ускорил рост объемов операций по карточным
счетам. За анализируемый период оборот по операциям с картами вырос
больше, чем на треть.
30
Таблица 3 - Состав и структура обязательств ПАО «Сбербанк России»
В млрд.руб.
Показатели
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Сумма
%
к Сумма
%
к Сумма
%
млрд. руб. итогу млрд. руб. итогу млрд. руб. итогу
Средства
6983,2
физических лиц
Средства
3196,1
корпоративных
клиентов
Средства
1452,4
кредитных
организаций
Субординирован- 384,7
ный долг
Прочие заемные 469,2
средства
Собственные
691,7
ценные бумаги
Прочие
296,3
обязательства
Итого
13473,6
обязательств
Отклонение 2016
г. в % к
к 2014 г. 2015 г.
51,83 8435,8
51,66 9328,4
40,24 133,58 110,58
23,72 3628,4
22,22 6234,5
26,90 195,07 171,83
10,78 2111,3
12,93 3640,0
15,70 250,62 172,41
2,86
424,7
2,60
769,5
3,32
200,03 181,19
3,48
499,1
3,06
537,2
2,32
114,49 107,63
5,13
853,4
5,23
1302,6
5,62
188,32 152,64
2,20
376,2
2,30
1368,5
5,90
в 4 раза в 3 раза
100
16328,9
100
23180,7
100
172,05 141,96
Остаток средств корпоративных клиентов за 2014-2016 гг. увеличился
на 95,1% до 6,2 трлн. руб. Частично прирост был обусловлен переоценкой
валютных средств, доля которых на 01 января 2015 г. составила 51%. Доля
Сбербанка в совокупном объеме привлеченных банковской системой средств
юридических лиц увеличилась за год с 17,2% до 21,9%. В разрезе продуктов
по итогам года заметно возросла доля срочных депозитов - с 58% до 70%
общих средств корпоративных клиентов.
На основании бухгалтерской отчетности (баланс и отчет о финансовых
результатах) за 2014-2016 гг. проведем комплексный анализ финансовых
результатов деятельности ПАО Сбербанк России, представленный в таблице
4. [32]
31
Таблица 4 - Агрегированный отчет о финансовых результатах ПАО
Сбербанк России
В млрд.руб.
Показатели, млрд. руб.
2014
2015
2016
Чистый процентный доход
694,9
812,7
959,7
Чистый комиссионный доход
144,7
171,2
217,2
Чистый доход от операций с финансовыми
активами, ценными бумагами и иностранной
валютой
17,1
20,0
94,2
Прочие операционные доходы
17,0
22,0
47,6
Операционный доход до создания резервов
Изменение резервов
873,8
-1,8
1025,9
-56,7
1318,6
-290,8
Операционные расходы
-397,4
-466,4
-598,7
Прибыль до налогообложения
Расход по налогам
Прибыль после налогообложения
474,7
-128,5
346,2
502,8
-125,1
377,6
429,2
-118,0
311,2
Операционный доход до создания резервов, заработанный Банком
в
2016 году, составил 1319 млрд. руб. против 1026 млрд. руб. по итогам 2015
года. Чистые процентные доходы и чистый комиссионный доход также
превышают значения предыдущего года. Более 53% процентных доходов
Банк получил по кредитам юридическим лицам. Процентные доходы от
кредитования физических лиц возросли за счет наращивания объемов
розничного кредитования (Таблица 5)
Динамика процентных доходов отражает тренды 2016 года. Во-первых,
для поддержания активных операций Сбербанк использовал инструменты
привлечения средств от Банка России и Федерального Казначейства,
стоимость которых возросла особенно сильно после поднятия Банком России
ключевой ставки до 17%. Во-вторых, в условиях недостаточного притока
средств во вклады Сбербанк наращивал объем привлеченных средств
юридических лиц; их стоимость на рынке также значительно возросла в
32
декабре. В-третьих, Банк диверсифицировал пассивы путем выпуска
еврооблигаций и субординированных облигаций, а также привлечения
средств в рамках Программы по выпуску еврокоммерческих ценных бумаг;
Банком был получен субординированный кредит от Банка России на сумму
200 млрд. руб.
Таблица 5 - Процентные доходы по видам активов ПАО «Сбербанк
России»
В млн.руб.
Показатели
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Отклонение
2016 г. в % к
Сумма,
млн. руб.
%
к Сумма,
итогу млн. руб.
%
к Сумма,
итогу млн. руб.
%
к 2014 г. 2015 г.
итогу
104
0,009 42
0,003 71
0,004 68,27
Средства в Банке России 34
0,003 51
0,004 218
0,01
в 6 раз
Кредиты банкам
0,87
1,38
1,90
в3 раза 170,51
Счета Ностро
9506
Кредиты юридическим 634644
лицам
Кредиты
физическим 326028
лицам
Доходы прошлых лет, 6786
штрафы, пени
Доходы от продажи 14958
страховых
продуктов
физическим лицам
Ценные
бумаги, 795
оцениваемые
через
прибыль или убыток
Ценные
бумаги, 72904
имеющиеся в наличии
для продажи
Ценные
бумаги, 28258
удерживаемые
до
погашения
Итого
процентные 1094015
доходы
18501
31546
169,05
в 4 раза
58,01 723477
54,04 886788
53,36 139,73
122,57
29,80 449856
33,60 576708
34,70 176,89
128,20
0,62
9147
0,68
14161
0,85
208,68
154,82
1,37
22455
1,68
23139
1,39
154,69
103,05
0,07
2271
0,17
2988
0,18
в 3 раза 131,57
6,66
90439
6,75
98377
5,92
134,94
108,78
2,58
22766
1,70
27889
1,68
98,69
122,50
100
1339005
100
1661885
100
151,91
124,11
33
Таблица 6 - Комиссионные доходы и расходы ПАО «Сбербанк России»
В млн.руб.
Показатели
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Отклонение
2016 г. в % к
Сумма,
%
к Сумма,
%
к Сумма,
%
к 2014 г. 2015 г.
млн. руб. итогу млн. руб. итогу млн. руб. итогу
Операции с банков- 70162
скими картами
Расчетные операции 32870
43,89 95085
50,33 126455
52,45 180,23 132,99
20,56 34379
18,20 38942
16,15 118,47 113,27
Кассовые операции
27900
17,45 27403
14,51 31186
12,93 111,78 113,81
Ведение счетов
7359
4,60
8852
4,69
11740
4,87
159,53 132,63
Банковские гарантии
5628
3,52
7516
3,98
9396
3,90
166,95 125,01
Валютный контроль
3257
2,04
3495
1,85
4138
1,72
127,05 118,40
Операции с иност- 4494
ранной валютой
Торговое финансиро- 1131
вание и документарные операции
Обслуживание
1947
бюджетных средств
Аренда
сейфов
и 1097
банковских ячеек
Операции с ценными 962
бумагами
Агентские и прочие 782
услуги
Прочие комиссионные 2286
доходы
Итого комиссионные 159875
доходы
Операции с банков- 8655
скими картами
Расчетные операции – 1690
расход
Инкассация
320
2,81
3082
1,63
5185
2,15
115,38 168,23
0,71
1812
0,96
2662
1,10
235,37 146,91
1,22
1688
0,89
1705
0,71
87,57
0,69
1175
0,62
1342
0,56
122,33 114,21
0,60
834
0,44
921
0,38
95,74
110,43
0,49
479
0,25
386
0,16
49,36
80,58
1,43
3107
1,64
7056
2,93
в 3 раза 227,10
100
188907
100
241114
100
150,81 127,64
Прочие комиссионные 4464
расходы
Итого комиссионные 15129
расходы
Чистые комиссионные 144746
доходы
101,01
57,21 13045
73,78 18537
77,43 214,18 142,10
11,17 1799
10,17 2483
10,37 146,92 138,02
2,12
2,05
392
1,64
29,51 2475
14,0
2527
10,56 56,61
100
17682
100
23939
100
158,23 135,39
-
171225
-
217175
-
150,04 126,84
363
122,50 107,99
102,10
Основной прирост комиссионных доходов (Таблица 6) обеспечили
комиссии по операциям с банковскими картами, основным фактором чему
34
послужил рост эмитированных карт и количества клиентов на данном виде
обслуживания. Комиссионные расходы выросли за счет роста объемов
операций с банковскими картами, в частности, увеличился объем платежей в
пользу платежных систем. В рамках последовательно проводимой политики
в области повышения эффективности, ПАО Сбербанк России продолжил
реализацию программы по оптимизации расходов. В частности, Банком была
оптимизирована система закупок, в том числе по направлению ИТ, повышена
эффективность использования объектов недвижимости. Невысокий темп
роста расходов на содержание персонала (12,7% в 2016 году) способствовал
дальнейшему снижению их доли в структуре операционных расходов с
48,4% до 42,5%.[32]
Таблица 7 - Операционные расходы ПАО «Сбербанк России»
В млн.руб.
Показатели
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Отклонение
2016 г. в % к
Сумма,
%
к Сумма,
%
к Сумма,
%
к 2014 г. 2015 г.
млн. руб. итогу млн. руб. итогу млн. руб. итогу
Расходы
на 211275
содержание персонала
Административно127057
хозяйственные
расходы
Амортизация
-
53,17 225717
48,40 254346
42,49 120,39 112,68
31,98 110251
23,64 126380
21,11 99,47
114,63
-
43598
9,35
7,81
107,19
Расходы от реализации 28170
собственных
прав
требования
Взносы в Фонд обяза- 23048
тельного страхования
вкладов
Расходы прошлых лет от переоценки вложений в дочерние и зависимые организации
Прочие операционные 7802
расходы
Итого операционные 397352
расходы
7,09
48252
10,35 107396
17,94 в 3 раза 222,57
5,80
26580
5,70
30544
5,10
132,52 114,91
-
-
-
7715
1,29
-
1,96
11985
2,57
25552
4,27
в 3 раза 213,20
100
466383
100
598666
100
150,66 128,36
46733
-
-
35
В 2016 году расходы Банка на формирование резерва составили 290,8
млрд. руб., в том числе по ссудам 279,6 млрд. руб., что существенно
превышает показатель 2015 года. Рост расходов на резервы по ссудам был
обусловлен следующими факторами: (Таблица 7) [32].
1. увеличением кредитного портфеля, что в свою очередь потребовало
создания резервов по новым выдачам в рамках действующих подходов
к резервированию;
2. снижением курса рубля, что потребовало досоздания резервов по
валютным кредитам без ухудшения качества по ним;
3. общим для рынка ухудшением качества кредитного портфеля как
корпоративных, так и розничных клиентов на фоне текущей макроэкономической ситуации;
4. разовым созданием резервов по нескольким относительно крупным
заемщикам.
Рассмотрим состав и структуру ресурсов ПАО Сбербанк (Таблица 8)
Таблица 8 - Состав и структура ресурсов ПАО «Сбербанк России»
В млрд.руб.
Виды
ресурсов,
млрд.руб.
Годы
2014 г.
собственные
1623,8
привлеченные 13473,6
итого
15097,4
Уд.
Вес,
%
10,76
89,24
100
2015 г.
1881,4
16328,9
18210,3
Уд.
Вес,
%
10,33
89,67
100
2016 г.
2020,1
23180,7
25200,8
Уд.
Вес,
%
8,02
91,98
100
Отклонение
2016 г. в % к
2014
2015
г.
г.
124,41 107,37
172,05 141,96
166,92 138,39
В 2016 году ПАО Сбербанк России привлек субординированный
кредит от Банка России объемом 200т млрд. руб. в рамках Федерального
закона №173-ФЗ с целью финансирования активных операций. Активы с
учетом риска Банка существенно увеличились за счет переоценки валютных
активов в результате ослабления рубля. Рост этих активов оказал
отрицательное влияние на нормативы достаточности капитала, тем не менее
36
Сбербанк не нарушил лимиты Банка России. Норматив достаточности
общего капитала Сбербанка (Н1.0) на 01 января 2017 года составил 11,6%,
снизившись за год на 0,9 п.п. (Таблица 9). [32].
Стоит отметить, что на 01 января 2017 года Сбербанк с запасом
соблюдал предельные значения обязательных нормативов ликвидности,
установленные Банком России. За год Банк улучшил значения показателей
мгновенной и текущей ликвидности. Рост норматива Н4 связан с
переоценкой портфеля долгосрочной ссудной задолженности клиентов в
связи с ростом курсов основных валют, а также увеличением портфеля в
реальном выражении во второй половине 2016 года.
Таблица 9 - Выполнение нормативов ликвидности ПАО Сбербанк
России
Нормативы
Предельное
значение, Критическое Значение норматива на
ликвидности
установленное Банком значение
отчетную дату, %
России
Сбербанка
01.01.2016г. 01.01.2017г.
Н2
более 15%
15%
53,6
74,3
Н3
более 50%
55%
58,5
66,4
Н4
менее 120%
115%
102,5
111,2
Значения двух из трех нормативов достаточности капитала Сбербанка в
2015 году снизились, следует из отчета финансовой организации по РСБУ.
Норматив
достаточности
базового
капитала
(норматив
Н1.1,
минимальное значение, установленное Банком России — 5%) на 1 января
2016 года составил 8% против 8,2% на 1 января 2015 года. Норматив
достаточности основного капитала банка (Н1.2, минимальное значение —
6%) на 1 января 2016 года составил 8% против 8,2% годом ранее. Норматив
достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1.0, минимальное
значение — 10%) на 1 января 2016 года был на уровне 12,1% против 11,6%
годом ранее. (Приложение Д)
37
Таким
образом,
несмотря
на
существенное
ухудшение
макроэкономических показателей в 2016 году Сбербанку удалось показать
достойные финансовые результаты. Чистая прибыль Банка составила 346,2
млрд. руб., снизившись по отношению к уровню 2014 и 2015 гг. из-за резкого
роста стоимости ресурсов и увеличения отчислений в резервы. Тем не менее,
Банку
удалось
обеспечить
рентабельность
собственных
средств
на
достаточно высоком уровне - 14,8%, и рентабельность активов на уровне
1,4%. По показателю рентабельности активов Группа Сбербанка входит в
десятку лидеров стран Центральной и Восточной Европы и стран БРИКС.
Следуя консервативному подходу к созданию резервов на возможные потери
по ссудам, Банком было направлено в 2016 году на отчисления в резерв под
обеспечение кредитного портфеля 365,7 млрд. руб. При этом кредитный
портфель Сбербанка вырос в части кредита корпоративным клиентам на
36,3% и на 22,1% в части розничных клиентов. Банк продолжил работу по
повышению
операционной
эффективности
и
сокращению
расходов,
благодаря чему удалось добиться существенно сокращения отношения
расходов к операционному доходу до 43,4%.
2.2 Оценка кредитоспособности заемщика
Развитие современной банковской системы России происходит в
условиях постоянно возрастающей конкуренции на рынке кредитных услуг.
Борьба
за
клиента
требует
от
коммерческих
банков
расширения
предоставляемых кредитных продуктов и различных условий кредитования.
Распространение новых предложений расширяет рынок банковских услуг,
однако это не влияет на степень надежности заемщиков, в соответствии с
этим банки стремятся привлечь привлекательных и платежеспособных
заемщиков с целью снижения кредитных рисков и максимизации прибыли.
Кредитование заемщиков - физических лиц позволяет коммерческим
банкам, с одной стороны, наращивать свои доходы за короткий период
времени, а с другой стороны это всегда связано с риском несвоевременного
38
платежа или возвратом кредита не в полном объеме. Поэтому банку важно
проводить оценку кредитоспособности заемщика. Данная оценка должна
содержать не только текущую платежеспособность, но и прогнозные
показатели будущего финансового состояния.
Современный финансовый кризис затронул всю национальную
экономическую систему. В банковском секторе он проявился в снижении
ликвидности многих коммерческих банков, что привело к изменению
отношения банков к процессу кредитования физических лиц. Также не стоит
забывать, что многие банки перестали отвечать по своим обязательствам и
Банк России «отминает» лицензии на осуществление банковских операций.
Каждый коммерческий банк должен использовать адекватные и точные
методы
и
инструменты
оценки
кредитоспособности
потенциального
заемщика начиная с этапа принятия решения о выдаче кредита.
Существуют
различные
методы
оценки
кредитоспособности
физических лиц, которые меняются с течением времени. Однако каждый
банк
имеет
свои
уникальные
критерии
оценки
кредитоспособности
заемщика, которые не подлежат публичному разглашению в связи с
коммерческой тайной. (Рисунок 5)
Методы оценки кредитоспособности
Скоринговая (бальная) По уровню дохода
По кредитной истории
Андеррайтинг
Рисунок 5 – Методы оценки кредитоспособности
Наиболее распространенным способом оценки кредитоспособности
является методика определения платежеспособности физического лица.
Особенность данного метода заключается в том, что в расчете
среднемесячного дохода физического лица (чаще всего за последние
39
полгода) на основании документов, подтверждающих доход заемщика, Банк
учитывает совокупный объем доходов заемщика, размер удержаний,
например, плата за взятые ранее кредиты, налог на доходы физического лица,
уплачиваемые алименты, различные взносы, совокупность обязательств по
предоставленным поручительствам, также учитывается и доход поручителей
или созаемщиков (если таковые имеются). Подтверждением дохода может
являться справка 2- НДФЛ, выданная предприятием, на котором работает
заемщик, справка по форме банка. Именно эти документы служат основой
для проведения анализа платежеспособности физического лица. Заемщики
пенсионного возраста подтверждают свои доходы справкой из пенсионного
фонда (если пенсия получается на почте) или выпиской со счета (если пенсия
получается на вкладной или карточный счет в банке). Пенсионное
удостоверение подтверждает статус пенсионера.
Платежеспособность заемщика рассчитывается как произведение
среднемесячного дохода физического лица (вычитаются все обязательства) и
срока кредитования учитываемого в месяцах и коэффициента. Коэффициент
изменяется в зависимости от дохода клиента и устанавливается каждым
банком индивидуально. Если в течение предполагаемого срока кредита
платежеспособность заемщика изменяется во времени, например, заёмщик
достигает пенсионного возраста, общая платежеспособность рассчитывается
как сумма платежеспособностей за различные периоды – до пенсионного
возраста и после наступления пенсионного возраста. Для поручителей
платежеспособность рассчитывается аналогичным образом.
Другим методом оценки кредитоспособности заемщика является
скоринг (балльная оценка заемщика). Скоринговая система используется
большинством российских банков в силу своего удобства и объективности по
отношению к потенциальному заемщику, этот вид оценки используется при
выдаче потребительского кредита.
Скоринг - математико-статистическая модель, благодаря которой на
основании кредитной истории и анкеты-заявки заемщика, банк определяет
40
вероятность возврата кредита заемщиком, то есть его надежность.
Примерные критерии, представлены в таблице 10.
Таблица 10 – Критерии, используемые при скоринге
Критерии
Базовая, личная информация
Семейная информация
Информация о месте жительстве
Информация о занятости
Финансовый статус
Поручительская жильяинформация
Другое
Переменные
Возраст, пол, гражданство, телефон
Семейное положение, число иждивенцев
Число лет проживания по адресу, тип жилья
Сфера занятости, долюопыт
Кредитная парметистория, баланс жилщныхпо счетам в банке
Величина акций, возмжнстьоблигаций, сбережений
Цель, просченымисумма кредита
Основой кредитная скоринговой модели сравнеия является то, финасовый что лица портфельны с похожими
показателями срока имеют одинаковую крите степень кредитного ипотечны риска. Данная долю модель
использует сберанк только те характеристики, текущих которые связаны проекта с оценкой
надежности соптавимйклиента. Техника скоринга - это физческмоценка характеристик ипотечнмузаемщика
в балльной рост системе, которые принмается позволяют определить юридческм степень кредитного ключевых
риска при кредитнуюпринятии решения таблицо выдаче кредита. Система скоринга построена кредитных
на формировании типа модель надежности заемщика. Каждому муль типу заемщика пенсио
присваивается определенное поручителй количество баллов просчеными и определенный статус.
Система скорингапроизводит обработку поэтмувсех данных просченымизаемщика, при доляэтом учитывается
таблицебольшое количество использванепараметров, которые ожидаемыхвлияют на оценку кредитныйзаемщика. Всем mastercd
параметрам присваиваются такжесвои балльные клиентов значения и коэффициенты - веса, просчеными
характеризующие значимость методв соответствующих параметров карты клиента, в
результате кредитный все баллы сума суммируются, и подсчитывается скоринговый балл, на
основании которого и выноситься решение о предоставлении кредита. Но
стоит заметить, что каждая кредитная организация формиван индивидуально
разрабатывают предыущгоскоринговые системы, картыи они могут скорингваясущественно различаться разботня
по объему критериев портфели их оценки.
Кредитный сотвеия андеррайтинг также балов является методом оставль оценки
кредитоспособности результа физических лиц. Андеррайтинг масштб может быть году
41
автоматическим по ряду таблиц кредитных заявок (например, кредита потребительский
кредит долю для участников з/п проекта объем или заемщиков возмжнсть с положительной
кредитной скорингаисторией и стабильным провекидоходам, при платвысоком скоринговом балле зарплтног
и хорошей благонадежности). По проведния сложным кредитам рублей или спорным других бальным
оценкам автокредиы заявка рассматривается также андеррайтером вручную, финасовый допускается
рассмотрение всегозаявки несколькими электронйуровнями андеррайтера.
Ручной эфектом метод андеррайтинга используется, рост если кредит различные является
ипотечным кредитный или сумма предыущго кредита велика. Заемщик может должен доказать время свою
финансовую кредитный независимость на протяжении detcion всего срока информаця кредитования перед проведния
банком. Андеррайтинг благодря оценивает риск кредит появления возможности акция невозврата
кредита пенсиог заемщиком с помощью limt факторов, которые необхдимсть относятся к
платежеспособности detcionи кредитоспособности потенциального поручительскаязаемщика. После
лимттщательного анализа кредитный всей информации лимт собранной банком помщью о клиенте,
принимается итогам решение о возможности целью получения кредита эфектом и его размере.
Каждый сберанком банк разрабатывает балов свою методику андеррайтинга, потенциальг используя
различные держатлям критерии и их веса. Процедуру андеррайтинга проводит различных
кредитный специалист, кредита на основании документов, уровень представленных
заемщиком, личноеон подготавливает личное технолгиядело заемщика запршивемыйна рассмотрение его клиентсойна
кредитном комитете течни банка. Надежность кредита заемщика при андеррайтинге
определяется скорингвая на основании таких также факторов как выдаче уровень дохода промакци лица,
профессия, могут наличие имущества, банковся уровень образования, обслуживане успешность
организации разботня работодателя или всем самого физического кредиты лица в текущих кредитных
экономических условиях. Все позвляюща факторы являются таблиц неравнозначными, однако прогамы
доход является условийприоритетным показателем другихдля большинства операцибанков.
В своей учетом деятельности банки промакци применяют в основном доля собственные
разработки конце в области оценки выдается кредитоспособности. ПАО Сбербанк внедрил
такую автоматизированную систему годуоценки как «Кредитная графикуфабрика». В ней
кредитные инспекторы набирают заявки, которые в дальнейшем поступают
или не поступают на андеррайтинг.
42
Небольшие проведния банки пользуются уровней ручным анализом таблиц данных, получаемых stercadm
из различных источников (запросы кредитный в Бюро кредитных регистацй историй (БКИ), балов базы
данных учета УФМС по действительным выдаетсяпаспортам и т.д.). Чем fitch крупнее банк, процентая тем
больше обратиься у него возможностей сума для более январ точной оценки шкал кредитоспособности
заемщиков.
Fraud кредитованя detection card (FDC) - скоринговая кредита модель, адаптированная процентая на
обнаружение мошенников. Она значимость служит для кредитная модернизации работы погашению
андеррайтеров. Модель доха выполняет роль маршрутизатора по оценка проверке
заемщиков. В розничг зависимости от категории прогамы заемщика, запрошенной порядке суммы и
величины судной полученного скорингового балла, технолгия определяется глубина просчеными проверки
заемщика специальных андеррайтерами. Внедрение сберанк данной модели просчены позволило в ПАО ожидаемых
Сбербанке сократить кредитов уровень просроченной течни задолженности на 10-12% по предложния
продукту потребительский срок кредит без проекта обеспечения и на 15-17% по значеий продукту
потребительский позвляющакредит с обеспечением. Благодаря задолженстьэтой модели канловсократилось
среднее зарплтног время рассмотрения mastercd кредитной заявки кредитный на 30% (по просчеными продукту
потребительский жилья кредит без также обеспечения - с 31 до 22 часов итогам и по продукту
потребительский казтелйкредит с обеспечением - с 48 до 33 часов).
Risk кредита Based Limit (RBL) - это пармет технология, позволяющая офрмил находить
оптимальный кредитная лимит кредитования кредитны в разрезе персональных ипотек клиентских
данных, кредитованястатистически рассчитанного просченымифактора риска moentuи состояния кредитного портфели
портфеля в целом. Схема коретив построения этой доступен модели позволяет moentu производить
быструю специальныхкорректировку при портфельпоступлении новых просченйданных. Данная провекитехнология
позволяет оценка гибко управлять fitch размерами лимитов рублей кредитования в зависимости текущих
от текущих бизнес-задач на основании detcion имеющихся статистических коретив данных.
Также selct банками используется зависмот интегральная скоринговая рост модель, она кредит
направлена на выявление банк неблагонадежных клиентов также из общего потока, соптавимй
используя прогнозные помщью показатели дохода всем заемщика. С помощью портфельны нее
возможна зарплтног корректировка рейтинга рост заемщика с учетом возмжнсть региональной
макроэкономической моделиспецифики.
43
Модель оценки результа потенциального дохода году заемщика (интегральная кредитов
скоринговая модель) - это обратиьсятехнология, позволяющая выдачеопределить тенденции такжек
росту или выдаче падению будущего прогам дохода заемщика рост без учета прогам инфляционной
составляющей. Для млрд каждого заемщика продукт определяется своя банковся кривая дохода своей в
зависимости от данных рост параметров и начальных необхдим условий. Модель проекта
досрочного погашения - банковская доля технология, которая муль дает возможность казтелй
спрогнозировать склонность различтьсяклиента к досрочному ожидаемыхпогашению кредита. Эта регистацй
модель позволяет розничые увеличивать максимальную банковсй сумму кредита портфель для клиентов банковся
склонных гасить выдаче кредит досрочно. Также стане модель может млрд быть использована жилья
для корректировки кредита процентной ставки. На автокредиы вероятность досрочного запустил
погашения влияют долю следующие факторы: ипотек запрашиваемый срок финасровя кредита,
процентная прав ставка по кредиту, провдит планируемая кредитная позвляет нагрузка, пол продукт
заемщика. С помощью карты модели досрочного даным погашения регулируется exprs
кредитный лимит riskи процентные ставки количествс целью увеличения юридческмсуммы кредита зависмотв
зависимости от вероятности обязательсв досрочного погашения. Эффектом необхдимсть внедрения
этой limt модели стало методв снижение вероятности году досрочного погашения оценки и рост
доходности клиентсой по кредиту за счет сложным увеличения процентного mastercd дохода. Модель помщью
клиентской лояльности - технология, сотвеия позволяющая спрогнозировать учетом
необходимость применения выдачспециальных условий технолгиюкредитования для заемщикклиента.
Специальными стане условиями является кредитную одобрение требуемой mastercd клиентом суммы январ
кредита. На необходимость банковсй применения специальных таблиц условий влияют рублей такие
показатели: надежость доход семьи, приотеным заемщика, количество текущих детей и качество млрд кредитной
истории. Оценка порядке вероятности применений помщью специальных условий золтые
корректирует кредитный таблицлимит и процентные клиентсойставки с целью заемщикмаксимального
соответствия кредитованя требованиям клиента. Вследствие ыданяв использования этой использване
технологии снизилась moentu вероятность отказа этом клиента по причине графику
неудовлетворенности условиями модели кредитования. Даже просчены при использовании конце
похожих методов категори оценки кредитоспособности благодря банки вносят оценки свои
индивидуальные долю особенности в структуру автокредиы методики. Безусловно, достичь
использование различных зависмот методов оценки благодря кредитоспособности позволяет банке
44
добиться
минимизации
доха риска
невозврата
портфели кредита
заемщиком.
Усовершенствование зарплтног способов и технологий проекта оценки кредитоспособности кредиты
позволяет улучшать пенсиогкредитные показатели андерйтигбанка.
Отчет сума под обесцененной заемщик и проблемной задолженностью помщью понимается
активы 2, 3, 4, 5 категории допускаетя качества в соответствии mastercd с требованиями
положения крупне Банка России итогу от 26.03.2004 №254-П «О кредитов порядке формирования оставль
кредитными организациями масштб резервов на возможные доха потери по ссудам, тольк по
ссудной и приравненной работы к ней задолженности» для учета индивидуальных ссуд проведния и
портфельные ссуды предыущго с просрочкой от 1 и более limt дней. Задолженность по
кредитам ипотечнму можно разбить клиентов на следующие категории, сотвеия которые представлены казтелй в
таблице 11 за период 2016 года.
Таблица 11 - Просроченные скорингвая ссуды ПАО масштб Сбербанк, резервируемые предложния на
портфельной основе
В банктыс.руб.
Сумма требований
Задолженность по ссудам, личное
предоставленным физическим провек
лицам
Портфели величныссуд без принмается
просроченных платежей строящеи с
просроченными платежами кредитныхот
1 до 30 дней
ссуды без участниковпросроченных
платежей
Портфели банковсйссуд без строяще
просроченных платежей
ПОС выдачес просроченными
платежами сотавилот 1 до 30 дней
ПОС клиентовс просроченными
платежами портфелиот 31 до 90 дней
ПОС кредитованяс просроченными
платежами оснваиот 91 до 180 дней
ПОС таблицес просроченными
платежами котрыйот 181 до 360 дней
ПОС таблицс просроченными
платежами данымсвыше 360 дней
4 938 195 183
Сформированный сравнеиярезерв на
возможные телфонпотери
279 238 154
0
0
0
0
4 550 636 714
48 334 247
105 124 471
3 801 450
51 439 867
17 560 241
39 219 061
24 798 179
69 219 191
62 188 158
122 555 879
122 555 879
Оценка обслуживане кредитного риска могут проводится в целом прав по Группе и по
отдельным жилья портфелям активов, пенсиог подверженных кредитному рост риску, а также сберанк в
45
разрезе индивидуальных текущих кредитных рисков крупне отдельных контрагентов пенсиог и групп
контрагентов, разботня стран, географических соптавимй регионов, отраслей fitch хозяйства/видов
экономической запршивемый деятельности. В Группе высокм функционирует система просчеными внутренних
рейтингов, рублей в основе которой январ лежат экономико-математические количеств модели
оценки скорингвая вероятности дефолта кредитованя контрагентов и сделок. Модели тольк оценки
вероятности жилщных дефолта подлежат сберанк периодической калибровке platinum на основании
накопленных автокредиы статистических данных. Банки-участники году Группы проводят ипотечнму
оценку уровня пенсиог риска на основе стаичекх статистических моделей эфективная количественной
оценки начлекредитного риска – PD, андерйтигLGD, EAD.
В жилщных Банке и Группе возмжнсть применяется единая скорингвая рейтинговая шкала, провеки состоящая
из 26 уровней кредита рейтинга. На рейтинговой приотеным шкале каждому финасровя уровню рейтинга запршивемый
сопоставлены диапазоны масштб значений вероятности запустил дефолта и определены условий
средние значения отдельным для данных портфел диапазонов. Разработанная телфон шкала рейтингов кредитов и
вероятность дефолта текущихиспользуются для жилщноецелей:
1.
сравнения индвуальых и дифференцирования контрагентов поручителй по уровню
кредитного кредитриска;
2.
сопоставления различных январ сегментов контрагентов необхдимсть по уровню
кредитного графикуриска;
3.
формирования отчетности баловпо рискам;
4.
определения размера прогамы резерва на возможные риска потери/потери по
ссудам;
5.
ценообразования клиентас учетом оценки произведнпотерь по кредитному необхдимриску;
6.
оценки уровня надежостьожидаемых и непредвиденных начлепотерь;
7.
расчета экономического суднойкапитала.
Рейтинговая шкала торгв применяется в целом сотвеия по кредитному портфелю розничые и
является
условно
котрый сопоставимой
с
рейтингами,
рейтинговыми приотенымагентствами (S&P, Moody’s, Fitch).
скоринга присваиваемыми
46
2.3.Анализ системы кредитования физических лиц
Банк юридческмактивно взаимодействует банкс клиентами разного americnмасштаба и разных
рублей форм собственности, золтые сохраняя за собой банк позицию одного ключевых из ключевых
поставщиков просченымифинансовых ресурсов оценкив российскую экономику январи проводя свои превысила
кредитно-финансовые операции портфельсо всеми группами баловкорпоративных клиентов.
Традиционно счетабольшая часть сроккредитов выдается таблицв рублях - на их долю долюв 2014
году приходлсь приходилось почти прогамы три четверти также портфеля. За 2015 год сберанк портфель
кредитов также юридическим лицам процентая вырос на 36,3%, ключевых на что повлияла долю
положительная переоценка эфектом ранее выданных банк валютных кредитов, сберанк возникшая
из-за жилья изменения курса стане валют. В конце портфели года валютные помщью кредиты занимали личное
треть портфеля снижалкредитов корпоративным возмжнстьклиентам.
Также остаются плат востребованными кредиты оценка на срок от 1 до 3 лет жилья для
финансирования операцитекущей деятельности ожидаемыхили рефинансирования долюранее взятых шкал
обязательств - на их долю других более 30% всех обратиься рублевых кредитов. Наибольшим обесцнй
спросом пользуются принмаетсякредиты на срок информацяболее 5 лет - их рублейболее трети кредитнаяв рублевом
портфеле решнияи 2/3 - в валютном platinumпортфеле.
В 2015 году телфон в условиях низкого котрый притока средств андерйтиг физических лиц технолгию
работа по привлечению кредиты средств корпоративных эфектом клиентов являлась провеки одним из
важнейших проекта направлений деятельности оценка Банка. За год прогамы портфель кредитов торгв
крупнейшим клиентам году вырос с 4,2 трлн. руб. до 7,1 трлн. руб. и проведния на 1 января
2016 года может составил более 60% всего risk портфеля корпоративных доля кредитов
Сбербанка. В 2015 году таблице Банк также сума значительно нарастил даным объем активных невозрат
операций в портфеле канлов торгового финансирования счетах и документарного бизнеса; отдельным
объем реализованных условий сделок в данном обязательсв сегменте составил золтые более 36 млрд.
долл. США.
Что объективнс касается розничного подсчитываея кредитования, то основными портфел достижениями
Сбербанка сократильв данном секторе просченымистали: (Приложение А)
1. Рост тольк розничного кредитного сердин портфеля на 22,1% (прирост обесцнй на
российском рынке использванесоставил 13,8%).
47
2. Акцент даным на ипотечное кредитование: кредитованя доля ипотечных года кредитов (47%)
превысила провекдолю потребительских опредлниякредитов (41%) (без небольшиучета кредитных
обязательсвкарт).
3. Эффективная система телфон управления рисками, ожидаемых позволившая сохранить итогам
качество розничного позвляет кредитного портфеля объективнс Банка на уровне оставль выше, чем различться
в среднем по рынку.
Розничные выдач кредиты занимают более 24% кредитного сберанк портфеля,
который котрый за последний год различться вырос на 22,1% достигнув 4070 млрд. руб. Рост кредитных
жилищного кредитования скоринга ускорился (рост таблиц портфеля 38,6%, высокм рыночная доля platinum
увеличена до 53%), бюро в то время как кредитный темпы потребительского модели кредитования
замедлились. При всемэтом качество годапортфеля оставалось приотенымстабильно высоким. В fitch
целом доля банкеСбербанка на рынке кредитыкредитования частных годуклиентов увеличилась
необхдимна 2,4 п.п. и такжесоставила 35,9%. (Таблица 10) условий[32]
Таблица 10 - Структура черзкредитного портфеля кредитнаяфизических лиц-клиентов
личноеПАО Сбербанк
В технолгиюмлн.руб.
Показатели
2014 г.
Отклонение 2016
г. в % к
Сумма
% к жилщног Сумма
% к муль Сумма
% к технолгию 2014 г. 2015 г.
млн. руб. итогу млн. руб. итогу млн. руб. итогу
На потребительс- 1426374
кие январцели
Ипотечные
americn 1000186
кредиты
Автокредиты
102001
Прочие
Кредиты физичес- 2528561
ким кредитнуюлицам, всего
2015 г.
2016 г.
56,4
1843451
55,3
2088936
51,3
146,45 113,32
39,6
1384278
41,5
1918240
47,1
191,79 138,57
4,0
100
105424
38
3333191
3,2
0,0
100
62748
13
4069937
1,6
0,0
100
61,52 59,51
34,21
160,96 122,10
В 2016 году порядке объем выданных млрд Сбербанком потребительских сотавил кредитов
на 53 % превысил превысила результат 2015 года. В держатлям течение года кредитов Сбербанк трижды
снижал различться процентные ставки позвляюща по потребительским кредитам модель и запустил три
промоакции, ранечто способствовало оценкидостижению высоких разботняпоказателей на рынке кредита
48
потребительского кредитования. Благодаря оценки развитию удаленных тольк каналов
обслуживания итогам удалось в три итогам раза увеличить годы объем оформленных через индвуальых эти
каналы продукт заявок на потребительские просчеными кредиты, а постпродажное обслуживание кредитованя
в них стало финасровя более комфортным: категори появилась возможность технолгию досрочного
погашения выдач кредита и стала прав доступна детальная процентая информация по графику различться
платежей. (Приложение Б)
По кредитный данным Банки.ру, на 1 октября 2017 года уровень нетто-активы банка — 23
313,57 млрд рублей (1-е обесцнй место в России), таблице капитал (рассчитанный котрые в
соответствии с требованиями итогамЦБ РФ) — 3 546,20 млрд, подсчитываея кредитный портфель
— 15 611,93 млрд, можетобязательства перед январнаселением — 11 379,53 млрд.
В черз конце 2016 года fitch доля Сбербанка ключевых по кредитным картам риска составила
39%, просченымичто на 3,9% больше, проведниячем в начале различтьсягода.
В последнее личное время в России просчеными значительно ухудшилось таблиц качество
кредитов, moentu а задолженность населения рублей по потребительским кредитам других
возросла. Поэтому таблиц руководство Сбербанка начле планирует в следующем году fitch
увеличивать свою также долю на рынке выдается кредитных карт, портфельны но также уделять надежость
повышенное внимание потребильси качеству портфеля.
Кредитная объективнскарта Сбербанка парметдоступна гражданам такжеРФ в возрасте от 21 до
65 лет потенциальгс регистрацией на территории невозратРоссии и стажем кредитованяработы не менее 1 года
а последние 5 лет (на доступен последнем месте - от 6 месяцев). Заявку телфон на кредитную
карту limt можно подать количеств на сайте банка жилщног или в любом карты отделении. Решение risk
выносится в течение от двух часов до модели от2-х рабочих прав дней. Также как и для
кредита, для рублей получения карты потенциальг необходимо личное категори присутствие клиента ране в
офисе, если заявка оформляется через отделение.
ПАО Сбербанк работает с огромным спектром кредитных карт.
Рассмотрим самые распространенные и них:
1. Золотые начлекарты Visa и MasterCard
С млрд золотыми картами ухдшилось Сбербанка, защищенными поручителй электронным чипом, учета
клиентам доступен доха кредитный лимит тольк до 600 000 рублей балов и привилегии от
международных банковсяплатежных систем Visa и MasterCard.
49
Валюта принмается счета - рубли, просчеными срок действия срока карты - 3 года, сократиль льготный период акция
кредитования - до 50 дней. Процентная эфектом ставка – 24,9% годовых, сберанк бесплатное
годовое таблицеобслуживание. Дополнительные отдельнымкарты не предусмотрены.
Держателям других карты доступен подсчитываея круглосуточный сервис предыущго через
"Контактный объемцентр Сбербанка таблицРоссии" и программа "Спасибо кредитныот Сбербанка".
2. Карты методвмгновенной выдачи
Кредитная тольк карта Visa Classic или MasterCard прогам Standard "Momentum"
выдается риска за 15 минут, именная финасровя карта выпускается соптавимй в течение нескольких информаця
рабочих дней.
Валюта снижал счета - рубли, личное срок действия - 1 год, процентая льготный период доха
кредитования - до 50 дней. Кредитный произведн лимит - до 600 000 рублей.
Процентная предыущго ставка - 24.9% годовых, просчеными плата за обслуживание проведния счета
отсутствует. Дополнительные телфонкарты не выпускаются.
По провдит итогам 2016 года ключевых Сбербанк сохранил рублей свои позиции позвляет лидера рынка года
ипотечного кредитования такжеРоссии.
ПАО "Сбербанк эфективная России" выдает risk кредиты на покупку физческм жилья (готового могут
или
для
масштб долевого
строительства)
в
эфектом многоквартирных
домах,
объективнс
индивидуального дома, выданя гаража, а также таблиц предоставляется возможность прав
использовать материнский сберанк капитал. Минимальная розничг процентная ставка автокредиы по
ипотечному кредитованию оценки составляет 7,4 % сроком объективнс на 7 лет (84 мес.) –
Акция sectl от ОрелСтрой; другие операци застройщики – 9,4%, exprs вторичный рынок - 10%
15% - минимальный скорингапервоначальный взнос кредитныхпо ипотеке для mastercdпокупки гаража таблицеи
кредиту на строительство mastercdзагородного дома.
Жилищное
кредитование
оставалось
приоритетом
Сбербанка
в отчетном году. Всего за 2016 год Сбербанком было выдано 475 тыс.
ипотечных кредитов на сумму 722 млрд. рублей, что на 8,3 % превышает
результат предыдущего года. Для проведения операций с недвижимостью
Сбербанк создал мультиформатную платформу «ДомКлик». Она позволяет
подать заявку на ипотеку, выбрать и одобрить объект недвижимости, а также
подать
документы
по сделке
на государственную
регистрацию
права
50
собственности. Сервис объединяет клиентов, сотрудников и партнеров
Сбербанка – застройщиков и агентства недвижимости. Через «Дом-Клик»
уже оформили ипотеку более 120 тыс. человек. Продукт «Военная ипотека»
переведен на технологию «Кредитная фабрика», что позволило сократить
срок принятия решения по заявке с 10 до 4 дней и достичь увеличения доли
на данном рынке с 24,5 до 39,6 %. (Таблица 13) (Приложение В)
Таблица 13 – Доля и объем, выданных жилищных кредитов
Показатели
2014 г
2015 г
2016 г
Доля ПАО Сбербанка на
российском рынке жилищного
кредитования, в %
53,0
55,0
54,6
Объем выданных Сбербанком
жилищных кредитов, млдр.руб.
898
667
722
По итогам второго полугодия 2016 года Сбербанк является лидером
по объемам выдач в этом сегменте. В марте 2016 года была продлена
Программа «Ипотека с господдержкой», распространяющаяся на готовое
и строящееся жилье на первичном рынке. Всего в рамках Программы
за 2015–2016 годы
выдано
ипотечных
кредитов
на 429 млрд
рублей
для 254 тыс. семей, из них в 2016 году – 237 млрд рублей для 142 тыс. семей.
После завершения Программы с 1 января 2017 года Сбербанк принял
решение о возможности выдачи кредитов по ее условиям, если заявка
на кредит
была
оформлена
в 2016 году.
Одновременно
с продлением
Программы «Ипотека с господдержкой» была запущена Акция «Для
застройщиков» со сниженным размером первоначального взноса (от 15 %)
и единой ставкой 13,5 % годовых с учетом добровольного страхования
жизни. В 2016 году в рамках данной Акции было выдано 10,3 тыс. кредитов
на сумму 24,1 млрд рублей. С августа и до конца года действовала Акция
51
«Для
работников
без попечения
процентные
организаций
родителей»,
ставки
для детей-сирот
в рамках
от 11,5 до 12,5 %
которой
и детей,
оставшихся
предлагались
льготные
отсутствие
надбавки
годовых,
до регистрации ипотеки и сниженный первоначальный взнос от 15 %. В
2016 году был завершен перевод процессов принятия решений по кредитам
на «Кредитную фабрику» и андеррайтеров. Комитеты территориальных
банков были исключены из процесса кредитования. В результате более
200 процессов оптимизированы в 15 раз, а время принятия решений по ряду
розничных продуктов сокращено вдвое. Акция «Для молодых семей» была
продлена:
дисконт
к процентной
ставке
в рамках
акции
составил
от 0,5 до 0,75 %. В 2016 году в рамках данной Акции было выдано 122,4 тыс.
кредитов на сумму 182 млрд рублей. В целом в течение 2016 года Сбербанк
несколько раз снижал процентные ставки в общей сложности на 1,5–2 п. п.
Значимую роль в развитии ипотеки по-прежнему играли партнерские каналы:
в этом году их доля в выдачах ипотеки выросла до 46,4 %, а количество
компаний-партнеров достигло 28 тыс. В рамках реализации новой услуги –
возможности подачи ипотечной заявки из автоматизированной системы
партнера – было привлечено 5,4 тыс. заявок на ипотеку из 66 компанийпартнеров. С 2015 года Сбербанк является участником Программы помощи
отдельным категориям ипотечных заемщиков по ипотечным жилищным
кредитам, оказавшихся в сложной финансовой ситуации. Для ее реализации
государством
было
выделено
4,5 млрд
рублей.
Оператором
данной
Программы является Акционерное общество «Агентство по ипотечному
жилищному кредитованию». В течение 2016 года участниками данной
Программы стали более 6,7 тыс. семей, которым была оказана помощь
на сумму 1,2 млрд рублей. Доля Сбербанка составляет 73,4 % от общего
количества сделок, проведенных в рамках данной Программы.
52
3.СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ
СИСТЕМЫ
РОЗНИЧНОГО
КРЕДИТОВАНИЯ В ПАО СБЕРБАНК
3.1.Разработка новых продуктов кредитования физических лиц
Рыночная экономика - это экономика договорных отношений между
равноправными и равно ответственными соучастниками. На кредитном
рынке в договорные отношения вступают кредиторы и заемщики. Они
заключают кредитный договор. Особенностью кредитного договора является
то, что в нем отражаются принципы банковского кредитования и системы их
соблюдения.
Важным понятием в теме потребительского кредитования, выступает
кредитоспособность клиента коммерческого банка. Оно выражается в
способности заёмщика полностью и в срок расплачиваться по своим
долговым обязательствам. Целью и задачами анализа кредитоспособности
заключается
в
определении
своевременного
и
полного
погашения
задолженности по кредиту, степень риска банк готов взять на себя.
Кредитный
отдел
кредитоспособности
ПАО
клиента
Сбербанка
на
основе
России
проводит
информации,
оценку
позволяющей
охарактеризовать способность клиента получать доход, который позволит
своевременно погасить кредит, наличие у заёмщика имущества, которое при
необходимости может служить залогом и т.д. [32]
Анализ
кредитоспособности
включает
различные
источники
информации: сведения, полученные от клиента, с места работы, места
жительства, а также сведения из архива банка.
С 2008 года Сбербанк России ввел новую систему выдачи кредитов "Кредитной фабрики". Этот проект позволяет ускорить обслуживание
клиентов и обработку заявок. Проект показал себя с положительной стороны,
благодаря ему появилась возможность пользоваться внешними источниками,
в том числе клиентской базой.
53
До этого времени для оформлении кредита использовали ответы из
"бюро кредитных историй", которые приходили по запросу через 2-4 недели.
Таким образом, клиент мог получить кредит только спустя 1,5 месяца.
Благодаря проекту "Кредитная фабрика" ответ приходит на следующий
день после подачи заявки, при положительном ответе клиент может получить
кредит на третий день.
Принцип действия данного процесса заключается в централизации,
автоматизации
и стандартизации явлений, которые происходят
при
рассмотрении заявки на выдачу кредита. Также "Кредитная фабрика"
увеличивает эффективность и качество кредитного портфеля банка, т.к. даёт
дополнительные удобства.
В течение 48 часов после обращения выносится решение о
предоставление кредита. Из территориальных банков кредитные заявки
направляются в единый центр и там обрабатываются, решение по ним
принимается автоматически или с участием андеррайтера. IT-проект по
своему масштабу и сложности является беспрецедентным. Автоматически
осуществляется подтверждение предоставленных документов, установление
личности и уровня получаемого дохода с использованием внешних
источников. Проверяется кредитная история и платёжеспособность клиента.
Ответ по принятым решениям возвращается в территориальные банки, там
уже сотрудники оформляют выдачу кредита.
За семь лет работы проекта банк вышел на новый уровень
кредитования. Снизились сроки рассмотрения заявок больше, чем в пять раз,
повысилось качество внутренних процессов, а самое главное - снизились
риски по выданным кредитам.
За прошедшие девять лет было выдано более 14,7 млн. кредитов на
сумму свыше трех триллионов рублей. Благодаря этому проекту почти 70%
заёмщиков получают одобрение банка, при этом сохраняется очень низкий
уровень риска: по сравнению с прежней системой выдач он снизился в пять
раз.
54
Сегодня Сбербанком выдается посредством такой технологии 25 - 27
тысяч потребительских сутки. Их сумма составляет около 300 миллионов
рублей. В среднем срок рассмотрения заявки занимает 4 часа. Почти весь
портфель потребительских кредитов и займов для покупки автомобиля
замещён через "Кредитную фабрику" Сбербанка, работающую уже пять лет.
Посредством работы "Кредитной фабрики" Сбербанком выдаются кредиты
для малого бизнеса. За год работы такого предложения было обработано
более 50 тысяч заявок. Уровень одобрения по ним составляет 58%. В среднем
сумма кредита, что выдается, составляет 650 тысяч рублей. После вынесения
банком положительного решения с клиентом заключается кредитный
договор - соглашение, по которому банк или другая кредитная организация
(кредитор) обязуется предоставить денежные средства кредит заёмщику в
размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется
возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.
В сегмент заемщиков, для которых до обращения уже принято
положительное решение о предоставлении кредита, целесообразно включить
клиентов участников зарплатных проектов, клиентов выплативших кредиты,
взятые в ПАО Сбербанк России.
Для
принятия
предварительного
решения
необходимо
руководствоваться следующими характеристиками клиентов.
1.
Уровень
дохода
клиента.
Данные
возможно
получать,
руководствуясь выпиской по зарплатному счету клиента.
2.
Кредитная история. В этом пункте необходимо учитывать данные
не только историю погашения суд в Сбербанке, но и кредитную историю в
целом.
3.
Платежная нагрузка. Соотношение действующих обязательств и
доходов клиента. (Рисунок 6)
55
Критерии, характеризующие заемщика
Доход
Кредитная история
Платежная нагрузка
Рисунок 6 – Основные критерии, характеризующие заемщика
Процентная ставка и расчет возможной суммы кредита по каждому
клиенту в Сбербанке России принимается индивидуально, исходя из расчета
платежеспособности и надежности клиента. При принятии решения в
короткие
сроки,
предварительном
возможность
рассмотрении
анализа
возможно
заемщика
учитывать
ограничена.
При
дополнительные
факторы.
1.
Получение
информации
о
наличии
задолженности
перед
судебными приставами.
2.
Информация о сумме отчислений в Пенсионный Фонд для более
полного представления о сумме доходов клиента.
3.
Информация о наличии задолженности перед поставщиками
коммунальных услуг.
С учетом дополнительных данных о клиенте, будут снижены риски
невозврата кредита и как следствие этого, банк имеет возможность
предложить клиенту более низкую процентную ставку и увеличить сумму
выдаваемого кредита, что повысит конкурентно способность на рынке
розничного кредитования.
Важным фактором так же будет выступать информирование клиента о
наличии
предодобренного
предложения,
что
позволить
значительно
увеличить объем выдаваемых потребительских кредитов.
На сегодняшний день из 100 одобренных кредитных заявок, банк
заключает кредитный договор, в среднем, лишь с 80 клиентами. Это вызвано
тем, что потенциального заемщика не устраивает либо процентная ставка,
56
либо сумма одобренного предложения. При использовании технологии
предодобренных предложений можно значительно сократить процент
невостребованных положительных решений.
Немаловажным
фактором,
который
должен
учитываться
в
совершенствовании процесса кредитования, является сокращения объема
невозвратных
кредитов.
При
реализации
методики
предодобренных
предложений, банк имеет возможность сократить проблемные активы,
благодаря более глубокой оценке финансовое положения заемщика за
продолжительный срок, чем это реализуется в настоящий момент.
Помимо этого, в Орловском отделении Сбербанка реализованы
следующие методы работы с проблемной задолженностью:
1.
Напоминание о дате и сумме платежа клиенту, посредством смс
сообщения
2.
Информирование о факте выхода на просрочку, посредством смс
3.
Мотивирование на погашение просроченной задолженности
силами сотрудников отдела, по работе с проблемной задолженностью.
4.
При не оплате клиентом в течении трех месяцев, банк передает
дело в коллекторское агентство.
5.
Если в течении последующих трех месяцев клиент так же не
осуществляет оплату, банк выставляет требование на полное погашение
ссуды и инициирует судебный иск для взыскания долга.
Для
увеличения
качества
работы
с
клиентами,
имеющими
непогашенную задолженность, необходимо задействовать в данном процессе
не только, сотрудников отдела просроченной задолженности, но менеджеров,
которые осуществляли взаимодействие с клиентом на этапе выдачи кредита.
Это приведет к сокращению количества дел, которые передаются в
коллекторские агенства.
На 1 января 2016 года объем реструктурированных ссуд физических
лиц в кредитном портфеле составил 149,2 млрд руб., их доля в активах –
0,7% (1 января 2015 года: 72,5 млрд руб. и 0,3% соответственно). Типовые
57
варианты реструктуризации предполагают увеличение срока пользования
кредитом, изменение порядка погашения. [32]
В настоящее время в линейку потребительского кредитования можно
внедрить новый продукт – потребительский кредит с льготным периодом для
сегмента молодёжь. Особенностью данного продукта будет являться то, что
существует льготный период как по кредитной карте.
Потребительский кредит с льготным периодом будет выдаваться
клиентам в возрасте от 25 до 35 лет, на сумму от 150 000 руб., процентная
ставка в диапазоне от 14,9 – 18,5%. Льготный период будет составлять 60
дней. В течении льготного периода клиент возвращает только часть
основного долга по графику, при этом не платит проценты. Обязательным
условием данного продукта будет являться страхование жизни на весь
период
кредитования,
которое
будет
составлять
2,05%
от
суммы.
(Приложение Г)
Данный новый продукт позволит увеличить количество и качество,
выдаваемых
потребительских
кредитов.
Финансовые
показатели
до
применения данного продукта и после потребительского кредита на
льготных условиях применения представлены в таблице 14.
Также в рамках действующей кредитной политики было бы
целесообразно
«Доверительный
предложить
кредит,
с
клиентам
новым
обязательным
кредитный
погашением
продукт
–
действующего
кредита». В ПАО Сбербанке уже существует программа «Доверительный
кредит» и «Рефинансирование кредитов других банков». «Доверительный
кредит, с обязательным погашением действующего кредита» - это слияние
программ действующего доверительного кредита и рефинансирования.
58
Таблица 14 – Финансовые показатели прошлых лет и прогнозные
значения ПАО Сбербанка
В тыс.руб.
Показатели
Сумма кредитов
Задолженность по
ссудам,
предоставленным
физическим лицам
Анализ
подверженности
кредитному риску
2016
год
2017
2018
40 476 523
4 938 195
60 653 678
3 874 477
90 234 758
2 354 659
41 112 993
39 576 348
37 367 487
Исходя из статистики работы ПАО Сбербанка за последние 1,5 года
количество выдаваемых кредитов сократилось по сравнению с прошлыми
годами. Это не означает, что клиенты перестали оформлять потребительские
кредиты, а говорит о том, что платежеспособность нашего населения резко
сократилось. Клиенты настолько сильно уже закредитованы, что взять новый
потребительский кредит на нужные цели, просто не в силах.
Данный новый кредитный продукт, позволит ПАО Сбербанк не
потерять клиента, у которого уже есть действующий потребительский
кредит. Таким образом, клиенты получат нужную им дополнительную
сумму, не оформив при этом новый кредит.
Таким образом, от внедрения нового кредитного продукта можно
получить следующие выгоды: не потерять клиентов, иметь постоянные
доходы (возврат основной суммы долга и процентов) – для банка; взять
необходимую сумму, не оформлять новый кредит, снизить процентную
ставку.
Проведение кредитной организацией банковских организаций влечет за
собой безусловное появление широкого спектра рисков на различных
объектах.
Риск - стоимостное выражение вероятного события, ведущего к
потерям
банком
части
своих
ресурсов,
не
дополучению
доходов,
59
произведению дополнительных расходов в результате осуществления
финансовых операций.
Классификация рисков – их разделение на отдельные группы по
определенным признакам для достижения определенных целей.
Кредитный риск - риск возникновения у кредитной организации
убытков вследствие неисполнения должником обязательств перед банком в
соответствии с условиями договора. [12]
Носителя кредитного риска являются: кредиты, облигации, гарантии,
производные финансовые инструменты (фьючеры, опцион, своп)
Причины
риска:
существующие
риски
связаны
с
наличием
неопределенности:
1. Информационная неопределенность
2. Временная неопределенность
Факторы неопределенности: отсутствие информации; случайность;
противодействие (катастрофы, войны, природные явления, забастовки)
Управление
ссудными
операциями
осуществляется
по
двум
направлениям: (Приложение Д)
1. управление технологией
2. управление рисками
Управление рисками:
Основная
задача
регулирования
-
поддержание
приемлемых
соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в
процессе управления активами и пассивами банка, т.е. минимизация
банковских потерь.
Процесс управления: предвидение рисков, определение их вероятных
размеров и последствий, разработка и реализацию мероприятий по
предотвращению или минимизации связанных с рисками потерь.
Основополагающие принципы:
1.
прогнозирование возможных источников убытков или ситуаций,
способных принести убытки, их количественное измерение;
60
2.
финансирование рисков, экономическое стимулирование их
уменьшения;
3.
ответственность и обязанность руководителей и сотрудников,
четкость политики и механизмов управления рисками;
4.
координируемый контроль рисков по всем подразделениям и
службам банка, наблюдение за эффективностью процедур управления
рисками
5.
предотвращение (предупреждение) возникновения рисков или их
минимизация.
Методы оценки рисков:
аналитический ( количественный и качественный анализ)
1.
ГЭП – модель
2.
имитация моделирования
3.
оценка VAR (стоимость под риском) – выражается в денежных
единицах, оценка величины которого не превышает ожидаемого в течении
данного времени потери с заданной вероятностью
4.
статистический метод
5.
комбинированный
6.
метод экспертных оценок
В зависимости от суммы предполагаемого ущерба и вероятности риска
возможно 4 варианта действий:
1. перевести риск (например, застраховать)
2. предотвратить риск (например, не выдавать кредит)
3. принять риск
4. снизить риск
Таким образом, кредитная политика банка заключается в определении
приоритетных направлений развития и совершенствования банковской
деятельности в процессе инвестирования кредитных ресурсов, развитии
кредитного процесса, повышении его эффективности и минимизации
кредитных рисков.
61
3.2.Оценка эффективности предлагаемых мероприятий
Разработанные новые продукты позволят ПАО Сбербанку увеличить
клиентопоток в рамках кредитования, тем самым укрепить свои позиции в
доле российского кредитования. (Рисунок 7)
50
40
2017 г
30
2018 г
20
2019 г
10
0
Рисунок 7 – Динамика потребительского кредитования ПАО Сбербанк
(прогноз)
Выгодами данного продукта для банка будет являться то, что
увеличиться клиентопоток, комиссия. Выгодами для клиента будет являться,
то что в течение льготного периода можно будет вернуть сумму кредита, без
уплаты процентов, либо часть суммы, тем самым сократить переплату.
После внедрения данного продукта в первый год можно увеличить
доход на 1,5 раза. На следующий год уже в 2 раза, т е клиенты сегмента
молодёжь будут на 50% больше оформлять кредиты, чем в настоящее время.
Однако,
несмотря
на
совершенствование
потребительского
кредитования, основным фактором всех мероприятий является возвратность
кредита. Ведь именно, по статистическим данным возвратности можно
судить об эффективности работы по оценки заемщика.
Возвратность
кредита
является
одним
из
основополагающих
принципов кредитования. Механизм возвратности кредита базируется
на
экономических процессах, в частности кругообороте средств и на правовых
отношениях кредитора и заемщика.
62
В ходе кредитной сделки возникают обязательства заемщика по
возвращению долга. Но возникают ситуации, когда заемщик или не хочет
или не может возвратить долг (например, из-за ухудшения финансового
положения). В связи с этим в кредитном договоре должно быть
предусмотрено применение различных форм обеспечения возврата долга.
Форма обеспечения возвратности кредита подразумевает наличие
конкретного источника погашения долга. Эти источники делятся на
первичные и вторичные. К первичным относятся: выручка от реализации
продукции,
доход
физических
лиц
и
т.д.,
Вторичные
источники
представлены конкретными формами обеспечения исполнения обязательств
(способами). Эти способы представлены в Гражданском Кодексе РФ статья
329 п.1: [1]
1. Неустойка;
2. Залог;
3. Поручительство;
4. Банковская гарантия;
5. Удержание имущества должника;
6. Задаток.
Наиболее часто встречаются залог, поручительство и банковская
гарантия. Возможно сочетание нескольких форм обеспечения: например,
залога и поручительства.
Все
формы
специальными
обеспечения
документами,
возвратности
имеющими
кредита
оформляются
юридическую
силу
и
закрепляющими за кредиторам возможность использование этой формы,
если кредит не будет погашен обычным способом.
Погашение кредитов за счет обеспечения означает включение
механизмов принудительного взыскания. Если залогом является объект
недвижимости, то может потребоваться решение суда. Выбор формы
обеспечения по каждой сделки продиктован ее особенностями и обычаями
делового оборота.
63
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Кредитование физических лиц одно из важнейших направлений
деятельности банка, обусловленное высоким показателем прибыли. По мимо
показателей доходности, данное направление оказывает существенное
влияние
на
экономику
страны
в
целом.
Для
сохранения
конкуретноспособности процесс кредитования физических лиц должен
постоянно совершенствоваться.
Одним из видов кредитования является потребительское кредитование,
или кредитование физических лиц. Доля данного вида кредитования
постоянно
увеличивается,
что
объясняется
неуклонным
ростом
благосостояния населения Российской Федерации.
Схема потребительского кредитования в банке давно отлажена. В то же
время
можно
отметить
единственный
недостаток:
схема получения
потребительского кредита очень сложна. С одной стороны это помогает
обезопасить банк невозврата кредитов. С другой стороны, в большинстве
других банков данная схема значительно упрощена.
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и
обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом
банки,
проводя
денежные
расчеты,
кредитуя
хозяйство,
выступая
посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают
общую
эффективность
производства,
способствуют
росту
производительности общественного труда.
Орловское отделение ПАО Сбербанк России организует процесс
кредитование
с
использованием
передовых
методик
в
оценке
платежеспособности физических лиц, имеет широкую продуктовую линейку,
которая способна охватить все перспективные сигменты для банка.
Взаимодействие с клиентами построенно на принципе прозрачности всех
операций и удобства обслуживания для клиентов.
64
При
рассмотрении
зарубежного
опыта,
в
сфере
кредитования
физических лиц, можно определить перспективные направления для
развития и совершенствования данной сферы. При примении зарубежных
практик,
к
сегодняшним
реалиям,
была
расмотренна
возможность
сокращения издержек банка, через оптимизацию процесса кредитования.
Помимо этого, зарубежная практика показывает, возможность снижения
рисков
невозвратности
кредитов
и
как
следствие
увелечение
конкуретноспособности банка на рынке кредитных услуг.
Все это становится более актуальным в виду будущего бурного роста
рынка потребительского кредитования и будущей конкуренции. Росту рынка
будут способствовать ряд факторов, в числе которых продолжающийся рост
экономики страны, сопровождаемый ростом доходов населения, появление
на рынке новых игроков и новых кредитных продуктов. Еще одним
перспективным и важным направлением в конкурентной борьбе, является
улучшение сервисных функций банков, то есть предоставление продуктов и
услуг с использованием высокотехнологичных инструментов: интернетбанкинг, мобильный банк, киоски самообслуживания, банкоматы. Банки
будут
бороться
за
качественного
заемщика,
поэтому
начали
распространяться программы лояльности для повторно обратившихся
клиентов с положительной кредитной историей. Таким клиентам банк может
пойти навстречу и предложить более низкую процентную ставку по кредиту
или сократить объем представляемых документов.
Таким образом, основную часть прибыли банк получает от своих
ссудных операций. Этим определяется роль и значение банковского
персонала, занятого выдачей кредитов. От объема и качества и кредитного
портфеля в значительной степени зависит финансовый успех банка
благосостояние его акционеров и вкладчиков.
65
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1.
Гражданский Кодекс Российской Федерации
2.
Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)" // Вестник Банка России. -31
июля 2002 г. - №43.
3.
Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ "О внесении
изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской
деятельности
в
РСФСР"
//
Собрание
законодательства
Российской
Федерации. - 5 февраля 1996 г. - №6. - Ст. 492; в редакции от 7 августа 2001 г.
// Вестник Банка России. - 3 октября 2001 г. - №61.
4.
Федеральный закон от 23 июня 1999 г. N 117-ФЗ "О защите
конкуренции на рынке финансовых услуг" // Собрание законодательства
Российской Федерации. - 28 июня 1999 г. - №26. - Ст. 3174.
5.
Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О
противодействии
преступным
легализации
путем,
и
(отмыванию)
финансированию
доходов,
терроризма"
полученных
//
Собрание
законодательства Российской Федерации. - 13 августа 2001 г. - №33 (Часть I).
- Ст. 3418.
6.
Закон РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном
регулировании и валютном контроле" // Ведомости Съезда народных
депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской
Федерации. - 12 ноября 1992 г. - №45. - Ст. 2542.
7.
Указ Президента РФ от 10 июня 1994 г. N 1184 "О
совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации" //
Собрание законодательства Российской Федерации. - 13 июня 1994 г. - №7. Ст. 696.
8.
Постановление Правительства РФ от 7 марта 2000 г. N 194 "Об
условиях антимонопольного контроля на рынке финансовых услуг и об
утверждении методики определения оборота и границ рынка финансовых
66
услуг финансовых организаций" // Собрание законодательства Российской
Федерации. - 13 марта 2000 г. - №11. - Ст. 1183.
9.
Распоряжение Правительства РФ от 2 апреля 2002 г. N 454-р //
Собрание законодательства Российской Федерации. - 15 апреля 2002 г. №15. - Ст. 1446.
10.
Положение ЦБР от 18 июля 2000 г. N 115-П "О порядке
подготовки и вступления в силу официальных разъяснений Банка России" //
Нормативные акты по банковской деятельности. - Выпуск N7. - 2000г.
11.
Приказ ЦБР от 15 сентября 1997 г. N 02-395 "О Положении Банка
России "О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка
России" // Экспресс-Закон. - октябрь 1997 г. - N 42.
12.
Письмо Банка России от 23.06.2004 N 70-Т "О типичных
банковских рисках"
13.
Пастушенко Е. Правовое значение официальных разъяснений
Банка России // Российская юстиция. – №11. - ноябрь 2001 г.
14.
Разъяснение ЦБР от 26 июля 2000 г. N 1-ОР "Об отдельных
вопросах,
связанных
с
применением
Федерального
закона
"О
реструктуризации кредитных организаций" // "Нормативные акты по
банковской деятельности. - 2000 год. - выпуск №10.
15.
Указание оперативного характера ЦБР от 22 января 2002 г. N 7-Т
"О некоторых вопросах, связанных с применением Федерального закона "О
банках и банковской деятельности" // Вестник Банка России. - 6 февраля 2002
г. - №9.
16.
Указание ЦБР от 31 марта 2000 г. N 766-У "О критериях
определения
финансового
состояния
кредитных
организаций"
//
Нормативные акты по банковской деятельности. - выпуск №4. - 2000 год.
17.
Инструкция ЦБР от 24 августа 1998 г. N 76-И "Об особенностях
регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на
территории иностранного государства" // Нормативные акты по банковской
деятельности. - №12. - 1998 г.
67
18.
Письмо ЦБР от 11 сентября 1998 г. N 218-Т "О порядке
осуществления банковских операций кредитными организациями вне места
своего нахождения" // Нормативные акты по банковской деятельности. №12. - 1998 г.
19.
Афанасьева, О. Н. Банковское дело: современная система
кредитования: учеб. пособие / О. Н. Афанасьева, С. Л. Корниенко, О. И.
Лаврушин. – М.: КноРус, 2007. – 264 с.
20.
Барабанов, А. И. Финансовый менеджмент: учеб. пособие для
вузов / А. И. Барабанов, А. Н. Гаврилова, Е. Ф. Сысоева. – М.: КноРус, 2005.
– 326 с.
21.
Белоглазова Г. Н. Банковское дело / Г. Н. Белоглазова, Л. П.
Кроливецкая, Н. А. Савинская. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 592 с.
22.
Дроздов, В. В. Экономический анализ: Практикум: учеб. пособие
/ В. В. Дроздов, Н. В. Дроздова – СПб.: Питер, 2006. – 239 с.
23.
Жуков, Е. Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их
операции / Е. Ф. Жуков. – М.: ЮНИТИ, 2005. – 491 с.
24.
Жуков, Е. Ф. Банковское дело / Е. Ф. Жуков, Н. Д. Эриашвили. –
М.: Единство, 2007. – 576 с.
25.
Крейнина, М. Н. Анализ финансовой деятельности предприятия
для совершенствования бизнеса / М. Н. Крейнина. – М.: Финансы и
статистика, 2002. – 208 с.
26.
Кузнецова, Н. В. Финансовый менеджмент / Н. В. Кузнецова. –
Владивосток: Изд-во ДВ ун-та, 2006. – 340 с.
27.
Лаврушин, О. И. Банковское дело / О. И. Лаврушин. – М.:
КноРус, 2008. – 768 с.
28.
Баранов, П. П. Теоретические и практические аспекты оценки
предприятия-заемщика коммерческим банком / П. П. Баранов, Ю. В. Лунева,
Ю. П. Прохно // Деньги и кредит. – 2004. - № 7. – С. 46-49.
68
29.
Выборова, Е. Н. Особенности диагностики кредитоспособности
субъектов хозяйствования / Е. Н. Выборова // Финансы и кредит. – 2004. № 1. – С. 17-22.
30.
Герасимова, Е. Б. Комплексный анализ кредитоспособности
заемщика / Е. Б. Герасимова // Финансы и кредит. – 2005. - № 4. – С. 21-29.
31.
Ли, О. В. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и
зарубежный опыт) / О. В. Ли // Деньги и кредит. – 2005. - № 2. – С. 50-54.
32.
Сухарев,
Д.
В.
Оценка
финансовой
состоятельности
корпоративных заемщиков: опыт зарубежных банков / Д. В. Сухарев //
Банковские услуги. – 2004. - № 12. – С.22-28.
33.
Официальный сайт Сбербанка России / [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http://www.sberbank.ru
34.
Официальный
сайт
Банка
международных
расчетов
/
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.bis.org.
35.
Официальный сайт Центрального банка РФ / [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru.
36.
Официальный
сайт
Федеральной
службы
государственной
статистики / [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.gks.ru.
69
ПРИЛОЖЕНИЕ А.
Доля ПАО Сбербанка на рынке России
В%
Показатели
2014 г
2015 г
2016 г
Отклонение
2016 г от
2015 г
Активы
29,1
28,7
28,9
+0,2
Кредиты
корпоративным
клиентам
35,0
32,2
31,7
-0,5
Кредиты
частным лицам
35,9
38,7
40,1
+1,4
Средства
корпоративных
клиентов
21,9
25,0
22,1
-2,9
Средства
частных
клиентов
45,0
46,0
46,6
+0,6
Капитал
28,7
29,7
33,5
+3,8
Источник: Официальный сайт Сбербанка России / [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http://www.sberbank.ru
70
ПРИЛОЖЕНИЕ Б.
Портфель потребительских кредитов
В млрд.руб.
1 700
1 680
1 660
1 640
1 620
1 600
1 580
1 560
1 540
1 520
2016 г
2015 г
2014 г
Источник: Официальный сайт Сбербанка России / [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http://www.sberbank.ru
71
ПРИЛОЖЕНИЕ В.
Портфель жилищных кредитов
В млрд.руб.
3 000
2 500
2 000
1 500
1 000
2016 г
2015 г
2014 г
500
0
Источник: Официальный сайт Сбербанка России / [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: http://www.sberbank.ru
72
ПРИЛОЖЕНИЕ Г
Методы управления кредитным риском
Метод управления
кредитным
риском
Содержание метода
Деление рисков
Принятие решений о кредитовании на основании
оценки кредитоспособности заемщика, учет его
рейтинга при определении условий кредитования
Ограничение рисков
Применение на практике разных объектов и форм
кредитования, сочетание мелких и крупных кредитов,
создание филиалов для снижения территориального и
отраслевого рисков; сбалансирование кредитного
портфеля по срокам и т.д.
Диверсификация
кредитных вложений
Дифференциация
заемщиков
Хеджирование
рисков
Лимитирование
объема
крупных
кредитных
вложений, приходящихся на единицу собственных
средств банка. Лимитирование объемов кредитования
одного заемщика, отдельных отраслей. Управление
проблемными кредитами
Проведение операций с производными финансовыми
инструментами – кредитными деривативами
Сотрудничество с другими банками по совместному
кредитованию крупных проектов
Источник: Письмо Банка России от 23.06.2004 N 70-Т "О типичных
банковских рисках"
73
ПРИЛОЖЕНИЕ Д
Собственные средства (капитал) и обязательные нормативы
деятельности ПАО Сбербанк по состоянию на 1 ноября 2017 года
Наименование норматива
Н 1.1
Н 1.2
Н 1.0
Н 1.3
Н2
Н3
Н4
Н7
Н 9.1
Н 10.1
Н 12
Н 15
Н 15.1
Н 16
Н 16.1
Н 16.2
Н 18
-
Фактическое значение, %
10,902
10,902
14,681
0
176,888
241,35
57,514
110,947
0
0,414
14,872
0
0
0
0
0
0
базовый капитал – 2 663 872,2 млн. руб.
основной капитал – 2 663 872,2 млн. руб.
собственные средства (капитал) – 3 591 197,3 млн. руб.
норматив достаточности базового капиталаН1.1 (min 4,5%) – 10,90
норматив достаточности основного капиталаН1.2 (min 6%) – 10,90
норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1.0 (min 8%) – 14,68
норматив мгновенной ликвидности Н2 (min 15%) – 176,89
норматив текущей ликвидности Н3 (min 50%) – 241,35
норматив долгосрочной ликвидности Н4 (max 120%) – 57,51
максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков
Н6 (max 25%) – 16,77
максимальный размер крупных кредитных рисков Н7 (max 800%) – 110,95
максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств,
предоставленных банком своим участникам (акционерам) Н9.1 (max 50%) – 0,00
совокупная величина риска по инсайдерам Н10.1 (max 3%) – 0,41
норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения
акций (долей) других юридических лиц Н12 (max 25%) – 14,87
максимальный размер риска на связанное с банком лицо (группу связанных с
банком лиц) Н25 (max 20%) – 7,02
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа