close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

Васютин Сергей Игоревич. Совершенствование работы коммерческого банка с юридическими лицами (на материалах АО «ТИНЬКОФФ БАНК», г. Москва)

код для вставки
2
3
4
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
5
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ С
ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
7
1.1 Сущность и характеристики банковских услуг и операций
1.2
Особенности
предоставления
банковских
услуг
7
для
юридических лиц
13
1.3 Особенности банковского обслуживания юридических лиц
2
АНАЛИЗ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
И
22
ОБСЛУЖИВАНИЯ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В АО «ТИНЬКОФФ БАНК»
33
2.1 Общая характеристика деятельности АО «ТИНЬКОФФ БАНК» 33
2.2 Анализ основных показателей финансового состояния АО
«ТИНЬКОФФ БАНК»
40
2.3 Оценка организации работы банка в сфере обслуживания
юридических лиц
46
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ РАБОТЫ С ЮРИДИЧЕСКИМИ
ЛИЦАМИ В АО «ТИНЬКОФФ БАНК»
3.1
Перспективные
направления
60
развития
банковского
обслуживания юридических лиц
60
3.2 Мероприятия по развитию банковского обслуживания
юридических лиц в АО «ТИНЬКОФФ БАНК»
72
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
79
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
81
ПРИЛОЖЕНИЕ А - Сегментация клиентов коммерческого банка
84
ПРИЛОЖЕНИЕ Б - Бухгалтерская отчетность АО «ТИНЬКОФФ
БАНК» за 2014 – 2016 годы
85
ПРИЛОЖЕНИЕ В – Тарифные планы АО «ТИНЬКОФФ БАНК»
по обслуживанию юридических лиц
96
5
ВВЕДЕНИЕ
Коммерческий банк – это финансовый институт, предлагающий своим
клиентам конкретное решение и способ решения возникшей финансовой
проблемы. От того, насколько качественно и своевременно финансовый
институт отреагирует на запросы клиентов, зависит банковская прибыль и
стабильность существующей клиентской базы. Исходя из этого, можно
определить
рынок
банковских
возникающих
по
поводу
потребителей
в услугах
услуг
как
удовлетворения
совокупность
интересов
на определенной
и
территории.
отношений,
потребностей
Следовательно,
потребности потребителей приоритетны над интересами производителей услуг.
В связи с этим особую актуальность в современных условиях приобретают
вопросы перспектив развития рынка банковских услуг.
Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – важная
особенность современной банковской деятельности во всех странах мира,
имеющих развитую банковскую систему. Ведущие коммерческие банки России
стремятся предоставлять широкий круг операций и услуг для юридических лиц
с тем, чтобы расширить свою доходную базу, повысить рентабельность и
конкурентоспособность. При этом важно иметь в виду, что развитие
банковской деятельности предполагает предоставление банковских услуг с
минимальными издержками для клиентов и самого банка, использование
приемлемых цен на услуги, необходимые клиентам. Эффективная система
банковских операций с широкой клиентурой может и должна способствовать
мобилизации внутренних сбережений. Особое значение приобретает в этой
связи
гибкое
формирующиеся
банковское
обслуживание,
потребности
способное
изменяющейся
реагировать
экономики.
на
Обеспечение
конкурентной среды является необходимой составляющей рынка и служит
условием соблюдения интересов потребителей, повышением количества и
качества предоставляемых услуг.
Цель выпускной квалификационной работы состоит в анализе и
6
совершенствовании работы коммерческого банка с юридическими лицами.
Для достижения поставленной в выпускной квалификационной работе
цели потребовалось решение следующих задач:
- рассмотреть теоретические основы деятельности коммерческого банка в
области обслуживания юридических лиц;
- дать организационно-экономическую характеристику АО «ТИНЬКОФФ
БАНК»;
- провести анализ финансовой деятельности АО «ТИНЬКОФФ БАНК»;
- охарактеризовать существующую стратегию деятельности банка в сфере
обслуживания юридических лиц;
- разработать направления совершенствования АО «ТИНЬКОФФ БАНК» в
области обслуживания юридических лиц;
Объектом исследования является деятельность АО «ТИНЬКОФФ БАНК».
Предметом исследования является деятельность
АО «ТИНЬКОФФ
БАНК» в сфере обслуживания юридических лиц».
Период исследования составлял 2014-2016 годы
При
инструкции,
написании ВКР
положения
использовались
Банка
России,
законодательные
учебные
пособия,
акты
статьи
РФ,
в
периодической литературе, ресурсы сети интернет а также внутренние
положения и бухгалтерская отчетность банка.
7
1
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ
ОСНОВЫ
ОРГАНИЗАЦИИ
РАБОТЫ
С
ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
1.1 Сущность и характеристики банковских услуг и операций
Банковская
услуга
–
это
совокупность
коммерческих
операций,
представляющая законченный комплекс услуг, удовлетворяющих какую-либо
потребность клиента. Это операции банков по управлению имуществом
(доверительные операции); по выпуску, размещению и хранению ценных
бумаг, а также по управлению ими; по платежному обороту: операции с
валютой, инкассация векселей и чеков и другие [7, с. 217].
Услугами чаще всего являются активно-пассивные операции банка – это
комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению
клиентов за определенную плату – комиссию. Различают расчетные услуги,
связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов,
трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных
бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций
и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и
прочие.
Критерием правильного предоставления банковских услуг является их
научно-обоснованная классификация (таблица 1).
Рассмотрим подробнее прямые и косвенные услуги. Прямые услуги,
удовлетворяют
непосредственные
пожелания
клиента
(платежные,
коммерческие и инвестиционные услуги). Косвенные или сопутствующие
услуги – это облегчающие или делающие более удобным предоставление
прямых услуг без получения клиентом дополнительной прибыли (клиринговые
услуги, выдача пластиковой карты на базе депозитного счета).
Банковские
услуги
неспецифические услуги.
можно
подразделить
на
специфические
и
8
Таблица 1 – Классификация банковских услуг
Банковские услуги
Прямые
Направленность удовлетворения
потребностей клиента
Косвенные
Специфические
Соответствие специфике банковской
деятельности
Неспецифические
Физические лица
Юридические лица
Субъекты получения услуг
Активные операции
Способ формирования размещения
ресурсов банка
Пассивные операции
Платные
Оплата за предоставление услуг
Связь с движением материального
продукта
Бесплатные
Чистые услуги
Связанные с движением материального
продукта
Специфическими услугами является все то, что вытекает из специфики
деятельности коммерческого банка как особого предприятия. К ним относятся
следующие три вида операций:
1) депозитные операции – помещение денежных средств клиентов в банк
во вклады (депозиты). За помещение денег на депозит клиенты банка получают
ссудный процент.
2) кредитные операции – являются основной операцией банка. Чаще
всего за счет кредитования клиентов банк получает большую часть дохода.
3) расчетные операции – могут осуществляться как в безналичной, так и в
наличной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные
счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей
товарно-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением
налогов, сборов и других не менее важных платежей.
В состав неспецифических банковских услуг входят следующие:
посреднические услуги, услуги, направленные на развитие предприятия
(внедрение
на
биржу,
размещение
акций,
юридическая
помощь,
9
информационные услуги и другие); предоставление коммерческим банком
гарантий и поручительств; доверительные операции (включая консультации и
помощь в управлении собственностью по поручению клиента); бухгалтерская
помощь предприятиям; представление клиентских интересов в судебных
органах; услуги по предоставлению сейфов и другие услуги.
В зависимости от субъектов получения услуги предоставляются как
юридическим, так и физическим лицам. Практически набор банковских услуг
тем и другим лицам может быть в тех или иных коммерческих банках
одинаков, неодинаковым может оказаться только их объем.
Банковские услуги могут осуществляться в форме как пассивных, так и
активных операций. С помощью пассивных операций банки формируют свои
ресурсы (например, за счет депозитов, продажи сертификатов, кредитов,
полученных у других банков). Осуществляя активные операции, коммерческие
банки размещают привлеченные и собственные ресурсы на нужды различных
хозяйственных организаций и населения.
В зависимости от платы за предоставление банковские услуги
подразделяются на платные и бесплатные. Это, однако, не означает, что какойто определенный тип услуг полностью является платным либо бесплатным.
Банк определяет, за какую разновидность, например, расчетных операций
необходимо взыскивать плату с клиентов, а за какую плату не устанавливать.
По ряду соображений отдельные операции в составе расчетных, кредитных и
депозитных могут осуществляться бесплатно [10, с. 33].
В зависимости от связи с движением материального продукта банковские
услуги подразделяются на услуги связанные с его движением и чистые услуги.
Поскольку банки своими денежными операциями обслуживают главным
образом движение материального продукта, их основная часть, бесспорно,
относится к первому виду услуг. Способствуя продвижению товаров, данные
услуги банка (такие как, например, услуги предприятиям транспорта, связи,
торговли)
создают новую
дополнительную
стоимость.
Чистые
услуги
предоставляются организациям, занятым непосредственно материальным
10
производством, а также отдельным гражданам для удовлетворения их личных
потребностей [13, с. 38].
Рассмотрим основные характеристики банковских услуг (рисунок 1).
Рисунок 1 – Основные характеристики банковских услуг
Качество банковской услуги можно определить как совокупность свойств
и характеристик банковской услуги, которые придают ей способность
удовлетворять
обусловленные
и
предполагаемые
потребности.
Будучи
продуктом труда, качество банковской услуги – категория, неразрывно
связанная как со стоимостью, так и с потребительной стоимостью. В этом
смысле для клиента важно, что банковская услуга обладает нужными для него
свойствами, которые являются объектом потребления. Предметом потребления
могут быть банковские услуги – разные по способу использования, условиям
11
предоставления и назначению. Одна и та же банковская услуга может обладать
множеством различных свойств и быть пригодной для разных способов
использования, так, например, банковский кредит обладает такими свойствами,
как платность, срочность, возвратность и так далее, а способов использования
банковского кредита настолько много, что подсчитать их вряд ли удастся. В
свою очередь, совокупность свойств, присущих отдельной банковской услуге,
выделяет ее из множества аналогичных банковских услуг, и поэтому, с
экономической точки зрения, качество банковской услуги – характеристика ее
способностей удовлетворять ту или иную потребность, а сама банковская
услуга представляет собой не что иное, как совокупность полезных свойств.
Большое значение для конкурентоспособности и качества банковской
услуги имеют стабильность и известность банка, который ее предоставляет.
Банковская услуга не будет конкурентоспособна, если коммерческий банк
малоизвестен и не имеет хорошей репутации. Если банк не является
стабильным, то качество его услуг снижается, поскольку банковская услуга не
может удовлетворить потребность клиента в надежности [19].
Конкурентоспособность банковской услуги, в отличие от качества,
определяется совокупностью только тех конкретных свойств, которые
представляют несомненный интерес для данного клиента и обеспечивают
удовлетворение его потребности, а прочие характеристики во внимание не
принимаются. Кроме того, банковская услуга с более высоким уровнем
качества может быть менее конкурентоспособной, если значительно повысить
ее стоимость за счет придания ей новых свойств, не представляющих
существенного интереса для основной группы ее клиентов. Конкуренция на
рынке банковских услуг позволяет клиенту выбрать услуги, в наибольшей
степени, удовлетворяющие его потребности.
Улучшение качества банковских услуг или вывод на рынок новых услуг
позволяет повысить цены на них, и это повышение рассматривается
потребителями как вполне допустимое при улучшении их качества. Однако
12
предоставление уникальных услуг, которых нет у конкурента, в банковском
секторе в условиях жесточайшей конкуренции почти невозможно [6].
Ценность
формирования
банковского
его
цены.
продукта
Экономическая
является
важным
фактором
ценность банковской
услуги
определяется ценой лучшего из доступных покупателю альтернативных
продуктов плюс ценность для него тех свойств данного продукта, которые
отличают его от лучшего альтернативного. Клиент банка будет стремиться
найти ту услугу, которая бы максимально отвечала его требованиям.
Таким образом, банковская услуга – это предоставляемые клиентам
технические,
технологические,
профессиональные
виды
финансовые,
деятельности
банка,
интеллектуальные
сопровождающие
и
и
оптимизирующие проведение банковских операций.
Критерием правильного предоставления банковских услуг является их
научно-обоснованная классификация. Теоретическое значение классификации
банковских услуг заключается в том, что она систематизирует и обобщает
большой спектр услуг, предоставляемых различными банками. Это позволяет
совершенствовать банковские услуги, влияет на практику их организации.
Практическое значение классификации в том, что она помогает банковским
работникам лучше понять назначение отдельных видов услуг и возможности их
использования для оперативного контроля и руководства за деятельностью
банка.
На сегодняшний день обслуживание юридических лиц
является
основным направлением деятельности коммерческих банков. Банки стремятся
предоставить как можно больший спектр банковских услуг на приемлемых для
клиента условиях для удовлетворения их потребностей.
13
1.2 Особенности предоставления банковских услуг для юридических лиц
Понимание потребностей и желаний своих клиентов играет большую
значимость при продвижении банковских продуктов на рынке финансовых
услуг. Но в условиях активной, и даже порой жесткой конкуренции в
банковском
секторе,
лишь
только
понимания
потребностей
клиентов
недостаточно. Поэтому в последние годы большинство банков приходят к
такой мере как сегментация своих клиентов по различным группам, и уже в
зависимости от этих групп предлагают разный набор продуктов, имеющих
отличительные характеристики и особенности.
В основе сегментации банковского рынка по группам клиентов могут
лежать самые разнообразные признаки, такие как правовые, экономические,
географические, демографические и другие,
Сегментация фактических и потенциальных клиентов с точки зрения
однородности их нужд и поведения подразумевает под собой разделение
клиентской базы банка на категории (приложение А). Представленная в
приложении сегментация демонстрирует два важных фактора:
1) с одной стороны, существует прямая пропорциональная зависимость
между удельной доходностью клиентов, стоимостью их обслуживания,
степенью межбанковской конкуренции и осведомленностью о клиенте;
2) с другой стороны, чем выше удельная доходность клиентов, тем
меньше их количество, тем ниже скорость обслуживания и степень
конкурентного давления со стороны небанковских финансовых институтов, и
соответственно ниже прибыль банка.
Различные авторы по-разному с теоретической точки зрения относят того
или иного клиента банка к определению «корпоративный».
Например, с точки зрения А.Г. Молчанова одного из ведущих
экономистов России, под корпоративными клиентами банка понимаются
юридические лица и индивидуальные предприниматели как организационнохозяйственные структуры, имеющие возможности для широкомасштабной
14
реализации научно-технических и технологических достижений, а также
хозяйственные организации малого и среднего бизнеса, которые массой
противостоят олигархическим тенденциям крупных производителей и создают
конкурентную среду, обеспечивая производству гибкость и индивидуализацию.
Однако, это не единственная трактовка понятия «корпоративный клиент
банка». Существует множество подходов к истолкованию словосочетания
«корпоративный клиент банка», поэтому каждая кредитная организация
формирует свои принципы взаимоотношений с корпоративными клиентами.
В современных экономических условиях одним из возможных способов
повышения
эффективности
взаимодействия
коммерческого
банка
с
корпоративными клиентами является классификация клиентов, которая
позволяет банку выделить наиболее перспективные группы клиентов для
фокусировки усилий по повышению эффективности взаимодействия с ними.
Российский экономист В.В. Романов подразделяет корпоративных
клиентов на обычных и с VIP-статусом. В свою очередь, VIP-клиенты
подразделяются на стандартных VIP-клиентов и стратегических VIP-клиентов.
В
свою
очередь
«стратегический
VIP-клиент
коммерческого
банка»
определяется как юридическое лицо, которое кроме признаков «стандартного
VIP-клиента»
характеризуется
функционированием
в
стратегически
приоритетном для банка регионе и/или отрасли народного хозяйства, на
которое его деятельность оказывает непосредственное воздействие.
Российский экономист В.В. Анкудинов вводит понятие «целевой
корпоративный клиент» — «это клиент, обслуживание которого приносит
(может приносить) банку наибольшую финансовую и (или) иную выгоду
(например,
в
виде
улучшения
репутации
или
расширения
сегмента
потенциальных клиентов)» [10].
При этом основными критериями отнесения клиентов к корпоративным
являются:
- размер прибыли, полученной банком от обслуживания клиента;
- потребление максимального спектра банковских услуг и их объем;
15
- объем обязательств клиента по активным операциям, подверженным
кредитному риску;
- объем выручки от реализации продукции предприятия за истекший
расчетный год, в том числе от экспорта;
- размер среднедневных остатков на счетах клиента.
В сфере предпринимательской деятельности кредитные организации
играют
роль
посредников,
связывая
предпринимателей
между
собой
посредством расчетных операций, кредитования промышленности и других
отраслей экономики.
В последнее время в банках актуальным является применение концепции
персонального клиентского менеджмента, которая предполагает обслуживание
каждого из клиентов банка определенным закрепленным персональным
менеджером, который:
1) отвечает за эффективность исполнения всех необходимых операций
клиента;
2) осуществляет контроль качества обслуживания каждого клиента со
стороны всех задействованных служб банка;
3) обеспечивает клиенту всесторонний анализ его проекта при
проведении наиболее сложных, комплексных операций;
4)
дает
квалифицированные
консультации,
привлекая
в
случае
необходимости отраслевых экспертов, контролирует реализацию конкретных
финансовых операций.
Если
же
корпоративным
выделять
клиентам
особенности
в
разрезе
оказания
банковских
сравнительной
услуг
характеристики
юридических и физических лиц, то необходимо отметить следующее.
Персональные менеджеры предоставляют консультации частным и
корпоративным клиентам банка. Услуги персональных менеджеров частным
лицам отличаются от тех, которые банк предлагает корпоративным клиентам.
Это обусловлено различиями в правовом статусе, потребностях клиентов и
законодательно-нормативной
базе.
Количество
услуг,
предлагаемых
16
индивидуальным (частным) лицам персональными менеджерами банка, зависит
от материального положения и потребности клиента.
В настоящее время задачи персональных менеджеров при работе с
частными лицами весьма ограничены и включают составление экспертного
заключения по вложению капитала (денежных средств), доверительное
(трастовое) управление имуществом клиента.
Задачи специалистов, ответственных за обслуживание корпоративных
клиентов являются более сложным. Они заключаются в:
1) выявлении потребностей корпоративных клиентов в банковских
услугах;
2) создании условий для развития своего клиентского портфеля;
3) восстановлении и поддержании партнерских отношений со своими
корпоративными клиентами.
В случае необходимости и с согласия руководителей клиентов
персональный менеджер осуществляет финансовое управление предприятием.
Оно
предполагает
управление
доходами,
расходами,
активами
и
финансированием клиента. Управление доходами осуществляется путем
разработки стратегии развития предприятия (создаваемого и действующего),
проведения анализа чувствительности доходности фирмы к изменениям
рыночной конъюнктуры. Кроме вышеперечисленного может реализовываться
с помощью разработки или корректировки ценовой политики предприятия.
Управление расходами банковского клиента предполагает создание системы
управления его затратами.
Банковские продукты, предлагаемые персональными менеджерами для
корпоративных клиентов, имеют ряд особенностей, связанных с критериями их
отбора, сроками предоставления, возможностью сочетания услуг, наличием
информационной базы.
В настоящее время ассортимент банковских продуктов и услуг
дифференцирован, в связи, с чем коммерческие банки могут предложить
17
юридическим лицам достаточно широкий перечень современных форм
обслуживания.
Предоставляемые банком услуги можно условно разделить на четыре
типа:
1) стратегические,
2) текущие,
3) оперативные,
4) специальные.
В таблице 2 характеризуются основные типы банковских услуг,
предоставляемых для корпоративных клиентов коммерческими банками.
Таблица 2 –Характеристика основных типов банковских услуг для
корпоративных клиентов
Тип банковских услуг
Стратегические:
позволяют корпоративному клиенту банка
разработать и достичь существенных
стратегических преобразований в
характере, направлениях и масштабах
деятельности
Текущие: позволяют клиенту банка
оптимальным образом добиться целей,
поставленных в годовом плане
Оперативные: позволяют корпоративному
клиенту банка подготовиться и быстро
решить незапланированные проблемы
Инструменты кредитования
Инвестиционные кредиты, размещение
займов, пластиковые карточки,
синдицированные займы, депозитные
сберегательные счета; учреждение
финансово-промышленных групп
Необеспеченный кредит на пополнение
оборотных средств; операции на денежном
рынке; депозитные счета; чековый клиринг
депонирование, залог ценностей;
обеспеченный кредит; страхование;
факторинг; лизинг
Корпоративным клиентам банки могут предложить кроме расчѐтнокассового обслуживания и услуг по выплате заработной платы еще и
кредитование, дистанционное банковское обслуживание (ДБО) и ряд других.
Чаще всего, обращаясь в банк, юридические лица выбирают именно
комплекс услуг, затрагивающий полный спектр финансового обслуживания, а
именно ведение счетов предприятия, финансирование и выплата заработной
платы с использованием банковских карт.
18
Приоритет данной услуги заключается, прежде всего, в удобстве клиента
при комплексном обслуживании в одном банке, который предоставляет
качественные услуги. Удобство для юридического лица состоит в том, что в
обслуживающем банке проще получить заѐмные средства, так как кредитору
легче оценить заѐмщика.
Среди
предлагаемых
услуг
корпоративным
клиентам
наиболее
востребованными продуктами являются услуги финансирования. Большим
спросом
на
рынке
пользуются
краткосрочные
кредиты,
необходимые
юридическим лицам для финансирования текущей деятельности.
Традиционно
наиболее
востребованы
краткосрочные
кредиты
и
овердрафты, которые являются наиболее удобной формой кредитования для
торговых компаний, составляющих значительную долю заемщиков в общем
кредитном портфеле многих банков.
У заемщиков заинтересованность в краткосрочном кредитовании высока,
что вполне объяснимо, поскольку проблемы, связанные с обновлением фондов
или расширением производства, зачастую могут быть отложены на некоторый
срок, в то время как финансирование текущей деятельности, как правило,
чрезвычайно актуально.
Кредитные линии, в первую очередь возобновляемые, популярны у
заемщиков по причине того, что заемщик получает возможность по своему
усмотрению неоднократно получать и погашать кредит по частям в период
действия кредитного договора, что минимизирует его расходы. Также растет
интерес к долгосрочным кредитам, направляемым на развитие.
Удобство
обслуживания
реализовывается
за
счѐт
систем
ДБО,
приобретающих всѐ большее распространение и популярность, поскольку
корпоративный клиент может дистанционно управлять своим счѐтом, не
обращаясь в банк. Использование данных систем существенно облегчает
юридическим лицам процесс проведения платежей и повышает оперативность
управления своими расчетными счетами. Для пользователей систем ДБО нет
19
необходимости посещать банк. Работа с платежными поручениями, отправка
документов в банк, получение выписок из банка осуществляется удаленно.
Наиболее распространѐнными системами ДБО является система «КлиентБанк» и «Интернет-банкинг». При этом «Интернет-банкинг» имеет ряд
преимуществ, как для потребителя, так и для банка. Эта услуга является
наименее затратной, так как не требуется его установки и, следовательно, от ITперсонала не требуется выездная установка программного обеспечения.
Потребителю же при этом нет необходимости устанавливать у себя
дополнительное программное обеспечение, а доступ к счетам может
осуществляться с любого компьютера.
Последнее время начинают получать развитие также системы ДБО,
основанные на управлении с помощью телефона. Такие системы позволяют
обратиться к банковскому серверу непосредственно с сотового телефона и
произвести
необходимые
операции
после
авторизации
пользователя
-
юридического лица.
Отдельно стоит выделить услуги обслуживания VIP-клиентов. Как
правило,
для
VIP-клиентов
осуществляется
пристальный
устанавливаются
контроль
к
специальные
качеству
и
цены
и
своевременности
обслуживания. За VIP клиентом закрепляется индивидуальный менеджер,
который отвечает за качество обслуживания и контакты. Руководители и
сотрудники VIP клиентов имеют право на специальные условия по кредитам
для бизнеса.
Банковские кредиты востребованы на рынке как крупными, так и
средними и малыми предприятиями. Спрос на кредиты у юридических лиц
велик, что рождает предложение со стороны банков. Более активно развивается
сегмент кредитования малого и среднего бизнеса, однако, несмотря на то, что
этим видом кредитования занимается всѐ больше банков, их предоставление
остаѐтся весьма рисковым. Высокие риски по таким кредитным продуктам
подталкивают банки предъявлять строгие требования к заѐмщикам. Одной из
основных причин этого является отсутствие у большинства субъектов малого
20
предпринимательства обеспечения. Именно поэтому для большинства банков
приоритетными по-прежнему остаются крупные корпоративные потребители,
однако, следует отметить, что в большинстве случаев рентабельность
кредитования подобных потребителей существенно ниже, чем по небольшим
компаниям.
В сложившихся условиях многие банки, чтобы расширить круг
потенциальных
клиентов,
разрабатывают
специальные
программы
с
завышенными ставками по кредитам, которые и покрывают риски. В некоторых
банках специально создаются системы экспресс-микрокредитов для малого
бизнеса, где за счет повышенной ставки и дополнительных комиссий снижен
уровень требований к заемщику и ускорена процедура выдачи. Развиваются и
документарные операции - группа банковских услуг для юридических лиц,
которая служит для проведения расчетов между покупателями и продавцами. В
большинстве случаев такие операции используются при международной
торговле. К ним относятся:
а) открытие аккредитивов, это обязательство кредитной организации,
предоставляемое
по
просьбе
клиента,
заплатить
третьему
лицу
при
предоставлении получателем платежа в банк, исполняющий аккредитив,
документов, предусмотренных условиями аккредитива;
б) предоставление банковских гарантий, это письменное обещание банка
заплатить другому банку, компании или кому-либо по договору, кредиту или
долговой ценной бумаге за третью сторону, в случае если эта сторона не
выполнит свои обязательства;
в) проведение расчетов через документарное инкассо, это способ
расчетов между двумя сторонами, при котором не сам поставщик, а его банк
получает причитающуюся сумму или акцепт платежа с банка покупателя на
основании денежных, расчетных или товарных документов.
Задача документарных операций заключается в том, чтобы обеспечить
надежность выполнения сторонами договора взятых на себя обязательств,
защитить от рисков неоплаты или непоставки.
21
Документарные операции проводятся практически всеми банками,
которые обслуживают счета юридических лиц. Они оплачиваются отдельно от
других услуг, таких как РКО, по специальным тарифам.
Факторинг представляет собой комплекс услуг компании-клиенту,
оказываемый банком или факторинговой компанией при передаче им
дебиторской задолженности, по которой ведѐтся управление с предоставлением
информационного обслуживания, финансирования, а также осуществляется
защита от риска неплатежа.
Традиционно
факторинг
наиболее
востребован
среди
компаний,
испытывающих дефицит оборотных средств. При сравнении с кредитованием,
механизм факторинга не предполагает оценку залогового обеспечения,
внимание при заключении договора уделяется торговым оборотам и
надѐжности контрагентов. Это определяет его высокую доступность для
торговых компаний, а также большие объѐмы получаемых при этом средств.
По договорам факторинга, компания передаѐт право взыскивать
дебиторскую задолженность своих клиентов банку или факторинговой
компании, которая, за комиссию от еѐ объѐмов, берѐт на себя все операции с
ней. Таким образом, факторинг позволяет снизить расходы по ведению счетов,
а также позволяет компания предложить более выгодные условия расчѐтов
своим покупателям, предоставляя им отсрочку платежа. Это возможно
благодаря тому, что компания-продавец, заключившая договор факторинга,
получает большую часть платежа сразу после совершения сделок, в рамках
финансирования под залог дебиторской задолженности.
С каждым годом спрос на факторинговые услуги растѐт, особенно в
условиях ограниченной возможности использования кредитных программ для
малого и среднего бизнеса из-за трудности соответствия их требованиям.
Основным преимуществом факторинговых сделок является большая, по
сравнению с кредитом, величина получаемых средств. Это объясняется тем, что
факторинговая компания оценивает не само предприятие - заѐмщика, как при
кредитовании, а еѐ агента по сделкам. Фактору при этом важно оценить
22
уровень риска неполучения платежа именно от последнего. Это определяет
потенциальных клиентов факторинговых компаний - компании, активно
занимающиеся торговыми операциями.
К прочим (дополнительным) услугам банка относятся следующие:
- проведение маркетинговых исследований рынка по заказу клиента;
- информационно-справочные услуги: предоставление копий документов
(расчетных и других), выявление сумм клиентов, помощь в розыске сумм,
наведение справок в архиве банка и прочие;
-
консультационно-правовые
услуги,
в
том
числе по
вопросам
применения хозяйственного законодательства, кредитно-расчетных отношений,
организации и ведения бухгалтерского учета и финансово-экономической
работы на предприятии;
- услуги по кассовому обслуживанию клиентов (предварительная
подготовка и доставка клиентам наличных денег для выплаты заработной
платы и других платежей);
- другие услуги и операции, не запрещенные законодательством, на
осуществление которых банками отсутствуют ограничения в банковском
законодательстве.
Таким образом, можно сделать вывод, что банк предлагает юридическим
лицам широкий спектр услуг. Данные услуги классифицируются в зависимости
от специфики банков, субъектов получения услуг, способа формирования и
размещения ресурсов, оплаты за предоставление услуг, связи с движением
материального продукта и определяются теми критериями результативности,
которые заложены в их основе.
1.3 Организация работы коммерческого банка с юридическими лицами
Политика банка в сфере обслуживания юридических лиц строится на
принципах установления долгосрочных партнѐрских отношений. В настоящее
время банки осуществляют весь спектр банковских услуг для юридических лиц
23
и стремятся создать максимально благоприятные условия для обслуживания
клиентов на основе повышения качества предоставляемых услуг и обеспечения
защиты интересов клиентов.
Между тем существует ряд особенностей банковского обслуживания
юридических лиц, связанных с необходимостью осуществления расчетов в
безналичной форме, тщательной оценкой кредитоспособности заемщика,
использованием различных видов обеспечения по кредитам, учетом отраслевой
специфики клиента, введением для предприятий и организаций особых видов
услуг, выделением такого клиентского сегмента, как малый бизнес.
Схематично система безналичных расчетов представлена на рисунке 2.
Система счетов клиентов для
проведения расчетов
Расчетно-денежные
документы
СИСТЕМА БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ
Расчеты по товарным
операциям
Расчеты по нетоварным
операциям
Способы платежа
Виды платежа
Принципы организации
безналичных расчетов
Формы безналичных расчетов
Рисунок 2 – Система организации безналичных расчетов
Для расчетно-кассового обслуживания клиент открывает счѐт в банке. На
расчетный счет зачисляется выручка от реализации продукции, работ, с него
производятся расчеты с поставщиками, бюджетом, рабочими и служащими.
Банки,
осуществляют
расчѐты
по
правилам,
формам
и
стандартам,
24
установленным Центральным Банком Российской Федерации, а при отсутствии
таких правил – по договорѐнности между собой. В любом случае, банки
обязаны осуществлять зачисления, перечисления средств клиента на или с его
счѐта
не
позже
следующего
соответствующего
платѐжного
операционного
документа,
если
дня
иное
после
не
получения
установлено
законодательством, договором банковского счѐта или платѐжным документом.
Списание денежных средств со счѐта осуществляется банком по распоряжению
клиента или по требованию третьих лиц по решению суда. Основным
документом, регламентирующим организацию расчѐтного обслуживания в
России, является Гражданский Кодекс Российской Федерации. В главе №46
«Расчѐты» изложены основные положения по организации безналичных
расчѐтов и формы расчѐтов [1].
В процессе осуществления безналичных расчѐтов важное значение имеют
принципы их организации (рисунок 3).
Зачисление
и
списание
денежных
средств
по
счетам
клиентов
производится на основании расчѐтных документов.
Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа
на бумажном носителе или в установленных случаях электронного платежного
документа:
– распоряжение плательщика о списании денежных средств со своего
счета и их перечислении на счет получателя средств;
– распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных
средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем
средств (взыскателем) [1].
Платежи, подлежащие зачислению на счета клиентов, подразделяются на:
-
проведѐнные через расчѐтную систему Банка России;
-
внутренние (счѐт плательщика и счѐт получателя – в одном
отделении банка).
25
Рисунок 3 – Принципы организации безналичных расчетов [15]
Списание денежных средств со счета осуществляется банком на
основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание
денежных средств, находящихся на счете, допускается только по решению
суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных
договором банковского счета [8].
Закрытие счѐта клиента может производиться по требованию клиента в
любое время и по инициативе банка – на основании судебного решения о
26
расторжении Договора банковского счѐта. Для закрытия счѐта клиент
представляет в банк заявление, в котором должно содержаться подтверждение
остатка средств на счѐте на день закрытия и указание о перечислении остатка
средств. При наличии остатка средств на счѐте банком составляется
мемориальный ордер на закрытие счѐта, который представляется для проверки
и подписания главному бухгалтеру (заместителю главного бухгалтера,
начальнику Отдела). Перечисление остатка средств может быть также
произведено на основании представленного клиентом платѐжного поручения.
Остаток денежных средств со счѐта перечисляется банком на другой счѐт не
позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления
клиента [5].
Немаловажное значение в условиях рыночной экономики приобретает
контроль всех участников системы безналичных расчетов за правильностью их
совершения и соблюдением установленных положений о порядке их
проведения. При этом следует учитывать ряд особенностей проведения такого
контроля как стороны различных предприятий, так и со стороны банков.
Каждое предприятие одновременно выступает и продавцом, и покупателем.
Выступая покупателем, оно осуществляет контроль за своевременностью и
правильностью исполнения своих обязательств перед поставщиками на основе
заключенных
договоров.
Выступая
поставщиком
своей
продукции,
предприятие заинтересовано в увеличении объема выручки и доходов, поэтому
контроль осуществляется с целью повышения уровня инкассации счетов
дебиторов, предотвращения отсрочек платежей, потерь крупных сумм.
Коммерческие
банки,
осуществлять
контроль
являясь
за
посредниками
соблюдением
в
расчетах,
призваны
хозяйственными
органами
установленных правил ведения безналичных расчетов.
Нарушения договорных обязательств в сфере расчетов влекут за собой
применение гражданско-правовой ответственности. Это означает, что сторона,
нарушившая
условия
договора,
должна
возместить
другой
стороне
причиненный ущерб, уплатив при этом неустойку. В этом и заключается
27
принцип
имущественной
ответственности
за
соблюдении
договорных
обязательств.
Кредит юридическим лицам может выдаваться как путем оплаты за счет
него различного рода платежных документов, так и путем зачисления
денежных средств на расчетный (текущий, корреспондентский) счет. Кредиты
юридическим лицам предоставляются только в безналичном порядке. При
изменении условий кредитования банк-кредитор и клиент составляют
дополнительное соглашение. Задолженность по кредиту погашается путем
списания денежных средств с расчетного счета заемщика либо по платежному
требованию банка-кредитора (если клиент обслуживается в другом банке).
Виды кредитов, выдаваемых юридическим лицам, приведены на рисунке 4.
Рисунок 4 – Виды кредитования юридических лиц
Рассмотрим более подробно каждый из представленных кредитов.
Контокоррентный кредит -— это кредит, предоставляемый банком
заемщику по единому активно-пассивному счету и являющийся сочетанием
ссудного и расчетного счетов.
Для открытия контокоррентного счета юридические лица представляют в
банк заявку. При положительном решении вопроса о предоставлении ссуды
заемщику открывается контокоррентный счет. Контокоррентный кредит —
кредит в оборотные средства, когда у клиента банка регулярно возникает
потребность в кредитовании разрыва в кругообороте текущих активов. С него
проводятся практически все платежи (по дебету).
Кредит погашается путем зачисления всех поступлений на кредит счета.
28
По кредиту этого счета отражаются поступление выручки от реализации
продукции, денежных средств в погашение дебиторской задолженности по
товарным и нетоварным операциям, уплата пени, штрафов и неустоек, возврат
излишне перечисленных сумм в бюджет, прочие поступления.
Контокоррентный кредит, как правило, предназначен для покрытия
затрат, связанных с текущей производственной деятельностью. Исключением
является
предоставление
с
контокоррента
авансов
на
краткосрочное
предварительное финансирование долгосрочных проектов. В этом случае
контокоррентный кредит погашается при выдаче долгосрочной ссуды
(кредитовании проектов).
В современных российских условиях выдача кредита по контокорренту
приостановлена, так как по действующим нормативным положениям вся
выручка, причитающаяся организации, должна концентрироваться на его
расчетном счете. Таким образом, основную нагрузку совокупного кредитования
несет кредит по овердрафту.
Овердрафт – вид краткосрочного кредита, предоставляемый посредством
списания средств со счета сверх остатка в целях оперативного удовлетворения
неотложных краткосрочных потребностей клиента в денежных средствах. Это
предоставление средств банком в случае, когда у клиента нет свободных
денежных средств.
Автор Г.Г. Коробова дает определение, которое характеризует его с
организационной, можно сказать, технологической стороны. «Овердрафт
представляет собой краткосрочный кредит, который предоставляется путем
списания средств по счету клиента банка, сверх остатка средств на счете;
другими
словами,
это
возможность
образования
на
счете
клиента
отрицательного дебетового сальдо».
Технически это происходит тогда, когда на расчетном счете клиента
образуется
отрицательный
баланс,
средства
израсходованы,
но
есть
дополнительные платежные обязательства, которые требуют погашения, т.е.
совокупность платежей по дебету счета превышает сумму средств по кредиту
29
счета и возникает дебетовое сальдо. [17, с.94]
Кредитование по овердрафту отличается от других форм кредитования
юридических лиц тем, что взаимоотношение банка и заемщика при
кредитовании недостатка денежных средств на расчетном счете регулируется
договором банковского счета (договором на расчетно-кассовое обслуживание)
или дополнительным соглашением к нему. Кредитный договор в этом случае
выступает как неотъемлемое приложение, дополнение к договору банковского
счета.
Особенность данной формы кредитования состоит и в том, что в ней не
проявляется так жестко, как, например, при кредитовании конкретных
хозяйственных потребностей или целевых проектов и прироста оборотных
средств принцип целевого характера. По договору банковского счета банк
покрывает разрыв в платежном обороте, сальдо неоплаченных расчетных
документов по самым обязательствам клиента, разумеется, с некоторыми
ограничениями.
Важнейшая особенность кредитования недостатка денежных средств на
расчетном счете состоит и в том, что заемщиками выступают надежные
клиенты. Среди групп предприятий, обслуживаемых тремя банками и
пользующихся данным видом кредита, выделялись предприятия I класса
кредитоспособности, на долю этого кредита у них приходилось от 87 до 100%,
в то время как у предприятий ниже I класса — от 0 до 13% всех банковских
ссуд.
Преимущества кредитования расчетного счета при недостатке на нем
свободных денежных средств связаны, прежде всего, с простотой оформления
ссуд. Простота оформления кредита сочетается с оперативностью его
предоставления и погашения. С помощью данной формы, кредитования банки
могут эффективнее управлять своей краткосрочной ликвидностью. Чаще всего
банки используют овердрафт для соблюдения норматива текущей ликвидности,
установленного Банком России.
Плата за пользование овердрафтом устанавливается, как правило, в
30
размере несколько большем, чем ставка рефинансирования Банка России, в
процента от суммы кредита за каждый день пользования овердрафтом.
Правовое регулирование кредитования юридических лиц в банках
осуществляется: Конституцией РФ, ФЗ «О банках и банковской деятельности»,
ФЗ «О Центральном Банке РФ», Гражданским Кодексом РФ и другими
нормативно-правовыми актами.
В Гражданском кодексе Российской Федерации термин «заем» (ст. 807 818) применяется как общее понятие для сделок по поводу передачи денег или
других вещей в собственность на срок под проценты, а термины «кредит»,
«товарный кредит» и «коммерческий кредит» - как разновидности займа. В
главе 25 «Ответственность за нарушение обязательств» отражены такие
понятия как ответственность за неисполнение денежного обязательства
(ст.395), вина кредитора (ст.404), просрочка должника (ст.405), просрочка
кредитора (ст.406). Также в Гражданском Кодексе РФ (глава 25 «Обеспечение
исполнения обязательств») подробно описываются такие наиболее часто
используемые формы обеспечения кредитов как залог (§3) , поручительство
(§5), банковская гарантия (§6).
Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» отражает
некоторые правовые аспекты кредитования юридических лиц в главе 5
«Межбанковские отношения и обслуживание клиентов». Статья 29 определяет,
что процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам), и комиссионное
вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по
соглашению с клиентом, если иное не предусмотрено федеральным законом.
Ст.33 отражает обеспечение возвратности кредитов. В ней говорится, что
кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого
и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг,
банковскими
федеральными
гарантиями
законами
и
или
иными
способами,
договором.
При
предусмотренными
нарушении
заемщиком
обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные
кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а
31
также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном
федеральным законом.
В Федеральном Законе «О Центральном Банке Российской Федерации»
статьей 64 установлен максимальный размер риска на одного заемщика или
группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу
зависимыми или основными и дочерними, который устанавливается в
процентах от размера собственных средств (капитала) кредитной организации
(банковской группы) и не может превышать 25 процентов размера собственных
средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).
В главе 44 ГК РФ определены:
- понятия банковского вклада и договора банковского вклада;
- оговорка прав на привлечение денежных средств во вклады;
- форма договора банковского вклада;
- виды вкладов;
- условия и порядок начисления и выплат процентов на вклад;
- необходимость обеспечения возвратности вкладов;
- распоряжение вкладом третьими лицами;
- порядок заполнения и выдачи сберегательных книжек и операций со
сберегательными (депозитными сертификатами).
В главе 45 ГК РФ даются:
- определение банковского счета и договора банковского счета;
- возможный перечень операций по банковским счетам;
- порядок заключения договора банковского счета;
-
удостоверение
права
распоряжения
денежными
средствами,
находящимися на счете;
- сроки операций по счетам;
- условия кредитования счета;
- порядок оплаты расходов банка на совершение операций по счету;
- порядок начисления и уплаты процентов за пользование банком
денежными средствами, находящимися на счете;
32
- условия возможности зачета встречных требования между банком и
клиентом;
- основания списания денежных средств со счета;
- очередность списания денежных средств со счета;
- реализация ответственности банка за ненадлежащее совершение
операций по счету;
- оговорка необходимости соблюдения банковской тайны;
- ограничения распоряжения счетом;
- условия расторжения договора и закрытия банковского счета.
На основании базовых понятий банковского счета, договора банковского
счета, порядка операций по банковскому счету и основных форм расчетов,
законодательно закрепленных в Гражданском кодексе РФ, разработаны и
утверждены все последующие инструкции и положения, более детально
регламентирующие и регулирующие тот или иной вид расчетно-кассового
обслуживания.
Таким образом, по данной главе можно сделать следующие выводы. В
настоящее время банки все более усовершенствуют услуги, предоставляемые
юридическим
лицам.
Каждый
банк
стремится
создать
доверительные
отношения со своими клиентами. В этих целях повышается качество
предоставляемых услуг, улучшается защита интересов клиентов, создаются
благоприятные условия для обслуживания. В настоящий момент, обслуживание
юридических лиц строится на принципах установления долгосрочных
партнерских отношений. В целях создания наибольшего комфорта для своих
клиентов - юридических лиц банки предоставляют широкий спектр услуг,
которые
можно
подразделить
на
традиционные
и
нетрадиционные.
Осуществление банками вышеназванных услуг регулируется различными
нормативно-законодательными актами. К их числу относятся Конституция
Российской Федерации, Гражданский Кодекс Российской Федерации и т.д.
Кроме того, в каждом банке существуют внутренние нормативно-правовые
акты, регулирующие предоставление услуг юридическим лицам.
33
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ОБСЛУЖИВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ
ЛИЦ В АО «ТИНЬКОФФ БАНК»
2.1 Общая характеристика деятельности АО «ТИНЬКОФФ БАНК»
АО «ТИНЬКОФФ БАНК» зарегистрирован и имеет юридический адрес на
территории Российской Федерации. Банк является акционерным обществом с
ответственностью акционеров в пределах принадлежащих им акций и был
создан
в соответствии
с требованиями
российского законодательства.
Владельцем 100% акционерного капитала Банка является компания ТиСиЭс
Груп
Холдинг
ПиЭлСи,
зарегистрированная
в
соответствии
с
законодательством Кипра. Конечным бенефициаром Группы является Олег
Тиньков. Банк зарегистрирован по следующему адресу: 1-й Волоколамский
проезд, 10, стр. 1, Россия, 123060, Москва.
Тинькофф Банк (АО) владеет 51% акций ООО «Феникс». ООО «Феникс»
- коллекторское агентство. ТКС Финанс Лтд является специализированной
финансовой организацией, выпустившей для Банка долговые ценные бумаги.
ООО «Тинькофф Центр Разработки» предоставляет услуги по разработке
программного обеспечения для Группы. ООО «Тинькофф Мобайл» является
виртуальным оператором сотовой связи, предоставляющий услуги мобильной
связи.
Основным направлением деятельности Банка является осуществление
розничных банковских операций на территории Российской Федерации. Банк
осуществляет
деятельность
на
основании
Генеральной
лицензии
на
осуществление банковских операций № 2673, выданной Центральным банком
Российской Федерации («ЦБ РФ») 8 декабря 2006 г., и которая была выдана
повторно 15 апреля 2013 года (повторная выдача связана с изменением
требований, относящихся к определенным банковским операциям).
34
Банк
участвует
в
системе
страхования
вкладов,
реализуемой
Федеральным законом от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Государственная
система страхования вкладов гарантирует выплату 100% возмещения по
вкладам, размер которых не превышает 1 400 тыс. руб. на одно физическое
лицо, в случае отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций
или введения ЦБ РФ моратория на удовлетворение требований кредиторов.
Ключевые сегменты, в которых работает финансовое учреждение, кредитные карты и вклады частных лиц. С недавних пор банк обслуживает
также и юридических лиц. Основная особенность - дистанционная работа с
клиентами с помощью современных каналов связи и через представителей.
Рассмотрим этапы развития АО «ТИНЬКОФФ БАНК».
2007 год. Активная работа по привлечению крупных страховых
компаний, операторов мобильной связи, рассылка коммерческих предложений.
Банк оценивался в 95 миллионов долларов.
2008 год. Запуск в работу интернет-банка «Тинькофф Кредитные
Системы».
2009 год. Начинается выпуск дебетовых карт и прием вкладов. Для
привлечения клиентов была разработана реферальная система, по условиям
которой, клиент банка, который привел в систему клиентов (своих друзей,
родственников, коллег), получал вознаграждение. Goldman Sachs покупает 10 %
акций банка, шведский фонд Vostok Nafta Investments -15,2 %
2010 год. Появляется возможность оформление кредита онлайн и
доставка кредитной карты до двери заявителя по территории всей Российской
Федерации.
В 2011 году «Тинькофф Кредитные Системы» представил мобильный
банк для смартфонов. Общая оценка банка составила 300 миллионов долларов.
В мае 2012 фонд Baring Vostok Capital Partners, проинвестировавший 50
миллионов долларов за 8 % компании. Оценка банка достигла 625 миллионов
долларов, а уже в октябре того же года оценка достигла 1 млрд. долларов.
35
Запускается B2B сервис «КупиВкредит», который позволял осуществлять
покупку в интернет-магазинах партнеров в кредит и онлайн не выходя из дома.
63 секунды- среднее время принятие решения по кредитной заявке.
В 2013 году открыто акционерное общество Тинькофф Страхование. С
этого времени начинается активное внедрение сервисов и расширяется
панорама услуг.
В 2015 году происходит ребрендинг банка, его переименование в
Тинькофф Банк и смена лицензии в ЦБ РФ, развивается активная деятельность
по обслуживанию юридических лиц. В том же году, Тинькофф становится
холдингом TCS Group Holding PLC, которому принадлежат 100% акций
Тинькофф Банка и Тинькофф Страхования. У Тинькова Олега- председателя
Совета директоров 53,3% акций этого холдинга. В 2015 году Тинькофф банк
стал вторым по объему портфеля карт после Сбербанка.
В начале 2017 капитализация TCS Group Holding PLC на Лондонской
бирже превышает 2 млрд. долларов. Запускают собственную финтех школу, а
Олег Тинькофф инициирует открытие кафедры в рамках Физтех-школы
прикладной математики и информатики в МФТИ (Московский физикотехнический институт), которую он возглавил. Магистерская программа
предполагает 2 года обучение, которое будет абсолютно бесплатным для
студентов. Включает три направления: функциональное программирование,
машинное обучение в финтехе, интеллектуальные системы.
Банк использует модель обслуживания клиентов посредством интернета,
предоставляя услуги онлайн-банкинга, заказа кредитной карты через интернет,
а также прямой рассылки кредитных карт и доставки их в любой город
Российской Федерации. Взаимодействие с клиентами строится на основе
использования современных средств связи: электронная почта, веб-сайт,
телефон и социальные сети. Технологичность, по мнению банка, является его
главным преимуществом. Все это привело к росту клиентской базы, так банком
было выпущено более 3,5 млн кредитных карт по данным на 30.06.2013 года, по
состоянии на 1.09.2016 года по данным Центробанка РФ Тинькофф банк
36
является вторым крупнейшим игроком на российском рынке кредитных карт с
долей рынка 9,7% (первое место у Сбербанка). В 2009 году появилось
дополнительное направление развития: привлечение вкладов физических лиц,
держателям которых бесплатно выпускаются дебетовые карты. Прием вкладов
также осуществляется посредством переводов и сети терминалов партнеров. По
состоянию на сегодняшний день приблизительно 1200 сотрудников кол-центра
компании обслуживают клиентскую сеть объемом 4 млн человек.
В 2015 и 2016 годах международный банковский журнал Global Finance
признал «Тинькофф Банк» лучшим онлайн-банком в России. В 2016 г.
международный финансовый журнал Euromoney признал Тинькофф банк
лучшим цифровым банком в Центральной и Восточной Европе. Мобильное
приложение Тинькофф Банка признано лучшим в России в 2014, 2015 и 2016 гг.
агентством Markswebb Rank & Report и в 2013-2016 гг. компанией Deloitte.
Тинькофф Банк относится к кредитным организациям со 100%
иностранным капиталом. На фоне кризиса в банковской системе из-за
экономического кризиса, начавшегося в России в 2014 году, акции банка на
негативных ожиданиях к ноябрю «просели» с 17,5 долларов до 3,25 долларов за
штуку Связанные с украинскими событиями 2014 года санкции напрямую не
затронули банк, но он пострадал от общего ухудшения экономической
ситуации в стране и роста просроченной задолженности. Был снижен уровень
одобрения новых карт до 15 % при сохранении низких первоначальных
кредитных лимитов. Банк начал развивать собственную службу взыскания, так
как оказалось экономически выгоднее удерживать просроченные кредиты на
балансе и самостоятельно работать с должниками, чем продавать долги
коллекторам.
Как уже было отмечено, модель Тинькофф Банк принципиально
отличается от традиционных банков: отсутствие офисов, небольшой штат
сотрудников – все это помогает сократить значительные издержки на ведение
бизнеса, но это только одна сторона вопроса.
37
Как мы уже увидели, изначально банк стартовал с деятельности по
направлению кредитования физических лиц, которая и в настоящее время
достигает 97% в кредитном портфеле (последний, в свою очередь составляет
63,7% нетто-активов). И выданы они, преимущественно, на срок до 180 дней.
Далее, поэтапно, развиваются направления привлечения депозитов, вновь
от физических лиц, открытие собственной страховой компании, и последним в
активное
развитие
в
2015
году
подключается
сектор
обслуживания
юридических лиц.
Акционерное общество «Тинькофф Банк» является крупным российским
банком и среди них занимает 32 место по активам-нетто.
На 1 ноября 2017 г. величина активов-нетто банка ТИНЬКОФФ БАНК
составила 272.73 млрд. руб. За год активы увеличились на 46,19%. Прирост
активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов
ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 6.47% до 10.12%.
По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги,
причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным
клиентским).
ТИНЬКОФФ БАНК - находится в ломбардном списке, и Банком России
принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной
организации; имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может
привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления
для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и
вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими
стратегическое
значение
для
оборонно-промышленного
комплекса
и
безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные
представители Банка России.
Рейтинг кредитоспособности банка представлен в таблице 3.
Цифровой банк не подразумевает широкий и разветвленный штат
сотрудников. Данное дерево, скорее ушло в природу взаимодействия с
компаниями, которым делегировалась часть функций возможного штатного
38
состава традиционного банка и в разветвленную сеть сотрудников, работающих
на удалении.
Таблица 3 - Рейтинг кредитоспособности ТИНЬКОФФ БАНК от
аккредитованных рейтинговых агентств (по состоянию на 15 Ноября 2017 г.)
Агентство
Долгосрочный
международный
Moody`s
B1 (Более
высокая
уязвимость)
стабильный
(рейтинг,
скорее всего,
не изменится)
Fitch
BBB (Спекулятивный
(Спекулятивный уровень краткосрочной
рейтинг)
кредитоспособности)
стабильный
Краткосрочный
Национальный
Прогноз
A(RU) (Умеренно
высокий уровень
кредитоспособности)
АКРА
стабильный
Около 60% штата сотрудников банка — отдел высоких технологий и
программирования. Около 20% — специалисты по работе с физическими и
юридическими
клиентами
и
партнерами
банка,
20%
—
аналитики,
разработчики маркетинговых программ.
Цифровой банк подразумевает очень сильную технологическую основуэто фундамент работы системы. Антифрод системы, оценки рисков,
специальные предложения, аналитика и многое другое основывается на
сильных алгоритмах и системах машинного обучения. Именно они позволяют
иметь такую скорость и качество обслуживания клиентов, в сочетании с
двусторонней безопасностью как для банка, так и для клиента.
Так как банк не имеет физических офисов, логично, что он использует
мобильные приложения в своей работе. На данный момент их 8.
Новое предложение, Money Talk – Telegram, введенное в 2017 году.
Позволяет переводить деньги прямо в чате. По номеру телефона, на карту
любого банка и даже если у вашего получателя нет приложения Telegram, в
39
этом случае он получит всю необходимую информацию и инструкции по SMS
и на электронную почту.
С 2016 года введена на базе МастерКард бесконтактная оплата. Оплатить
покупку можно одним касанием мобильного телефона, не входя в мобильный
банк. Не требуется даже подключение к Интернету.
Приложение ВКармане позволяет хранить все личные данные и
документы, чтобы не носить с собой: паспорт, водительское удостоверение,
договора страхования, банковские карты - все в одном месте и под надежным
шифрованием. Позволяет хранить документы семьи, разделяя их по папкам.
Синхронизируется
с
любыми
устройствами
клиента,
напоминает
о
приближении истечения срока действия документа, все документы всегда с
собой, а оригиналы хранятся дома без угрозы потери и т.д.
В июне 2017 Банк запустил новый сервис «Новостройки». На единой
платформе размещены все застройщики страны со своими предложениями и
полной информацией о компании и объектах, просто нужно выбрать город и
подобрать то жилье, которое удовлетворяет вкусам и потребностям клиента. Не
выходя из сайта
можно получить консультацию, назначить просмотр,
забронировать жилье и подать документы на ипотеку.
Регулярно банк на своем сайте размещает специальные бонусы от
партнеров, для того чтобы им воспользоваться необходимо получить код на
мобильный телефон и вставить его при оформлении покупки у партнера.
Продукты
по
страхованию
здоровья,
жизни,
автомобильному
страхованию и недвижимости можно оформить у «Тинькофф Страхование».
Купить любую страховку можно полностью самостоятельно на сайте, с
мобильного приложения, позвонив по бесплатному номеру или попросить
помощь консультанта, если возникнут любого рода сомнения или есть особые
нюансы. Система оплаты так же является гибкой и можно оплатить как сразу
всю сумму, так и сформировать график платежей.
Таким образом, основным направлением деятельности банка является
осуществление розничных банковских операций. Банк реализует бизнес-модель
40
виртуального банка, позволяющую обслуживать клиентов удаленно без
использования банковских отделений.
2.2
Анализ
основных
показателей
финансового
состояния
АО
деятельности
АО
«ТИНЬКОФФ БАНК»
Рассмотрим
основные
финансовые
показатели
«ТИНЬКОФФ БАНК» за 2014-2016 годы на основе годовой бухгалтерской
отчетности банка, представленной в приложении Б.
Проанализируем изменение активов банка за последние три года (таблица
4).
Таблица 4 - Динамика активов АО «ТИНЬКОФФ БАНК»
В млн. руб.
Наименование
Денежные средства
Средства кредитных организаций
в центральном банке РФ
Средства в кредитных
организациях
Финансовые активы, оцениваемые
по справедливой стоимости через
прибыль или убыток
Чистая ссудная задолженность
Чистые вложения в ценные
бумаги и другие финансовые
активы, имеющиеся в наличии для
продажи
Основные средства,
нематериальные активы и
материальные запасы
Прочие активы
Всего активов
Годы, млн. руб.
2014
2015
2016
25
35
25
Темп прироста, %
2015/2014
2016/2015
36
-26
2981
5989
7395
100
23
6643
1578
3167
-16
100
6899
9990
1443
44
-85
83016
103460
120826
7
17
5940
18489
34255
211
85
429
1789
4820
316
169
5158
112773
10770
152306
11212
183147
34
19
4
20
Из таблицы 4 видно, что денежные средства в 2015 году составили 35 млн.
руб., увеличившись в сравнении с предыдущим годом на 36%. В 2016 году
данный показатель снизился на 26% и составил 25 млн. руб.
41
Одной из важных статей банковских активов являются активы
мгновенной ликвидности, к которым относят денежные средства, драгоценные
металлы, счета в Центральном Банке и других банках. Они имеют высокую
значимость для банка, так как являются средствами, используемые банком для
погашения своих краткосрочных обязательств. Данные ресурсы являются для
банка безрисковыми, но не приносят ему дохода, что в целом снижает
доходность банковских операций.
Наличие денежных средств в структуре активов банка свидетельствует о
том, что расчеты производятся преимущественно наличными денежными
средствами и банк стараются разместить максимальный объем денежных
ресурсов для получения дохода.
Статья «Средства кредитных организаций в центральном банке РФ» в
2015 году составила 5989 млн. руб, что на 100% больше показателя
предыдущего года. В 2016 году данный показатель увеличился на 23% и
составил 7395 млн. руб.
Средства в кредитных организациях выросли с 1578 млн. руб. в 2015 году
до 3167 млн. руб. в 2016 году, темп прироста составили 100%.
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы в
анализируемом периоде увеличились на 316% в 2015 году и на 169% в 2016
году. Такое обстоятельство является положительным моментом, так как данные
вложения в банке являются непроизводительным активом, также это
свидетельствует о том, что банк имеет «легкую» структуру активов и достаточно
высокий уровень мобильности имущества.
В целом активы банка выросли за 2015 год на 19% и на 20% в 2016 год,
что является положительным моментом.
Динамика обязательств банка представлена в таблице 5.
Анализ таблицы 5 показал, что совокупные обязательства банка за
анализируемый период выросли на 18% в 2015 году ина 22% в 2016 году. Это
произошло вследствие роста таких статей пассива баланса как средства
клиентов, не являющихся кредитными организациями, вкладов физических
42
лиц, выпущенных долговых обязательств.
Таблица 5 - Динамика обязательств АО «ТИНЬКОФФ БАНК»
В млн. руб
Наименование
Кредиты ЦБ РФ
Средства кредитных организаций
Средства клиентов, не являющихся
кредитными организациями
Вклады физических лиц
Выпущенные долговые обязательства
Прочие обязательства
Резервы на возможные потери по
условным обязательствам кредитного
характера, прочим возможным
потерям и операциям с резидентами
офшорных зон
Всего обязательств
Годы, млн.руб
2014
2015
2016
7000
5846
0
8355
2312
2217
Темп прироста, %
2015/2014 2016/2015
-16
-100
-72
-4
70570
106407 137761
50
29
41449
4619
1672
88376
27
1058
120445
3000
1860
113
-99
-20
36
10700
75
16373
13876
13354
-18
-4
106214 129530 158193
18
22
Средства кредитных организаций в 2015 году составили 2312 млн. руб.,
сократившись в сравнении с показателем предыдущего года на 72%. В 2016
году данная статья пассивов уменьшилась на 4% и составила 2217 млн. руб.
На 50% в 2015 году и на 29% в 2016 году увеличились средства клиентов,
не являющихся кредитными организациями.
Вклады физических лиц в 2015 году составили 88376 млн. руб.,
увеличившись в сравнении с показателем предыдущего года на 113%. В 2016
году данная статья пассивов также выросла на 36% и составила 120445 млн.
руб.
Под собственными средствами банка следует понимать различные
фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости.
Приведенные данные показывают, что собственные средства банка состоят из
различных фондов, имеющих свое целевое назначение и различные источники
формирования.
Динамика собственного капитала представлена в таблице 6.
43
Таблица 6 - Динамика капитала АО «ТИНЬКОФФ БАНК»
В млн. руб.
Наименование
Средства акционеров
Резервный фонд
Нераспределенная прибыль
(непокрытые убытки) прошлых лет
Неиспользованная прибыль (убыток)
за отчетный период
Всего источников собственных
средств
Годы, млн. руб.
2014
2015
2016
6772
6772
6772
305
338
338
6944
11005
7710
4093
2373
9118
18019
20639
24399
Темп прироста, %
2015/2014 2016/2015
0
0
0,2
0
58
-29
-42
284
18
15
Согласно таблице 6 наблюдается увеличение собственного капитала на
протяжении
всего
анализируемого
периода.
Значительно
выросла
неиспользованная прибыль за отчетный период в 2016 году на 284% по
сравнению с 2015 годом, в то время как в 2015 году она сократилась по
сравнению с 2014 годом на 42%.
В таблице 7 отражена динамика доходов и расходов банка.
Таблица 7 - Динамика доходов и расходов АО «ТИНЬКОФФ БАНК»
В млн. руб.
Наименование
Процентные доходы
Процентные расходы
Чистые процентные доходы
(отрицательная процентная маржа)
Чистые процентные доходы
(отрицательная процентная маржа) после
создания резерва на возможные потери
Комиссионные доходы
Комиссионные расходы
Чистые доходы (расходы)
Прибыль (убыток) до налогообложения
Прибыль (убыток) за отчетный период
Годы, млн. руб.
2014
2015
2016
35485
42281
47216
7566
11449
12110
27919
30832
35106
10245
34970
37727
13416
2153
21876
13523
2067
46186
18884
5742
51496
4093
3673
4093
2373
Темп прироста, %
2015/2014 2016/2015
19
12
51
6
10
14
13055
241
1
-4
111
-10
8
40
178
11
255
9118
-42
284
Процентные доходы за анализируемый период выросли, темпы прироста
составили 12% в 2016 году и 19% в 2015 году. Процентные расходы за
44
анализируемый период также выросли, темпы прироста составили 6% и 51%
соответственно.
Чистые процентные доходы в анализируемом периоде имели тенденцию
к росту за 2014 -2016 годы.
Комиссионные доходы за анализируемый период выросли с 13416 млн.
руб. в 2014 году до 18884млн. руб. в 2016 году.
Комиссионные расходы за анализируемый период также значительно
выросли, на 178% в 2016 году по сравнению с 2015 годом.
В целом в анализируемом периоде прибыль банка сократилась в 2015
году на 42% по сравнению с 2014 годом, однако в 2016 году она значительно
выросла на 284%, что свидетельствует об расширении деятельности банка и
повышении еѐ эффективности..
Рассмотрим основные финансовые показатели банка за девять месяцев
2017 г.:
1. Чистая маржа выросла на 37% к предыдущему году и составила 33,1
млрд руб. (за 9 месяцев 2016 г. — 24,2 млрд руб.).
2. Прибыль до налогообложения увеличилась на 70% до 16,5 млрд руб.
(за 9 месяцев 2016 г. — 9,7 млрд руб.).
3. Чистая прибыль выросла на 73% к предыдущему году и составила 12,6
млрд руб. (за 9 месяцев 2016 г. — 7,3 млрд руб.).
4. Рентабельность капитала увеличилась до 48,8% (за 9 месяцев 2016 г. —
39,0%).
5. Чистая процентная маржа составила 25,6% (за 9 месяцев 2016 г. —
25,7%).
6. Совокупные активы выросли на 35% и достигли 236,0 млрд руб. (на
конец 2016 г. — 175,4 млрд руб.).
7. Общий объем кредитного портфеля увеличился на 27% и составил
153,4 млрд руб. (на конец 2016 г. — 120,4 млрд руб.).
8. Объем кредитов за вычетом резервов увеличился на 30% и составил
134,1 млрд руб. (на конец 2016 г. — 102,9 млрд руб.).
45
9. Доля неработающих кредитов (NPL) в кредитном портфеле составила
9,4% (на конец 2016 г. — 10,2%).
10.
Объем средств на счетах клиентов вырос на 25% и достиг 155,7
млрд руб. (на конец 2016 г. — 124,6 млрд руб.).
11.
Объем собственных средств вырос на 33% и составил 39,1 млрд
руб. (на конец 2016 г. — 29,5 млрд руб.).
Валовый процентный доход за 9 месяцев 2017 г. вырос на 23% к
предыдущему году и составил 42,9 млрд руб., (за 9 месяцев 2016 г. — 34,8 млрд
руб.), в то время как в III квартале 2017 г. показатель увеличился на 30% до 15,8
млрд руб. (в III квартале 2016 г. — 12,2 млрд руб.). Это обусловлено ростом
объема кредитного портфеля и портфеля ценных бумаг. В III квартале 2017 г.
доходность кредитного портфеля осталась на уровне 40,0%, при этом
доходность портфеля ценных бумаг Группы осталась на уровне 7,3%. За 9
месяцев 2017 г. доходность кредитного портфеля составила 39,5% (за 9 месяцев
2016 г. — 40,0%).
Процентные расходы в III квартале 2017 г. выросли на 2% к
предыдущему году и составили 3,45 млрд руб. (в III квартале 2016 г. — 3,4
млрд руб.). Стоимость фондирования в указанный период оставалась на уровне
7,7% в связи с понижением процентных ставок по вкладам физических лиц.
Чистая маржа в III квартале 2017 г. выросла на 41% к предыдущему году
и составила 12,2 млрд руб. (в III квартале 2016 г. — 8,7 млрд руб.), а за 9
месяцев 2017 г. повысилась на 37% до 33,1 млрд руб. (за 9 месяцев 2016 г. —
24,2 млрд руб.). Чистая процентная маржа в III квартале 2017 г. была равна
25,1% (в III квартале 2016 г. — 25,5%), а за 9 месяцев 2017 г. составила 25,6%
(за 9 месяцев 2016 г. — 25,7%).
В III квартале 2017 г. операционные расходы увеличились на 14% к
предыдущему кварталу за счет дальнейшего роста расходов на привлечение
клиентов. Соотношение расходов и доходов в III квартале 2017 г. стабильно
оставалось на уровне 42,3%.
46
В итоге чистая прибыль группы за III квартал 2017 г. составила 5,0 млрд
руб. (в III квартале 2016 г. — 2,9 млрд руб.). Чистая прибыль за 9 месяцев 2017
г. составила 12,6 млрд руб. (за 9 месяцев 2016 г. — 7,3 млрд руб.), в результате
чего рентабельность собственного капитала за III квартал 2017 г. вышла на
уровень 53,7%.
Оценка
2.3
организации
работы
банка
в
сфере
обслуживания
юридических лиц
Как уже было сказано выше, сектор обслуживания юридических лиц
начал активно развиваться банком с 2015 года. К преимуществам в работе с
юридическими лицами можно отнести следующие:

расчетный счет компании открывается быстро и с минимальным
пакетом документов, платежные реквизиты выдаются сразу;

все платежи компании уходят моментально;

банкинг для юридических лиц имеет встроенную бухгалтерию и
позволяет делать расчет и осуществлять уплату налогов: автоматически
рассчитывают выплаты, формируют платежные поручения для перевода и
напоминает их перечислять. Цифровой подписи и подача налоговой декларации
оформляется бесплатно и за один день. Банк берет часть функций бухгалтера;

распознание печатных документов. Например, если получен счет в
формате pdf, он загружается его в приложение, банк автоматически распознает
данные и заполняет платежное поручение;


на остаток по счѐту банк начисляет проценты;
приложения «Интернет-эквайринг» и «КупиВкредит» для интернет-
магазинов;

«Тинькофф Таргет» для офлайн-розницы (Cashback);

предоставляется Овердрафт и кредитование;
47

возможность
проверить
своих
контрагентов,
к
примеру,
его
платежеспособность или его надежность в качестве поставщика, учитывая
данные даже арбитражных судов.
Пакет документов для открытия счѐта включает:
1. Для индивидуального предпринимателя:
 паспорт;
 свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН), если
имеется;
 свидетельство, подтверждающее регистрацию физического лица в
качестве предпринимателя (ОГРНИП), если имеется.
2. Для юридического лица (ООО):
 устав предприятия;
 учредительные документы ООО;
 свидетельство о госрегистрации юрлица с номером ОГРН;
 свидетельство о постановке на учет с номером ИНН.
«Тинькофф Банк» предлагает следующие универсальные тарифы для ИП
и организаций из всех регионов России:
1. «Простой». В абонентскую плату включены 3 бесплатных внешних
платежа, интернет-банк с ЭЦП (выдача одной электронной подписи —
бесплатно, начиная со второго дополнительного пользователя — 990 руб.
ежемесячно) и бесплатные переводы со счета на личную дебетовую карту ИП
(до 150 000 руб.) и кредитную (до 250 000 руб. в месяц). Стоит отметить, что в
тариф РКО «Простой» не входит услуга валютного контроля. При оформлении
первого паспорта сделки вас автоматически переведут на следующий тариф
(«Продвинутый»);
2. «Продвинутый». Предполагает 10 бесплатных внешних переводов на
счета ООО или других юридических лиц, а также возможность приобретения
дополнительных пакетов с фиксированной стоимостью на переводы в другие
банки, физлицам, на пополнения. Лимиты для переводов на личные дебетовые
карты для ИП увеличены до 300 000 руб., на кредитные — до 350 000 руб. Банк
48
предоставляет бесплатный доступ двум пользователям с выпуском электронной
подписи (ЭП);
3. «Профессиональный». Данный тариф не предполагает бесплатных
внешних переводов, а лишь их пониженную фиксированную стоимость.
Возможно отдельное приобретение пакетов бесплатных переводов в другие
банки и физлицам, специального пакета «Валютные операции» (пониженный
процент на переводы в иностранной валюте). Лимиты бесплатных переводов на
личные кредитные или дебетовые карты ИП увеличены до 500 000 руб.
Количество бесплатных пользователей с ЭП увеличено до трех.
Дополнительные пакеты РКО не переносятся на следующий месяц, если
не были исчерпаны в текущем.
Подробно
условия
рассмотренных
тарифов
и
стоимость
услуг
представлена в приложении В.
Операционный день для внутренних переводов — круглосуточно, для
переводов другие банки — с 4:00 до 21:00 часов.
Всем новым пользователям предлагается 2 бесплатных месяца РКО
(клиентам, переходящим из банков с отозванной лицензией — 3 месяца), 2
месяца
получения
SMS-паролей
(услуга
«SMS-банк»)
и
необходимое
количество cash-карт в день открытия счета бесплатно.
При оплате обслуживания или пакетов дополнительных услуг («SMSбанк», «Переводы физическим лицам — Все включено», «Внешние переводы
— Все включено», «Пополнения — Все включено», «Валютные операции»)
сразу за 12 месяцев предоставляется скидка 16,667% (бесплатно 2 месяца).
Недавно зарегистрированным ИП предоставляется бесплатный доступ по
тарифу «Простой» в течение 6 месяцев со дня регистрации.
Открыть
расчетный
счет
в
«Тинькофф
Банке»
можно
только
дистанционно. Все вопросы решаются удаленно. Порядок открытия расчетного
счета будет выглядеть следующим образом:
1. клиент оставляет свои контактные данные на сайте банка;
49
2. с клиентом связывается представитель банка и уточняет детали о месте
и времени встречи;
3. специалист изучает документы и снимает копии нужных бумаг;
4. после внесения базовой информации, клиент получаете доступ к
личному кабинету, где можете дозаполнить оставшиеся данные;
5. уже через 4 минуты после внесения всех необходимых данных клиент
получает реквизиты счета (услуга резервирования);
6. в назначенное время в удобном для клиента месте можно будет
получить договор;
7. дополнительные услуги подключаются из личного кабинета или по
телефону без посещения каких-либо офисов.
Интернет-банк работает во всех современных браузерах без установки
дополнительного программного обеспечения и получения USB-токенов даже на
мобильных устройствах. Вторым фактором безопасности после основного
пароля служат одноразовые SMS-пароли, они же используются для облачной
электронной подписи.
Через web-интерфейс можно не только управлять счетом (создавать
платежи, вносить контрагентов, отслеживать баланс и т.п.), но и подключать
дополнительные услуги и пакеты, активировать бизнес-сервисы (например,
«Контур.Бухгалтерия», «Кнопка», «Фингуру», «Мое Дело» и даже «1С») и
общаться с техподдержкой. Интернет-банк умеет распознавать фото и сканы
платежек.
Подать налоговую декларацию можно и без подключения внешних
сервисов (только для УСН), весь необходимый функционал есть в онлайн-банке
(требуется
наличие
ЭЦП).
С
помощью
встроенного
сервиса
можно
рассчитывать налоги и фиксированные взносы, подписывать и отправлять
документы.
Мобильные приложения для платформ iOS и Android обладают всем тем
же функционалом, что и web-версия банка.
50
Поддержки системы «банк-клиент» не предусмотрено, однако, есть
возможность использования API для запросов к банку, что позволяет создать
свой модуль для интеграции. Для «1С» используется готовое решение
«1С:ДиректБанк» (подключается и обслуживается бесплатно).
Колл-центр работает круглосуточно (по многоканальному номеру 8 800
755-11-10 можно позвонить не только с телефона, но и voice-сервисов, таких
как Viber или Skype; для москвичей — +7 499 605-11-10), а с персональным
менеджером можно связаться только в рабочие дни.
Задать вопрос клиент может через личный кабинет интернет-банка, в чате
на сайте или даже в одной из соцсетей (представители банка активно
взаимодействуют с аудиторией на всех популярных платформах).
Групповые
адреса
электронных
почтовых
ящиков
служб
банка
обозначены в условиях банковского обслуживания.
Внести и снять наличные можно через партнеров банка (например, в
салонах сотовой связи можно положить наличные, а снять — в любом
банкомате по всему миру). Уточнить возможность открытия счета в вашем
городе можно у представителя банка после оформления заявки на сайте.
К
дополнительным
услугам
«Тинькофф
Банка»
можно
отнести
следующие:

помощь в регистрации (открытии) юридического лица. Сервис работает
бесплатно;

«Тинькофф.Таргет» — это сервис повышения лояльности клиентов;

зарплатный проект с бесплатными картами и начислением процентов
на остаток;

система онлайн-кредитования «КупиВкредит», быстро интегрируется с
интернет-магазинами, и классическая система потребительского кредитования
«Tinkoff Credit»;

участие в закупках (предоставление гарантий и тендерных займов);

помощь в ведении бухгалтерии на УСН;
51

торговый (терминалы в собственность, привозит и настраивает
специалист, при отсутствии оборота обслуживание бесплатно) и интернетэквайринг (с простой интеграцией с онлайн-кассой по закону №54-ФЗ);

«Тинькофф Касса» (мобильная онлайн-касса по закону №54-ФЗ);

овердрафт;

начисление процентов на остаток по счету (до 8% годовых только при
наличии операций в текущем месяце).
Далее проведем анализ динамики и структуры кредитного портфеля
анализируемого банка за период 2014-2016 г.г.
Кредитные карты выдаются клиентам для снятия наличности или оплаты
товаров и услуг в пределах лимитов, установленных банком. Такие лимиты
могут быть повышены или снижены по мере необходимости по решению
руководства. Кредиты по кредитным картам не являются обеспеченными
кредитами.
В таблице 8 представлен
анализ выданных, активированных и
использованных карт, исходя из лимитов по картам, на конец отчетного года.
Таблица включает кредитные карты с непросроченными балансами и
просроченными балансами на менее, чем 180 дней.
Таблица 8 - Динамика выданных кредитных карт АО «Тинькофф Банк»
В единицах
Лимиты по
кредитным картам
До 20 тыс. руб.
20-40 тыс. руб.
40-60 тыс. руб.
60-80 тыс. руб.
80-100 тыс. руб.
100-120 тыс. руб.
120-140 тыс. руб.
Более 140 тыс. руб.
Итого карт
За 2014 г.
За 2015 г.
945575
441 854
414678
334 214
298444
240 459
254678
200 194
204724
171 692
157480
144 918
206603
266 349
12590
71613
2494772 1 871 293
Темпы
прироста, %
-53
-19
-19
-21
-16
-8
29
469
-25
За 2016 г.
454 610
351 823
291 083
273 350
210 229
185 614
311 466
137 260
2 215 435
Темпы
прироста, %
3
5
21
37
22
28
17
92
18
52
Анализ данных таблицы 8 показывает, что в 2015 году наблюдалось в
целом снижение объема выданных кредитных карт на 25% по сравнению с 2014
годом, за исключением карт с лимитом от 120 тыс. рублей и выше. Однако в
2016 году ситуация улучшилась, наблюдается положительная динамика.
Прирост объема выданных кредитных карт по все видам лимита, и опять
наибольший прирост мы видим для кредитных карт с лимитом более 140 тыс.
рублей.
С июня по октябрь 2015 года Группа приобрела часть портфеля
кредитных карт у АО «Связной Банк» тремя траншами в общем объеме 5 705
млн. руб. Приобретенный портфель состоял из непросроченной и не
обесцененной задолженности по кредитным картам на дату приобретения.
Банк разработал программу реструктуризации для заемщиков, которые в
срок не погасили задолженность, но согласились ее погасить посредством
выплаты непогашенной суммы фиксированными ежемесячными платежами
(«кредиты с погашением в рассрочку»).
В таблице 9 представлена структура кредитного портфеля по категориям
заемщиков.
Таблица 9 - Структура кредитного портфеля АО «Тинькофф Банк» по
категориям заемщиков
В млн. руб.
Показатели
Кредиты физическим
лицам,
Корпоративные
кредиты
Итого кредиты и
авансы клиентам до
обесценения
(без вычета резерва
под обесценения
кредитного портфеля)
За 2014 г.
Уд. вес,
%
Уд. вес,
%
За 2016 г.
Уд. вес,
%
93907
100
100330
91
119040
98,5
—
—
911
9
1881
1,5
93907
100
101205
100
120921
100
За 2015 г.
Видно, что банк имеет розничное направление деятельности, но начиная с
53
2015 года начал осваивать сегмент кредитования корпоративных клиентов.
На 1 октября 2017 г. объем рынка кредитных карт составил 1 102 млрд
руб.
На протяжении всего 2017 г., кроме небольшого сокращения в феврале,
рынок кредитных карт показывает положительную динамику. При этом в
третьем квартале рынок ускорил рост: в июле объем рынка увеличился на 8,1
млрд руб., в августе — на 23,8 млрд руб., в сентябре — на 26,3 млрд руб. Всего
в третьем квартале рынок кредитных карт вырос на 58,2 млрд руб., тогда как
совокупный рост за первое полугодие составил 45,4 млрд руб.
В третьем квартале рост рынка кредитных карт, в основном, обеспечили 3
кредитных организации: Сбербанк, Тинькофф Банк и Альфа-Банк.
Портфель Сбербанка за третий квартал вырос на 34 млрд руб. до 495,3
млрд руб. Это позволило банку увеличить долю на рынке кредитных карт до
44,9%. Тинькофф Банк за тот же период вырос на 9,6 млрд руб. до 127,5 млрд
руб., увеличив долю до 11,6%. Альфа-Банк увеличил портфель на 7,6 млрд руб.
до 82,3 млрд руб. и занял третье место, сместив ВТБ 24 с портфелем 81,3 млрд
руб. Это перемещение стало первым изменением в тройке лидеров за последние
два года. Доля Альфа-Банка на рынке кредитных карт увеличилась до 7,5%.
Рост крупнейших банков привел к увеличению рыночной концентрации,
несмотря на общее увеличение объема рынка. В третьем квартале крупнейшие
5 банков увеличили долю до 75,5%. Общее количество кредитных организаций,
обладающих портфелем свыше1 млрд руб., составило 33. Их совокупная доля
рынка выросла до 98,7%.
Динамика кредитного портфеля «Тинькофф Банк», представленная в
таблице 10, позволяет сделать вывод об увеличении объемов кредитования
физических лиц, и также корпоративных клиентов. Наибольший темп прироста
в 2016 году имеет категория «кредиты наличными» и «кредитные карты», в то
время как категории «кредиты с погашением в рассрочку» и «кредиты,
оформляемые по месту продажи» снизились на 21% каждая.
54
Таблица 10 - Динамика кредитного портфеля АО «Тинькофф Банк»
В млн. руб.
Показатели
Кредиты
физическим лицам,
в том числе
кредитные карты
кредиты с
погашением в
рассрочку
кредиты наличными
кредиты,
оформляемые по
месту продажи
Корпоративные
кредиты
Итого кредиты и
авансы клиентам до
обесценения,
за вычетом резерва
под обесценения
кредитного
портфеля
Итого кредиты и
авансы клиентам до
обесценения
«Кредиты
За 2014 г.
За 2015 г.
Темпы
прироста, %
За 2016 г.
Темпы
прироста, %
93907
100330
7
119040
19
85064
90382
6
110440
22
6535
8283
27
6554
-21
1565
1203
-23
1681
40
743
462
-38
365
-21
—
911
—
1881
106
93907
101205
8
120921
19
(19327)
(18982)
-2
(17447)
-8
74580
82223
10
103474
26
продуктом
для
наличными»
являются
клиентов
с
положительной кредитной историей. Кредиты наличными выдаются на
дебетовые карты и доступны к снятию без комиссии.
Кредиты, оформляемые по месту продажи, представляют собой кредиты,
выданные заемщикам, которые осуществили покупки в определенных интернет
магазинах («КупиВКредит»).
В 2016 году Группа продала безнадежные долги на общую сумму 1 057
млн. руб. (2015 год: 439 млн.руб.) с резервом под обесценение в размере 1 037
млн. руб. (2015 год: 430 млн. руб.) третьим лицам (сторонним агентствам по
взысканию долгов). Разница между балансовой стоимостью таких кредитов и
полученным вознаграждением была признана в консолидированном отчете о
прибылях или убытках в качестве прибыли от продажи безнадежных долгов в
55
размере 48 млн. руб. (2015 год: 28 млн. руб.).
Рассмотрим
динамику
средств
привлеченных на счета и депозиты в
физических
и
юридических
лиц,
«Тинькофф Банк» за 2014-2016 г.г.
(таблица 11).
Таблица 11 - Динамика средств клиентов в АО «Тинькофф Банк»
В млн. руб.
Показатели
Средства
юридических лиц,
в том числе
- текущие/расчетные
счета юридических
лиц
- депозиты
юридических лиц
- депозиты и
текущие счета
Материнской
компании
Средства
физических лиц,
в том числе
- текущие/расчетные
счета физических
лиц
- срочные вклады
физических лиц
Итого средства
клиентов
За 2014 г.
За 2015 г.
Темпы
прироста, %
За 2016 г.
Темпы
прироста, %
3372
3191
-5
6651
108
1140
927
-19
6 060
554
1878
375
-80
581
55
354
1 889
434
10
-99
41291
88450
114
118747
34
11056
24 506
122
46 729
91
30235
63 944
111
72 018
13
44664
91 641
105
125 398
37
Анализ данных таблицы 11 позволяет сделать вывод о значительных
темпах роста средств физических лиц в 2015 году по сравнению с 2014 годом:
на 122% выросли средства на текущих/расчетных счетах, на 111% выросли
срочные вклады. В тоже время объемы средств юридических лиц имели
отрицательную динамику и в 2014 году и в 2015 году были незначительными. В
2016 году можно видеть прирост средств юридических лиц на 108%, в большей
степени на текущих/расчетных счетах на 554%. Прирост средств физических
лиц составил 34% по сравнению с 2015 годом, в большей степени это было
56
обусловлено приростом средств на текущие/ расчетные счета. В целом рост
объема привлеченных средств в 2016 году вырос на 34% по сравнению с 2015
годом, хотя и наблюдается спад в динамике по сравнению с приростом в 2015
году.
За 9 месяцев 2017 г. в «Тинькофф Банк» привлечено более 1,3 млн. новых
активных клиентов — держателей кредитных карт, что обеспечило рост
кредитного портфеля за вычетом резервов на 30% с начала года.
За 9 месяцев 2017 г. общий объем кредитного портфеля Группы вырос на
27% к предыдущему году, достигнув 153,4 млрд руб. (по состоянию на конец
2016 г. — 120,4 млрд руб.). Это обусловлено привлечением более 550 000 и 1
300 000 новых активных клиентов — держателей кредитных карт за III квартал
и 9 месяцев 2017 г. соответственно.
Объем кредитного портфеля Группы за вычетом резервов увеличился на
30% до 134,1 млрд. руб. (по состоянию на конец 2016 г. — 102,9 млрд. руб.). В
результате этого рыночная доля Тинькофф Банка по состоянию на 1 октября
2017 г. достигла 11,6 %, что позволило Банку еще больше укрепить свои
позиции второго по объему портфеля игрока на российском рынке кредитных
карт.
В III квартале 2017 г. доля неработающих кредитов в кредитном портфеле
Группы не изменилась и составила 9,4%. Отношение резервов на возможные
потери по ссудам к объему неработающих кредитов снизилось до уровня 1,3.
Объем средств на счетах клиентов с начала города вырос на 25% и достиг
155,7 млрд. руб. (во II квартале 2017 г. — 140,2 млрд. руб.; на конец 2016 —
124,6 млрд. руб.).
По состоянию на 1 октября 2017 г. Тинькофф Банк является вторым по
объему портфеля игроком на российском рынке кредитных карт с долей рынка
11,6%
В октябре 2017 г. Группа приобрела 55-процентную долю в компании
CloudPayments, которая является разработчиком инновационных решений для
онлайн-платежей. Данная сделка послужит развитию направления интернет-
57
эквайринга, являющегося частью сервиса Тинькофф Банка для малого и
среднего бизнеса
В ноябре 2017 г. агентство Markswebb Rank & Report признало мобильное
приложение Тинькофф Банка лучшим в СНГ.
Таблица 12 – Финансовые и операционные результаты деятельности
банка за 9 месяцев 2017 года
Показатели, млрд руб.
Эмиссия кредитных карт (тыс. шт.)
Объем транзакций по кредитным
картам
Чистая маржа
Чистая маржа после создания
резерва под обесценение кредитного
портфеля
Прибыль до налогообложения
Чистая прибыль
III кв. III кв. Темп при- 9 мес. 9 мес. Темп при2017 г. 2016 г. роста,%
2017 г. 2016 г. роста,%
735
334 В 2,2 раза 1 760
958
84
75,2
46,7
61
194,6
124,7
56
12,2
8,7
41
33,1
24,2
37
10,0
6,3
59
26,5
17,3
53
6,6
5,0
4,0
2,9
67
75
16,5
12,6
9,7
7,3
70
73
Председатель Правления Тинькофф Банка Оливер Хьюз отметил: «В III
квартале 2017 г. Группа в очередной раз показала уверенные результаты
благодаря значительному росту кредитного портфеля и его высокому качеству,
а также тому факту, что новые направления бизнеса вышли на уровень
безубыточности. Чистая прибыль Группы за квартал достигла уровня 5 млрд
руб., при этом за девять месяцев показатель составил 12,6 млрд руб. С учетом
стабильно высоких показателей чистой прибыли рентабельность капитала
Группы с начала года составила 48,8%.
Диверсификация бизнеса по-прежнему приносит отличные результаты:
растет доля некредитных направлений бизнеса в показателях как выручки, так и
прибыли. По состоянию на сегодняшний день на некредитные направления
бизнеса приходится уже более 22% нашей выручки. Тинькофф Бизнес вышел
на уровень безубыточности в июне 2017 г., удвоив клиентскую базу с начала
года. Планируется, что к концу года количество открытых счетов достигнет 250
000. Мы ожидаем, что к концу 2017 г. Тинькофф Ипотека превысит план по
58
выданным ипотечным кредитам в размере 7 млрд. руб. В настоящее время мы
сотрудничаем
с
10
банками-партнерами
и
ожидаем
выхода
данного
направления на безубыточность к концу 2017 г. Мы продолжаем развивать
сервис «Тинькофф Инвестиции»: на данный момент через него было открыто
почти 65 000 брокерских счетов.»
В то же время основной бизнес Группы — выпуск кредитных карт —
также демонстрирует активный рост. В III квартале было активировано свыше
550 000 новых кредитных карт, что способствовало росту кредитного портфеля
за вычетом резервов с начала года на 30%. Качество кредитного портфеля
высокое, профиль риска недавно привлеченных клиентов стабилен, а стоимость
риска второй квартал подряд остается на низком уровне 6,0%. Стоимость
фондирования составила 7,7% после размещения в июне бессрочных
еврооблигаций, включенных в капитал первого уровня, на сумму 300 млн долл.
США.
Банк продолжает внедрять инновационные технологии в рабочие
процессы, стремясь к постоянному повышению операционной эффективности.
Например, использование технологии распознавания речи позволяет нам
сэкономить около 720 часов рабочего времени сотрудников в месяц. Затраты
сокращаются
и
благодаря
использованию
чат-ботов,
которые
дают
возможность отреагировать на 20% всех входящих запросов без необходимости
привлекать специалистов.»
Банк
также
продолжает
активно
развивать
новые
направления
деятельности, каждое из которых демонстрирует уверенную динамику, при
этом наиболее впечатляющие результаты достигнуты в сфере услуг для МСБ.
За 9 месяцев 2017 г. комиссионный доход Группы вырос на 74% к
предыдущему году и составил 10,1 млрд. руб. (за 9 месяцев 2016 г. — 5,8 млрд.
руб.).
По
состоянию
на
конец
отчетного
периода
банк
осуществлял
обслуживание текущих счетов более 2,4 миллиона клиентов, а общий остаток
денежных средств на этих счетах превышал 62 млрд. руб. Число клиентов
59
Группы в сегменте МСБ удвоилось с начала года и составило 190 000, при этом
общий остаток денежных средств на их текущих счетах составил более 17,5
млрд. руб. Бизнес по обслуживанию МСБ вышел на уровень безубыточности в
июне 2017 г. Планируется, что к концу года количество открытых счетов
достигнет 250 000. Чистая прибыль от направления в третьем квартале
составила 370 млн. руб.
Таким образом, анализ и оценка деятельности банка позволяет сделать
вывод о положительных тенденциях в обслуживании клиентов. В большей
степени работа банка сосредоточена на расчетно-кассовом обслуживании, и в
первую очередь физических лиц, но с 2015 года наблюдается рост объемов
операций с юридическими лицами и стремлении банка привлекать к
обслуживанию корпоративных клиентов.
60
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ РАБОТЫ С ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ
В АО «ТИНЬКОФФ БАНК»
3.1 Перспективные направления развития банковского обслуживания
юридических лиц
Последние изменения в банковских системах стран с развитой рыночной
экономикой, реальная хозяйственная ситуация в России сегодня привели к
жизненной
необходимости
современных
приемов
и
освоения
способов
коммерческими
маркетинга.
На
банками
это
самых
ориентируют
универсализация банковской деятельности, выход ее за границы традиционных
операций, усиление конкуренции с иностранными банками, появление у банков
конкурентов в лице небанковских учреждений, отток вкладов из банков в
результате развития рынка ценных бумаг.
В настоящее время особенностью развития рынка банковских услуг
является первоочередная ориентация банка не на свой продукт как таковой, а на
реальные потребности клиентуры. То есть происходит тщательное изучение
рынка, анализ меняющихся склонностей, вкусов и предпочтений потребителей
банковских услуг
Взаимодействие между корпоративными клиентами и обслуживающими
их банками закономерно становится всѐ более тесным. Это необходимое
условие успешного развития бизнеса обеих сторон. Банки, таким образом
расширяют перечень предоставляемых услуг и получают возможность лучше
узнавать клиентов, а корпорации передают банкам управление финансами и
ликвидностью, снижаю тем самым собственные издержки.
Тесное взаимодействие клиентов и банков обусловливает интеграцию их
ИТ-систем,
а
также
информационного
необходимость
обмена.
Это
явно
создания
соответствующей
прослеживается
на
среды
сервисах
американских, немецкий и скандинавских банков, которые уже включили в
пакет услуг интеграционные решения для учетных систем клиентов. Как
61
правило эти услуги основаны на открытых стандартах электронного обмена
ХМL документами ISO 20022.
Также существует потребность корпоративных клиентов в новом канале
информационного обмена при уже существующих форматах «клиент-банк» в
интегрированных решениях ДБО и мобильных решениях вызвана растущими
объемами передаваемой информации. На данный момент ИТ-интеграция
необходима среднему и малому бизнесу, а так же индивидуальным
предпринимателям.
Подтверждением
востребованности
еѐ
необходимости
и
высокой
может служить активное развитие облачных сервисов,
предоставляемых производителями автоматизированных банковских систем, и
статистика значительного роста электронного хозяйственного оборота. Всѐ это
обуславливает целесообразность внедрения CRM в банках для повышения
качества
работы
с
корпоративными
клиентами.
CRM-системы
-
это
специальные компьютерные программы, позволяющие планировать задачи и
контролировать их выполнение, автоматизировать бизнес-процессы, вести учет
клиентов, хранить огромные объемы документации по проектам.
Рассмотрим перспективы развития работы коммерческого банка с
сегментом малого и среднего бизнеса.
Интернет-банк
для
малого
бизнеса
перестает
быть
расчетным
инструментом и повторяет путь интернет-банкинга для розничных клиентов. К
такому выводу пришла компания Markswebb Rank & Report в результате
проведенного исследования. По оценке аналитиков, самые удобные и
функциональные банки для малого бизнеса предлагают «Точка», Тинькофф
Банк и Модульбанк.
Аналитики отмечают явный разворот в сторону микробизнеса. Об этом, в
частности,
говорит
появление
интернет-банков
Райффайзенбанк
RBO,
«Открытие Бизнес-Портал», «Промсвязьбанк Бизнес Онлайн» и ВТБ24 Lite.
Правда, пока последние два находятся в стадии пилота. В банках для
микробизнеса ставка сделана на базовые задачи клиента: получение доступа,
поиск платежей и получение выписки, создание и подпись платежей, и все это
62
на фоне отказа от зарплатных проектов и дополнительных услуг, связанных с
валютой.
Аналитики отмечают явный разворот в сторону микробизнеса.
Лидерство «Точки», Тинькофф Банка и Модульбанка основывается на
возможности полностью управлять расчетным счетом и при необходимости
быстро решать проблемы с помощью специалистов контакт-центра.
Главные «фишки» трех лидеров:
1. Получение доступа - это один из этапов открытия расчетного счета.
Клиент подает заявку на открытие счета, получает логин и пароль для
входа, и затем загружает документы в интернет-банк. В случае положительного
решения банка, к клиенту приезжает менеджер с документами.
2. Отсутствие ограничения на работу в разных операционных системах и
браузерах.
Для входа в банк и подписи платежей помимо логина и пароля
используются одноразовые пароли, присылаемые по SMS, а не USB-токены,
требующие установки специального программного обеспечения. Такое ПО
может оказаться несовместимым с некоторыми операционными системами и
браузерами (системы криптографической защиты информации, драйвера,
плагины).
3. Возможность настройки
уведомлений о различных событиях:
например, поступлениях и списаниях, входе в интернет-банк и т.д.
4. Продуманная навигация, позволяющая быстро находить нужные
платежи в истории и переходить к созданию платежных поручений различного
типа (контрагенту, в бюджет).
5. Наличие онлайн-чата, в котором можно консультироваться со
специалистами по любым вопросам использования интернет-банка.
У интернет-банков «Точки», Тинькофф Банка и Модульбанка среди
достоинств для микробизнеса аналитики выделили возможность выставления
счетов контрагентам и ведения бухгалтерии (расчет налоговых платежей и
сдача отчетности).
63
Более крупные компании со штатом сотрудников могут управлять
доступами
практически
мгновенно
открывать
депозиты,
подключить
эквайринг, заказать и настроить корпоративные карты. Также в сервисах
«Точки», Тинькофф Банка и Модульбанка можно подключить зарплатный
проект, работать с реестрами и справочником сотрудников и в интерфейсе
интернет-банка, и за счет импорта из 1С без дополнительного ПО.
Для компаний, занимающихся внешнеэкономической деятельностью, в
интернет-банках лидеров имеется мгновенный обмен валют по биржевым
курсам и помощь специалиста банка в подготовке документов валютного
контроля.
По оценке Markswebb Rank & Report, «интернет-банк для малого бизнеса
перестает быть расчетным инструментом и повторяет путь интернет-банкинга
для розничных клиентов». Сервис для малого бизнеса постепенно становится
инструментом для управления всеми банковскими продуктами: в нем
появляется обмен валют с хорошим курсом, возможность акцептовать
предодобренные овердрафты, подать заявку на кредит, разместить деньги на
депозитах.
«Интернет-банки для бизнеса вскоре станут полноценным инструментом
ведения бизнеса», – говорят аналитики. К этому есть все предпосылки: лидеры
интегрируются все с большим количеством партнеров (онлайн-бухгалтерии,
CRM, ERP), а также предлагают продукты за рамками традиционного банкинга.
В их числе, онлайн-кассы, ведение бухгалтерии и документооборота
(выставление счетов и создание закрывающих документов).
В 2016 году банковское кредитование МСП продемонстрировало
отрицательную динамику: объем предоставленных кредитов МСП сократился
на 3% (до 5,3 трлн рублей). В 2017 году кредитование малого бизнеса пошло в
рост, однако преимущественно за счет активности Сбербанка и еще нескольких
крупных банков из топ-10. И, конечно, малому бизнесу не обойтись без
кредитования с господдержкой.
64
За первое полугодие 2017 года совокупный кредитный портфель МСП
вырос на 4% (до 4,8 трлн руб.). В то же время развивались альтернативные
варианты финансирования. Так, объем нового бизнеса в лизинге в 2016 году
увеличился на 30%, на МСП приходится более 50% лизинга по объему
стоимости имущества в новых договорах.
Также растет объем кредитов в рамках программ господдержки. По
итогам прошлого года было выдано более 13 тыс. гарантий и поручительств на
сумму более 110 млрд рублей (а субъекты МСП при этом получили по
господдержке кредитов на сумму более 192 млрд рублей).
Расширение рамок гарантийных продуктов господдержки и применение
дополнительных финансовых инструментов, способствующих удешевлению
кредитов для МСП, например, в форме компенсации процентной ставки, по
оценкам Фонда содействия кредитованию малого бизнеса Москвы, позволит
увеличить налоговые отчисления заемщиков в размере более 100 млн рублей. А
также нарастить объем кредитования данных компаний в пределах 10-15 %
(суммарно: 1–1,5 млрд рублей в год). При этом наибольший эффект меры
поддержки могут оказать на ряд целевых и высокотехнологичных отраслей
экономики города.
В 2017 году Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы
наращивает выдачу поручительств с опережением рынка. Портфель по итогам
9 месяцев 2017 года составил 10,77 млрд рублей, что на 57% больше, чем на
начало года. За указанный период выдано поручительств на 7,90 млрд рублей,
что в 3,3 раза больше, чем за аналогичный период 2016 года. По итогам первого
полугодия 2017 года доля сделок финансирования с участием Фонда в
совокупном кредитном портфеле топ-30 банков (по Москве) составила 2%.
В
экономиках
развитых
стран
субъекты
МСП
могут
получить
комплексную финансовую поддержку – начиная от грантов на создание
бизнеса, заканчивая гарантиями и субсидиями для успешно развивающегося
бизнеса. В Великобритании, например, с 2009 года работает программа
субсидирования кредитных ставок для фирм из сегмента МСП. В Германии
65
создан Kreditanstalt für Wiederaufbau
предоставляет
малому
бизнесу
– германский госбанк, который
дешевые
кредиты
и
гарантии
на
финансирование и стимулирование инвестиционных проектов для целей
пополнения оборотных средств. Также в Германии существуют гарантийные
банки, покрывающие часть рисков невозврата ссуд МСП.
В России доля малого бизнеса в ВВП составляет лишь около 20% (для
сравнения, в США- 62%, в Японии - 63%, в Чехии- 35% ) хотя число фирм и
предпринимателей, относящихся к малому и среднему бизнесу, постепенно
растет. По подсчетам Счетной палаты, с 2010 по 2016 гг. количество субъектов
МСП увеличилось почти на треть – с 4,6 млн до 5,8 млн (на 28%).
В России сегодня представлен довольно широкий перечень инструментов
финансирования МСП – однако их развитие является неоднородным.
Классическое кредитование малого и среднего бизнеса, несмотря на
относительную стабилизацию экономической ситуации, развивается неактивно.
В 2016 году объем предоставленных кредитов МСП сократился на 3% (до
5,3 трлн рублей), несмотря на то, что крупнейшие кредитные организации (из
топ-30) нарастили объем кредитования в этом сегменте почти на 20%. Размер
кредитного портфеля в 2016 году сократился на 9% (до 4,5 трлн рублей).
Рисунок 5 - Объем кредитования МСП в 2015-2016 гг., трлн. руб.
Источник: Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы по данным Банка
России
66
Рисунок 6 - Кредитный портфель МСП в 2015-2016 гг., трлн. руб.
Источник: Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы по данным Банка
России
В 2017 году кредитование МСП пошло в рост, однако преимущественно
за счет активности Сбербанка и еще нескольких крупных банков из топ-10. Так,
за первое полугодие 2017 года объем предоставленных кредитов МСП вырос на
20% (до 2,9 трлн рублей), а совокупный кредитный портфель МСП вырос на
4% (до 4,8 трлн руб.). При этом, без учета Сбербанка, он бы сократился на 2%.
Львиная доля кредитования естественно приходится на столичный
регион. Кредитный портфель МСП в Москве демонстрировал сходные тренды.
Рисунок 7 - Кредитный портфель МСП по малому бизнесу Москвы, млрд
руб.
Источник: Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы по данным Банка
России
67
На
протяжении
длительного
периода
предприятий малого и среднего бизнеса
динамика
кредитования
Москвы выглядит довольно
противоречиво. С одной стороны, при значительной рестроспективе, мы видим
существенный рост портфелей. С другой, хотя в последнее время объем
выданных кредитов растет, но пока не достиг значений предкризисного
периода.
Стоит отметить, что данные регрессионного анализа показывают
отсутствие роста за последние 7 лет (линейная функция тренда выдачи
кредитов всеми банками по данным ЦБ показывает стабильное значение).
Такое может быть, если сроки, на которые выдаются кредиты, различны в
динамике. Например, если ранее выдавались преимущественно короткие
кредиты, а в настоящее время - длинные. Данные ЦБ РФ в разрезе сроков
косвенно подтверждают данное предположение – среднее значения выданных
кредитов сроком более 1 года в кредитах, выданных сроком менее 1 года в 2014
году (первый год предоставляемой в данном разрезе статистики) составляло
42,36 %, а в 2017 году – 56,58 % (в 2016-м – 50,57 %).
В теории риск-менеджмента имеется предположение относительно того,
что при удлинении сроков кредитования ставка по кредитам должна падать, а
по
депозитам
–
расти.
В
российских
реалиях
складывается
прямо
противоположная ситуация. Как мы видели выше, имеются косвенные
признаки удлинения средних сроков кредитных договоров, при этом короткие
ставки растут относительно длинных.
Ставки не спешили упасть вслед за изменением ключевой ставки Банка
России – ставка Банка России упала на 47%, а ставка по кредитам для МСП
чуть менее, чем на 28 %. При этом для корпоративного кредитования данная
тенденция не столь характерна, особенно в краткосрочном кредитовании, где
снижение ставок симметрично с ключевой ставкой ЦБ РФ, что позволяет
говорить о неравномерном отношении банков к различным сегментам
кредитования.
68
Таблица 13 - Ставки по видам кредитов
В процентах
Источник: Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы по данным Банка России
В настоящее время крайне актуальным становится вопрос о мерах
господдержки, способствующих снижению процентных ставок по кредитам
МСБ, чтобы сгладить рассмотренные выше несправедливые соотношения. В
частности, в странах Евросоюза по такому пути пошли в основном для
поддержки проблемных отраслей или предприятий, пострадавших во время
глобального кризиса 2008-2009 годов.
Большинство применяемых мер
сконцентрированы на частичной компенсации процентной ставки по кредитам
указанных компаний. Очевидно, скачок ключевой ставки в России в декабре
2014 года и последствия данной меры, предпринятой Банком России, вполне
могут быть рассмотрены как разновидность кризиса, связанного со стоимостью
фондирования.
Фонд содействия кредитования города Москвы рассчитал несколько
сценариев,
связанных
с
применением
мер
финансовой
поддержки,
способствующих улучшению условий кредитования московских предприятий.
Рассматривались
различные
варианты
предоставления
дополнительной поддержки всех клиентов Фонда,
помощи
–
от
прошедших отбор на
кредитоспособность и добросовестность со стороны кредитующего банка и
Фонда, до поддержки целевых отраслей. В таблице 14 представлены сценарии
предоставления господдержки при кредитовании
среднего бизнеса.
предприятий малого и
69
Таблица 14 - Сводная таблица сценариев господдержки МСП
В отличие от большинства сходных или резонансных исследований МСП,
формируемых
по
опросному
кредитованию
малого
бизнеса
принципу,
Москвы
эксперты
Фонд
руководствовались
содействия
в
расчетах
исключительно данными официальной отчетности компаний. При этом при
расчетах отраслевых коэффициентов брались во внимание фактические данные
компаний, раскрытые Росстатом за 2015 год (кризисный), без какой-либо
статистической обработки.
70
Среди целей исследования было выявление тех отраслей МСП, которые
хорошо показали себя в кризис: как в плане роста показателей, так и по части
добросовестности налогоплательщиков в уплате налога на прибыль. Именно
такие
отрасли
показали
наилучший
отклик
на
применение
к
ним
дополнительных мер финансовой поддержки, способствующих улучшению
кредитования.
Рисунок 8 - Динамика удельной выручки по отраслям-лидерам
Выявлено, что господдержку было бы целесообразно распределить и
предоставить компаниям из отраслей-лидеров МСП по росту удельной выручки
в кризис.
Таковыми, по оценке Фонда, могли бы стать следующее количество
компаний из отраслей, показавших лучшие результаты в кризис (таблица 15).
В 2017 году Фонд наращивает выдачу поручительств с опережением
рынка. Портфель по итогам 9 месяцев 2017 года составил 10,77 млрд рублей,
что на 57% больше, чем на начало года. За указанный период выдано
поручительств на 7,9 млрд рублей, что в 3,3 раза больше, чем за аналогичный
период 2016 года.
71
Таблица 15 – Перспективные отрасли для кредитования МСП с
господдержкой
По итогам первого полугодия 2017 года доля сделок финансирования с
участием Фонда в совокупном кредитном портфеле топ-30 банков (по Москве)
составила 2%. Эту долю можно было бы нарастить при сочетании гарантийных
продуктов с мерами поддержки, направленными на снижение конечных
процентных ставок для предприятий МСП из числа отраслей-лидеров.
Таблица 16 - Динамика выдач МСП
В тыс. руб.
Источник: Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы по данным ЦБ
72
Таким образом, исследование позволяет сделать следующие выводы.
Применение мер государственной финансовой поддержки должно быть
направлено на улучшение инвестиционного климата и повышение финансового
результата конкретных компаний. Среди мер необходимо применять такие
инструменты, которые позволяют компенсировать несправедливую разницу в
стоимости фондирования между крупными компаниями и компаниями МСП,
возникшую вследствие скачка ключевой ставки Банка России в декабре 2014
года (с тех пор она снизилась вдвое, но пока так и не достигла докризисного
уровня) и будут нацелены на максимальный синергетический эффект,
например, гарантийный механизм и компенсация процентной ставки.
Для господдержки компании должны отбираться по надежности,
эффективности, результативности; необходима комплексная оценка целого
ряда параметров, с тем, чтобы поддержка поступала к тем, кто лучше показал
себя в кризис, быстрее и лучше развивается, добросовестно исполняет
обязательства, платит налоги, организует новые высококвалифицированные
рабочие места. Доступ к господдержке - это не только весомое конкурентное
преимущество, но также ответственность и отчетность. Поэтому такую
поддержку должны получать не все, а лучшие из лучших.
Что
касается
развития
других
финансовых
инструментов,
то
кредитование МСП, лизинг и факторинг во многом будут зависеть не только от
дальнейшей динамики ключевой ставки, но и от экономической ситуации и
деловой активности, качества заемщиков в сегменте МСП.
3.2 Мероприятия по развитию банковского обслуживания юридических
лиц в АО «ТИНЬКОФФ БАНК»
Для того что бы выдержать конкурентную борьбу АО «ТИНЬКОФФ
БАНК» в современных экономических условиях необходимо:
1) постоянно расширять диапазон оказываемых клиентам услуг;
73
2) снижать их себестоимость;
3) улучшать качество депозитного, кредитного и расчетно-кассового
обслуживания юридических лиц;
4) предоставлять разного рода консультации и дополнительный сервис
для юридических лиц.
Расширение спектра банковских услуг для юридических лиц и
повышение качества их обслуживания дает возможность АО «ТИНЬКОФФ
БАНК» повысить конкурентоспособность в привлечении ресурсов и новых
клиентов для банка. В условиях жесткой конкуренции коммерческие банки
начинают
предлагать
своим
клиентам
новые
услуги
(трастовые,
консультационные, лизинговые, факторинговые, валютные, поручительские и
прочие), удовлетворяя все более сложные потребности клиентов [11, с. 360].
Важнейшей целью деятельности АО «ТИНЬКОФФ БАНК» является
упрочение достигнутых позиций универсального коммерческого банка,
сохраняющего специализацию на розничном рынке банковских услуг при
условии
поддержания
высокого
уровня
экономической
эффективности
совершаемых операций.
В плане усиления конкурентных позиций на рынке АО «ТИНЬКОФФ
БАНК» также ведет разработку мероприятий по повышению качества
предлагаемых услуг и методов их продаж.
АО «ТИНЬКОФФ БАНК» реализует на рынке нематериальные услуги. По
сути, банковский продукт – это комплекс услуг банка по активным и
пассивным операциям. Перечень базовых услуг всех банков примерно
одинаков, поэтому большое значение для банка в привлечении новых клиентов
и формировании устойчивых связей с ними имеют дополнительные услуги,
которые:
1) дифференцируют данный банк;
2) делают его более привлекательным в глазах потенциальных и
актуальных клиентов, в сравнении с конкурирующими банками.
74
Следующая рекомендация состоит в том, чтобы сузить «разрыв в
качестве» между полученным и ожидаемым потребителем обслуживанием.
Улучшение качества обслуживания клиентов банка приводит к трем
основным результатам:
- увеличение лояльности существующих клиентов, снижение уровня
потери клиентов – клиенты остаются с банком дольше;
- увеличение «доли кошелька» клиента в данном банке – клиент тратит
больше;
- привлечение новых клиентов – благодаря устным рекомендациям,
которые обеспечивают удовлетворенные клиенты.
В конечном счете, эти результаты означают достижение главного
результата – увеличения прибыли банка в долгосрочной перспективе.
Приоритетом кредитной политики банка в сегменте юридических лиц
является развитие взаимоотношений со средними по величине предприятиями
реального сектора экономики, а также эффективно работающими малыми
предприятиями.
Определяющими факторами при принятии решений о кредитовании
будут
оставаться
эффективность
бизнеса
заемщика,
рентабельность
финансируемого проекта, а также поддержание стабильных оборотов по счетам
в Банке.
Кредитование клиентов будет осуществляться по следующему основному
направлению: краткосрочное коммерческое кредитование. Кроме того, в целях
учета особенностей денежного оборота клиентов и их потребностей в
оптимизации расчетов с контрагентами и расходов по обслуживанию кредитов
получат дальнейшее развитие овердрафтное кредитование. Также будут
развиваться новые виды кредитных продуктов с использованием гибких
инструментов минимизации рисков, адаптированных к особенностям и
условиям бизнеса заемщика (кредитная линия, лимит кредитования).
Необходимость оптимизации структуры привлеченных и размещенных
денежных средств по срокам, снижения процентного, валютного и кредитного
75
рисков требуют от Банка наращивания доли краткосрочного кредитования в
рублях и в иностранной валюте в кредитном портфеле корпоративных
заемщиков.
Краткосрочное кредитование корпоративных клиентов в рублях и
иностранной валюте на срок до одного года будет ориентировано на
удовлетворение потребностей клиентов в оборотных средствах. В качестве
целевых групп по данному виду кредитования выделяются клиенты с наиболее
высокой оборачиваемостью средств, которые представлены предприятиями
легкой
промышленности,
торговыми
и
торгово-посредническими
предприятиями. Объемы предоставляемых кредитов будут определяться
платежеспособностью заемщика, оборотами по счетам, отраслевыми и
региональными особенностями ведения бизнеса. Учитывая повышение деловой
активности населения в сфере малого бизнеса, особое внимание будет уделено
операциям кредитования частных предпринимателей. Снижение кредитных
рисков будет достигаться за счет диверсификации кредитного портфеля,
расширения кредитования, эффективно работающих средних и малых
предприятий, улучшения качества обеспечения.
Основным направлением развития расчетно-кассового обслуживания АО
«ТИНЬКОФФ БАНК» считает повышение стандартов качества обслуживания
клиентов.
Банк будет продолжать развивать обслуживание платежей населения в
пользу предприятий розничной торговли, предприятий и организаций,
оказывающих
бытовые,
транспортные,
юридические,
образовательные,
туристические, телекоммуникационные, страховые, медицинские и другие
услуги. Будет активно поддерживаться увеличение объемов безналичных
поступлений во вклады, списаний со счетов по поручению клиента.
Таким образом, приоритетным направлением АО «ТИНЬКОФФ БАНК»
видит увеличение роста операций самообслуживания за счет внедрения
максимально широкого диапазона дистанционных технологий и доступных
операций, при этом непроцентные доходы являются важным элементом в
76
структуре доходов Банка. Рост непроцентных доходов в розничном бизнесе
будет обеспечиваться увеличением объемов кредитования и активностью
платежных и кассовых операций.
Основные стратегические направления развития АО «ТИНЬКОФФ БАНК»
представим на рисунке 9.
Направления развития АО «ТИНЬКОФФ БАНК» в области обслуживания
юридических лиц
Привлечение
средств
юридических лиц
в депозиты
Разработка программ
срочных вкладов для
юридических лиц.
Увеличение чистых
процентных доходов
в результате
увеличения притока
денежных средств
клиентов и
размещения их в
доходные
финансовые активы
Кредитные
программы для
юридических лиц
Разработка
собственных кредитных
программ для малого и
среднего бизнеса.
Повышение доходности
работающих активов,
увеличение доходов от
кредитных операций за
счет предложения
новых услуг и
увеличения объемов
кредитования.
Диверсификация
источников получения
дохода с целью
обеспечения
стабильности
деятельности.
Развитие
расчетнокассового
обслуживания
юридических лиц
Улучшение качества
РКО юридических лиц
и оптимизация
тарифной политики
банка.
Включение
дополнительных
услуг:
- объединение в
единой системе
информации обо всех
счетах клиента в
различных банках и
предоставление
возможности
управления ими из
одного приложения.
- подключение к
зарплатному проекту
карт других банков.
Рисунок 9 – Стратегические направления развития АО «ТИНЬКОФФ
БАНК» в области обслуживания юридических лиц
77
На основании всего вышеизложенного можно предложить внедрение
нового кредитного продукта, ориентированного на предприятия малого и
среднего бизнеса под названием «Бизнес-Экспресс». Предпосылками создания
нового продукта стали результаты анкетирования клиентов, которые показали
недостаточную удовлетворенность клиентов условиями кредитования банка.
Разработка нового продукта обоснована тем, что существует потенциальный
спрос на подобный продукт, который был бы и быстрый по принятию решения
и лояльный по условиям к небольшим организациям – юридическим лицам и
индивидуальным предпринимателям. Критериями оценки эффективности
внедрения нового продукта будут процент увеличения клиентов – юридических
лиц
в
АО «ТИНЬКОФФ БАНК», суммарная доля расходов на разработку и
внедрение данного продукта на рынок банковских услуг, и конечно же, процент
увеличения совокупного дохода, полученный в результате продажи данного
продукта.
Кредит будет отличаться следующими условиями (таблица 17).
Таблица 17 - Условия кредитного продукта «Бизнес-Экспресс»
Пакет документов
Финансовая отчетность по бизнесу, для ИП свидетельство о
гос. регистрации и о постановке на налоговый учет, для
владельцев бизнеса справка о доходах (2 НДФЛ или по форме
банка)
Процентная ставка
От 15 %, для действующих клиентов снижение процентной
ставки от 0,5 % до 1% в зависимости от срока предоставления
кредита
Специальное условие
Услуга «Популярный кредит» - на 0,3% снижение процентной
ставки за привлечение новых клиентов
Срок кредита
от 31 дня до 6 лет
Сумма кредита
от 100 000 до 5 000 000 рублей
Комиссии за выдачу Отсутствует
кредита, за досрочное
погашение
Решение по кредиту
Принимается в течение 1 дня с даты получения пакета
документов
Дополнительные
Возможность участия в программе государственной
условия
поддержки Фонда содействия кредитования города Москвы и
получение субсидии
78
Таким образом, основными путями совершенствования банковского
обслуживания юридических лиц в АО «ТИНЬКОФФ БАНК» являются:
расширение спектра банковских услуг для юридических лиц и повышение
качества их обслуживания, упрочение достигнутых позиций универсального
коммерческого
банка,
привлечении
новых
клиентов
и
формировании
устойчивых связей с ними, Данные меры позволят достичь главной цели
любого коммерческого банка, а именно позволят повысить прибыли банка.
79
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В
настоящее
время
банки
все
более
усовершенствуют
услуги,
предоставляемые юридическим лицам. Каждый банк стремится создать
доверительные отношения со своими клиентами. В этих целях повышается
качество предоставляемых услуг, улучшается защита интересов клиентов,
создаются благоприятные условия для обслуживания. В целом, в настоящий
момент, обслуживание юридических лиц строится на принципах установления
долгосрочных партнерских отношений. В целях создания наибольшего
комфорта для своих клиентов - юридических лиц банки предоставляют
широкий спектр услуг, которые можно подразделить на традиционные и
нетрадиционные. Осуществление банками вышеназванных услуг регулируется
различными нормативно-законодательными актами. Кроме того, в каждом
банке существуют внутренние нормативно-правовые акты, регулирующие
предоставление услуг юридическим лицам.
Проанализировав в целом деятельность АО «ТИНЬКОФФ БАНК» можно
сделать следующие выводы.
Банк использует модель обслуживания клиентов посредством интернета,
предоставляя услуги онлайн-банкинга, заказа кредитной карты через интернет,
а также прямой рассылки кредитных карт и доставки их в любой город
Российской Федерации. Взаимодействие с клиентами строится на основе
использования современных средств связи: электронная почта, веб-сайт,
телефон и социальные сети.
Анализ структуры активов и пассивов банка, финансовых результатов
позволила сделать вывод, что банк имеет хорошее финансовое состояние и
высокие показатели прибыльности, наращивает объемы деятельности и активно
развивает обслуживание как физических, так и юридических лиц.
Диверсификация бизнеса по-прежнему приносит отличные результаты:
растет доля некредитных направлений бизнеса в показателях как выручки, так и
прибыли. По состоянию на сегодняшний день на некредитные направления
бизнеса приходится уже более 22% нашей выручки.
80
В то же время основной бизнес Группы — выпуск кредитных карт —
также демонстрирует активный рост. В III квартале было активировано свыше
550 000 новых кредитных карт, что способствовало росту кредитного портфеля
за вычетом резервов с начала года на 30%. Качество кредитного портфеля
высокое, профиль риска недавно привлеченных клиентов стабилен.
Банк продолжает внедрять инновационные технологии в рабочие
процессы, стремясь к постоянному повышению операционной эффективности.
Анализ тенденций развития деятельности банка в сфере обслуживания
юридических
лиц
свидетельствует,
что
интернет-банки
вскоре
станут
полноценным инструментом ведения бизнеса. К этому есть все предпосылки:
лидеры интегрируются все с большим количеством партнеров (онлайнбухгалтерии, CRM, ERP), а также предлагают продукты за рамками
традиционного
банкинга
ведение
(онлайн-кассы,
бухгалтерии
и
документооборота).
В России сегодня представлен довольно широкий перечень инструментов
финансирования МСП – однако их развитие является неоднородным.
Классическое кредитование малого и среднего бизнеса, несмотря на
относительную стабилизацию экономической ситуации, развивается неактивно.
Фонд содействия кредитования города Москвы рассчитал несколько
сценариев,
связанных
с
применением
мер
финансовой
поддержки,
способствующих улучшению условий кредитования московских предприятий.
Для
господдержки
компании
должны
отбираться
по
надежности,
эффективности, результативности.
Считаем, что приоритетом кредитной политики анализируемого банка в
сегменте юридических лиц является развитие взаимоотношений со средними по
величине предприятиями реального сектора экономики, а также эффективно
работающими малыми предприятиями. На основании всего вышеизложенного
можно предложить внедрение нового кредитного продукта, ориентированного
на предприятия малого и среднего бизнеса под названием «Бизнес-Экспресс».
81
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1.
Гражданский кодекс РФ [Электронный ресурс]: Доступ из
справочно-правовой системы «Консультант».
2.
О банках и банковской деятельности Федеральный закон от 02
декабря 1990 г. № 395–1 (ред. от 20.04.2015). [Электронный ресурс]: Доступ из
справочно-правовой системы «Консультант».
3.
Положение Банка России от 16 июля 2012 г. № 385-П «О правилах
ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на
территории Российской Федерации» (в ред. Указания Банка России от
26.09.2012 N 2884-У) [Электронный ресурс]: Доступ из справочно-правовой
системы «Консультант».
4.
Положение Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке
предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и
их возврата (погашения)». [Электронный ресурс]: Доступ из справочноправовой системы «Консультант».
5.
Амелин И.Э. Динамическое моделирование экономики банка//
Банковское дело – 2015. –№1. – С. 65 – 67.
6.
Банковское дело: Учебник / Е.Б. Стародубцева. - М.: ИД ФОРУМ:
НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 464 с.
7.
Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.];
под ред. О.И. Лаврушина. – 10-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2013. –
800 с.
8.
Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. - 2-e изд.,
перераб. и доп. - М.: Магистр, 2012. - 590 с.
9.
Банковское законодательство: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. - 4-
e изд., перераб. и доп. - М.: Вузовский учебник: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 240 с.
10.
Деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И.
Лаврушина. – 11-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2013. – 448 с.
11.
Деньги, кредит, банки: учебное пособие / И.В. Меркулова, А.Ю.
82
Лукьянова. – 2-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2012. – 352 с.
Дубровский
12.
Ю.В.
Интеграция
информационных
систем
корпоративных клиентов банка // Банковское дело – 2015. –№1. – С. 62 – 64.
Интернет-технологии в банковском бизнесе: перспективы и риски:
13.
учебно-практическое пособие / Ю.Н. Юденков, Н.А. Тысячникова, И.В.
Сандалов, С.Л. Ермаков; предисл. Чл.-корр. РАН А.С. Сигова. – 2-е изд., стер.
М.: КНОРУС, 2011. – 320 с.
Маркетинг на финансовом рынке: Учебное пособие / К.А. Смирнов,
14.
Т.Е. Никитина. - М.: НИЦ Инфра-М, 2013. - 207 с.
Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке:
15.
учебное пособие / Р.Г. Ольхова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2011.
– 304 с.
Основы банковского дела: Учебное пособие / Н.А. Агеева. - М.: ИЦ
16.
РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 274 с.
Основы организации деятельности коммерческого банка: учебник /
17.
С.Л. Ермаков, Ю.Н. Юденков. – М.: КНОРУС, 2011. – 654 с.
Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере
18.
кредитования: учебное пособие / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина.
– 2-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2013. – 272 с.
Официальный сайт Центрального Банка РФ Отчет о развитии
19.
банковского сектора и банковского надзора в 2013 году [Электронный ресурс] –
Режим
доступа:
http://www.cbr.ru/publ/?Prtid=nadzor
(дата
обращения
30.11.2017)
Официальный сайт АО «ТИНЬКОФФ БАНК» [Электронный
20.
ресурс] – Режим доступа: https://www.tinkoff.ru (дата обращения 30.11.2017)
Портал банковского аналитика [Электронный ресурс]. Режим
21.
доступа: http://www.analizbankov.ru (дата обращения 10.11.2017)
Лучшее - враг хорошего: как эффективнее кредитовать малый
22.
бизнес
//
ИА
«Банкир.Ру»
[Электронный
ресурс].
Режим
доступа:
http://bankir.ru/publikacii/20171026/luchshee-vrag-khoroshego-kak-effektivnee-
83
kreditovat-malyi-biznes-10009272/(дата обращения 30.11.2017)
23.
Самые удобные интернет банки для малого бизнеса // ИА
«Банкир.Ру»
[Электронный
ресурс].
Режим
доступа:
http://bankir.ru/publikacii/20170802/samye-udobnye-internet-banki-dlya-malogobiznesa-10009082/
84
ПРИЛОЖЕНИЕ А
(обязательное)
Сегментация клиентов коммерческого банка.
Рисунок А.1
85
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
(обязательное)
Бухгалтерская отчетность АО «ТИНЬКОФФ БАНК» за 2014 – 2016 годы
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
ПРИЛОЖЕНИЕ В
(обязательное)
Тарифные планы АО «ТИНЬКОФФ БАНК» по обслуживанию юридических лиц
97
98
99
100
101
102
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа