close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

Григорьева Светлана Александровна. Совершенствование системы интернет-банкинга в коммерческом банке (на материалах ПАО Сбербанк)

код для вставки
2
3
4
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ........................................................................................................ 5
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
СИСТЕМ ИНТЕРНЕТ-БАНКИНГА ...................................................................... 7
1.1 Сущность и основные понятия интернет-банкинга ................................ 7
1.2 Нормативно-правовое регулирование интернет-банкинга в России ..... 18
1.3 Основы функционирования систем интернет-банкинга ........................ 24
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ
СИСТЕМИНТЕРНЕТ-БАНКИНГА НА МАТЕРИАЛАХ ПАО СБЕРБАНК .... 32
2.1 Общая характеристика деятельности банка и его бизнес-среды ........... 32
2.2 Анализ основных экономических показателей деятельности
ПАО Сбербанк ........................................................................................................... 43
2.3Анализ систем интернет – банкинга, используемых в
ПАО Сбербанк .......................................................................................................... 57
3 НАПРАВЛЕНИЯ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ
СИСТЕМ ИНТЕРНЕТ-БАНКИНГА ....................................................................... 67
3.1 Проблемы и перспективы в развитии систем интернет-банкинга ......... 67
3.2Рекомендации по развитию систем интернет-банкинга
в ПАО Сбербанк и оценка эффективности их использования. .......................... 75
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ................................................................................................. 78
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ......................................... 82
Приложение А- Бухгалтерская финансовая отчетность
ПАО Сбербанк за 2014-2016г.г. ............................................................................... 86
5
ВВЕДЕНИЕ
Основная тенденция на современном рынке банковских услуг повышение
актуальности информационных технологий. За счет увеличения интенсивности
потоков информации, клиентам банков приходиться обращаться все с большими
объемами информации. Но
банк как физическая единица не в состоянии
увеличивать объем коммуникаций, который должен соответствовать объемам
информации
обращающейся на рынке. В результате
коммуникационного процесса банка и клиента, так и
растет роль как
эффективности
коммуникаций.
По традиции банковское обслуживание до недавнего времени являлось
одним из наиболее консервативных видов деятельности человека. Внедрение
автоматизации в банковское обслуживание явилось революционным началом в
развитии этой деятельности.
На современном этапе развития технологий и экономики одной из
главенствующих тенденций является рост использования цифровых технологий
в повседневной жизни. Современный процесс внедрения цифровых технологий
в различные сферы жизнедеятельности влечет за собой настольно глобальные
качественные изменения в обществе, что получил название «Четвертой
промышленной революции». В области банковских услуг уже сейчас можно
наблюдать повсеместное использование банками для взаимодействия со своими
клиентами систем интернет-банкинга (онлайн-банкинга).
Развитие интернет- и мобильного банкинга – необходимость в
современной деловой среде,так как это дает возможность существенно снизить
затраты в банковской деятельности, привлечь новую клиентуру, существенно
повысить скорость и качество обслуживания клиентов.
Целью выпускной квалификационной работы является разработка
рекомендаций по развитию систем интернет-банкинга вПАО Сбербанк.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие
задачи:
6

рассмотреть сущность и основные понятия интернет-банкинга и его
нормативно-правовое регулированиев России;

рассмотреть основы функционирования современной системы
интернет-банкинга;

провести анализ финансовой деятельности ПАО Сбербанк;

дать характеристику системы интернет-банкинга, используемой в
ПАО Сбербанк;

выделить проблемы и перспективы в развитии систем интернет-
банкинга в России;

разработать рекомендации по развитию систем интернет-банкинга
вПАО Сбербанк и дать оценку эффективности их использования.
Объектом исследованиявыпускной квалификационной работыявляется
ПАО Сбербанк.
Предметом исследованиявыпускной квалификационной работы является
функционированиесистемы интернет-банкинга.
Информационной базой для написания работы послужили труды
зарубежных и отечественных ученых по вопросам управления системой
интернет-банкинга, учебники и учебные пособия по банковскому делу,
материалы периодической печати, бухгалтерская и финансовая отчетность ПАО
Сбербанк, ресурсы сети Интернет.
7
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СИСТЕМ
ИНТЕРНЕТ-БАНКИНГА
1.1 Сущность и основные понятия интернет-банкинга
Прежде чем перейти к рассмотрению сущности интернет-банкинга,
определимся с самим понятием дистанционного банковского обслуживания.
Данный термин очень
широко используется в деловом обороте, но в
федеральном законодательстве и нормативно – правовых актах Банка России,
регулирующих осуществление банковской деятельности, его суть не раскрыта.
Упоминание данного термина мы находим в письме Центрального банка РФ
от 5 апреля 2007 г. № 44-Т«О проверке осуществления кредитными
организациями идентификации клиентов, обслуживаемых с использованием
технологий дистанционного банковского обслуживания (включая интернетбанкинг)»
кредитными
и 27 апреля 2007 г. № 60-Т«Об особенностях обслуживания
организациями
клиентов
с
использованием
технологии
дистанционного доступа к банковскому счету клиента (включая интернетбанкинг)».
Данные документы определяют технологию дистанционного банковского
обслуживания, как деятельность, дающую возможность клиенту банка
распоряжаться своими денежными средствами, применяя некий аналог
оригинальной подписи,
технологии кодирования и пароли. При этом,
технология дистанционного банковского обслуживания включает и интернетбанкинг. Данный термин был впервые введен Центральным банком РФ ныне не
действующим указанием от 1 марта 2004 г. № 1390-У «О порядке
информирования кредитными организациями Центрального банка Российской
Федерации об использовании в своей деятельности интернет-технологий».
Данный документ характеризовал
интернет- банкинг, как деятельность по
обслуживанию, реализуемую через Интернет. Но данный термин не раскрывает
его сущности, а является лишь переводом англоязычного термина «internet-
8
banking» и нуждается в дополнительном пояснении. В результате Центральном
банком РФ был принят документ, имеющий статус нормативного акта - Письмо
Банка России от 31.03.2008 № 36-Т «О Рекомендациях по организации
управления
рисками,
возникающими
при
осуществлении
кредитными
организациями операций с применением систем Интернет-банкинга». В данном
документе интернет-банкинг, определен как один из способов осуществления
дистанционного
банковского
обслуживания,
которое
осуществляется
кредитными организациями с использованием технологий Интернета.
Выше обозначенное понятие дает возможность более широко определить
понятие интернет –банкинга. Во - первых оно определяет интернет-банкинг как
способ обслуживания банком клиента, что может выполнять любое банковское
учреждение. При этом, конкретизируется коммуникационная составляющая
между банком и клиентом посредством
обмена информацией в процессе
обслуживания и совершения определенных операций.
Онтогенез
дистанционного
обслуживания породил множество форм
предоставления услуг. На рисунке 1 представлены основные платформы, на
которых построены современные систем банковского обслуживания.
Так система современного электронного банкинга представляет собой
совершено
новое
поколение
платформ
на
которых
осуществляется
предоставление разного рода электронных услуг. Комплекс при установке в
банке позволяет обслуживать разного рода клиентов: от корпораций до частных
лиц. Это единая система и она включает в себя представленные на рисунке 1
платформы.
Так Mobile-Банкинг отвечает за процесс управляемости банковскими
счетами клиентов и их картами. Данная система адаптирована к разного рода
финансовым документам, при этом обладает системой
шифрования и
возможностями электронной цифровой подписи. Это так называемая концепция
«банк а ладони».
9
Рисунок 1 - Классификационная схема разновидностей электронного
банкинга
Система телефонного банкинга отвечает за доступ к аккаунту клиента с
телефона: клиент может следить за остатками по счёту, пополнять и блокировать
карты и т.д.
Web-Банкинг - это несколько упрощенный аналог интернет – банкинга,
отвечающий за доступ к аккаунту с любого браузера имеющего выход в инет.
WAP-Банкинг
дает возможность доступа к аккаунту клиента через
приложение WAP в смартфоне. По аналогии с этим, SMS-Банкинг позволяет
осуществлять коммуникации через SMS-общение. Офлайн управление счетами
обеспечивает система РC-Банкинга. Это дальнейшее развитие классической
системы Банк-клиент. Все системы имеют возможность шифрования и
использования электронной подписи.
Модель интернет-банкинга как следующая ступень системы Банк – клиент
представлена на рисунке 2.
10
Рисунок 2 - Модель системы интернет-банкинг
Модель позволят клиенту
идентифицироваться
с помощью сервисов
авторизации и проводить операции по счетам, которые имеют отражение на
счетах банках в режим реального времени.
Как
видим,
интернет-банкинг
выступает
как
одним
из
видов
дистанционного банковского обслуживания. Далее необходимо остановиться
на
задачах, которые решаются с
применением систем дистанционного
банковского обслуживания, и в том числе интернет-банкингом.
Задачи, решаемые с помощью систем дистанционного банковского
обслуживания:

исполнение платежей контрагентами;

реализация
банковских операций по купле-продаже иностранной
валюты, открытие новых расчетных счетов, осуществление переводов между
счетами и т.д.;

выполнение операций по обслуживанию банковских карт: их
блокировка или смена кода, перевыпуск карт и т.д.
Учитывая вышеприведенную классификацию, необходимо отметить, что
единой
классификации на данный момент
не существует, так как любая
операция, в основу которой положена технология удаленного информационного
общения между банком и клиентом может быть отнесены к интернет-банкингу.
11
Однако анализ
этапов развития систем дистанционного обслуживания,
позволяет говорить о то, что до настоящего момента под данным термином
имеются ввиду такие технические средства, для обеспечения деятельности
которых необходимо создание специализированного автоматизированного
рабочего места (АРМ) на базе персонального компьютера, установка на нем
специализированного
программно-информационного
обеспечения,
задействование тех или иных выделенных каналов связи (на основе кабельных
или релейных линий), а также введение на стороне кредитной организации
шлюзов для передачи потоков данных (модемных пулов, маршрутизаторов,
коммутаторов и т.п.).
Данные системы, из-за дороговизны их обслуживания и технологической
перенасыщенности получили название систем «с толстым клиентом». К плюсам
данных систем относятся достаточно обширный список функциональных
возможностей в той части, что отвечает за защиту персональных данных
клиента. В системе присутствует криптозащита трафика и сохранение
информации сеанса, что немаловажно для обеспечения юридического
оправдания совершаемых действий.
Данные
возможности
естественно
требуют материальных вложений, и окупить их могут в основном юридические
лица. Остановимся на обеспечении безопасности в данных видах систем.
Информационные базы данных должны содержать конфиденциальную
информацию. Так как решаемые ими задачи состоят в сохранении тайны, то
проектируемые базы данных требуют применения жестких
мероприятий,
так
как
информацию
необходимо
контрольных
защитить
от
несанкционированного доступа и в конечном итоге от ее потери или других
каких либо действий.
Принципы действия подсистемы управляющей доступом в системах
дистанционного обслуживания нижеследующие:

осуществляет идентификацию и проверку входящих в систему
согласно протокола паролей или к кодам;
12

осуществляет идентификацию и проверку терминальных структур и
узловых частей;

осуществляет идентификацию и проверку программных продуктов,
файловых хранилищ и т.д;

осуществляет идентификацию и проверку субъектов по матрице
доступа.
Принципы действия подсистемы управляющей регистрацией и учетом:

осуществляет регистрацию движения субъектов в системе
или
инициализацию операционной системы. Система не может останавливаться при
аппаратном отключении. При этом указываются все параметры входа-выхода в
систему;

осуществляет регистрацию
печати документов из системы на
бумагу. При этом указываются все параметры печати, в том числе и уровень
конфиденциальности печатной формы;

осуществляет регистрацию
процессов выгрузки программ или
процессов. При этом указываются все параметры от времени и даты до субъекта
совершающего действия;

осуществляет регистрацию
попытки получения доступа
процессам или программам, в том числе и
к
объектам которые защищены
дополнительно;

осуществляет учет защищенных носителей информации;

осуществляет очистку оперативной памяти.
Принципы действия подсистемы обеспечивающей целостность системы:
 Обеспечивает
целостное состояние программных средств
и их
неизменимость. Данное свойство должно обеспечиваться использованием
контрольных сумм;
 целостность должна быть обеспечена с помощью ретрансляторов с
языка более высокого уровня;
13
 обеспечение
препятствовать
непосредственной
охраны,
которая
будет
проникновению посторонних лиц в помещения, где
расположены информационные системы;
 обеспечение тестирования функциональности программы;
 обеспечение средств восстановления программных средств.
Далее необходимо определить печень угроз и способов защиты от них.
Прежде всего необходимо проанализировать и выявить возможные
проблемы в системе обеспечения безопасности. А уже далее обеспечить
необходимые меры защиты.
Основные
электричеством,
меры
должны
обеспечить
бесперебойное
питание
обеспечение климатического режима, не допускающего
перегрева оборудования, обеспечение средствами пожаротушения, все должно
быть опломбировано, необходимо проводить инструктаж.
При обеспечении доступа к ресурсам доступ должен быть не бесконтролен,
а постоянно находиться под контролем.
У человека
не должно быть
бесконтрольного доступа к активному оборудованию, что возможно обеспечить
через охрану объекта.
Неконтролируемый доступ к персональному компьютеру так же грозит
последствиями. Здесь необходима идентификация пользователя через коды и
пароли. Пароль- стандартное средство, а администрация должна о них
позаботиться. Для невозможности взлома компьютера во время отсутствия
необходимо установить режим ожидания.
Используя возможности сетевого анализатора злоумышленник может
прослушать трафик. Необходимо установить сетевые протоколы.
Для целей восстановления данных используется технология Open SSL,
обеспечивающая код в канале связи между сервером и клиентом.
Для защиты используют механизм ACL, производящей настройку списков
доступа и привязку их к коммутаторам.
14
В том случае, когда злоумышленник выдает себя за пользователя возникает
угроза подмены. Она возможна если ненадежны методы идентификации
пользователя. Избегают ее привязав адреса к порталам оборудования.
Одним из самых уязвимых мест любой информационной системы является
несанкционированное программное обеспечение. Так как производится оно
людьми то в нем неизбежны ошибки. И вероятность помех в нем возрастает с
ростом сложности программного обеспечения.
Большая часть неполадок в программном обеспечении не влечет за сбой
серьезных проблем, но часть ошибок могут привести к утере или похищению
информации, ее повреждению и т.д. С данной проблемой необходимо бороться
с применением системы обновления, причем регулярного. На сегодняшний день
обновление программ от производителя - залог безопасности.
Следующей угрозой является так называемый отказ в обслуживании. Суть
его в попытке исключить пользователя его прав в доступе. Методология борьбы
не нова – идентификация, система паролей, фильтрация и т.д. примером может
явиться фильтр
на основе технологии брандмауэры. Зная число запросов –
система отклоняет несанкционированный доступ.
Возможность физического отказа системы является возможностью лишить
пользователя
доступа. В этом случае определяется
печень оборудования,
которое может отказать и иметь на этот счет резерв.
Следующий вид угроз – это заражение вирусами. Суть вирусной программы
в ее небольшом размере и возможности при запуске вписаться в тело другой
программы. Далее программа-вирус производит более опасные действия,
влекущие за собой потерю или искажение информации.
В современном мире вирусная компьютерная угроза распространяется через
средства связи или съемные носители. Данные проблемы решаются установкой
программного противовирусного обеспечения. Простым физическим удалением
считывающих устройств на компьютерах пользователей так же можно понизить
уровень данной угрозы.
15
В отличии от системы «с толстым клиентом», система обслуживания
физических лиц, получила кодовое обозначение система «с тонким клиентом»,
так как эта технология не предусматривает
установку дорогостоящего и
технически насыщенного оборудования и оформление стационарного рабочего
места. Так
в некоторых случаях для систем дистанционного банковского
обслуживания
физических лиц достаточно оправдано бывает применение
технологий браузера или система меню, что характерно для мобильного
банкинга.
Однако, на уровне систем автоматизирующих процессы банковского
обслуживания, несмотря на
однотипность решаемых задач,
могут
использоваться системы, принципиально отличающиеся друг от друга. В первую
очередь это касается используемых каналов связей и непосредственно седы
общения между клиентом и банком. Это крайне затрудняет
ранжирование
систем дистанционного банковского обслуживания. Можно предложить
использовать
схему
классификации,
предложенную
специалистами
департамента банковского надзора Банка Германии (рисунок 3).
Так как для общего понимания вопросане принципиальны отдельные
специфические аспекты функционирования различных систем электронного
банкинга, они в этой схеме опущены.
По итогу так же не имеет особого
значения, какую именно систему дистанционного банковского обслуживания
выберет кредитная организация, так как имеет значение лишь то, что банк готов
идти по пути развития технологий.
Современный банковский бизнес предполагает поиск и использование
конкурентных
преимуществ,
которые
способны
вывести
кредитную
организацию на новый уровень. И дистанционное предоставление услуг это
конкурентное преимущество, потеря которого для банка может стать фатальным.
16
┌────────────────────────────────────────────────────────┐
┌─┴────────────┐
┌────────────────┐
│
│
Системы
├────┐
│ Onlinebanking│
│
│ «Клиент-Банк»│
│
└────────────────┘
│
└─┬────────────┘
┌┴─────────────┐
/│\
│
│
┌─────>│ PC banking├─────────┤
│
│
│
└──────────────┘
\│/
│
│
│
┌──────────────┐┌────────────────┐
│
─┐│
├─────>│ Phonebanking││internetbanking
│
┌────────────┐││
│
└──────────────┘└────────────────┘
│
│ Варианты │││
┌────┴────┐
/│\
/│\
│
│электронного│ >
│e-banking│
│
│
│
│ банкинга │││
└────┬────┘
\│/
│
│
└────────────┘││
│
┌──────────────┐
│
│
─┘│
├─────>│Mobilebanking │<────────┘
│
│
│
└─────────────┬┘
┌────────────┴┐
│
│
└────────────┤ Система WAP,│
│
│
┌──────────────┐
│SMS-банкинга,│
│
└─────>│ SB-Terminals │
│ «Мобильный │
┌─┴────────────┐
└┬─────────────┘
│
банк»... │
│POS-терминалы,├────┘
└────────────┬┘
│ банкоматы... │
│
└─┬────────────┘
│
└────────────────────────────────────────────────────────┘
Рисунок 3 - Укрупненная классификация вариантов электронного банкинга
При этом на данном этапе развития банковской деятельности речь уже не
идет не только об удаленном дистанционном обслуживании, а о деятельности
банка в целом.
Таким образом, в процессе
рассмотрения вопросов дистанционного
банковского обслуживания в России, было определено, что легального
определения интернет-банкинга на данный момент нет. Это характерно не
только для российской действительности, но и для зарубежного банковского
сообщества. В зарубежной практике существуют документы и нормативные
акты, содержащие понятие «интернет-банкинга» и сформированы отдельные
положения
понятийного аппарата. Если дословно переводить
источники,
то
интернет-банкинг
будет
определен
как:
зарубежные
«обеспечение
возможностей для клиентов кредитных организаций получать удаленный доступ
к своим банковским счетам через информационно-телекоммуникационные
системы и как минимум осуществлять переводы финансовых средств между
ними».
17
Как видим, в первую очередь зарубежные источники акцентируют внимание
на операционном акценте этой деятельности. Это крайне узкий взгляд на
существующие положение дел в данной области, и этот подход связан с
исторически сложившейся системой упрощенного подхода к
банковской
деятельности и невозможностью оценить риски, возникающие в результате
развития и использования систем дистанционного банковского обслуживания. В
реальности, выбор систем автоматизации банковской деятельности связан в
первую очередь с оценкой факторов риска и формирование такого нового
понятия в банковской деятельности, как информационного контура банковской
деятельности.
В современной экономике применение традиционного подхода к анализу
рисков банковской деятельности является малоэффективным, так как большое
количество новых нетипичных рисков остаются за неописанными и влекут за
собой негативные реакции, как для банковской структуры, так и для клиентов. С
другой стороны от этих рисков можно и нужно защищаться, используя
пруденциальные технологии.
Кроме вышесказанного в процессе выбора могут быть отданы предпочтения
технологиям, недостаточно защищенным и менее отработанным на рынках.
Кроме этого банк может отказаться от надежной системы в силу того что она
требует большего времени для запуска в эксплуатацию. Не говоря уже о
недостаточной компьютерной грамотности населения.
В этом случае речь не идет о создании исчерпывающего понятийного
аппарата высокотехнологичной банковской деятельности, тем более что в наше
время
«технический
прогресс»
продолжает
видоизменять
банковскую
деятельность.
Реалии сегодняшнего дня говорят о кардинальном изменении
характера
банковской
деятельности,
который
приобретает
самого
черты
дистанцонности. Это особенность до сих пор многие банковские руководители
отрицают, что не дает возможность привести внутрибанковские процессы в
соответствие с развивающимися технологиями.
18
1.2 Нормативно-правовое регулирование интернет-банкинга в России
Как было сказано выше, одной из ключевых является проблема отсутствия
легального определения понятия «дистанционное банковское обслуживание»,
несмотря на его широкое употребление в законодательстве и широчайшее
распространение данного явления на практике.
В письме Банка России от 3 февраля 2004 г. № 16-Т «О Рекомендациях по
информационному
содержанию
и
организации
WEB-сайтов
кредитных
организаций в сети Интернет» дистанционное банковское обслуживание
определялось как «осуществление банковских операций и сделок для клиентов
КО с использованием телекоммуникационных систем», однако с 28 октября 2009
г. данное письмо утратило силу, а в пришедшем ему на смену письме Банка
России от 23 октября 2009 г. № 128-Т с аналогичным названием определения
каких-либо понятий отсутствуют в принципе (хотя термин «дистанционное
банковское обслуживание» употребляется в письме 8 раз).
В действующем законодательстве не содержится ни определений видов
дистанционного банковского обслуживания. Разумеется, данный Закон не
предназначен для полноценного регулирования ДБО, он направлен на
достижение иной правовой цели, однако было бы вполне уместно гл.
IV«Межбанковские отношения и обслуживание клиентов» данного Закона
дополнить ст. 30.1 «Дистанционное банковское обслуживание», где закрепить
основные принципы предоставления услуг ДБО, особенности предоставления
отдельных видов услуг ДБО (в частности, интернет-банкинга). Также
необходимо дополнить ст. 1«Основные понятия» легальными определениями
понятий «дистанционное банковское обслуживание» и «интернет-банкинг» [22,
стр.78].
Единственным более или менее урегулированным в настоящее время
аспектом ДБО является его использование в целях совершения платежных
операций. Основой ДБО в этом случае является положение п. 3 ст. 847 ГК РФ,
предусматривающее, что «договором может быть предусмотрено удостоверение
19
прав распоряжения денежными суммами, находящимися на счете, электронными
средствами платежа и другими документами с использованием в них аналогов
собственноручной подписи (п. 2 ст. 160), кодов, паролей и иных средств,
подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом», а
основанием предоставления ДБО является договор банка с клиентом.
Используемое в целях совершения платежных операций дистанционное
банковское обслуживание частично регулируется Федеральным законом от 27
июня 2011 г. 161-ФЗ «О национальной платежной системе», который согласно
ст. 1 регулирует порядок оказания платежных услуг (в том числе осуществления
перевода денежных средств), использования электронных средств платежа,
деятельность субъектов национальной платежной системы, а также определяет
требования к организации и функционированию платежных систем, порядок
осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе. В
части противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступных путем, ДБО попадает в сферу применения Федерального закона от 7
августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
При осуществлении платежных операций кредитная организация выступает
в качестве оператора по переводу денежных средств, а соответствующие
системы ДБО признаются электронным средством платежа. При этом в
соответствии с п. 1 ст. 4 Федерального закона «О национальной платежной
системе» оператор по переводу денежных средств оказывает свои услуги на
основании договоров, заключаемых с клиентами и между операторами по
переводу денежных средств, в рамках применяемых форм безналичных расчетов
в соответствии с требованиями гражданского законодательства (гл. 46 ГК РФ).
Тем не менее Федеральный закон«О национальной платежной системе» весьма
опосредованно регулирует отношения ДБО, которые лишь в ограниченной
степени и в определенных случаях подпадают под его регулирование.
Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
20
применительно к ДБО устанавливает перечень операций с денежными
средствами, подлежащих обязательному контролю, а также устанавливает права
и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными
средствами (в части противодействия легализации (отмыванию) денежных
средств). [22, с.81]
Несмотря на частичное урегулирование отдельных аспектов ДБО, следует
признать недостаточность и отсутствие системности в правовом регулировании
дистанционного
банковского
обслуживания
на
уровне
федерального
законодательства.
Своеобразными источниками правового регулирования ДБО являются
правовые акты Банка России, а также нормативные правовые акты
Правительства РФ. Основной формой правовых актов Банка России, издаваемых
по вопросам ДБО, являются письма. Однако в соответствии со ст. 7
Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации» Банк России по вопросам, отнесенным к его
компетенции, издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов
государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской
Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических
лиц, в форме указаний, положений и инструкций. Поэтому письма Банка России
не имеют нормативного характера, они рекомендательны, а значит, и не
обязательны для исполнения.
Система «Клиент-банк» (далее - СКБ) в настоящее время является самым
современным способом автоматического управления своим банковским счетом,
обеспечивающим взаимодействие клиента с его обслуживающим банком в
режиме реального времени. Использование СКБ позволяет клиентам экономить
свое время, оперативно осуществляя требуемые операции (перечисление
платежей, получение выписок по счету и т.д.). С ее помощью оптимизируется
процесс взаимодействия клиента с обслуживающим банком, оперативно
исполняются финансовые поручения, что способствует повышению качества
банковского
обслуживания
и
ускорению
делового
оборота
в
целом.
21
Использование СКБ осуществляется на основании договора между клиентом и
банком. Обязательным условием для заключения такого договора является
наличие в банке счета, открытого клиенту, по которому будут осуществляться
операции посредством СКБ.
В практике стороны либо заключают отдельный договор об использовании
СКБ при наличии уже заключенного договора банковского счета, либо
оформляют дополнительное соглашение к действующему договору банковского
счета. Поскольку первый вариант с отдельным заключением договора об
использовании СКБ в банковской практике встречается чаще, его мы и
рассмотрим.
Правовая регламентация отношений, связанных с оформлением и
направлением к исполнению электронных платежных поручений банку, в
настоящее время осуществляется Федеральным законом от 06.04.2011 № 63-ФЗ
«Об электронной подписи», а также ныне действующим Временным
положением о порядке приема к исполнению поручений владельцев счетов,
подписанных
аналогами
собственноручной
подписи,
при
проведении
безналичных расчетов кредитными организациями, утв. ЦБ РФ 10.02.1998 № 17П (далее - Положение).
По условиям договора об использовании СКБ банк принимает на себя
обязательство
по
поручению
обслуживание
посредством
клиента
СКБ,
осуществлять
позволяющее
его
обеспечить
безналичное
проведение
расчетных операций по банковскому счету или счетам клиента, открытым в
банке, на основании электронных платежных документов, подписанных
электронной цифровой подписью, а также доставку электронных служебноинформационных документов между клиентом и банком дистанционно в режиме
on-line по сети Internet.
Платежные документы, подписанные аналогом собственноручной подписи,
признаются имеющими равную юридическую силу с другими формами
поручений владельцев счетов, подписанными ими собственноручно (п. 2.3
Положения). Как правило, такое условие банки дополнительно оговаривают в
22
своем типовом договоре об использовании СКБ. Клиент производит оплату
подключения его к СКБ, банковские услуги, связанные с безналичным
обслуживанием, клиент оплачивает в соответствии с условиями заключенного с
банком договора банковского счета по установленным банком тарифам.
Как видно из приведенной конструкции договора об использовании СКБ,
она включает сразу два договорных элемента: лицензионный договор и
обязательство по безналичному расчетному обслуживанию клиента, т.е.
содержит элементы лицензионного договора и договора банковского счета,
являясь в силу этого смешанным. Элементы лицензионного договора в данном
случае проявляются в том, что банк передает клиенту право использовать
программно-аппаратный
комплекс,
составляющий
СКБ,
в
пределах,
предусмотренных договором об использовании СКБ, на условиях простой
(неисключительной) лицензии в соответствии со ст. ст. 1235, 1236 и 1261 ГК РФ.
Обязательство по осуществлению безналичных расчетов в договоре об
использовании СКБ регулируется в соответствии с гл. 49 ГК РФ и общими
положениями об обязательствах и договорах.
В договоре об использовании СКБ устанавливаются требования к
оборудованию собственными техническими средствами автоматизированному
рабочему месту клиента. Это требования к ПК, операционной системе, наличия
доступа в Интернет и др. Для осуществления безналичных расчетов клиент
самостоятельно генерирует открытые и закрытые ключи электронной цифровой
подписи (ЭЦП), передает в банк сертификаты созданных открытых ключей ЭЦП.
Банк
осуществляет
платежного
проверку
документа
последовательных
правильности
(ЭПД),
действий.
включающую
При
оформления
электронного
алгоритм
определенных
несоответствии
ЭПД
установленным
требованиям он не принимается банком к исполнению.
К основным обязанностям банка в рамках заключенного договора об
использовании
СКБ
относятся:
предоставление
клиенту
комплекса
программных средств, составляющих СКБ, и относящейся к ним технической
документации;
обеспечение
исправного
функционирования
СКБ,
23
своевременного и надлежащего исполнения ЭПД клиента, оформленных в
соответствии с установленными требованиями; обеспечить необходимый
уровень защиты при осуществлении безналичного обслуживания клиента по
СКБ, включая защиту от несанкционированного доступа со стороны третьих
лиц; извещать клиента о планируемых технических изменениях в СКБ и др.
К числу же основных обязанностей клиента по рассматриваемому договору
следует отнести следующие: придерживаться требований по оформлению,
подготовке и направлению в банк ЭПД; сохранять в секрете пароль и секретный
криптографический ключ для доступа к СКБ, а при их компрометации
незамедлительно поставить в известность банк, прекратив работу в СКБ;
использовать СКБ для целей договора и не передавать программные средства
третьим лицам и др.
Обязательное соблюдение последней обязанности (не передавать СКБ
третьим лицам) имеет важное значение, поскольку в случае неисполнения
данной обязанности клиент может быть привлечен к ответственности за
нарушение исключительных прав в соответствии с п. 3 ст. 1237 ГК РФ. Учитывая
существенные риски работы в СКБ, клиентам следует оперативно выполнять
условия заключенного с банком договора: в случае несанкционированного
доступа к СКБ третьих лиц ставить в известность банк (по телефону, e-mail,
почтовым отправлением, факсом и т.п.). Это позволит предотвратить риск
наступления неблагоприятных последствий.
Клиент несет ответственность за сохранность атрибутов, необходимых для
осуществления доступа к расчетному счету с использованием системы «Клиентбанк», безопасность рабочих мест а функцией банка является лишь проверка
подлинности электронной подписи с помощью открытого ключа, тогда как
создание подписи происходит с использованием секретного ключа клиента,
поэтому при нарушении клиентом своих обязанностей он не вправе требовать
взыскания убытков с банка, у которого отсутствуют законные основания для
отказа в исполнении надлежащим образом оформленных платежных поручений.
24
Таким образом, попытки регламентации ключевых вопросов обеспечения
безопасности повсеместно распространенного дистанционного банковского
обслуживания нашли отражение в актах рекомендательного характера, что
представляется недопустимым в условиях широкого практического применения
данных технологий и большого количества рисков, возникающих при их
предоставлении.
1.3 Основы функционирования систем интернет-банкинга
Необходимость в развитии
развитием
платежей
по
систем интернет банкинга обусловлена
банковским
картам.
Стандартная
технология
осуществления платежей по банковским катам представлена на рисунке 4.
Технология состоит из следующих действий:

клиент при оплате банковской карты выполняет некоторый набор
действий, и система определённым образом реагирует на них:

выбрав услугу или товар, клиент авторизуется через POS-терминал;

системы POS-терминала получив параметры счета, идентифицируют

определив банк принадлежности, системы POS-терминала передают
его;
в банк параметры клиента;

через
процессинговые
центы
производиться
резервирование
денежных средств и последующее их списание;

оплаченный счет через сеть направляется на POS-терминал;

POS-терминал печатает чек;

банки, участвующие в процессе осуществляют взаимозачет средств.
25
Рисунок 4 – Технология оплаты по банковским картам
Данная технология имела место быть в коммерческих операциях, но с
развитием интернет технологий возникла необходимость адаптировать ее для
этих целей.
В результате разработок появилась система интернет-эквайреров, которые
открывали счета получателям платежей от клиента (рисунок 4). Замена банков
– эквайеров аналогичными структурами в интернете позволило
технологию интернет – банкинга.
Так
развивать
клиент вводя параметры карты на
терминале, позволяет интернет-эквайреру осуществлять
функции, которые
ранее принадлежали банкам-эквайрерам.
Существование чека по операции только в электронном виде, выявило
проблемы с безопасностью, которые существуют при осуществлении этой
технологии. Кроме этого существуют специфические проблемы, связанные с
использованием сети.
Данные проблемы на современном этапе развития технологий предлагают
решить с помощью внедрения систем 3D-Secure или развитием так называемых
виртуальных карт. Но эти технологии крайне дорогостоящие, так как требуют
26
подключения отдельных продуктов, которые так же имеют проблемы с
обеспечением безопасности.
Масштабы развития интернет банкинга таковы, что это уже не является
уникальной
услугой, а его можно определить как систему коллективного
использования. Наряду с интернет – банкингом,
банкинг.
развивается и мобильный
Но на пути развития мобильного банкинга
встают проблемы
дороговизны, как внедрения, так и дальнейшего обслуживания системы. Это
дает возможности для развития именно интернет-банкинга.
Одним из путей развития мобильного банкинга является система
коллективного пользования. Технология единой системы интернет-мобильного
банкинга представляет собой технологию, с помощью которой клиенты каждого
из банков - участников этой системы по единой технологии, но независимо друг
от друга управляют своими счетами в своем банке.
Обеспечение
широкого круга возможностей интернет-банкинга для
клиента возможно
только в том случае, несли банк подключён к системе
мгновенных платежей. Если банк не подключен к этой системе, то платежи
производиться в обычном режиме, что замедляет процесс. Типичный пример –
это почтовые переводы со счетов клиента. Интегрирование банка в этот процесс
задача сложная как в техническом плане, так и с точки зрения затратности
процесса. Наличие в системе технологии ЕС ИМБ
значительно упрощает
задачу.
Функциональность ЕС ИМБ
аспектами:
обеспечивается следующими тремя
возможностью провода платежей,
управляемостью счета,
возможностями получения уведомлений. Опишем их более подробно.
Возможность проведения платежей дает клиентам право:
 проводить платежи с заранее обозначенными получателями;
 проводить почтовые переводы;
 осуществлять переводы частным лицам;
 производить покупки услуг в сети.
27
При управлении счетом система дает возможность осуществлять данное
управление
всеми возможными способами: от обычного телефона до сети
интернет. При этом клиент сам вправе выбрать, какой из способов для него
предпочтителен в данный момент времени.
Так
использование
интернет
использовать персональный компьютер
подключения
дает
возможность
с браузером для выхода в сеть,
мобильного телефона со стандартным браузером,WAP- подключение или через
мобильные приложения.
Управление
счетом
через
SMS-банкинг
происходит
посредством
отправления уведомлений. А телефонный банкинг управляет счетом через
голосовые команды или с мобильного телефона.
Говоря о возможностях
уведомлений и предоставления платёжных
документов, необходимо отметить, что ЕС ИМБ имеет широкий набор
возможностей. Так клиент может получать:

отчетность по осуществленным платежам чрез сервис сайта;

SMS-уведомления;

отчетность, приходящую на электронную почту;

отчетность, получаемую через мобильные приложения.
На рисунке 5 показана функциональная схема взаимодействия ЕС ИМБ с
банками по проведению платежей, а также взаимодействие с клиентами по
управлению счетом и получению уведомлений.
Следующий вопрос необходимый для эффективности системы – это
вопрос безопасности. Данные проблемы в системе решаются посредством
организационных, технологических, технических и управленческих действий.
Организационный блок обеспечения безопасности систем интернет –
банкинга включает возможности
использования авторизации по параметрам
клиента. Сюда может быть включено: логины, пароли, пин-коды, номер
телефона и т.д.
Теологический блок включает систему «безопасных платежей». Суть ее
состоит в том, что клиент один раз введя параметры платежей для контрагента
28
второй раз имеет возможность их не вводить, так как все реквизиты система
сохранит, что позволит повысить безопасность платежей.
┌───────────────────────────────────────┐ ┌────────────────────────┐
Банк А
│
Варианты управления клиентом своим │ │
Варианты получения
│ ┌────────────────┐
│
счетом в банке
│ │уведомлений и документов│ │ ┌─────────────┐│
│
│ │
│ │ │┌───────────┐││
│┌────────────┐┌───────────┐┌──────────┐│ │┌─────────┐┌───────────┐│ │ ││>Title │││
││С компьютера││
С
││
С
││ ││
На
││
На
││ │ ││>
│││
││и мобильного││ мобильного││мобильного││ ││мобильный││электронную││ │ ││>─ ─ ─ ─ ┐<│││
││ телефона ││ телефона ││и обычного││ ││ телефон ││
почту
││ │ ││>
Счет <│││
││стандартными││специальным││телефона ││ ││ по SMS ││
││ │ ││> клиента│<│││
││ средствами ││приложением││звонком на││ │└─────────┘└───────────┘│ │ │└───────────┘││
││
по сети ││и через SMS││выделенный││ │
/│\
/│\
│ │ └──────────┼──┘│
││ Интернет ││
││
номер ││ │
│
│
│ │
/│\
│
│└──────┬─────┘└─────┬─────┘└─────┬────┘│ │
└─────┬─────┘
│ │
│
│
│
│
└────────────┼────────────┘
│ │
│
│ │
\│/
│
└────────────────────┼──────────────────┘ └───────────┼────────────┘ │ ┌──────────┴──┐│
│
│
┌───────────┼─┤ Интерфейс ││
┌────────────────────┼───────────────────────┐
│
│ ┌─────────┼>│ сопряжения ││
│
\│/
│
│
│ │
│ └─────────────┘│
│
┌─────────────────┐
│
│
│ │
└────────────────┘
│
│Управление счетом│
│
│
│ │
Банк Б
│
│ клиента в банке │
│
│
│ │
┌────────────────┐
│
└─────────────────┘
│
│
│ │
│ ┌─────────────┐│
│
┌─────────────────┐┌──────────┐ │
│
│ │
│ │┌───────────┐││
│ Единая
│┌───────────────┐││Оповещение│ │
│
│ │
│ ││>Title │││
│ система ││>Title
│││
и
├──┼────────┘
│ │
│ ││>
│││
│ интернет- ││>─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │││ документы│ │
│ │
│ ││>─ ─ ─ ─ ┐<│││
│мобильного ││>
│ ││└──────────┘ │
│ │
│ ││>
Счет <│││
│ банкинга ││>Транзитный ││┌──────────┐ │
│ │
│ ││> клиента│<│││
│
││> электронный└<│││ Интерфейс│<─┼────────────┘ │
│ │└───────────┘││
│
││ счет клиента <│││сопряжения├──┼──────────────┘
│ └──────────┼──┘│
│
││
<│││
├──┼──────────────┐
│
/│\
│
│
│└───────────────┘││
│<─┼────────────┐ │
│
│
│
│
│
└─────────────────┘└──────────┘ │
│ │
│
\│/
│
│
┌─────────────────┐
│
│ │
│ ┌──────────┴──┐│
│
│
Платежи
│
│
│ └─────────┼─┤ Интерфейс ││
│
└────────┬────────┘
│
└───────────┼>│ сопряжения ││
│
│
│
│ └─────────────┘│
└────────────────────┼───────────────────────┘
└────────────────┘
┌────────────┬┴─────────────┬───────────────┬─────────────┬─────────────┐
┌──────┼────────────┼──────────────┼───────────────┼─────────────┼─────────────┼───────┐
│
\│/
\│/
\│/
\│/
\│/
\│/
│
│┌──────────┐┌────────────┐┌──────────────┐┌──────────────┐┌──────────┐┌──────────────┐│
││ Платежные││
Системы ││ Банковский ││
Почтовый
││ Оплата ││
Оплата в
││
││ системы ││
приема
││
перевод
││
перевод
││услуг сети││
реальном
││
││мгновенных││коммунальных││индивидуальным││индивидуальным││ Интернет ││ времени услуг││
││ платежей ││ платежей ││ получателям ││ получателям ││
││
связи и
││
││
││
││
платежей
││
платежей
││
││
речевого
││
││
││
││
││
││
││
контента
││
│└──────────┘└────────────┘└──────────────┘└──────────────┘└──────────┘└──────────────┘│
│
│
│
Платежи с банковского счета клиента через систему или банк клиента
│
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
Рисунок 5 - Функциональная схема взаимодействия ЕС ИМБ с банками по
проведению платежей, а также взаимодействие с клиентами по управлению
счетом и получению уведомлений
Таким образом, технологическое обеспечение
надёжность системы даже при утере параметров клиента.
позволяет сохранить
29
Программно-технический комплекс позволяет использовать полый набор
средств авторизации и аутентификации обслуживающего систему персонала и
использование закрытых каналов связи.
Система менеджмента системы безопасности позволяет сохранять всю
информацию
о
клиентах
в
базе,
которая
недоступна
простому
административному персоналу банка.
Структура технических средств ЕС ИМБ показана на рисунке 6, структура
программного обеспечения ЕС ИМБ - на рисунке 7.
Рисунок 6 - Структура технических средств ЕС ИМБ
ЕС ИМБ и АБС взаимодействую в процессе обеспечения безопасности
исходя по следующим направлениям:
-
успешная авторизация клиента
дает возможность присвоит ему
уникального кода;
- передача распоряжений клиента о возможности начала платежа;
- получение информации о проведении платежа;
30
-
отслеживание достаточности средств на счету клиента для
осуществления платежа;
- получение подтверждения о произведённом платеже.
┌──────────┐
┌──────────────┐ ┌───────────┐ ┌──────────┐ ┌*─*─*─*─*─*─*─*─*┐
│ Интерфейс│
│ Подсистема │ │ Подсистема│ │Подсистема│ *
Подсистема
│
│сопряжения│
│взаимодействия│ │ ведения │ │мгновенных│ │
мониторинга
*
│
с
├────┤
с банками ├─┤ текущих ├┬┤платежей и├┐└*─*─*─*─*─*─*─*─*┘
│банковской├─┐┌─┤
├┐│
счетов │││ почтовых ││
│системой 1│ ││┌┤
│││ клиента │││ переводов││┌*─*─*─*─*─*─*─*─*┐
└──────────┘ │││└───────┬──────┘│└─────┬─────┘│└─────┬────┘│*
Подсистема
│
┌──────────┐ │││
│
│
│
│
│
││администрирования*
│ Интерфейс│ │││
│
│
│
│
│
│└*─*─*─*─*─*─*─*─*┘
│сопряжения├─┼┘│
│
│
│
│
│
│
│
с
├┐│ │
│
│
│
│
│
│┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│банковской│││ │┌───────┴──────┐│┌─────┴─────┐│
│
│
Внешние
│
│системой 2││└─┼┤ Подсистема │││ Подсистема││
├─────┼┤платежные системы
└──────────┘└──┼┤ регистрации и│└┤авторизации││
│
│└ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
┌──────────┐┌──┘│ шлюз системы ├─┤
├┘
│
│
│ Интерфейс││ ┌─┤ авторизации │ │
│
│
│┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│сопряжения├┘ │ └───────┬──────┘ └───────────┘
│
│ Системы быстрых
│
с
├──┘
│
┌─*─*┐
└─────┼┤
почтовых
│
│банковской│
│
* БД *
│
переводов
│системой №│
│
├────┤
│└ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
└──────────┘
│
*
*
│
│
└*─*─┘
│
└───────────────┬──────────────────┘
┌───────────┐ ┌───────┴──────┐ ┌───────────┐
│ Подсистема│ │ Подсистема │ │ Подсистема│
│ интернет- ├─┤взаимодействия├─┤ речевых │
│интерфейсов│ │ с внешними │ │интерфейсов│
│
│ │ интерфейсами │ │
│
└─────┬─────┘ └───────┬──────┘ └─────┬─────┘
┌──┴──┐
┌──────┴─────┐
┌───┴───┐
│ WEB │
│ Подсистема│
│ Voice │
└─────┘
│ SMS- и MMS-│
└───────┘
│ интерфейсов│
└────────────┘
Рисунок 7 -Структура программного обеспечения ЕС ИМБ
Таким образом, рассмотрение основ интернет - банкинга позволяет сделать
вывод о том, что его развитие
обусловлено совершенствованием процесса
расчетов банковскими картами и появлением всемирной сети.
Основной проблемой развития интернет - банкинга является обеспечение
безопасности расчетов. Использование систем в областях, которые для этого
изначально не разрабатывались, ставит под сомнение устойчивость и
функциональность
существующих
технологий.
Так
банковские
карты
изначально разрабатывались с точки технологий коммерции, а электронные
платежи – как альтернатива классическим платежам. Но реалии диктуют
31
необходимость совмещения данных систем, что ставит перед разработчиками
новые технологические проблемы.
Перспективы развития систем дистанционного обслуживания говорят о том
что, скорее всего, через год-два на рынке будет две явные группы банков. Первая
- несколько банков с хорошим дистанционным обслуживанием, которое будет,
вероятно, дороже, чем в среднем на рынке. Вторая - крупные банки, у которых
дистанционное
обслуживание
будет
хуже,
но,
возможно,
дешевле.
Соответственно, клиенты будут стоять перед выбором - идти в банк, где можно
обслуживать бизнес полностью онлайн, но платить за это больше, или идти в
крупный, надежный и более дешевый банк, где полностью управлять счетом
дистанционно будет проблематично.
Подводя итог, следует еще раз обратить внимание на необходимость
совершенствования и развития законодательства в части регулирования
дистанционного банковского обслуживания, легального закрепления данного
понятия и основных принципов предоставления услуг ДБО, а также
необходимость регламентации ДБО нормативными правовыми актами Банка
России. В сфере защиты персональных данных при осуществлении ДБО
необходимо конкретизировать перечень сведений о клиенте, подлежащих
режиму банковской тайны, закрепить понятие клиента кредитной организации.
32
2
АНАЛИЗ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
И
ИСПОЛЬЗОВАНИЯ
СИСТЕМИНТЕРНЕТ-БАНКИНГА НА МАТЕРИАЛАХ ПАО СБЕРБАНК
2.1 Общая характеристика деятельности банка и его бизнес-среды
Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и
СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%),
а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 января 2014 г.).
Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня — современный универсальный
банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком
спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке
вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение
средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой
бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками –
залогом его успешной работы. Сбербанк сегодня — это кровеносная система
российской экономики, треть ее банковской системы. Банк дает работу
и источник дохода каждой 150-й российской семье.
На долю лидера российского банковского сектора по общему объему
активов приходится 28,7% совокупных банковских активов (по состоянию
на 1 января 2016 года).
Банк является основным кредитором российской экономики и занимает
крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов
населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим
лицам.
Сбербанк сегодня — это 12 территориальных банков и более 16 тысяч
отделений
по всей
стране,
в 83 субъектах
Российской
Федерации,
расположенных на территории 11 часовых поясов.
Только в России у Сбербанка более 110 миллионов клиентов — больше
половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются
около 11 миллионов человек.
33
Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк:
от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских
карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.
Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная
фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения
высокого качества кредитного портфеля.
Стремясь
сделать
обслуживание
более
удобным,
современным
и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует
возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана
система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:
- онлайн-банкинг
«Сбербанк
Онлайн»
(более
30 млн
активных
пользователей);
- мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более
18 млн активных пользователей);
- SMS-сервис «Мобильный банк» (более 30 млн активных пользователей);
- одна
из крупнейших
в мире
сетей
банкоматов
и терминалов
самообслуживания (более 90 тыс. устройств).
Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт.
Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POSкредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного
кредитования».
Среди клиентов Сбербанка — более 1 млн предприятий (из 4,5 млн
зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все группы
корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний
приходится более 35% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся
часть — это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов.
Сбербанк сегодня — это команда, в которую входят более 260 тыс.
квалифицированных сотрудников, работающих над превращением банка
в лучшую сервисную компанию с продуктами и услугами мирового уровня.
34
Управление
Сбербанком
России
основывается
на
принципе
корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления,
утвержденным годовым Общим собранием акционеров Банка в июне 2002 года.
Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка
России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Общее собрание акционеров — высший руководящий орган Сбербанка
России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным
вопросам деятельности Банка.
Вопросы, отнесенные к компетенции Общего собрания акционеров, не
могут быть переданы на решение исполнительным органам Банка. Вопросы,
отнесенные к компетенции Общего собрания акционеров, не могут быть
переданы на решение Наблюдательному совету Банка, за исключением
вопросов, предусмотренных федеральным законом.
Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 6
представителей Банка России, 2 представителя Правительства Российской
Федерации, 2 представителя Сбербанка России и 7 независимых директоров.
Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью
Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных Уставом Банка к
компетенции Общего собрания акционеров
Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Президентом,
Председателем Правления Банка и Правлением Банка.
К компетенции Правления Банка относятся вопросы руководства текущей
деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции
Общего собрания акционеров и Наблюдательного совета Банка.
Бизнес-среда ПАО Сбербанка России делится на внутреннюю и внешнюю
составляющую. Внутренняя среда представляет собой факторы, которые
непосредственно влияют на результаты деятельности организации, ее потенциал
по обслуживанию клиентов. Поставщики, маркетинговые агентства, клиенты,
контактные аудитории и конкуренты – это внутренняя составляющая
35
маркетинговой
среды.Анализ
профиля
среды
ПАО
Сбербанка
России
представлен в таблице 1.
Таблица 1 –Анализ профиля среды ПАО Сбербанка России
Фактор среды
Важность
для отрасли
Влияние на
организацию
А
В
Направление
влияния
Степень
важности
C
D=А*В*С
Экономическая ситуация в
стране
Степень государственной
поддержки банковского
сектора экономики
Налоговое
законодательство
Рынок рабочей силы
3
3
-1
-9
3
3
+1
+9
2
2
-1
-4
1
2
-1
-2
Конкуренты
2
2
-1
-4
Современные технологии
2
3
+1
+6
Уровень жизни населения
1
1
-1
-1
Поставщики
2
3
+1
+6
Итого
+1
Общая сумма баллов составляет +1, что свидетельствует о значительно
сильном
отрицательном
влиянии
данных
факторов
на
деятельности
организации. Руководству ПАО Сбербанка России следует уделить внимание
повышению гибкости фирмы на рынке и улучшить четкость реагирования на
изменения условий внешней среды.
PEST-анализ внешней среды
ПАО Сбербанка России
представлен в
таблице 2.В рамках выбранной шкалы оценки выставлялись по каждому фактору
в баллах, в зависимости от степени значимости рассматриваемого элемента для
деятельности ПАО Сбербанка России за истекший период.
36
Таблица 2 – PEST-анализ внешней среды организации
1. Политика
1.1.Государственная поддержка банковского
сектора
1.2. Повышение налоговых сборов
1.3. Санкции со стороны европейских стран
1.4. Изменения, касающиеся организационноправовых форм организаций
3. Социум
3.1. Безработица
3.2. Миграция жителей
3.3. Нехватка квалифицированных кадров
3.4. Привлечение выпускников вузов
2. Экономика
2.1. Повышение цен на сырье, с/х
материалы, технику, ГСМ и т.д.
2.2. Высокие темпы инфляции
2.3. Повышение ставки рефинансирования
ЦБ
2.4. Запрет на импортную продукцию
4. Технология
4.1. Моральный и физический износ
оборудования
4.2. Отсутствие на отечественном рынке
достойных аналогов зарубежной техники
4.3.Уровень технологической
оснащенности региона
4.4.Природно-климатические условия
Далее все оценки были сведены в одну таблицу 3, где определена общая
сумма баллов.Факторы были проанализированы по четырем основным группам.
При проведении анализа присваивался факторам определенный коэффициент,
заданный в пределах от 1 до 4. Коэффициент 4 давался наиболее значимому
фактору. Сумма оценок не должна была превышать десяти.
Таблица 3– Удельный вес внешних факторов, влияющих на ПАО
Сбербанка России
Факторы
1
1
2
Политические
8
1.1 Государственная поддержка отрасли
1.2 Повышение налоговых сборов
5
1.3 Санкции со стороны европейских стран
5
1.4 Изменения, касающиеся
6
организационно-правовых форм
организаций
Итого
24
Экономические
2.1 Повышение цен
5
2.2 . Высокие темпы инфляции
5
Эксперты
2
3
3
4
4
5
8
6
5
7
7
6
6
7
7
7
4
5
26
26
23
5
5
6
6
6
7
37
Продолжение таблицы 3
1
2.3 Повышение ставки рефинансирования
ЦБ
2.4 Запрет на импортную продукцию
Итого
2
6
3
6
4
7
5
6
6
8
6
5
22
24
25
24
8
7
6
7
7
7
6
8
8
Социальные
3.1 Безработица
8
3.2 Миграция жителей
7
3.3 Нехватка квалифицированных кадров
6
3.4 Привлечение выпускников вузов
5
4
3
5
Итого
26
25
24
27
Технология
4.1 Моральный и физический износ
оборудования
4.2 Отсутствие на отечественном рынке
достойных аналогов зарубежной техники
4.3 Уровень технологической
оснащенности региона
4.4 Природно-климатические условия
6
5
6
6
7
5
7
7
3
5
5
4
4
4
5
5
Итого
20
19
23
22
В результате, эксперты выявили группу элементов, внутри каждого
фактора (Политика, Экономика, Социум, Технология), который в наибольшей
степени, по мнению респондентов, повлиял на деятельность ПАО Сбербанка
России. Данная группа формирует зону особого риска, негативное воздействие
которой необходимо минимизировать, посредством механизмов, выбранных
высшим руководством ПАО Сбербанка России.
Таблица 4– Группировка факторов по коэффициенту значимости
Факторы
Значимость, Oig
Политические
Экономические
Социальные
Технологические
После
этого
3
2
4
1
по
каждой
группе определяется средневзвешенный
коэффициент значимости (Qig) по следующей формуле:
38
 =
∑ З ∗
(1)
∑ 
где: Qig – средневзвешенный коэффициент значимости;
Зig – значимость, присвоенная факторам экспертами;
Oig – оценка факторов экспертами.
Таблица 5– Определение общего коэффициента значимости
Эксперты
4
24
18
15
3
Политические
21
18
18
Сумма
баллов
21
21
12
90
72
60
3,0
3,0
3,0
18
21
21
15
75
3,0
Итого
72
78
69
297
29,7
2.1
2.2
2.3
10
10
12
10
10
12
78
Экономические
12
12
14
12
14
12
44
46
50
2,0
2,0
2,0
2.4
12
16
12
10
50
2,0
Итого
44
48
48
190
19,0
3.1
3.2
3.3
32
28
24
32
28
24
50
Социальные
28
28
28
24
32
32
116
116
108
4,0
4,0
4,0
3.4
20
16
16
20
72
4,0
Итого
104
100
108
412
41,2
4.1
4.2
4.3
6
7
3
5
5
5
100
Технологические
6
7
5
6
7
4
23
26
17
1,0
1,0
1,0
4.4
4
4
5
5
18
1,0
Итого
20
19
23
22
84
8,4
Факторы
1
2
1.1
1.2
1.3
24
15
15
1.4
Q
Проведя анализ макроокружения, было выявлено, что наибольший
средневзвешенный коэффициент значимости приходится на социальные
факторы. Именно они являются для ПАО Сбербанка России более значимыми,
и именно эти факторы попадают в группу особых рисков.
Проанализировав макроокружение ПАО Сбербанка России перейдем к
непосредственному анализу его микроокружения, то есть потребителей,
39
поставщиков, конкурентов и рынка труда. Рассмотрим ниже каждый из
отмеченных элементов.
Сегментацию потребителей ПАО Сбербанка России можно разделить на
две группы: индивидуальные пользователи и промышленные потребители.
Анализ конкурентной среды ПАО Сбербанка России говорит о том, что
основными конкурентами хозяйства на рынке являются ВТБ, Ренессанс кредит
и т.д.
Современный
рынок
труда
характеризуется
ростом
безработицы,
снижением качественных характеристик рабочей силы, несоответствием
структуры подготовки кадров требованиям рынка труда. Для него характерна
противоречивая
ситуация:
при
наличии
безработицы
среди
жителей
наблюдается нарастание реального дефицита работников основных массовых
профессий.
SWOT-анализ позволяет выявить и структурировать сильные и слабые
стороны фирмы, а также потенциальные возможности и угрозы рынка.
Таблица 6 - Анализ сильных и слабых позиций, возможностей и
опасностей в деятельности ПАО Сбербанка России
Сильные стороны
1.Высокая квалификация и опыт работы;
2.Проверенная временем и четко отработанные
технологии;
3.Возможность получение экономии на
постоянных издержках с большого объема продаж;
4.Финансовые ресурсы позволяющие реализовать
инновационные способности
предприятия.
Возможности
1.Расширение ассортимента услуг по мере
необходимости повышение количества
существующих;
2.Вертикальная интеграция;
3.Внедрение в работу принципов стратегического
управления;
4.Возможность привлечения субсидирования,
кредитов Госбанка в рамках проектов.
Слабые стороны
1.Нет ясных стратегических направлений;
2.Далеко не все оборудование является
современным и высоко производимым;
3.Невысокая оперативность и
согласованность действий специалистов;
4.Неразвитые маркетинговые связи
Угрозы
1.Инфляция
2.Неблагоприятная внешняя экономическая
обстановка
3.Не благоприятные изменения социальнодемографической обстановки;
4.Рост темпов инфляции.
В таблице 7 представлена матрица SWOTПАО Сбербанка России.
40
SWOT-анализ является одним из наиболее распространенных видов
анализа. Его цель - определение всех сильных и слабых сторон предприятия,
которые рассматриваются как внутренние факторы, а также изучение внешних
факторов, каковыми являются рыночные возможности и угрозы.
Таблица 7 – SWOT- матрица ПАО Сбербанка России
Возможности
1.Расширение ассортимента
2.Вертикальная интеграция;
3.Внедрение в работу
принципов стратегического
управления;
4.Возможность привлечения
субсидирования, кредитов в
рамках проектов.
Угрозы
1.Инфляция;
2.Неблагоприятная внешняя
обстановка;
3.Не благоприятные изменения
социально-демографической
обстановки;
4.Рост темпов инфляции.
Сильные стороны
1.Высокая квалификация и
опыт работы;
2.Проверенная временем и
четко отработанные
технологии;
3.Возможность получение
экономии на постоянных
издержках с большого объема
продаж;
4.Финансовые ресурсы
позволяющие реализовать
инновационные способности.
СИВ
Си4В1 Финансовые
возможности уже на данном
этапе развития т более гибкой
политики в отношении услуг в
том числе за счет
нововведений с целью более
точного учета коньюктуры
рынка;
Си2В2 Высокая квалификация
руководства и его богатый
профессиональный опыт могут
способствовать заключению
взаимовыгодных соглашений в
процессе вертикальной
интеграции.
СИУ
Си4У4 Наличие финансовых
ресурсов позволяет на уровне
организации сглаживать
неблагоприятное воздействие,
изменение социальнодемографической обстановки
за счет реализации не только
инновационных проектов, но и
мероприятия социального
характера позволяющих
привлечь и удержать наиболее
ценные кадры.
Слабые стороны
1.Нет ясных стратегических
направлений;
2.Далеко не все оборудование
является современным и
высоко производимым;
3.Невысокая оперативность и
согласованность действий
специалистов;
4.Неразвитые маркетинговые
связи.
СЛВ
Сл1В3 Ускорение роста рынка
не следует оставлять без
внимания как предпосылки для
возможного расширения
которое в свою очередь не
должно происходить без
выработки из четко
соответствующей стратегии
Сл2В4 Одним из источников
средств обновления
ассортимента в организации
может стать субсидирование,
кредит в рамках проекта.
СЛУ
Сл4У4 Способность к поиску
новых партнеров организации
создает возможность для
выгодного сбыта услуг и как
следует развитие организации
в целом. Борьба за новые
рынки сбыта является одним
из важнейших направлений как
способ реализации цели и
получению прибыли.
41
Другим вариантом анализа бизнес-среды ПАО Сбербанка России
является метод взвешивания каждого фактора (с целью измерения значимости
каждого фактора для конкретной организации) ЕТОМ.
Всего:
Вес
(1-5)
Важность/
воздействие
(1-15)
Влияние на
стратегию
компании
5
5
3
6
10
7
7
+
4
12
+48
+
4
10
+40
-
4
13
-52
-
4
12
-48
-
3
14
-42
4
10
3
3
2
7
7
5
2
8
-
4
14
-56
-
3
10
-30
+
4
13
+52
+
5
15
+75
Угроза (-)
Технологические
Социальные
Экономические
Политические
1
События/
факторы
Группы
факторов
Возможность
(+)
Таблица 8 – Матрица анализа ЕТОМ ПАО Сбербанка России
2
Государственная поддержка
Повышение налоговых сборов
Санкции со стороны
европейских стран
Изменения, касающиеся
организационно-правовых
форм организаций
Повышение цен на сырье, с/х
материалы, технику, ГЗМ и т.д
Высокие темпы инфляции
Повышение ставки
рефинансирования ЦБ
Запрет на импортные
технологии
Безработица
Миграция жителей
Нехватка квалифицированных
кадров
Привлечение выпускников с/х
вузов
Моральный и физический
износ оборудования
Отсутствие на отечественном
рынке достойных аналогов
зарубежной техники
Уровень технологической
оснащенности региона
Природно-климатические
условия
3
4
+
-
+
+
+50
-21
+40
-21
-21
-10
+16
301
+
321
Наибольшее положительное влияние на стратегию ПАО Сбербанка России
оказывают политические факторы. Так же технологические факторы оказывают
42
благоприятные условия на стратегию организации. Негативными факторами
являются социальные. В целом все факторы имеют положительное влияние. В
целом все факторы имеют положительное влияние.
Анализируя внутреннюю среду ПАО Сбербанка России воспользуемся
SNW- анализом.
Таблица 9– SNW анализ внутренней среды ПАО Сбербанка России
Наименование
стратегической
позиции
1
Организационная
структура
Обновление
ассортимента
Качество материальной
базы
Квалификация
работников
Финансовое состояние
Организационная
культура
Уровень менеджмента
Уровень маркетинга
Качество услуг
Качественная оценка позиции
Сильная (S)
Нейтральная
Слабая (W)
(N)
2
3
4
+
+
+
+
+
+
+
+
+
Из приведенной таблицы видно, что такие позиции как организационная
структура, квалификация работников, организационная культура считаются
нейтральными для организации по отношению к существующим конкурентам.
Качество услуг является сильной позицией. Необходимо обратить внимание на
низкий уровень менеджмента, это необходимо для сохранения и увеличения
прибыли организации как приоритетного направления бизнес-стратегии.
43
2.2
Анализ основных экономических показателей деятельности ПАО
Сбербанк
Анализ финансово хозяйственной деятельности мы можем провести только
исходя из отчетности ПАО Сбербанк (А).
Состав и структура активов коммерческого банка приведена в таблице 10.
Таблица 10 - Состав и структура активов коммерческого банка
2014г.
Показатели
Сумма, тыс.
руб.
1.Денежные
средства и
корреспонд.
124071200
счет в
Центральном
банке РФ
2. Средства в
кредитных
356487000
организациях
3.Обязательные
резервы в
142522000
Центральном
банке РФ
4.Ссудная и
приравненная к
15889379000
ней
задолженность
5.Основные
средства,
нематериальны
478611000
е активы и
материальные
запасы
6. Всего
активов
21746760
Активы банка
2015г.
%к
итогу
Сумма, тыс.
руб.
2016г.
%к
итогу
Сумма,
тыс. руб.
%к
итогу
Отклонение
2016 г. в % к
2014г
2015г.
.
5,71
732789000
3,23
614848000
2,83
49,56
83,91
1,64
355984000
1,57
347942000
1,60
97,60
97,74
0,66
118363000
0,52
154713000
0,71
108,55
130,71
73,07
16869803000
74,31
16221622000
74,68
102,09
96,16
2,20
477354000
2,10
469120000
2,16
98,02
98,28
100
22702293
100
21721078
100
99,88
95,68
снизились за три года на 0,12%, при этом удельный вес
денежных средств составил от 5,71%в 2014 году до 2,83% в 2016 году.
44
Средства в кредитных организациях составили от 1,64% до 1,60% в 2014
году. Обязательные резервы в коммерческом банке составили от 0,66% в 2014
году до 0,71% в 2015 году.
Наибольший удельный вес в
активах
банка составляет ссудная и
приравненная к ней задолженность: от 73,07% в 2014 году до 74,68% в 2016 году,
сумма ссудной задолженности выросла в 2016 году по отношению к 2014 году
на 2,09%, а по отношению к 2015 году снизилась на 4%.
Состав и структура ресурсов коммерческого банка приведена в таблице 11.
Таблица 11 - Состав и структура ресурсов коммерческого банка
Показатели
1.Средства
клиентов
2.Депозиты
3.Средства
кредитных
организаций
4.Прочие
обязательств
а
5.Фонды
банка
6.Прибыль
(убыток)
8.Всего
источников
собственных
средств
9. Всего
пассивов
2014г.
2015г.
Сумма,
тыс руб.
%к
итогу
Сумма,
тыс руб.
%к
итогу
1402672
3
64,50
7999051
36,78
794856
3,66
618363
2,72
216252
0,99
235527
3527
0,02
1488497
1772242
3
1022128
4
Темп роста в %
2016г к
2016г.
78,06
Сумма,
тыс руб.
1688198
8
1093774
7
%к
итогу
2014г.
2015г.
77,72
120,36
95,26
50,36
136,74
107,0
1
364499
1,68
45,86
58,95
1,04
280194
1,29
129,57
118,9
6
3527
0,02
3527
0,02
100,00
6,84
1790492
7,89
1945987
8,96
130,74
1982333
9,12
2328152
10,25
2828920
13,02
142,7
121,5
1
2174675
9
100,0
0
2270329
3
100,0
0
2172107
8
100,0
0
99,88
95,67
45,02
100,0
0
108,6
8
Средства клиентов выросли в 2016 году по отношению к 2014 году на
20,36%,
по отношению к 2015 году снижение составило 5%.
Депозиты
соответственно выросли на 36,74% и на 7,01%. Средства кредитных организаций
45
снизились на 55% в 2016 году по отношению к 2014 году и на 42% о отношению
к 2015 году.
При снижении пассивов на 0,12% к 2014 году и на 4,33% к 2015 году,
источники собственных увеличились на 42,7% и 21,51% соответственно.
Проведем анализ доходов деятельности кредитной организации (таблица 12).
Таблица 12- Состав и структура доходов коммерческого банка
Показатели
2014г.
Сумма,
тыс.
руб.
Проценты
полученные за
предоставл
енные
кредиты
Комиссионные доходы
Операционные доходы
Доходы
всего:
2015г.
%к
итогу
Сумма,
тыс. руб.
2016г.
%к
итогу
Сумма,
тыс. руб.
%к
итогу
Отклонение 2016
г. в % к
2014г.
2015г.
166188
5
85,43
1990795
85,27
2079766
84,05
125,15
104,47
241114
12,40
297700
12,75
360618
14,57
149,56
121,13
42227
2,17
46099
1,97
33975
1,37
80,46
73,70
194522
6
100,00
2334594
100,00
2474359
100,00
127,20
105,99
Основное место в структуре доходов банка в 2016 году занимали проценты
полученные за предоставленные кредиты 84,05%, в 2015 году они занимали
85,27%, основное место в 2014 году так же занимают доходы от процентов
(85,43%).
33975
360618
2079766
Проценты полученные за предоставленные кредиты
Комиссионые доходы
Операционные доходы
Рисунок 8 – Структура доходов ПАО Сбербанка России в 2016 году
46
Всего доходы Сбербанка выросли на 27,20% в 2016 году по отношению к
2014 году. При этом процентные доходы выросли на 25,15%, доходы за РКО
выросли на 49,56.
2334594
2500000
2474359
1945226
2000000
1500000
1000000
500000
0
2014
2015
2016
Рисунок 9 – Динамика доходов ПАО Сбербанка России в 2014-2016 г.г.
Проведем состав и структура расходов коммерческого банка за 2014-2016 г.г.
Таблица 13 - Состав и структура расходов ПАО Сбербанка России за 20142016 г.г.
Показатели
2014г.
Сумма,
тыс.
руб.
Процентные
расходы
Операционн
ые расходы
Комиссионн
ые расходы
Всего
расходов
2015г.
%к
итогу
Сумма,
тыс.
руб.
2016г.
%к
итогу
Сумма,
тыс. руб.
%к
итогу
Отклонение 2016
г. в % к
2014г.
2015г.
1190210
65,66
1132363
58,59
878207
52,07
73,79
77,56
598666
33,02
650830
33,68
764715
45,34
127,74
117,50
23939
1,32
31759
1,64
43700
2,59
182,55
137,60
1812815
100,00
1932563
100,00
1686622
100,00
93,04
87,27
Основное место
в структуре расходов занимают
проценты по
47
привлеченным средствам: от 65,66% в 2014 году до 52,07% в 2016 году. При
этом, процентные расходы снизились на 27% по отношению к 2014 году и на
23% по отношению к 2015 году.
1932563
1950000
1900000
1850000
1812815
1800000
1750000
1686622
1700000
1650000
1600000
1550000
2014
2015
2016
Рисунок 10 - Динамика расходов ПАО Сбербанка России за 2016-2014 г.г.
На 82,55% выросли комиссионные расходы в 2016 году по отношению к
2014 году, при этом выросла и их доля до 2,59% в 2016 году.
43700
764715
Процентные расходы
878207
операционны расходы
комиссионные расходы
Рисунок 11 – Структура расходов ПАО Сбербанка России за 2016-2014 г.г.
48
Процентные доходы по видам активов ПАО «Сбербанк» за 2015 и 2016 гг..
представлены в таблице 14.
Таблица 14 – Динамика процентных доходов по видам активов ПАО
«Сбербанк»
2016г.
тыс. руб.
2015г.
тыс. руб.
Кредиты юридическим лицам
Кредиты физическим лицам
1146980
630705
886788
576708
260192
53997
29,34
9,362
Ценные бумаги, имеющиеся в
наличии для продажи
100379
98377
2002
2,03
44810
31546
13264
42,042
26636
27889
-1253
-4,49
16704
23139
-6435
-27,81
3386
2988
398
13,31
362
125
71
218
291
-93
409,859
-42,665
28941
14161
14780
104,37
1999028
1661885
337143
20,28
Показатель
Кредиты банкам
Ценные бумаги, удерживаемые до
погашения
Доходы от продажи страховых
продуктов физическим лицам
Ценные бумаги, оцениваемые через
прибыль и убыток
Счета Ностро
Средства в Банке России
Штрафы, пени, доходы прошлых лет
и прочее
Итого процентные доходы:
Абсолютное
отклонение
Темп прироста,%
Также структура процентных доходов по видам активов ПАО «Сбербанк»
за 2016 год представлены на рисунке 12.
Рисунок 12 – Структура процентных доходов по видам активов ПАО
«Сбербанк» за 2016 г.
49
Основное место в структуре процентных доходов занимают процентные
доходы по кредитам юридическим лицам (57%),
второе место занимаю
процентные доходы по кредитам физическим лицам (32%).
На протяжении 2015-2016 гг. наблюдается увеличение таких показателей,
как проценты, полученные за предоставленные кредиты, чистые доходы от
операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости
через прибыль и убыток, чистые доходы от операций с ценными бумагами,
имеющимися в наличии для продажи, чистые доходы от операций с иностранной
валютой, комиссионные доходы. Представим структуру комиссионных доходов
в таблице 15 и на рисунке 6.
Таблица 15 - Динамика комиссионных доходов ПАО «Сбербанк»
Показатель
1
Операции с банковскими картами
Расчетные операции
Кассовые операции
Ведение счетов
Банковские гарантии
Валютный контроль
Операции с иностранной валютой
Торговое финансирование и
документарные операции
Обслуживание бюджетных
средств
Аренда сейфов и банковских
ячеек
Операции с ценными бумагами
Агентские и прочие услуги
Прочие
Итого комиссионные доходы
2016г.
2015г.
Абсолютное
Темп
тыс. руб. тыс. руб.
отклонение
прироста,%
2
3
4
5
156078
126455
29623
23,42
54562
38942
15620
40,11
30134
31186
-1052
-3,37
13201
11740
1461
12,444
13603
9396
4207
44,77
4963
4138
825
19,93
4907
5185
-278
-5,36
3803
2662
1141
42,86
3037
1705
1332
78,12
1350
1342
8
0,59
1038
415
10610
297701
921
386
7056
241114
117
29
3554
56587
12,70
7,51
50,36
23,46
Рассматривая структуру комиссионных доходов ПАО «Сбербанк» за 2016
год можно сделать вывод о том, что наибольшую часть в составе комиссионных
доходов занимают операции с банковскими картами. Такой же вывод можно
сделать, говоря и о 2015 г.
50
В составе доходов в 2016 году по сравнению с 2015 годом, наблюдается
резкое увеличение чистых доходов от операций с иностранной валютой (на 6297%).
Это означает увеличение разницы между доходами от купли-продажи
иностранной валюты и расходами от операций с иностранной валютой и другими
валютными ценностями. Также необходимо отметить уменьшение в 2016 году
такого показателя, как чистые доходы от переоценки иностранной валюты на 103%.
Рисунок 13- Структура комиссионных доходов ПАО «Сбербанк» за 2016 г.
Представим процентные расходы по видам привлеченных средств за 2015 и
2016 гг. в таблице 16.
Таблица 16 –Динамика процентных расходов по видам привлеченных
средств ПАО «Сбербанк» за 2015-2016 гг.
Показатель
Срочные депозиты физических лиц
Срочные депозиты юридических лиц
Депозиты Банка России
Расчетные счета юридических лиц
Векселя, сберегательные и депозитные
сертификаты
Облигации
Субординированный заем
Срочные депозиты банков
Счета до востребования физических
лиц
Корреспондентские счета Лоро
Расходы прошлых лет, штрафы, пени
Итого процентные расходы:
468860
235607
187231
66942
279605
126463
145864
35498
189255
109144
41367
31444
Темп
прироста,
%
67,68
86,30
28,35
88,57
54406
25999
28407
109,26
45231
32500
22508
31442
26481
14167
13789
6019
8341
43,85
22,72
58,87
13736
12985
751
5,78
4362
987
1132370
2601
1056
702161
1761
-69
430209
67,70
-6,53
61,26
2016г.
2015г.
Абсолютное
отклонение
51
Наибольший вес в составе процентных расходов занимают такие
показатели, как срочные депозиты физических лиц, срочные депозиты
юридических лиц, депозиты Банка России. На протяжении исследуемого
периода наблюдается тенденция роста данных показателей (67%, 86%, 28%)
Структура процентных расходов по видам привлеченных средств за 2016
год изображены на рисунке 14.
22508 13736
45231
32500
4362
987
54406
66942
468860
187231
235607
Срочные депозиты физических лиц
Срочные депозиты юридических лиц
Депозиты Банка России
Расчетные счета юридических лиц
Векселя, сберегательные и депозитные сертификаты
Облигации
Субординированный заем
Срочные депозиты банков
Счета до востребования физических лиц
Рисунок 14 - Процентные расходы по видам привлеченных средств ПАО
«Сбербанк» за 2016 год.
Наблюдается увеличение комиссионных расходов на протяжении всего
исследуемого периода. Динамика и структура комиссионных доходов ПАО
«Сбербанк» за 2015-2016 гг. представлена в таблице 17.
Наибольшую часть в составе комиссионных расходов занимают операции
с банковскими картами: 80,24 в 2016 году и 77,43% в 2015 году, за счет
увеличения данного показателя, в большей степени, происходит увеличение
комиссионных расходов на протяжении исследуемого периода.
52
Таблица 17 – Динамика и удельный вес комиссионных доходов ПАО
«Сбербанк» за 2015-2016 гг.
2015
г.
2016 г.
Показатель
Операции с
банковскими картами
Расчетные операции –
расход
Инкассация
Прочее
Итого комиссионные
расходы
тыс.
руб.
Структура,
%
25484
Структура, Абсолютное
Темп
%
отклонение прироста
80,24 18537
77,43
6947
37,4
8,04
1,10
10,63
2483
392
2527
10,37
1,64
10,56
70
-44
848
2,81
-11,2
33,55
100,00 23939
100,00
7821
32,67
2553
348
3375
31760
тыс.
руб.
Структура комиссионных расходов за 2016 год представлена на рисунке
15.
348
Операции с
банковскими картами
3375
2553
Расчетные операции расход
25484
Инкассация
Прочее
Рисунок 15 – Структура комиссионных расходов ПАО «Сбербанк» в
2016г.
Исходя из данных, отображенных в таблице 18, можно сделать вывод о
том, что на протяжении рассматриваемого периода наблюдается увеличение
операционных расходов. Данный показатель в 2016 году, по сравнению с 2015
годом, увеличился на 3%. Рост операционных расходов банка среди общего
53
объема, говорит о двух неблагоприятном состоянии конъюнктуры рынков, на
которых банк приобретает кредитные ресурсы. Структура операционных
расходов ПАО «Сбербанк» за 2015-2016 гг. представлена в таблице 18.
Наибольшую долю в составе операционных расходов ПАО «Сбербанк»
занимают такие показатели, как расходы на содержание персонала,
административно-хозяйственные расходы, расходы от реализации собственных
прав требования.
Таблица 18 – Динамика и структура операционных расходов ПАО
«Сбербанк» за 2015-2016 гг.
Показатель
Расходы на
содержание
персонала
Административнохозяйственные
расходы
Амортизация
Взносы в Фонд
обязательного
страхования
вкладов
Расходы от
реализации
собственных прав
требования
Прочие
операционные
расходы
Операционные
расходы
2016 г.
2015 г.
тыс.
Структура,
тыс.
Структура, Абсолютное
Темп
руб.
%
руб.
%
отклонение прироста
263865
42,57 254346
42,49
9519
3,74
128065
20,66 126380
21,11
1685
1,33
43625
7,04
46733
7,81
-3108
-6,65
34604
5,58
30544
5,10
4060
13,29
17,44 107396
17,94
695
0,64
33267
5,56
8289
24,91
100,00 598666
100,00
21140
3,53
108091
41556
619806
6,70
Именно за счет увеличения долей данных статей происходит увеличение
операционных расходов, что негативно характеризует функционирование
банка. Структура операционных расходов за 2016 год представлена на рисунке
16.
54
263865
619806
128065
108091
43625
34604
Расходы на содержание персонала
Административно-хозяйственные расходы
Амортизация
Взносы в Фонд обязательного страхования вкладов
Расходы от реализации собственных прав требования
Прочие операционные расходы
41556
Рисунок 16 - Структура операционных расходов ПАО «Сбербанк» в 2016 г.
Таким образом, проведя анализ расходов ПАО «Сбербанк» можно сделать
вывод о том, что Банку необходимо сокращать процентные расходы,
комиссионные расходы, а также операционные (т.к. они составляют наибольшую
долю в структуре расходов банка).
В таблице 19 проведем структурный анализ прибыли .
Таблица 19 - Структурный анализ прибыли ПАО Сбербанка России
Показатели
2014г.
1
Стабильные
источники
прибыли:
- процентные
доходы
- процентные
расходы
2
2015г.
3
2016г.
4
Отклонение 2016 г. в % к
2014г.
2015г.
5
6
1661885
1990795
2079766
125,15
104,47
1190210
1132363
878207
73,79
77,56
Процентная
маржа
- беспроцентные
доходы
283341
343799
394593
139,26
114,77
- беспроцентные
расходы
622605
682589
808415
129,84
118,43
55
Продолжение таблицы 19
1
2
Превышение
беспроцентных
доходов над
-339264
беспроцентными
расходами
Стабильные
источники
471675
прибыли, итого:
3
4
5
6
-338790
-413822
121,98
122,15
858432
1201559
254,74
139,97
Нестабильные
источники
прибыли, итого
-339264
-338790
-413822
121,98
122,15
Фактическая
прибыль
1488497
1790492
1945987
130,74
108,68
Чистые процентные доходы
увеличились в 2016 году на 25,15% по
отношению к 2014 году и на 4,47% по отношению к 2015 году . Их рост в течение
года сдерживался снижением доходов от кредитования юридических лиц
вследствие снижения уровня процентных ставок на рынке и большого объема
досрочных погашений в конце года. Фактическая прибыль выросла на 30,74% в
2016 году по отношению к 2014 году и на 8,68% по отношению к 2015 году.
Таблица 20 -
Значения обязательных нормативов деятельности ПАО
Сбербанк, %
Норматив
2014
2015
2016
Допустимое значения показателя
Н1.1
-
8,24
7,81
мin 4,5
Н1.2
-
8,24
7,81
min 6
Н1.0
12,87
11,64
11,89
min 8
Н2
53,55
74,31
110,20
min 15
Н3
58,51
66,44
150,53
min 50
Н4
102,50
111,17
65,40
max 120
Н6
17,27
19,22
19,83
max 25
Н7
128,81
207,49
195,97
max 800
Н9.1
0
0
0
max 50
Н10.1
1,07
1,01
0,76
max 3
Н12
0,93
9,46
10,53
max 25
56
Из таблицы 20 следует, что ПАО «Сбербанк» выполняет все нормативы
Банка России, установленные Инструкцией. При этом видно, что значение Н.1
снижается с 2014 г., что наблюдается во всем банковском секторе России, в связи
с чем, и было уменьшено допустимое значение данного показателя. Значения же
нормативов ликвидности (мгновенной и текущей) напротив увеличиваются.
Заметна и осторожная политика банка в области управления долгосрочной
ликвидностью. Показатель Н.4 снизился с 102,5 % в 2014 г. до 65,4 % в 2016 г.
Выросли вложения Сбербанка в приобретение долей и акций других
юридических лиц – с 0,93 % в 2014 г. до 10,53 % в 2016 г. Однако данные
действия негативно сказались на приросте прибыли банка.
Таким образом, в целом ПАО «Сбербанк» работает стабильно, однако, для
поддержания подобной ситуации, а также исправления некоторых выявленных
недостатков в работе банку необходимо:

более эффективно управлять наличностью, т.е. планировать притоки
и оттоки наличности и разрабатывать графики платежей;

сбалансировать активы и пассивы по срокам;

акцентировать внимание на повышении рентабельности работы в
целом и на доходности отдельных операций в частности;

не допускать резкого снижения величины высоколиквидных и
ликвидных активов, а соответственно и снижения нормативов ликвидности;

продолжать работать над снижением риска операций, т.к. управление
риском несбалансированности баланса и неплатежеспособности банка снижает
возможные убытки банков, и создают прочную основу для их деятельности в
будущем.
Исходя из изложенных выше положений, а также на основе анализа
информации годовых финансовых отчетов ПАО «Сбербанк» и внутренних
банковских документов, можно сделать вывод о том, что в основе финансового
менеджмента банка лежит четкая стратегия деятельности банка. В целом
деятельность банка можно считать эффективной. Банк строго придерживается
выбранной стратегии деятельности и отвечает общим требованиям финансовой
57
устойчивости и прибыльности деятельности.Следует, тем не менее, отметить,
что существует риск текущей ликвидности. Проблему текущей ликвидности
банк может решить увеличением доли вторичных ликвидных активов (например,
облигации ЦБ РФ). Банк может значительно активизировать деятельности без
ущерба для финансовой устойчивости и значительно повысить свои доходы,
поскольку обладает значительным потенциалом.
2.3Анализ систем интернет – банкинга, используемых в ПАО Сбербанк
Сбербанк России,
учитывая интересы своих клиентов, разработал
специальную унифицированную программу «Интернет — Банкинг Сбербанк».
Интернет-Банкинг в Сбербанке — надежный и удобный способ для
клиента распоряжаться своими деньгами самостоятельно, в режиме реального
времени и без каких либо затрат.
Компания R-StyleSoftlab является ведущим российским разработчиком и
интегратором систем банковского программного обеспечения (ПО). Именно RStyleSoftlab в 2008 году стала главным партнером Сбербанка России по
разработке и внедрению дистанционного банковского обслуживания частных
клиентов «Сбербанк ОнЛ@йн». Проект реализовывался на базе ПО InterBank,
которое позволяет внедрять различные виды удаленных каналов обслуживания.
В соответствии со стратегическими планами Сбербанка России,
взаимодействие с клиентами посредством дистанционных каналов должно было
не только сократить очереди и разгрузить поток в офисах банков, но и стать
перспективным направлением, способствующим росту клиентской базы. Однако
в ходе реализации проекта Сбербанк России был вынужден внести некоторые
корректировки в приоритеты: согласно новой стратегии развития, каждый
клиент, пользующийся услугами банка должен получать самый лучший сервис.
Чтобы соответствовать заданному уровню «Лучшей системы Интернет-банкинг»
Сбербанком России были выдвинуты жесткие требования по расширению
58
функциональных возможностей системы, ее безопасности, привлекательности и
удобству пользования.
Для реализации проекта «Лучшей системы Интернет-банкинг» в 2009 году
специалисты компании R-StyleSoftlab провели анализ пользовательских
предпочтений и предложили Сбербанку России уникальную версию интерфейса
и принципов работы клиентов в системе. В функциональные возможности
системы был внесен ряд изменений, учитывающий стремительное развитие
Интернет-технологий и бизнес-процессов банка. В частности, появилась
возможность управления карточными счетами, отправления переводов, а также
была усовершенствована процедура подключения к сервису. К тому же, была
отменена абонентская плата за пользование системой «Сбербанк ОнЛ@йн». По
итогам работы новая система Интернет-банкинг Сбербанка России была высоко
оценена как клиентами, так и самим банком.
За I квартал 2010 года к системе дистанционного обслуживания «Сбербанк
ОнЛ@йн» подключилось более 1 млн. пользователей. Их численность составила
1,25 млн. человек по сравнению с 230 тыс. человек в 2009 году. Однако уже к
середине 2010 года это число возросло почти в два раза. Таким образом,
количество пользователей «Сбербанк ОнЛ@йн» составило 2,125 млн. человек.
Усовершенствование системы также не осталось без изменений.
По итогам 2010 года была введена в эксплуатацию новая версия «Сбербанк
ОнЛ@йн» с измененным интерфейсом и расширенным функционалом. В
частности, пользователям системы стала доступна операция по переводу средств
между собственными банковскими картами и вкладами, появилась возможность
создавать длительные поручения по картам и счетам, а также распечатать чек по
операциям и получить выписку по счетам.
В 2011 году Сбербанк России поставил перед собой цель выпустить новую
версию системы Интернет-банкинг «Сбербанк ОнЛ@йн». Разработчики
попытались сделать приложение сверхпродвинутым, внедрив передовые
функциональные возможности. В системе, представленной в виде приложений
для компьютеров и устройств от компании Apple (iPhone и iPad), стали доступны
59
визуализация данных о транзакциях и оборотах, включая и объединенные по
нескольким счетам, а также персонифицированный интерфейс.
В этом же году Сбербанк России и Федеральная Налоговая Служба (ФНС)
РФ запустили совместный проект по оплате налогов посредством «Сбербанк
ОнЛ@йн». Еще один проект был запущен совместно с компанией WebMoney,
согласно которому клиенты Сбербанка получили возможность пополнять свои
электронные кошельки через систему Интернет-банкинг Сбербанка.
В начале 2012 года компания R-StyleSoftlab объявила, что полностью
обеспечила
функционирование
приложения
«Сбербанк
Онл@йн»
для
мобильных устройств, работающий на операционной системе iOS. Таким
образом, значительно расширился перечень каналов доступа клиентов к
дистанционному банковскому обслуживанию.
Чуть позднее, Сбербанк России заявил о внедрении услуги пополнения
брокерских счетов клиентов через систему «Сбербанк Онл@йн». В этом же году
банк расширил сотрудничество с рядом федеральных служб России. В
частности, с помощью этого сервиса стало возможным осуществить платежи не
только в пользу Федеральной Налоговой службы (ФНС), но и ГИБДД и
Федеральной службы судебных приставов (ФССП). Также Сбербанк России
расширил свое сотрудничество с такими компаниями, как «Яндекс.Деньги» и
«Аэрофлот»,
предоставив
своим
клиентам
возможность
бронировать
авиабилеты через сеть Интернет.
В конце 2012 года была выпущена новая версия приложения «Сбербанк
ОнЛ@йн» для операционных систем iOS и Android, с помощью которого
владельцы мобильных устройств iPhone, iPad и Android могли управлять
собственными счетами, банковскими картами, вкладами и кредитами.
Стоит отметить, что к числу новинок 2012 года сервиса «Сбербанк
ОнЛ@йн» относится услуга «Автоплатеж». Однако она распространялась только
на автоматическое пополнение баланса мобильного телефона.
В целом, по итогам 2012 года система «Сбербанк ОнЛ@йн» заняла одну из
лидирующих позиций на российском рынке дистанционного обслуживания.
60
К началу 2013 года Сбербанк России завершил перевод системы
«Сбербанк ОнЛ@йн» на единую IT-платформу, что означало создание единой
общенациональной среды, благодаря которой клиенты на всей территории
России могли пользоваться банковскими услугами через сеть Интернет. В этой
связи была обновлена страница входа в систему. Также клиенты получили
возможность самостоятельно восстанавливать пароль.
В июне 2013 года Сбербанк России представил новую версию приложения
для iPhone, дизайн которого был полностью обновлен, безопасность усилена.
Появились новые функции, в числе которых – звонок в call-центр, информация о
статусе работы банкоматов и терминалов самообслуживания.
По итогам 2013 года, число активных пользователей системы «Сбербанк
ОнЛ@йн» увеличилось на 50% и составило 8,7 млн. человек. Количество
клиентов, использующий мобильные приложения, возросло до 1,3 млн. человек.
Таким образом, система «Сбербанк ОнЛ@йн» стала самой популярной системой
Интернет-банкинг среди населения страны.
В 2014 году Сбербанк России начал предоставлять потребительские
кредиты и страхование в системе «Сбербанк ОнЛ@йн». Это позволило банку
ускорить продажи кредитов надежным заемщикам. Одновременно были
проведены изменения по упрощению доступа в систему. Теперь процедура
подключения включала три шага: ввод номера банковской карты, ввод SMSпароля и создание логина и пароля для доступа в систему.
Также Сбербанк России запустил облегченную версию системы «Сбербанк
ОнЛ@йн»
для
социальных
сетей
«Одноклассники»
и
«ВКонтакте».
Пользователи этих сетей получили возможность осуществлять переводы с карты
на карту Сбербанка по номеру мобильного телефона и оплачивать мобильную
связь, не выходя из своего аккаунта.
По версии журнала GlobalFinance система «Сбербанк ОнЛ@йн» признана
лучшей системой дистанционного обслуживания физических лиц.
На сегодняшний день система «Сбербанк ОнЛ@йн» - полностью
автоматизированная система дистанционного банковского обслуживания,
61
функционирующая через сеть Интернет. Данная система позволяет совершать
множество банковских операций в любое время суток, без обращения в
отделение. В прилежаниях представлены внешний вид окон
«Сбербанк
ОнЛ@йн».
С помощью Интернет-Банкинг в Сбербанке можно проводить основные
операции – платежные операции и информационные услуги.
К информационным услугам Интернет-Банкинг в Сбербанке можно
отнести: получение выписок по расчетным счетам, подача заявки на получение
кредита, заполнение заявления на получение банковских пластиковых карт
Сбербанка, получение квалифицированной помощи специалистов банка.
Операции, совершаемые через системы ДБО ПАО «Сбербанк России» по
Орловской области представлены в таблице 21.
Таблица 21 - Операции, совершаемые через системы ДБО ПАО «Сбербанк
России» по Орловской области в 2014-2016 г.г.
2014г.
2015г.
2016г.
Интернет-банк «Сбербанк
Онлайн»
7519
9 282
10 753
В тыс. шт.
абсолютное относительное
отклонение, отклонение,
+%
3 234
143,01
Устройства
самообслуживания
(терминалы и банкоматы)
Мобильное приложение
«Сбербанк Онлайн»
3 582
3 795
3 880
298
108,32
1 330
1 884
3 096
1 766
232,78
Автоплатеж
Всего
217
12 648
427
15 388
616
18 345
399
5 697
283,87
145,04
Отчетный год (на конец
периода)
Рассчитаем показатели динамики для совершенных операций через
сервисы СБОЛ ПАО «Сбербанк России»
«Сбербанк Онлайн»2015/2014=9282-7519=1736 тыс. шт.
«Сбербанк Онлайн»2016/2015=10753-9282=1471 тыс. шт.
К2015/2014=8282/7519*100=123,45%
К2015/2014=8282/7519*100=115,85%
62
Таким образом, количество операций через СБОЛ ПАО «Сбербанк
России» по Орловской области увеличились на 1736 тыс. шт. в 2015 году и на
1471 тыс. шт. в 2016 году, что составило 23,45 % и 15,85 % соответственно.
Рассчитаем показатели динамики для совершенных операций через устройства
самообслуживания (УС) ПАО «Сбербанк России»:
«Терминалы и банкоматы»2015/2014=3795-3582=213 тыс. шт.
«Терминалы и банкоматы»2016/2015=3880-3795=85 тыс. шт.
К2015/2014=3795/3582*100=105,95%
К2015/2014=3880/3795*100=102,24%
Таким образом, количество операций через устройства самообслуживания
ПАО «Сбербанк России» по Орловской области увеличились на 213 тыс. шт. в
2015 году и на 85 тыс. шт. в 2016 году, что составило 5,95 % и 2,24 %
соответственно.
Рассчитаем показатели динамики для совершенных операций через
Мобильное приложение «Сбербанк Онлайн»:
«МП»2015/2014=1884-1330=554 тыс. шт.
«МП»2016/2015=3096-1884=1212 тыс. шт.
К2015/2014=1884/1330*100=141,65%
К2015/2014=3096/1884*100=164,33%
Таким образом, количество операций через Мобильное приложение
«Сбербанк Онлайн» ПАО «Сбербанк России» по Орловской области
увеличились на 554 тыс. шт. в 2015 году и на 1212 тыс. шт. в 2016 году, что
составило 41,65 % и 64,33 % соответственно. В отдельную категорию операций
можно выделить, операции совершаемые через услугу автоплатеж (АП).
Рассчитаем показатели динамики для услуги АП, предоставляемой своим
клиентам ПАО «Сбербанк России»:
«АП»2015/2014=427-217=210 тыс. шт.
«АП»2016/2015=616-427=189 тыс. шт.
К2015/2014=427/217*100=196,77%
63
К2015/2014=616/427*100=144,26%
Количество операций по АП в ПАО «Сбербанк России» увеличились на
210 тыс. шт. в 2015 году и на 189 тыс. шт. в 2016 году, что составило 96,77 % и
44,26 % соответственно.
Рассчитаем доли выполняемых операций через сервисы ДБО ПАО
«Сбербанк Роcсии» за 2016 год:
dСбербанк Онлайн=10753/18345*100=58.62%
dтерминалы и банкоматы=3880/18345*100=21,15%
dМП=3096/18345*100=16,88%
dАП=616/18345*100=3,35%
Проведем исследование по самой востребованной системе ДБО в ПАО
«Сбербанк России». В таблице 22 отражено количество операций, совершаемых
клиентами – пользователями СБОЛ, каждый месяц, а также денежные суммы,
приходящиеся на данные виды операций, то есть обороты денежных средств по
операциям, совершенным с использованием ДБО.
Таблица 22 - Количество операций, совершенных через СБОЛ в 2016 году,
с указанием суммы оборотов денежных средств по ним
2016 год
Доля
операции
1
2
Январь
Кол-во. шт
Сумма.
тыс. руб.
Февраль
Кол-во. шт
Сумма.
тыс. руб.
Март
Кол-во. шт
Оплата
услуг (ТВ,
мобильная
связь и
т.д.)
3
ЖКХ
Образовательн
ые услуги
4
5
Платежи в
бюджетные
и
внебюджетн
ые фонды
6
Прочие
7
100669
328918
56602
86993
13466
54519,273
370618,62
80535,018
129980.041
131449,872
11436
397587
70035
104716
15265
50848,927
441723.38
208709.623
135858,457
122658,623
121436
415091
60943
111126
18065
64
Продолжение таблицы 22
1
2
Сумма.
тыс. руб.
Апрель
Май
Нюнь
Июль
Август
Сентябр
ь
Октябрь
Ноябрь
Декабрь
Кол-во, шт
Сумма,
тыс. руб.
Кол-во, шт
Сумма,
тыс. руб.
Кол-во, шт
Сумма,
тыс. руб.
Кол-во, шт
Сумма,
тыс. руб.
Кол-во, шт
Сумма,
тыс. руб.
Кол-во, шт
Сумма,
тыс. руб.
Кол-во, шт
Сумма,
тыс. руб.
Кол-во, шт
Сумма,
тыс. руб.
Кол-во, шт
Сумма,
тыс. руб.
3
4
5
6
7
51939,582
458796,71
150471,516
170325,842
135340,661
255325
534153
69868
107138
25889
98659,269
515728,66
109585,813
207104,170
134708,923
230793
500648
66784
98030
21922
87010,353
508639,12
104654,297
152648,318
145197,862
221584
555873
42465
129694
25027
78386,387
486335,42
72420,941
203908,347
154358,321
191279
560290
24728
1406%
20319
62619,042
510621,29
54888,253
303668,239
78671,151
196429
525938
28525
109664
20665
67527,334
499066,89
125456,731
162617,428
79477,449
199062
554426
39614
253146
28074
70661,257
512818,42
147881,270
387345,270
69488,598
189593
610779
56059
141625
32499
70645,495
583123,29
127985,594
229040,156
253515,104
178033
603997
72620
102504
32278
69790,194
599065,71
146762,041
168450,539
223667,648
164315
587235
64715
99381
27015
68237,573
579903,32
134512,385
152975,326
185312,074
Рассчитаем среднюю денежную сумму за 2016 год, приходящуюся на
каждый вид операций выполняемых с использованием СБОЛ.
65
Из результатов расчетов мы можем сделать выводы, о том, что самыми
популярными услугами в области Интернет-банкинга ПАО «Сбербанк России»
являются оплата услуг ЖКХ и оплата иных услуг (мобильной связи, ТВ,
Интернет и др.). Так же самые большие денежные обороты проходят при
осуществлении оплаты через СБОЛ услуг ЖКХ.
На данный момент, эта отрасль очень хорошо развита в ПАО «Сбербанк
России». Многие пользователи СБОЛ подключают АП, то есть им даже не
приходится ежемесячно подавать заявку на оплату той или иной услуги.
Банковская система сама считывает данные, оставленными пользователем в
СБОЛ и высылает в установленный срок заявление об оплате. Пользователь
может как подтвердить эту заявку, так и отклонить. Банк не вправе списать со
счета клиента денежные средства без его подтверждения (согласия).
Тем не менее, стоит отметить, что на категорию «прочие операции»
приходится самая большая сумма денежных средств в расчете на одну операцию.
Можно предположить, что к таким операциям относятся переводы клиентов со
своего счета на счета других клиентов СБОЛ. Тогда такой показатель является
вполне обоснованным и достоверным.
Таким образом, можно отметить, что главной причиной которая тормозит
поступательное развитие
безопасности
системы интернет-банкинга является обеспечение
осуществляемых
платежей.
Современные
мошеннические
действия в интернет-банкинге осуществляются с помощью взлома почтовиков
и телефонов потенциальных клиентов с целью получить доступ к паролям и пинкодам. Кроме этого крайне популярным является использование так называемых
фишинговых сайтов – поддельной страницы платежной системы или банка.
Кроме этого никто не застрахован от подделки цифровой подписи, которая
является основой идентификации в сети.
Еще одной проблемой является отсутствие
нормативно-законодательной базы, как
четко сформулированной
при обеспечении безопасности
платежей, так и по электронной коммерции в целом. Для обоснования своих
действий банки вынуждены буквально собирать из разных источников
юридической обоснование деятельности.
66
Проблемой в области
технического обеспечения развития интернет
технологий является необходимость постоянного обновления
систем, в
частности обновление «Сбербанк ОнЛ@йн» вынуждено производиться
практически каждый месяц.
Кадровый вопрос
так же является первоочередным в
системах
обеспечения безопасности и эффективного функционирования систем интернетбанкинга. Подготовка специалистов в этой области требует совершенствования
и необходимости повышать уровень уже набранных сотрудников.
Многочисленные исследования показали, что проблемой
именно
«Сбербанк ОнЛ@йн» являться частые зависания системы, или неработающий
сайт из - за технических работ, предоставление неверной информации. Эти
проблемы решаются через обеспечение работы внутренней информационной
системы.
Таким образом,из результатов расчетов мы можем сделать выводы, о том,
что самыми популярными услугами в области Интернет-банкинга ПАО
«Сбербанк России» являются оплата услуг ЖКХ и оплата иных услуг
(мобильной связи, ТВ, Интернет и др.). Так же самые большие денежные
обороты проходят при осуществлении оплаты через СБОЛ услуг ЖКХ.
На данный момент, эта отрасль очень хорошо развита в ПАО «Сбербанк
России». Многие пользователи СБОЛ подключают АП, то есть им даже не
приходится ежемесячно подавать заявку на оплату той или иной услуги.
Банковская система сама считывает данные, оставленными пользователем в
СБОЛ и высылает в установленный срок заявление об оплате. Пользователь
может как подтвердить эту заявку, так и отклонить. Банк не вправе списать со
счета клиента денежные средства без его подтверждения (согласия).
67
3 НАПРАВЛЕНИЯ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СИСТЕМ ИНТЕРНЕТБАНКИНГА
3.1. Проблемы и перспективы в развитии систем интернет-банкинга
Рынок дистанционного банковского обслуживания в сегменте интернетбанка близок к насыщению, в отличие от мобильного банкинга, которому еще
есть куда расти. С другой стороны, электронные кошельки и альтернативные
платежные сервисы стремятся занять место в смартфонах и сознании
потребителей, в том числе за счет банковской доли.
Рост аудитории интернет-банкинга практически остановился еще в 2015
году, как считают
эксперты в области рынка, хотя
официальные данные
регулятора этому утверждению противоречат: количество счетов с интернетдоступом выросло за год на 68% (до 136 млн), а число счетов с мобильным
доступом - на 82% (до 117 млн).
Обобщая эти разноаспектные данные, можно выявить некоторые общие
тенденции. Проникновение мобильного банкинга еще заметно ниже, темпы и
перспективы его развития выше. Развитие интернет-банка будет происходить
главным образом экстенсивным способом - за счет наращивания сервисов и
стимулирования платежной активности клиентов.
Мобильный банк имеет внятные перспективы наращивания аудитории - как
минимум до уровня проникновения интернет-банкинга, а с учетом глобальной
тенденции мобилизации - и того выше. 95% клиентов пользуются веб-сервисом
и мобильным приложением одного и того же банка
Вовлечение в mobile-пространство клиентов, уже использующих интернетбанк, - приоритетная задача банковского подразделения, отвечающего за
развитие бизнеса ДБО. Постепенная миграция в mobile электронной коммерции
подогревает
активность
финтех-компаний,
сотовых
операторов
и
производителей смартфонов - упустив момент, наверстать позиции в мобильных
финансах будет непросто.
68
Другой аспект - потребительское поведение в разных каналах. Пока
активность оплаты услуг через мобильный банк в полтора-два раза ниже по
сравнению с интернет-банком. В то же время интенсивности денежных
переводов через мобильный канал и веб-канал почти сравнялись. Таким образом,
пространство
для
использования,
роста
присутсвует.
увеличения
За
количества
счет
повышения
сервисов
и
удобства
маркетингового
стимулирования область приложения сил для развития мобильного банкинга
просматривается.
Мобильные платежи и покупки стали нормой – в этом уверены практически
все исследователи рынка. За2016 год доля клиентов, использующих смартфон
для платежей, выросла на 11 пунктов, для покупок - на 9 пунктов. В совершении
платежей с мобильного устройства за последний месяц признались 64%
респондентов.
Тенденцией сегодняшнего дня на рынке
является использование
смартфонов для оплаты в офлайне и платежи через мессенджеры. Бесконтактные
платежи, прорывную роль которых пытались преподнести карточные платежные
системы,
действительно
получили
развитие,
но
скорее
планомерное,
эволюционное. Сейчас, когда инфраструктура приема карт (хотя бы наполовину
и в больших городах) готова к бесконтактному обслуживанию, настало время
для наращивания эмиссии банковских NFC-карт и альтернативных форм
платежей.
Практически одновременно подтягиваются игроки, представляющие
варианты
эмитентской
реализации
NFC:
провайдеры
сотовой
связи,
производители устройств и операторы, использующие облачную технологию
HCE, к числу которых относятся и банки.
В прошлом году запустили HCE-проекты два интересных и сильных игрока:
Qiwi в партнерстве с Visa и Тинькофф Банк. В мобильных приложениях
появилась соответствующая опция, посредством которой клиент может
расплатиться в торговой точке, приложив к бесконтактному терминалу свое
NFC-устройство. Потестировав эти сервисы, выражу свое субъективное мнение,
69
что смартфон в этой ситуации является сущностью, умноженной без
необходимости. Несмотря на некоторые трудности, технология уже запущена
несколькими кредитными организациями.
Что касается самого нового и многообещающего формата - платежей
посредством мессенджеров, российские игроки пока делают первые осторожные
шаги в этом направлении. Между тем на глобальном рынке messenger-finance
уже прочно обосновался в экосистеме финтеха. Примером может служить
мегапопулярное в Китае приложение WeChat, которое фактически стало
стандартом P2P-переводов. Годовой объем этого приложения превысил
полтриллиона
долларов.
коммуникационным
Простота
привычкам
реализации,
потребителей,
возможность
соответствие
совместить
платежный, e-commerce и маркетинговый функционал формируют хорошие
предпосылки для развития сервисов в мессенджерах.
Из российских банков наибольшую активность в этом отношении проявил
Тинькофф Банк. В первую очередь он запустил в Telegram бота, дублирующего
возможности денежных переводов приложения MoneyTalk. Однако на этом банк
не остановился - чуть позже он объявил о выпуске кастомизированной версии
Telegram - со встроенным функционалом переводов и с переводом на русский
язык. Telegram-боты есть у Сбербанка, Альфа-Банка, Промсвязьбанка и др., но
пока они в большей степени информационные.
Немаловажный аспект во внедрении новых технологий на рынке это
финансовая составляющая. Крупные российские банки давно интегрировались с
такими учетными системами, как 1С, "Контур.Эльба" и "Мое Дело".
Автоматическая проверка контрагентов, электронные документы и отправка
отчетности тоже стали базовым минимумом.
Тинькофф
Банк
персонализированными
запустил
программу
кэшбэк-предложениями
"Тинькофф
для
Таргет"
с
офлайн-розницы
и
возможность строить продающие сайты при помощи 1С-Битрикс, InSales,
OpenCart, MODX, NetCat, UMI, Amiro. Modulbank, "Альфа-Бизнес Мобайл",
Touch Bank и Лето Банк сделали моментальные мобильные платежи и
70
распознавание счетов из приложений и фотографий.
Существует много
вариантов интеграции подобных сервисов в интернет-банкинг:
1. Онлайн-магазин сервисов для бизнеса. По этому пути пошла "Деловая
среда" Сбербанка.
2. Пакеты совместных скидок с партнерами, например бесплатная
бухгалтерия и конструктор сайтов на три месяца в подарок при открытии
расчетного счета.
3. Услуги на аутсорсинге, например услуги бухгалтеров и юристов.
4. Бесшовная интеграция с облачными сервисами.
Таким образом, выше были описаны перспективы развития рынка. Далее
остановимся непосредственно на проблемах
использования технологии
интернет - банкинга.
В рамках использования системы Интернет-банкинга значительна роль
риска потери ликвидности, т.е. риска, который возникает от неисполнения
эмитентом (банком) своих обязательств перед клиентом, которые возникают в
результате снижения величины его активов. Также важен кредитный риск,
который представляет собой риск невыполнения банком обязательств перед
банками – партнерами, третьими лицами. Правовой риск связан с политикоправовыми факторами влияния (например, имеет место в современной
нестабильной политической ситуации, санкциями стран ЕС и США против
финансового сектора экономики России).
Существуют также и другие виды рисков (например, операционный риск
определен злоупотреблениями со стороны лиц, имеющих доступ к системе).
В настоящее время также важно отметить еще одну группу рисков – риски,
связанные с безопасностью транзакций, а также различного рода хакерские атаки
со стороны лиц, не имеющих отношения к системе (доступ хакеры получают
обманным путем). Указанные проблемы значительны в рамках организации
Интернет-банкинга в «Сбербанк России».
71
Таблица 23 - Проблемы использования интернет – банкинга и пути их
решения
Проблемы
использования инертенбанкинга
Невозможно войти в
систему
«Сбербанк
Онлайн» из-за ошибки
вызванной
вирусами,
как следствие снижение
безопасности
Пути их решения
Экономический
социальный эффект
и
Ошибки,
выдаваемые
при работе в «Сбербанк
Онлайн» не понятные
пользователям.
Чтобы повысить качество работы Улучшение имиджа банка
«Сбербанк Онлайн» необходимо как
клиент
разработать механизм ошибок ориентированной
системы.
структуры
Невозможность расчета
с
использованием
систем
электронных
денег.
Улучшение имиджа банка
как
клиент
ориентированной
структуры
Разработать за свой счет и
предложить
клиентам
высоконадежную
бесплатную
антивирусную программу
высвобождение средств от
организации
интерактивного
обслуживания
запросов
клиентов на сайте банка, в
расчете на контингент 2000
клиентов составит 193623, 2
руб.
В банке недостаточно Организовать тренинги, которые Повышение
квалифицированы
позволят
повысить квалификационного уровня
специалисты в данной квалификационный
уровень сотрудников
сфере
сотрудников в области оказания
услуг
Интернет-банкинга
и
консультирования.
«Сбербанк
России»
можно
предложить
создать
стратегический альянс с системой
электронных
денег
Яндекс.
Деньги.
Отсутствуют
Можно
предложить
создать
эксклюзивные
услуги эксклюзивные услуги для VIPдля VIP-клиентов
клиентов
(например,
моментальное
бронирование
отелей
и
авиабилетов
без
подтверждения,
моментальную
оплату товаров в магазинах с
организацией
бесплатной
доставки до дома, оплатой и
доставкой до дома еды из
супермаркетов и ресторанов и
проч.).
Конкретизируем
ОАО«Сбербанк России»:
основные
проблемы
Улучшение имиджа банка
как
клиент
ориентированной
структуры
Интернет-банкингадля
72
1.
Невозможно войти в систему «Сбербанк Онлайн» из-за ошибки
вызванной вирусами.
Среди жалоб клиентов, данная проблема очень распространена. Скорее
всего это проблема не конкретно банка, однако имеет огромную связь с ним, т.к.
клиенты не могут воспользоваться услугами «Сбербанк Онлайн».При попытке
входа в систему она проявляется в виде «Internet Explorer не может отобразить
эту веб-страницу» или «Невозможно подключиться к удалённому серверу».
Решают такие проблемы технические специалисты Сбербанка. Чаще всего
проблема вызвана вирусами, которые меняют на компьютере клиента адрес
настоящего «Сбербанка Онлайн» на поддельный сайт, содержащий ещё
несколько вирусов. При этом роутер клиента ссылается на правильный адрес
сайта, но его компьютер при попытке зайти на сайт обращается к неправильному
адресу, на котором находится вирус.
Указанная проблема является одной из наиболее существенных и требует
незамедлительного
решения,
поскольку
проблема
усугубляется
невозможностью использовать Интернет-банкинг.
Сегодня существуют различные антивирусы, которые за дополнительную
плату «защищают» Интернет-банкинг клиента. Однако при подключении к
«Сбербанк Онлайн», клиентов не информируют о возможностях антивирусов,
что не все программы защитят Интернет-банкинг от возможных хакерских атак.
В интересах Сбербанка помочь клиентам справится с этой задачей, а именно
разработать за свой счет и предложить клиентам высоконадежную бесплатную
антивирусную программу, а также в договоре на предоставление услуг
«Сбербанк Онлайн» прописать обязательное условие: перед использованием
системы «Сбербанк Онлайн» нужно установить специальный антивирус, для
защиты от хакерских атак. Предполагается, что данный антивирус будет
подходить для защиты конкретно Интернет-банкинга Сбербанка и выдаваться
клиенту при подключении к «Сбербанк Онлайн».
2. В банке недостаточно квалифицированы специалисты в данной сфере
73
– нехватка менеджеров-консультантов, которые на сегодняшний день к
сожалению не во всех отделениях банка консультируют, и предлагаютклиентам
помощь в подключении к услуге «Сбербанк Онлайн». Благодаря менеджерамконсультантам можно увеличить базу пользователей системы, а именно
основными задачами которых будут являться – подробное разъяснение клиентам
о возможностях Интернет-банкинга и удобстве проведения операций, так как
большинство населения (в силу своих привычек и возраста) считают данную
услугу сложной, ненадежной и бессмысленной.
Можно
проследить
также
другую
сложность:
при
проблемах,
возникающих в «Сбербанк Онлайн» (например, деньги не поступили на счет или
произошло двойное списание) клиент вынужден обращаться в отделение банка
для ее решения, и не всегда сотрудник банка компетентен в данном вопросе в
силу своих знаний в сфере Интернет-банкинга, пока сотрудник банка решает
проблему, клиент может потратить очень много времени и тем самым в
следующий раз усомнится в использовании «Сбербанк Онлайн».
– Нет онлайн-консультантов в самом «Сбербанк Онлайн», которые могли
бы круглосуточно оказывать помощь клиентам при работе в системе, тем самым
отвечать оперативно на возникающие вопросы клиентов при работе в «Сбербанк
Онлайн».
Для решения проблемы также можно предложить организовать тренинги,
которые позволят повысить квалификационный уровень сотрудников в области
оказания услуг Интернет-банкинга и консультирования.
Тренинг «специалист по Интернет-банкингу»:
Тренинг направлен на развитие
умения специалистов оказывать
качественные услуги по Интернет-банкингу и консультирование в указанной
области, расходуя на это минимум ресурсов.
Продолжительность одного тренинга 10 часов (с 16:00 – 18:00 с
перерывами на обед и кофе паузами) – 2 недели.
74
Предлагаемый тренинг является внешним и в ходе его прохождения
сотрудники будут иметь возможность повысить свой уровень знаний по
следующим направлениям:
-
тренинг обучает основам работы в системе «Сбербанк Онлайн» (для
целей организации компетентного обслуживания и консультирования клиентов
в системе Интернет-банкинга);
-
тренинг обучает типичным проблемам работы с системой «Сбербанк
Онлайн» и вариантам их решения.
3. Ошибки, выдаваемые при работе в «Сбербанк Онлайн» не понятные
пользователям. Чтобы повысить качество работы
«Сбербанк Онлайн»
необходимо разработать механизм ошибок системы. Данный механизм позволит
в реальном времени заменять сообщения об ошибках, приходящих от
сопрягаемых систем в текстовые сообщения, понятные пользователю.
4. Невозможность расчета с использованием систем электронных денег.
«Сбербанк России» можно предложить создать стратегический альянс с
системой электронных денег Яндекс.Деньги.С помощью которого можно
мгновенно зачислять деньги сосчета вСбербанке насчет вЯндекс.Деньги
иобратно. У клиентов появится возможность одним кликом перевести средства
сосчета в «Сбербанк Онлайн» насвой счет вЯндекс.Деньги.Тем самым
откроются новые возможности такие, как покупка всевозможных программ иигр,
оплата покупок вИнтернет – магазинах, услуги ip-телефонии иSkype,
дополнительные скидки напокупку билетов насамолет или вкино.
Аесли
насчете
вЯндекс.Деньги
лежат
средства,
которые
нет
необходимости тратить, выможете одним кликом перевести ихвСбербанк,
открыть депозит иполучить дополнительный доход или использовать деньги для
других целей. Например, обменять валюту, погасить кредит или сделать перевод
насчет клиенту другого банка.
5. Отсутствуют эксклюзивные услуги для VIP-клиентов. Интернетбанкинг для VIP-клиентов предусмотрен только в возможности стандартных
услуг (перевод средств, оплата коммунальных услуг и проч.), можно предложить
75
создать эксклюзивные услуги для VIP-клиентов (например, моментальное
бронирование отелей и авиабилетов без подтверждения, моментальную оплату
товаров в магазинах с организацией бесплатной доставки до дома, оплатой и
доставкой до дома еды из супермаркетов и ресторанов и проч.).
3.2 Рекомендации по развитию систем интернет-банкинга в ПАО Сбербанк
и оценка эффективности их использования.
В настоящее время одной из важнейших тенденций технологического и
экономического развития является резкий рост проникновения цифровых
технологий в жизнь обычных граждан, потребителей различных товаров и услуг.
Современный процесс внедрения цифровых технологий в различные сферы
жизнедеятельности влечет за собой настольно глобальные качественные
изменения в обществе, что получил название «Четвертой промышленной
революции». В области банковских услуг уже сейчас можно наблюдать
повсеместное использование банками для взаимодействия со своими клиентами
систем интернет-банкинга (онлайн-банкинга).
Такая популярность среди банков этих технологий объясняется очевидными
экономическими преимуществами перед традиционным оказанием услуг:
возможность для потребителя управлять своими денежными средствами на счете
со своего домашнего компьютера или смартфона без визита в банк влечет
снижение числа посетителей в операционных офисах, а значит, можно
существенно сократить издержки на персонал и аренду помещений. Очевидно
преимущество и для самих потребителей: возможность моментально совершить
банковскую операцию без поездки в банк.
В то же время интернет-банкинг помимо преимуществ имеет и обратную
сторону: риск несанкционированных транзакций с целью хищений денежных
средств со счетов клиентов, например путем использования троянских вирусных
программ, а также иными способами. Без внедрения и постоянного
совершенствования эффективных средств защиты интернет-банкинга хакерские
76
вредоносные действия способны приобрести масштабный характер и стать
дестабилизирующим фактором для финансовой системы страны, угрожать ее
национальной безопасности. Так, по оценке первого зампреда Сбербанка Л.
Хасиса, объем ущерба, который нанесли в России киберпреступники в 2015 г.,
составил 70 миллиардов рублей. А ежегодные потери мировой экономики от
кибератак Всемирный банк оценивает в 445 миллиардов долларов.
Таким образом, основная проблема использования интернет – банкинга –
это безопасность, поэтому далее будут представлены мероприятия по защите
информации пи осуществлении интернет-банкинга.
Выше при конкретизации проблем было предложено повышение
безопасности за счет разработки финансовой организации и предложить
клиентам высоконадежную бесплатную антивирусную программу, а также в
договоре на предоставление услуг «Сбербанк Онлайн» прописать обязательное
условие: перед использованием системы «Сбербанк Онлайн» нужно установить
специальный антивирус, для защиты от хакерских атак. Предполагается, что
данный антивирус будет подходить для защиты конкретно Интернет-банкинга
Сбербанка и выдаваться клиенту при подключении к «Сбербанк Онлайн».
Экономический эффект от внедрения
антивирусной защиты в системе
«Сбербанк Онлайн»определим на основе высвобождения затрат на оплату труда.
По опыту подразделений других банков, уже использующих данную
технологию, для администрирования аккаунтов 2000 клиентов нужен один ITспециалист администратор сети.Используя для определения годовых затрат
методику TCO (TotalCostofOwnerShip) в составе затрат, связанных с
использованием дистанционных технологий учтем затраты на разных этапах
жизненного цикла технологии.
Экономический эффект достигается снижением общего количества off-line
запросов клиентов на восстановление системы (на 40%) и сокращением
продолжительности работы сотрудников служб банка с одним клиентом при
обработке запроса с 10 до 4-х минут.
Расчёт затрат и экономического эффекта от использования проектного
77
варианта модели логистической инфраструктуры приведен в таблице 24.
Таблица 24 - Расчёт затрат и экономического эффекта от использования
антивирусной защиты в системе «Сбербанк Онлайн»
Показатель
Базовый вариант:
off-line обслуживание
запросов службами
банка при зависании
страниц из-за наличия
вируса
Расчетное количество
2000
клиентов, человек
Оплата труда
(приведенная к году)
IT-специалиста,
администрирующего
аккаунты клиентов
банка и отчисления на
социальные нужды
Расходы на обучение
сотрудников банка
Сокращение затрат на Тобсл1 = 2000чел.* 10
ежемесячное
мин = 20000 мин =
обслуживание off-line
333,3 часа
запросов клиентов, за
З1 = Тобсл1*Счас =
счет изменения
333,3*148,81 =
количества запросов и 49598,37 руб.*12 мес =
сокращения времени
595180,44 руб.
одного запроса
ОтчСН1 (30%) =
14879,51 руб.*12 мес =
178554,12 руб.
Итого затрат:
773734,56
Проектный вариант:
использование on-line
сервисов (аккаунтов)
обслуживание запросов
службами банка при
зависании страниц
2000
300 000 руб
+ 90 000 руб. =
= 390000 руб.
4472 руб.
Тобсл2 = 1200 человек
*4 мин = 4800 мин = 80
часов
З2 = 80*148,81 =
11904,8 руб.*12 мес =
142857,6 руб.
ОтчСН2 (30%) =
3571,44 руб.*12 мес =
42857,24 руб.
185714,88
Изменение
затрат
+390000 руб.
+4472 руб.
ΔТ = -3040
часов в год.
ΔЗ = -452322
руб.
ΔОтчСН =
-135696.88,руб.
-196585,2
Таким образом, высвобождение средств от организации интерактивного
обслуживания запросов клиентов на сайте банка, в расчете на контингент 2000
клиентов составит 196585,2 рублей.
78
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Рассмотрение основ функционирования систем интернет - банкинга
позволяет
сделать вывод
о
том, что
его
развитие
обусловлено
совершенствованием процесса расчетов банковскими картами и появлением
всемирной сети Интернет.
Основной проблемой развития интернет - банкинга является обеспечение
безопасности расчетов. Использование систем в областях, которые для этого
изначально не разрабатывались, ставит под сомнение устойчивость и
функциональность существующих технологий. Так банковские карты
изначально разрабатывались с точки технологий коммерции, а электронные
платежи – как альтернатива классическим платежам. Но реалии диктуют
необходимость совмещения данных систем, что ставит перед разработчиками
новые технологические проблемы.
Перспективы развития систем дистанционного обслуживания говорят о
том что, скорее всего, через год-два на рынке будет две явные группы банков.
Первая - несколько банков с хорошим дистанционным обслуживанием,
которое будет, вероятно, дороже, чем в среднем на рынке. Вторая - крупные
банки, у которых дистанционное обслуживание будет хуже, но, возможно,
дешевле. Соответственно, клиенты будут стоять перед выбором - идти в банк,
где можно обслуживать бизнес полностью онлайн, но платить за это больше,
или идти в крупный, надежный и более дешевый банк, где полностью
управлять счетом дистанционно будет проблематично.
Подводя итог, следует еще раз обратить внимание на необходимость
совершенствования и развития законодательства в части регулирования
дистанционного банковского обслуживания, легального закрепления данного
понятия и основных принципов предоставления услуг ДБО, а также
необходимость регламентации ДБО нормативными правовыми актами Банка
России. В сфере защиты персональных данных при осуществлении ДБО
необходимо конкретизировать перечень сведений о клиенте, подлежащих
79
режиму
банковской
тайны,
закрепить
понятие
клиента
кредитной
организации.
Рассмотрение
функционирования систем интрнет-банкинга в ПАО
«Сбербанк» позволяет сделать вывод о том, что главной причиной которая
тормозит
поступательное развитие
обеспечение
безопасности
системы интернет-банкинга является
осуществляемых
платежей.
Современные
мошеннические действия в интернет-банкинге осуществляются с помощью
взлома почтовиков и телефонов потенциальных клиентов с целью получить
доступ к паролям и пин-кодам. Кроме этого крайне популярным является
использование так называемых фишинговых сайтов – поддельной страницы
платежной системы или банка. Кроме этого никто не застрахован от подделки
цифровой подписи, которая является основой идентификации в сети.
Еще одной проблемой является отсутствие четко сформулированной
нормативно-законодательной базы, как
при обеспечении безопасности
платежей, так и по электронной коммерции в целом. Для обоснования своих
действий банки вынуждены буквально собирать из разных источников
юридической обоснование деятельности.
Проблемой в области
технического обеспечения развития интернет
технологий является необходимость постоянного обновления
систем, в
частности обновление «Сбербанк ОнЛ@йн» вынуждено производиться
практически каждый месяц.
Кадровый вопрос
так же является первоочередным в
системах
обеспечения безопасности и эффективного функционирования систем
интернет-банкинга. Подготовка специалистов
совершенствования и необходимости
в этой области
требует
повышать уровень уже набранных
сотрудников.
Многочисленные исследования показали, что проблемой
именно
«Сбербанк ОнЛ@йн» являться частые зависания системы, или неработающий
сайт из - за технических работ, предоставление неверной информации. Эти
проблемы решаются через обеспечение работы внутренней информационной
системы.
80
Таким образом,из результатов расчетов мы можем сделать выводы, о
том, что самыми популярными услугами в области Интернет-банкинга ПАО
«Сбербанк России» являются оплата услуг ЖКХ и оплата иных услуг
(мобильной связи, ТВ, Интернет и др.). Так же самые большие денежные
обороты проходят при осуществлении оплаты через СБОЛ услуг ЖКХ.
На данный момент, эта отрасль очень хорошо развита в ПАО «Сбербанк
России». Многие пользователи СБОЛ подключают АП, то есть им даже не
приходится ежемесячно подавать заявку на оплату той или иной услуги.
Банковская система сама считывает данные, оставленными пользователем в
СБОЛ и высылает в установленный срок заявление об оплате. Пользователь
может как подтвердить эту заявку, так и отклонить. Банк не вправе списать со
счета клиента денежные средства без его подтверждения (согласия).
Рынок дистанционного банковского обслуживания в сегменте интернетбанка близок к насыщению, в отличие от мобильного банкинга, которому еще
есть куда расти. С другой стороны, электронные кошельки и альтернативные
платежные сервисы стремятся занять место в смартфонах и сознании
потребителей, в том числе за счет банковской доли.
Рост аудитории интернет-банкинга практически остановился еще в 2015
году, как считают эксперты в области рынка, хотя официальные данные
регулятора этому утверждению противоречат: количество счетов с интернетдоступом выросло за год на 68% (до 136 млн), а число счетов с мобильным
доступом - на 82% (до 117 млн).
Обобщая эти разноаспектные данные, можно выявить некоторые общие
тенденции. Проникновение мобильного банкинга еще заметно ниже, темпы и
перспективы его развития выше. Развитие интернет-банка будет происходить
главным образом экстенсивным способом - за счет наращивания сервисов и
стимулирования платежной активности клиентов.
При конкретизации проблем было предложено повышение безопасности
за счет предложения клиентам высоконадежной бесплатной антивирусной
программы, в результате снизиться количество обращений клиентов на
восстановление системы.
81
Экономический эффект от внедрения антивирусной защиты в системе
«Сбербанк Онлайн»определим на основе высвобождения затрат на оплату
труда.По опыту подразделений других банков, уже использующих данную
технологию, для администрирования аккаунтов 2000 клиентов нужен один ITспециалист администратор сети.
Используя
для
определения
годовых
затрат
методику
TCO
(TotalCostofOwnerShip) в составе затрат, связанных с использованием
дистанционных технологий учтем затраты на разных этапах жизненного цикла
технологии.
Экономический эффект достигается снижением общего количества offline запросов клиентов на восстановление системы (на 40%) и сокращением
продолжительности работы сотрудников служб банка с одним клиентом при
обработке запроса с 10 до 4-х минут.
Расчёт затрат и экономического эффекта от использования проектного
варианта модели логистической инфраструктуры приведен в таблице 24.
Таким образом, высвобождение средств от организации интерактивного
обслуживания запросов клиентов на сайте банка, в расчете на контингент 2000
клиентов составит 193623, 2 рублей.
82
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1.
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и
банковской деятельности» // СЗ РФ.- 1996.-№ 6.- Ст. 492.
2.
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26
января 1996 г. № 14-ФЗ // СЗ РФ. -1996. -№ 5. - Ст. 410.
3.
Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О
противодействии
легализации
(отмыванию)
доходов,
полученных
преступным путем, и финансированию терроризма» // СЗ РФ. - 2001. - № 33
(ч. I).- Ст. 3418.
4.
Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)» // СЗ РФ. - 2002.-№ 28. - Ст.
2790.
5.
Федеральный закон от 27 июля 2006 г. № 149-ФЗ «Об
информации, информационных технологиях и о защите информации» // СЗ
РФ.- 2006. -№ 31 (ч. 1). - Ст. 3448.
6.
Федеральный закон от 27 июля 2006 г. № 152-ФЗ «О персональных
данных» // СЗ РФ.- 2006.-№ 31 (ч. I). - Ст. 3451.
7.
Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной
платежной системе» // СЗ РФ.- 2011. - № 27. - Ст. 3872.
8.
Постановление Правительства РФ от 13 июня 2012 г. № 584 «Об
утверждении Положения о защите информации в платежной системе» // СЗ
РФ. - 2012.- № 25. - Ст. 3380.
9.
Заявление Правительства РФ № 1472п-П13, Банка России № 01-
001/1280 от 5 апреля 2011 г. «О Стратегии развития банковского сектора
Российской Федерации на период до 2015 года» // Вестник Банка России. 2011. - № 21.- С.25
10.
Письмо Банка России от 3 февраля 2004 г. № 16-Т «О
Рекомендациях по информационному содержанию и организации WEB-
83
сайтов кредитных организаций в сети Интернет» // Вестник Банка России. 2004.-№ 11.- С.45
11.
Письмо Банка России от 7 декабря 2007 г. № 197-Т «О рисках при
дистанционном банковском обслуживании» // Вестник Банка России.- 2007. № 68.- С.45
12.
Письмо Банка России от 31 марта 2008 г. № 36-Т «О
Рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при
осуществлении кредитными организациями операций с применением систем
Интернет-банкинга» // Вестник Банка России. - 2008. - № 16.- С.35
13.
Письмо Банка России от 30 января 2009 г. № 11-Т «О
Рекомендациях для кредитных организаций по дополнительным мерам
информационной
безопасности
банкинга»[Электронный
при
ресурс]
использовании
//
Доступ
систем
из
интернет-
справ.-правовой
системы«КонсультантПлюс».
14.
Письмо Банка России от 23 октября 2009 г. № 128-Т «О
Рекомендациях по информационному содержанию и организации WEBсайтов кредитных организаций в сети Интернет» // Вестник Банка России. 2009.- № 61.- С.32
15.
Стандарт
Банка
России
«Обеспечение
информационной
безопасности организаций банковской системы Российской Федерации.
Общие положения СТО БР ИББС-1.0-2010» (принят и введен в действие
распоряжением Банка России от 21 июня 2010 г. № Р-705) // Вестник Банка
России.- 2010. - № 36 - 37.- С.45-49
16.
Письмо Банка России от 26 октября 2010 г. № 141-Т «О
Рекомендациях по подходам кредитных организаций к выбору провайдеров и
взаимодействию с ними при осуществлении дистанционного банковского
обслуживания» // Вестник Банка России.- 2010.- № 59.- С.45
17.
Положение о правилах осуществления перевода денежных
средств, утвержденное Банком России 19 июня 2012 г. № 383-П // Вестник
Банка России. - 2012.- № 34.- С.45
84
18.
Антонян С. Телепортация в ДБО, или Трудности перехода //
Банковское обозрение. - 2016. - № 11. - С. 26 - 29.
19.
Афанасьев Н.В. ДБО под прицелом: кибермошенники против
новейших решений для защиты интернет-банкинга // Банковский ритейл. 2014.- № 3.- С. 102 - 105.
20.
Бычков
А.И.
Проведение
расчетных
операций:
способы,
специфика и риски. М.: Инфотропик Медиа.- 2016.- 400 с.
21.
Дадалко В.А., Благодаров Д.Н. Влияние безопасности интернет-
банкинга на конкурентоспособность банка // Международное публичное и
частное право.- 2013.-№ 4.- С. 19 - 22.
22.
Курныкина О.В. Особенности внутреннего аудита электронных
технологий и дистанционного банковского обслуживания в кредитных
организациях // Аудиторские ведомости. - 2014.-№ 4. - С. 16 - 24.
23.
Курныкина О.В. Современная роль внутреннего аудита в
банковской деятельности // Аудитор.- 2011.-№ 1.-С. 22 - 27.
24.
Курныкина
О.В.,
Курныкин
Н.Е.
Организация
системы
внутреннего контроля в условиях развития электронных банковских
технологий и дистанционного банковского обслуживания // Банковское дело.2013. - № 5(233). - С. 78 - 81.
25.
Лямин Л.В. Применение технологий электронного банкинга: риск-
ориентированный подход. М.: КНОРУС; ЦИПСиР, 2011.- 336 с.
26.
Нагайцева Ю. ДБО малого бизнеса: лидеры и тенденции //
Банковское обозрение. - 2016. - № 9. - С. 93 - 95.
27.
Новиков А. Трансформация digital-стратегии // Банковское
обозрение. - 2016.- № 5. - С. 66 - 68.
28.
Поминов Д. Динамичныйmobile // Банковское обозрение.- 2016. -
№ 4.-С. 74 - 76.
29.
Попов М.Б. Ревитализация интернет-банка первого поколения,
или Как стать Банком 2.0 // Банковский ритейл. - 2013.- № 3.- С. 27 - 33.
85
30.
Ревенков П.В. Электронный банкинг: риски недостаточного
обеспечения информационной безопасности // Юридическая работа в
кредитной организации. - 2013.-№ 3.- С. 35 - 49.
31.
Савельев Д.Б. Гражданско-правовые аспекты распределения
рисков в интернет-банкинге // Банковское право.- 2016.-№ 3. - С. 31 - 36.
32.
Семенихин В. Диджитал - это не технология, это - люди [Интервью
с А. Шакманасом] // Банковское обозрение. - 2016.-№ 8. - С. 86 - 90.
33.
Силаев Д. ДБО: Что было? Что будет? // Банковское обозрение. -
2017.-№ 3.- С. 84 - 87.
34.
Ференец В. ДБО в эпоху смены концепции // Банковское
обозрение. - 2017.- № 4. - С. 78 - 80.
86
Приложение А
(обязательное)
Бухгалтерская финансовая отчетность ПАО Сбербанк
87
88
89
90
91
92
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа