close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

Козлова Ольга Викторовна. Совершенствование деятельности страховой компании на рынке автострахования (на материалах АО ГСК «ЮГОРИЯ», г. Орел)

код для вставки
1
2
3
4
АННОТАЦИЯ
Выпускная квалификационная работа на тему «Совершенствование
деятельности страховой компании на рынке автострахования» (на
материалах АО ГСК «ЮГОРИЯ»).
Год защиты: 2019
Направление подготовки: 38.03.01 Экономика
Направленность (профиль): Финансы и кредит
Студент группы: 4-3 Э/у Козлова О.В.
Руководитель: к.э.н., доцент Федорова О.А.
В теоретической части выпускной квалификационной работы
рассмотрены основные понятия и назначение автострахования, а также дана
характеристика основным его
видам. Кроме этого проанализирован
современный российский рынок автострахования.
В аналитической части выпускной квалификационной работы дана
экономическая характеристика деятельности АО ГСК «Югория». На основе
данных бухгалтерской отчетности проведен анализ экономического состояния
общества, рассчитаны финансовые показатели, на основе которых сделаны
выводы о финансовой устойчивости, платежеспособности предприятия,
финансовой результативности его деятельности. Также во второй главе
проведен анализ страхового портфеля и дана оценка экономической
эффективности реализации автострахования в компании.
Проектная часть выпускной квалификационной работы посвящена
поиску мероприятий, направленных на повышение эффективности
автострахования в компании. В качестве основного стратегического
направления предложено введение программы Телематика. Проведен расчет
экономической эффективности предложенного мероприятия, в результате
которого принято решение о целесообразности проекта.
Общий объем выпускной квалификационной работы состоит из 99
страниц, содержит 15 рисунков, 29 таблиц, 25 источников используемой
литературы и 8 приложений.
Ключевые
слова:
АВТОСТРАХОВАНИЕ,
ЭФФЕКТИВНОСТЬ
РЕАЛИЗАЦИИ АВТОСТРАХОВАНИЯ, ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ,
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ
ПРОЦЕССОВ
РЕАЛИЗАЦИИ
АВТОСТРАХОВАНИЯ
5
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1
7
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ
АСПЕКТЫ
РЕАЛИЗАЦИИ
9
АВТОСТРАХОВАНИЯ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ
1.1 Понятие и назначение автострахования в современных
9
условиях
1. 2 Виды и особенности автострахования
14
1. 3 Анализ современного российского рынка
21
2 АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
28
АО
ГСК
«ЮГОРИЯ»
И
ОЦЕНКА
РЕАЛИЗАЦИИ
АВТОСТРАХОВАНИЯ В 2015 -2017 ГГ.
2.1 Организационно – экономическая характеристика страховой
28
компании
2.2 Анализ финансового состояния АО ГСК «Югория»
38
2.3 Анализ страхового портфеля и оценка экономической
45
эффективности реализации автострахования в компании
3
НАПРАВЛЕНИЯ
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
51
АВТОСТРАХОВАНИЯ В АО ГСК «ЮГОРИЯ»
3.1
Основные
проблемы
реализации
автострахования
и
51
3.2 Совершенствование процессов реализации автострахования в
57
направления их решения в АО ГСК «ЮГОРИЯ»
страховой компании
3.3
Оценка
экономической
эффективности
предлагаемых
65
мероприятий
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
71
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
74
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 - Понятие основных участников страхования
76
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 - Данные о размере транспортного парка в
77
6
Российской Федерации за 2015-2017 г.г.
ПРИЛОЖЕНИЕ 3 - Поквартальная динамика объема премий и
78
количества договоров по Автокаско за 2016-2017 г.г
ПРИЛОЖЕНИЕ 4
- Прямые и посреднические каналы продажи
79
по видам страхования
ПРИЛОЖЕНИЕ 5 – Региональная структура АО ГСК «Югория»
80
ПРИЛОЖЕНИЕ 6 - Возрастная структура персонала АО ГСК
81
«Югория»
ПРИЛОЖЕНИЕ 7 - Основные показатели деятельности Общества
82
за 2015-2017 гг.
ПРИЛОЖЕНИЕ 8 – Финансовая отчетность АО ГСК «Югория» за
2015-2017 гг.
83
7
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность выпускной квалификационной работы заключается в
том, что в настоящее время количество автомобилей на дорогах неуклонно
растет, увеличивается количество дорожно - транспортных происшествий.
Стоимость полученного ущерба может быть огромной, ведь некоторые
транспортные средства стоят несколько миллионов, да и лечение людей
иногда обходится в целое состояние. Не всегда у виновника свершившего
дорожно-транспортное
происшествие
есть
достаточные
финансовые
возможности возместить ущерб пострадавшей стороне, а ведь еще и свои
убытки необходимо покрывать.
Создание эффективной системы автострахования как важнейшего
компонента финансовой инфраструктуры экономики страны позволяет
обеспечивать эффективную и экономически целесообразную страховую
защиту в области финансовых рисков.
Основу такого вида деятельности в России и других рыночных странах
составляют страховые организации.
Одной из компаний, предоставляющих вышеперечисленные услуги,
выступает
АО
ГСК
«Югория».
В
настоящее
время
она
является
универсальной розничной страховой компанией, средней по размерам
сборов.
Цель выпускной квалификационной работы
состоит в разработке
комплекса мероприятий по развитию деятельности АО ГСК «Югория» на
рынке автострахования на основе изучения теоретических особенностей
реализации автострахования и анализа его реализации в АО ГСК «Югория».
В соответствии с указанной целью в выпускной квалификационной
работе были поставлены следующие задачи:
- изучить понятие и назначение автострахования в современных
условиях;
- определить виды и особенности автострахования;
8
- проанализировать рынок автострахования в России;
- изучить организационно-экономическая характеристика страховой
компании;
- проанализировать финансовое состояние АО ГСК «Югория»;
- проанализировать
страховой портфель и оценить эффективность
реализации автострахования в компании;
- выявить основные проблемы реализации автострахования
и
направления их решения в АО ГСК «Югория»;
-
разработать
мероприятия
по
совершенствованию
процессов
реализации автострахования в страховой компании;
- оценить экономическую эффективность предлагаемых мероприятий.
Методическая база написания выпускной квалификационной состоит
из
нормативно-правовых
актов,
специализированной
литературы,
периодической литературы, данных бухгалтерской и финансовой отчетности
АО ГСК «Югория».
Общий объем выпускной квалификационной работы состоит из 3
разделов, 99 страниц, содержит 15 рисунков, 29 таблиц, 25 источников
используемой литературы и 8 приложений.
Объектом
выпускной
квалификационной
работы
выступает
деятельность АО ГСК «Югория». Предметом исследования выступают
отношения, возникающие в процессе страхования транспортных средств.
9
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РЕАЛИЗАЦИИ АВТОСТРАХОВАНИЯ В
СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ
1.1 Понятие и назначение автострахования в современных условиях
Практически любое направление экономической деятельности носит
рискованный характер, так как всегда существует возможность понести
финансовые потери, вызванные неблагоприятными явлениями или их
последствиями. Осознанная человеком возможная опасность находит свое
выражение в понятии «риск». В обществе, в котором действуют товарноденежные отношения, риск из бытового понятия становится экономической
категорией.
Обычно понятие риска (рискованности ситуации) связывают с
возможными будущими негативными последствиями реализации события.
Фактический неблагоприятный исход риска выражается через ущерб,
который подлежит конкретному материальному измерению. Фактор наличия
риска и необходимости компенсации возможного ущерба требует от
организации механизма защиты от случайностей.
Общество
использует
различные
меры,
которые
позволяют
с
определенной надежностью прогнозировать вероятность наступления риска,
что делает возможным снизить его негативные последствия. Одним из
способов управления риском является система страхования [1].
Согласно
российскому
законодательству страховая
деятельность
(страховое дело) – это сфера деятельности страховщиков по страхованию,
перестрахованию, взаимному страхованию, а также деятельность страховых
брокеров,
страховых
актуариев
по
оказанию
страхованием и перестрахованием. [3]
Роль страхования представлена на рисунке 1.
услуг,
связанных
со
10
Экономическая роль страхования
Обеспечение
финансовой и
социальной защиты
населения
Поддержание
финансовой
стабильности
Вклад в развитие
научнотехнического
прогресса
Стимулирование
деловой активности
Поддержка
внешнеэкономическ
ой деятельности
Рисунок 1 - Экономическая роль страхования
Цели и задачи организации страхового дела в Российской Федерации
представлены на рисунке 2.
Цель организации страхового дела
– обеспечение защиты имущественных интересов физических и
юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской
Федерации и муниципальных образований при наступлении
страховых случаев.
Задачи организации страхового дела:
Проведение единой государственной
политики в сфере страхования
Установление принципов страхования
и формирование механизмов
страхования, обеспечивающих
экономическую безопасность граждан
и хозяйствующих субъектов на
территории РФ
Рисунок 2 - Цель и задачи организации страхового дела в РФ
11
В соответствии со ст. 3 закона «Об организации страхового дела на
территории РФ» установлены 3 отрасли страхования: личное, имущественное
страхование и страхование ответственности. А в зависимости от того, на что
направлен договор страхования выделяют несколько основных видов
страхования. Одним из таких видов является автострахование, которое
является одним из самых востребованных, так как от возникновения
непредвиденных ситуаций на дороге никто не застрахован, а страховой полис
позволяет
водителю
быть
уверенным
в
том,
что
ему
не
придется самостоятельно оплачивать ремонт транспортного средства.
Автострахование – это страховой договор, согласно которому
страховая компания возмещает все расходы автовладельца, в случае угона
автомобиля или нанесения ему ущерба. Данный вид страхования покрывает
все виды рисков автовладельцев.
Как и в любом другом виде страхования можно выделить основных
участников, которыми являются страховщик и страхователь (ПРИЛОЖЕНИЕ
1).
В
соответствии
с
российским
законодательством
объектами
автострахования могут выступать следующие категории, представленные на
рисунке 3.
Объекты автострахования
Транспортные
средства
Ответственность
перед третьими
лицами
Груз, который
перевозится
транспортом
Рисунок 3 - Объекты автострахования
На
страхование
принимаются
автомототранспортные
средства,
подлежащие регистрации органами ГИБДД МВД РФ. Отдельно могут быть
застрахованы объекты водного транспорта, подлежащие государственной
12
регистрации
в
органах
водного
контроля.
Страхователями
средств
транспорта могут быть российские граждане, иностранцы и лица без
гражданства, а также юридические лица в любой организационно-правовой
форме.
При наступлении страхового случая, возникшего в результате
стихийного бедствия, ДТП (кроме боя стекол или повреждения шин, если
при этом транспортному средству не причинены другие повреждения),
похищения или угона автомобиля возможны два вида возмещения ущерба:
полное и частичное.
Также страхование автомобилей имеет ряд особенностей:
1) участие страхователя в несении риска путем установления
франшизы;
2) возмещение стоимости потери товарного вида автомобиля в
результате страхового события, на случай наступления которого заключен
договор.
При наступлении страхового случая ущерб определяется на основании
страхового акта и приложенных к нему документов (органов милиции,
ГИБДД, пожарного надзора, следственных, судебных органов, медицинских
учреждений и др.). Страховое возмещение выплачивается в размере
нанесенного ущерба, но не выше соответствующей страховой суммы,
обусловленной страховым договором.
Необходимой предпосылкой для заключения договора страхования
является наличие страхового интереса у страхователя. Заключению договора
страхования предшествует соглашение сторон, которое заключается в
переговорах, началом которых является устное или письменное заявление
страхователя. Заявление служит тем документом, на основании которого
страховщик оформляет договор страхования и выписывает страховое
свидетельство или полис. В ходе переговоров:

страховщик
страхования;
обязан
ознакомить
страхователя
с
условиями
13

страхователь обязан предоставить страховщику всю информацию
необходимую для оценки риска. Кроме того, страхователь должен ставить
страховщика в известность об изменении степени риска.
Договор страхования является соглашением между страхователем и
страховщиком, в силу которого страховщик обязан при страховом случае
произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу
которого заключён договор страхования, а страхователь обязуется оплатить
страховые взносы в установленные сроки. Договор страхования может
содержать и другие условия, определяющиеся по обоюдному соглашению
сторон и должны отвечать общим условиям страховой сделки в РФ. [3]
После заключении договора автострахования на страхователя и
страховщика возлагаются следующие обязанности, указанные в таблице 1.
Таблица
1
- Обязанности страхователя
и страховщика
после
заключения договора страхования
Обязанности страхователя
Обязанности страховщика
принять все меры к спасению
Принять заявление от страхователя о
автомобиля
наступлении страхового случая;
в случае аварии, пожара, взрыва,
в день получения заявления осмотреть
похищения авто незамедлительно
поврежденный автомобиль
заявить в компетентные органы (ГАИ,
органы пожарного надзора и т.д.)
письменно заявить в страховую
составить по установленной форме
компанию о наступлении страхового
страховой акт
случая
предъявить в страховую компанию
в течение установленного договором
поврежденный автомобиль
срока произвести выплату страхового
возмещения или произвести ремонт
транспортного средства
14
Таким образом, автотранспортное страхование - это вид страхования,
при котором страховщик обеспечивает выплату сумм третьим лицам (или
возмещает страхователю), которые страхователь обязан уплатить третьим
лицам за причиненный им при эксплуатации средств транспорта вред:
смерть,
увечье
или иное
повреждение
здоровья: уничтожение
или
повреждение имущества. Страховщиком возмещаются также понесенные
страхователем судебные расходы по делам, связанным со взысканиями за
причинение вреда.
Автострахование автомобиля гарантированно позволит страхователю с
уверенностью смотреть в будущее при любом страховом случае, сэкономит
его время и средства. При этом сумма регулярных платежей по страховому
полису значительно меньше той, которую необходимо потратить на
восстановление своего автомобиля или покупку новой машины в случае
отсутствия автостраховки.
Однако, стоит отметить, что страховщик также может и взыскать с
причинившего вред лица сумму компенсационной выплаты и потребовать
возместить все расходы, которые связаны с расследованием страхового
случая. Поэтому в
некоторых случаях страховка может не обеспечить
стопроцентную защиту.
1.2 Виды и особенности автострахования
Наличие автомобиля связано для водителя не только с преимуществами
от его использования, но и с необходимостью нести определенные
дополнительные расходы. В том числе данные расходы охватывают и
оформление страховки на транспортные средства. Законодательством
Российской
Федерации
предусмотрена
как
обязательная
страховка
автомобиля, так и несколько ее добровольных видов. Основные виды
автострахования представлены в таблице 2. [3]
15
Таблица 2 - Виды автострахования
Виды автострахования
Специфика страховой защиты и рисков
КАСКО
страхование средств транспорта (автомобилей,
судов, самолётов, вагонов) от ущерба, хищения
или угона.
добровольное страхование автогражданской
ДСАГО
ответственности
ОСАГО
обязательное страхование автогражданской
ответственности
Страхование от несчастного
случая
Зеленая карта
вид личного страхования. Предназначено для
возмещения ущерба, вызванного потерей
здоровья или смертью застрахованного.
Страхование автогражданской ответственности
лиц, выезжающих за рубеж.
Одним
из
основных
Российской Федерации
видов
автотранспортного
страхования
в
является обязательное страхование гражданской
ответственности( ОСАГО).
ОСАГО - это обязательное страхование гражданской ответственности
одного лица (в данном случае водителя) перед потерпевшей стороной в
результате аварии или ДТП. На рынке страхования существует с 2003 года,
все автомобилисты прекрасно знают, что это такое и зачем оно нужно.
Каждый автомобилист знает, что каждый год необходимо страховать свою
машину. Страховые компании и государство тоже это прекрасно понимают
— это и стало основной причиной введения электронного ОСАГО. Не смотря
на понятность услуги за последние 3-4 года на рынке ОСАГО постоянно
происходили изменения от повышения тарифов до введения ЕОСАГО. [2]
Сделки
по
данному
виду
страхования
являются
наиболее
распространенными, поскольку наличие такого полиса — обязательное
законодательное условие для водителей. Без ОСАГО допуск к управлению
транспортным средством запрещается, так же как и возможность поставить
16
автомобиль на учет или пройти техосмотр. Кроме этого, за такое нарушение
для водителя законодательством РФ предусмотрены штрафы.
Основным страховым случаем по этому полису является причинение в
ходе ДТП вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц. Размер
возмещения при этом рассчитывается, исходя из общего ущерба, однако
ограничен максимальными границами, представленными на рисунке 4.
Страховая сумма
500 тысяч рублей - в части
возмещения вреда, причиненного
жизни или здоровью каждого
потерпевшего
400 тысяч рублей - в части
возмещения вреда, причиненного
имуществу каждого потерпевшего
Рисунок 4 - Страховая сумма по ОСАГО
Страховые тарифы состоят из базовых ставок и коэффициентов.
Преимуществами ОСАГО является непосредственно невысокая стоимость,
законодательно установленные тарифы, которые страховые компании не
могут изменять, а также то, что возмещение ущерба пострадавшей в ДТП
стороне осуществляется за счет страховой компании, а не водителя.
Однако данная страховка имеет и ряд недостатков:
а) ограниченность выплаты (для ремонта дорогих автомобилей ее
обычно недостаточно);
б) небольшой перечень страховых случаев (в частности, в случае кражи
авто или его повреждения собственник ничего не получит);
в) отсутствие выплаты для самого водителя.
Для расширения страховых рисков и получения компенсаций в других
случаях водителю стоит обратиться к иным видам автомобильного
страхования. Одним из таких видов является ДСАГО.
Этот полис –
расширенная версия ОСАГО, которая позволяет получить выплату в
17
большем размере, чем при обязательном страховании. Его оформление
является добровольным и может происходить только по инициативе
водителя.
ДСАГО оформляется при условии наличия действующего ОСАГО,
однако происходить это может в различных страховых компаниях. При этом
оба полиса заключаются с одинаковым сроком действия и на одно и то же
транспортное средство.
Выгодность использования ДСАГО состоит в том, что с его помощью
можно существенно увеличить размер компенсационной выплаты по
сравнению с обязательным страхованием.
Точный максимальный лимит устанавливается каждой страховой
компанией, но, как правило, он равен 3 млн. руб.
Получить выплату по ДСАГО можно только при условии, что размер
ущерба не покрывается за счет ОСАГО. В этом случае расчет суммы
происходит путем вычитания из общего размера ущерба размера выплаты по
ОСАГО. Разница и будет той величиной денежных средств, которая должны
быть выплачена пострадавшему.
Основной страховой риск, который покрывается ДСАГО — это
нанесение ущерба: жизни и здоровью третьих лиц (водителя или пассажира
другого ТС, пешехода); их имуществу (автомобилю, строению, забору).
На стоимость ДСАГО влияют те же самые факторы, что и при
обязательном страховании, однако конкретные тарифы и лимиты по
выплатам устанавливаются уже страховой компанией.
При этом итоговая цена полиса не будет слишком высокой — при
лимите в 1-3 млн. руб. она может составить всего несколько тысяч рублей.
Еще одним добровольным видом страхования, который охватывает
большее количество рисков, чем вышеуказанные страховки является
КАСКО. Данное страхование относится к имущественному страхованию,
возмещение по которому происходит в
частности от угона или кражи
18
автомобиля, причинения ему ущерба в результате пожара или стихийных
бедствий и т. п.
В
отличие
от
ОСАГО
КАСКО
имеет
ряд
особенностей,
представленных в таблице 3.
Таблица 3 - Отличительные особенности КАСКО от ОСАГО
КАСКО
По
КАСКО
ОСАГО
застрахован
автомобиль По
страхователя
ОСАГО
застрахована
ответственность
гражданская
страхователя
за
вред,
который он может причинить другим лицам
при использовании своего автомобиля
КАСКО – добровольный вид страхования
Условия
договора
и
правил
ОСАГО – обязательный вид страхования
КАСКО Условия договора и
Правила ОСАГО
различаются в каждой страховой компании одинаковые во всех страховых компаниях –
– можно выбирать наиболее подходящие
устанавливаются Правительством РФ.
Цена полиса КАСКО в первую
Цена полиса ОСАГО одинакова во
очередь зависит от стоимости автомобиля, а всех страховых компаниях и определяется
также от оценки степени риска – отличается по тарифам, установленным Минфином.
в разных страховых компаниях
Страховые
случаи:
противоправные
любое
действия
ДТП, Страховые случаи: только ДТП, в котором
третьих
лиц виновато лицо, указанное в полисе ОСАГО
(включая кражу, угон), пожар, стихийные
бедствия, падения посторонних предметов
на автомобиль и прочее.
Размер возмещения: оплачивается реальная Размер
возмещения:
Оплачивается
стоимость ремонта автомобиля или его предполагаемая средняя стоимость ремонта
полная стоимость на момент страхового автомобиля
случая
В
КАСКО
по
с
учетом
степени износа заменяемых деталей
ограничение
возраста В
ОСАГО
ограничений
застрахованного автомобиля – как правило, автомобиля нет
не более 7-10 лет
калькуляции
по
возрасту
19
Стоит учесть, что наличие полиса КАСКО, хотя это и не является
обязательным по закону, часто необходимо для совершения определенных
операций с автомобилем. В частности, при покупке машины в кредит банки
всегда требуют от заемщика оформления этой страховки.
К основным преимуществам от оформления КАСКО можно отнести:
а) возможность получения крупной суммы возмещения (она может
быть соизмерима стоимости нового авто);
б) расширенный перечень страховых рисков, которые включаются в
полис;
в) получение возмещения вне зависимости от наличия или отсутствия
вины водителя.
Что касается недостатков, то можно выделить следующее:
а) высокая стоимость полиса;
б) ограничения в оформлении для некоторых авто (в частности, по
такому критерию, как срок использования).
Стоимость полиса и тарифы на него не являются фиксированными и
не
устанавливаются
государством.
Данные
показатели
определяются
индивидуально каждой страховой компанией, но в большинстве случаев
итоговая цена полиса получается довольно высокой. С целью снижения цены
страховки многие водители оформляют ее с франшизой, за счет которой
стоимость снижается. При этом после наступления страхового случая
возмещение будет получено не в полном объеме, а с учетом франшизы.
Одной из разновидности полиса КАСКО
является страхование от
несчастного случая, в который включается дополнительный объект — жизнь
и здоровье водителя, а также всех пассажиров, которые на момент
несчастного случая находились в салоне автомобиля.
При этом под несчастным случаем понимается: ДТП; стихийное
бедствие; пожар; взрыв.
Полис также является добровольным и оформляется только по
желанию собственника авто. Выплаты могут производиться в случае таких
20
происшествий, произошедших с водителем или пассажирами: ранение;
увечье; потеря трудоспособности (как постоянная, так и временная); смерть.
Стоимость полиса устанавливается индивидуально каждой страховой
компанией.
Помимо
тарифов
на
нее
также
влияют
и
некоторые
характеристики водителя (например, возраст). Оформление невозможно для
граждан, которые имеют инвалидность І или ІІ группы.
Аналогом ОСАГО в настоящее время является Зеленая карта. Данное
страхование
также
предусматривает
страхование
автогражданской
ответственности и является обязательным в некоторых случаях.
Главное его отличие — это территория действия, которая включает в
себя несколько десятков различных стран (в основном страны Европы и
СНГ). Что касается России, то в ее пределах Зеленая карта не действует.
Чаще всего этот полис необходим в том случае, если водитель планирует
выезжать на своем автомобиле за границу. При этом даже если его пропустят
без страховки через таможню, при первой же проверке документов в
иностранном государстве он будет оштрафован.
Данный вид страхования не имеет существенных недостатков,
основными же его преимуществами являются:
а) возможность беспрепятственного выезда на автомобиле за пределы
РФ;
б) избежание риска быть оштрафованным в иностранном государстве
за отсутствие страховки;
в) упрощенная процедура возмещения пострадавшей стороне ущерба;
г) простота и скорость оформления.
Приобрести Зеленую карту водитель может не только в большинстве
страховых компаний на территории РФ, но и в специальных точках, которые
работают на границах с другими государствами. При этом процедура займет
минимальное количество времени. Документ может быть оформлен как на
целый год, так и на более короткий срок. Главной целью всех существующих
видов автомобильного страхования является помощь водителям в получении
21
выплаты для компенсации собственного ущерба или возмещения его
пострадавшей стороне.
1. 3 Анализ современного российского рынка
Страховые сборы в 2016 году выросли на 15% по отношению к 2015
году, а в 2017 году на 8%. Общий рост за анализируемый период составил
23%.
Однако, стоит учитывать, что в 2015 году на рынке страхования
присутствовало 326 страховых компаний, что на 109 больше, чем в 2017
году. Традиционно наибольший вклад в рост рынка обеспечила первая
десятка страховщиков, увеличив свою долю до 75%. При этом, если
укрепление
позиций
Топ-10
игроков
полностью
соответствует
прошлогодним ожиданиям, то незначительная потеря первой пятеркой
страховщиков доли рынка идет вразрез с ожидавшейся консолидацией. По
итогам 2017 года доля Топ 5 страховщиков снизилась до 51% рынка, что
связано с потерей одним из крупнейших страховщиков – «Росгосстрах» – 5%
рынка и с более активным развитием страхования жизни страховщиками из
второй пятерки игроков. На рисунке 5 представим структуру сборов премий
по основными участникам страхового рынка России в 2015 – 2017 гг.
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
18%
10%
10%
15%
остальные компании
11%
топ 11-20
16%
71%
74%
топ -10
18%
2015 год
2016 год
2017 год
Рисунок 5 - Сборы премий в разрезе по основным группам участников
Структура сбора страховых премий страховщиками изменилась. В 2015
году доля продаж через посредников составила 67,6%, в 2016-м — 70,3%.
22
Однако темп прироста премий в 2017 г. замедлился почти в два раза по
сравнению с предыдущим годом (на 6,5 п.п.) При этом рост премий
обеспечило добровольное страхование – объем взносов по таким видам
страхования, на которые приходится 80,6% рынка, за год вырос на 11,9%.
Напротив, по обязательным видам страхования взносы сократились на 5,0%
по сравнению с прошлым годом.
Наиболее существенные изменения коснулись страхования жизни и
ОСАГО: доля страхования жизни за год выросла в 1,5 раза, доля ОСАГО
продолжает сокращаться. Если в 2015 году доля ОСАГО составляла 21%, то
к 2017 году она сократилась на 4%. Более резкий скачок произошел
непосредственно в 2017 году. Доли добровольного личного страхования,
ответственности, предпринимательских и финансовых рисков и прочих
видов обязательного страхования (ОЛС, ОСОПО, ОСГОП) остались на
прежнем уровне. В 2018 году существенных изменений структуры не
ожидается. На рисунке 6 представлены структура основных каналов продаж
страховых продуктов в России в 2015 – 2017 гг. [21]
50.0%
45.0%
43.7%
доля автосалонов
38.6%
40.0%
37.8%
доля страховых
брокеров
доля других юр.лиц
35.0%
30.0%
25.0%
20.0%
15.0%
15.3%
доля агентов
13.7%
9.3%
3.9% 3.9% 6.7% 3.7% 6.0%7.7%1.9%
4%
3.7%
5.0%
0.5%
0.4%
0.3%
0.0%
2015 год
2016 год
2017 год
10.0%
доля страховых
организаций
доля нестраховых
посредников
Рисунок 6 – Структура каналов продаж 2015-2017 г.г.
23
Объем страховых премий по добровольным видам страхования за 2015
год составил 1,03 трлн. руб. Однако постепенно происходит снижение, в 2017
году объем страховых премий уже составил 1,03 трлн рублей, по
обязательным – 246,2 млрд рублей. Сегмент добровольного non-life
страхования, оживившийся в прошлом году, показал отрицательную
динамику: объем премий сократился за год на 5,8 млрд рублей. В отличие от
прошлого
года,
сократились
премии
по
страхованию
имущества
юридических лиц, страхованию сельскохозяйственных рисков, страхованию
ответственности. Также продолжилось падение премий по страхованию всех
средств транспорта, кроме воздушного, и страхованию грузов. В структуре
премий по добровольным видам на протяжении исследуемого периода на
первом месте осталось страхование жизни (32%). Страхование средств
наземного транспорта в 2017 году – на втором (15,8%). На ДМС приходится
13,6%, на страхование от несчастных случаев – 11,8%, на страхование
имущества юридических лиц – 9,3%. На рисунке 7 представлена структура
страховых премий по видам страхования.
60%
50%
2%
2%
3%
40%
17%
ОСАГО
20%
30%
Прочие виды обязательного
страхования
4%
21%
5%
20%
4%
26%
10%
18%
добровольное страхование
ответственности
13%
страхование жизни
0%
2015 год
2016 год
2017 год
Рисунок 7 - Структура страховых премий по видам страхования за
период с 2015 г. по 2017 г.
24
Рынок автокаско последние 3 года показывает отрицательную
динамику, но только по объему премий: минус 31 млрд. рублей в 2015 году,
минус 16,6 млрд. рублей в 2016 году, минус 8,2 млрд. рублей в 2017 году. В
то же время рост продаж новых автомобилей (в 2017 году было продано на
1,59 млн. больше, чем в 2016 году), распространение более дешевых
продуктов с ограниченным набором рисков обеспечили рост количества
договоров. В 2017 году заключено на 314 тысяч договоров больше, чем в
2016 г. (ПРИЛОЖЕНИЕ 2).
Благодаря росту доли договоров с франшизами и ограничениями в
составе страховых случаев снизились как количество заявленных убытков,
так и коэффициент выплат (с 57,1% до 51,2%). Одновременно резко
увеличился размер средней выплаты, которая в 2017 году по сравнению с
2015 годом более чем в 2 раза превысила среднюю премию. Соотношение
средней премии и средней выплаты в России представлено на рисунке 8. [19]
100000
80000
60000
средняя премия
средняя выплата
40000
20000
0
2015 год
2016 год
2017 год
Рисунок 8 - Динамика средней премии и средней выплаты по КАСКО
2015-2017 г.г.
В настоящее время из 111 компаний, занимающихся этим видом
страхования, 48 имеют коэффициент выплат выше среднерыночного, в том
числе 15 - больше 100% (в 2016 году таких компаний было 67 и 25, в 2015 –
72 и 42 соответственно). Из 9 компаний, у которых автокаско составляет
25
основу
портфеля
(>50%
премий),
коэффициент
выплат
выше
среднерыночного имеют только 3 (ПРИЛОЖЕНИЕ 3).
Несмотря
на
все
надежды,
2017
год
не
принес
облегчения
страховщикам ОСАГО. Впервые с введения ОСАГО объем премий показал
отрицательную динамику (минус 5,24%), а количество договоров после
падения в 2015-2016 г.г. выросло. Количество компаний, работающих в этом
сегменте, уменьшилось за год с 72 до 61, из них 6 отказались от лицензий
добровольно. В 2017 году лидером сегмента стало СПАО «РЕСО- Гарантия»
(доля рынка составила 16,3%). Доля ПАО «Росгосстрах» за 2 года
сократилась с 35,2% до 13,97%, количество договоров – с 15,5 млн до 6,1
млн. Концентрация в сегменте продолжает ослабевать. На 10 крупнейших
страховщиков приходится 78,3% премий (в 2016 году – 80,2%, в 2015 году –
80,9%). Остальные компании из ТОП-10, кроме СПАО «Ингосстрах»,
увеличили количество клиентов по ОСАГО. Изменение концентрации
страховых компаний в сегменте ОСАГО в России представлено на рисунке 9.
120,0%
100,0%
98,5%
90,9%
80,9%
90,8%
80,2%
80,0%
90,9%
99,8%
90,9%
78,3%
топ-10
60,0%
топ-20
топ-50
40,0%
20,0%
0,0%
2015 год
2016 год
2017 год
Рисунок 9 - Изменение концентрации в сегменте ОСАГО 2015 -2017 гг.
По данным РСА, на 42% увеличилась доля судебных выплат (37,4 млрд
рублей в 2017 году, 26,3 млрд рублей в 2016 году). При этом объем
страховых выплат по решению суда составил 17,9 млрд рублей (по данным
26
ЦБ – 10,69 млрд рублей). Еще 19,5 млрд рублей страховщики заплатили в
виде выплат по закону о защите прав потребителей и прочие расходов.
В 2015 году произошел резкий всплеск убыточности в сегменте (хотя
уровень выплат на рынке и тогда не превышал 20%), а начиная с 2016 года
она стала постепенно снижаться. Продолжается увеличиваться количество
регионов в «красной зоне». За количество субъектов с коэффициентом
выплат более 77% выросло с 27 до 43, в том числе с коэффициентом выплат
более 100% - с 14 до 21. В 2017 году ОСАГО принесло убытки большинству
страховщиков. На рисунке 10 представлена структура премий по ОСАГО за
2015 – 2017 гг.
80.00%
75.20%
73.75%
72.34%
70.00%
доля премий,
полученных без
участия
посредников
60.00%
50.00%
доля премий,
полученных через
интернет
40.00%
30.00% 25.97%
25.97%
21.38%
20.00%
доля премий,
полученных при
участии
посредников
6.28%
10.00%
0.28%
0.95%
2015 год
2016 год
0.00%
2017 год
Рисунок 10 - Структура премий по ОСАГО за 2015-2017 г.г.
Страховой рынок по итогам 2016 года показал двузначный прирост
сборов: по сравнению с 2015 годом прирост рынка составил 15,32%, или
156,8 млрд рублей. Наибольший вклад в течение всего года вносит
страхование жизни (по итогам года +86 млрд рублей/+66%), причем в первую
очередь некредитное страхование жизни. Лидерами в сегменте страхования
являются
«Сбербанк
Страхование
«АльфаСтрахование-Жизнь».
жизни»,
Совокупная
«Росгосстрах-Жизнь»
доля
этих
и
страховщиков
27
составляет 61%. Темп роста премий по страхованию жизни в 2017 году
немного снизился (53,7% в 2017 году, 66,3% в 2016 году), но по объему
прироста премий 2017 год оказался рекордным – почти 116 млрд рублей.
Рост сегмента обеспечен инвестиционным страхованием жизни (на него
приходится около 210 млрд рублей из 331,5 млрд рублей премий). В сегменте
работает 31 компания (годом ранее их было 35), из них 30 заключают новые
договоры страхования. Концентрация остается самой высокой по сравнению
с другими видами добровольного личного страхования, но ее усиления не
происходит.
Доля договоров, заключаемых через посредников, в 2017 году по
сравнению с прошлым годом выросла на 4,3 п. п. (74,5% против 70,2%). При
общем увеличении объема премий на 97 млрд рублей посредники принесли
больше на 121,8 млрд рублей. Как и в прошлом году, более 80% прироста
премий, полученных через посредников, обеспечил банковский канал.
Традиционно без участия посредников заключается более половины
договоров по страхованию воздушного транспорта и ответственности их
владельцев, ДМС, предпринимательских рисков, ОСОПО. В сегментах
страхования жизни и имущества физических лиц более 94% премий
собирается через посредников (ПРИЛОЖЕНИЕ 4). Интернет-продажи
стремительно завоевывают рынок. В 2016 году объем премий составлял 5,5
млрд рублей, в 2017 году – уже 32 млрд рублей. Практически весь
дополнительный объем премий получен за счет введения электронного
ОСАГО. [21]
Таким образом, совершенствование системы страхования является
приоритетным направлением в России. Это объясняется тем, что с каждым
годом увеличивается интерес к тем отраслям, благодаря которым появляется
возможность избежать кризисов и минимизировать риски. Одним из важных
сегментов страхового рынка
средств.
является
страхование
автотранспортных
28
2 АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
АО ГСК «ЮГОРИЯ» И ОЦЕНКА РЕАЛИЗАЦИИ АВТОСТРАХОВАНИЯ
В 2015 -2017 ГГ.
2.1 Организационно–экономическая характеристика страховой компании
Акционерное общество ГСК «Югория» основано в 1997 году
Комитетом
по
управлению
государственным
имуществом
Ханты-
Мансийского автономного округа (ХМАО) для страхования региональных
рисков. Позже, в 2004 году, акционером компании становится ХМАО, в лице
окружного департамента государственной собственности. [23]
Надежность
агентством
RAEX
АО
на
ГСК
уровне
«Югория»
подтверждена
А (высокий
уровень
рейтинговым
надежности) и
Национальным рейтинговым агентством на уровне «АA‒ »: очень высокая
надежность, третий уровень.
Органами управления АО «ГСК «Югория» являются:

общее собрание акционеров АО «ГСК «Югория» - высший орган
управления Обществом (единственный акционер Общества - ХантыМансийский автономный округ - Югра, в лице Департамента по управлению
государственным имуществом Ханты-Мансийского автономного округа –
Югры);

Совет директоров АО «ГСК «Югория» - орган, осуществляющим
общее руководство деятельностью Общества. В составе Совета директоров
созданы Комитет по аудиту и Комитет по стратегическому планированию;

единоличный исполнительный орган (генеральный директор) АО
«ГСК «Югория», который осуществляет руководство текущей деятельностью
Общества.
Органом контроля финансово-хозяйственной деятельности Общества
является ревизионная комиссия, которая избирается общим собранием
29
акционеров Общества.
Проверку
финансово-хозяйственной
деятельности
Общества
осуществляет также аудитор Общества, утверждаемый общим собранием
акционеров.
Компания наряду с ведущими страховщиками страны входит в перечни
страховых компаний, аккредитованных ОАО «Газпромбанк», ЗАО «Тойота
Банк», АО МС Банк Рус, банк «Открытие». В настоящее время
Югория сотрудничает с более чем 200 крупнейшими банками России и
аккредитована в 35 из них.
В состав группы, возглавляемой АО "ГСК "Югория", входит дочернее
общество АО «ГСК «Югория-Жизнь».[4]
Особое внимание АО ГСК «Югория» уделяет развитию филиальной
сети. В настоящее время региональная сеть компании состоит из 80 филиалов
и более 100 агентств и точек продаж, работающих в 50 регионах России
(ПРИЛОЖЕНИЕ 5).
Основной целью деятельности общества является извлечение прибыли.
АО
ГСК
«Югория»
—
универсальная
страховая
компания,
предоставляющая широкий спектр страховых услуг. Компания вправе
осуществлять деятельность по 21 виду страхования и перестрахованию с
использованием более чем 60 различных правил страхования.
Если описывать экономическую деятельность страховой компании, то
АО
ГСК
«Югория»
предоставляющей
является
широкий
универсальной
ассортимент
услуг
страховой
для
компанией,
физических
и
юридических лиц.
К концу 2017 года Общество сохранило свое участие в уставном
капитале лишь только в двух организациях : АО «Ханты-Мансийский
негосударственный пенсионный фонд» и АО «Государственная страховая
компания «Югория-Жизнь».
За период с 2015 года по 2017 год Обществу были присвоены
рейтинговым агенством «Эксперт РА» следующие рейтинги, позволяющие
30
определить способность выполнения страховой компанией ее текущих и
будущих обязательств перед страхователями и выгодоприобретателями в
рамках договоров страхования, сострахования и перестрахования и не
распространяется на прочие обязательства. представленные в таблице 4. [24]
Таблица 4 – Рейтинги финансовой надежности АО ГСК «Югория» за
период 2015 -2017 гг.
Дата
Рейтинг
Прогноз
Описание
2015 год
АА-
Стабильный
«очень высокая надежность, третий
уровень», что
свидетельствует о высокой степени
финансовой устойчивости.
2016 год
А
Стабильный
«высокий уровень надежности».
2017 год
ruBB+
Стабильный
«высокий уровень надежности».
Также, необходимо отметить, что в 2016 году Обществу был присвоен
рейтинг Национального рейтингового агентства АА - «очень высокая
надежность, третий уровень», что свидетельствует о высокой степени
финансовой устойчивости.
В 2015
и 2016 годах Общество сотрудничало по входящему и
исходящему перестрахованию с ведущими российскими и иностранными
страховыми и перестраховочными компаниями – Munich Re, Hannover
Reinsurance Company, Polish Reinsurance Company, Общество с ограниченной
ответственностью "Страховая и перестраховочная компания Юнити", MILLI
REASURANS
T.A.S.,
Акционерное
общество
"Транссибирская
перестраховочная корпорация" и др.
В настоящее время АО «ГСК «Югория» — член профессиональных
объединений: Всероссийского союза страховщиков, Российского союза
автостраховщиков, Ассоциации строителей России, Национального союза
страховщиков ответственности, НП «Гильдия экспедиторов». Компания
также
заключила
трехстороннее
соглашение
о
сотрудничестве
с
31
Общероссийской
общественной
организацией
«Российское
общество
оценщиков» и Некоммерческим партнерством «Партнерство содействия
деятельности фирм, аккредитованных Российским обществом оценщиков».
По данным рейтингового агентства «Эксперт РА» АО ГСК «Югория»
занимает 21 место в списке крупнейших страховых компаний, на 4 позиции
больше по отношению к 2015 году. [16]
Таблица 5 – Место АО ГСК «Югория» в списке крупнейших страховых
компаний за период с 2015 по 2017 год
Год
Место
Страховые взносы,
тыс. руб.
2015
17
6 030 733,00
2016
19
8 245 366,00
2017
21
9 449 363,00
В течение 2015 года в Обществе был открыт Новокузнецкий филиал,
закрыты Чебоксарский, Астраханский, Тольяттинский филиалы.
На конец 2015 года в Обществе действовало 63 филиала. В 2016 году
изменений не произошло. В течении 2017 года было открыто еще 10
филиалов. На конец года в Обществе действовало уже 73 филиала.
Данные об изменении количества филиалов представлены в таблице 6.
Таблица 6 – Изменение количества филиалов АО ГСК «Югория» за
период 2015-2017 г.г.
В шт.
Показатель
2015 год 2016 год 2017 год Темп
прироста Темп прироста
2016/2015, в %
Филиалы
63
63
73
0
2017/2016, в %
15
32
Свои перспективы Общество связывает с внедрением более высоких
стандартов деятельности, улучшением качества страхового продукта и
сервисного обслуживания клиентов.
За 2016 год Обществом было заключено 1 725 371 договоров
страхования, что на 668 115 договоров (на 63%) больше, чем в 2015 году.
Стоит отметить, что в 2017 году рост количества заключенных договоров
продолжился. К концу анализируемого периода было заключено 1 961 036
договоров. В таблице 7 представлена динамика заключенных договоров
страхования в АО ГСК «Югория» в 2015 – 2017 гг.
Таблица 7 – Динамика количества договоров страхования
Показатель
2015
год, 2016
штук
штук
год, 2017 год, Темп
штук
Темп
прироста,
прироста,
2016г./2015
2017
г., в %
г./2016г.
в%
Договора страхования
1 057 256
1 725 371
1 961 036
+ 63
+ 14
Рост полученной страховой премии также показывает положительную
динамику. На конец 2017 года она составила 9 449 млн. рублей, что на 43%
больше, чем в 2015 году. Данный рост напрямую связан с увеличением
количества заключенных договоров.
Динамика
объемов
полученной
страховой
компанией
премии
представлена в таблице 8.
Таблица 8 – Динамика полученной страховой премии
Показатель
Страховая премия
2015 год,
2016 год,
2017 год,
млн.руб.
млн.руб.
млн.руб.
6 484
8 241
9 449
Темп
прироста,
Темп прироста,
2016г./2015 г., в %
2017 г./2016г. в%
28
15
33
Также, следует отметить, что с ростом количества заключенных
страховых договоров растет и количество страховых выплат. Общий прирост
за анализируемый период составил 11%. Динамика страховых выплат в АО
ГСК «Югория» представлена в таблице 9.
Таблица 9 - Динамика страховых выплат
Темп
Показатель
Страховые выплаты
2015 год,
2016 год,
млн.руб.
млн.руб.
4 602
3 938
2017
Темп
прироста,
год,
млн.руб.
прироста,
2016г./2015
2017
г., в %
5 111
г./2016г. в%
14
29
Стоит отметить, что в 2016 году активы увеличились на 46% по
отношению к 2015 году. Влияние на рост оказали непосредственно
финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) (76,7%),
нематериальные активы (108,6%), денежные средства и их эквиваленты
(39,6%).
Стоит
также
отметить,
что
и
дебиторская
задолженность
увеличилась на 2% и составила 889 716 тыс. руб.
Динамика активов АО ГСК «Югория» представлена в таблице 10.
Как и у хозяйствующего субъекта, активы страховой компании также
представлены
внеоборотными
и
оборотными
активами.
В
составе
внеоборотныых активов выделяют основные средства, нематериальные
активы, а также финансовые вложения. В
составе оборотных активов
выделяют запасы, дебиторскую задолженность, прочие оборотные активы, а
также денежные средства и финансовые эквиваленты.
Анализ показывает, что совокупный размер активов в 2016 г. По
сравнению с 2015 г. возрос на 46%, но уже в 2017 г. по сравнению с 2016 г.
снизился почти на 22%.
Анализ внеоборотных активов показывает, что у страховой компании
на протяжении 3 лет резко увеличился размер нематериальных активов, при
34
этом основные средства изменились незначительно.
Таблица 12 – Динамика активов АО ГСК «Югория»
В тыс. руб.
Наименование
2015 год
2016 год
2017 год
показателя
Денежные средства и 189 753
Темп прироста
Темп прирост
2016 г./2015 г.,
2017г./2016г.,
%
%
264 990
284 829
39,6
7
34332
71633
223 177
108,6
211
706 515
638157
776466
-9,7
21,7
3 109
3 510
-25
12,9
11 580337 10 846 900
76,7
-6
1 591 204
1 523 712
1 267 427
-4
-16,8
Запасы
108 013
106 049
107 018
-1,8
1
Доля
522 220
245 946
123 316
-52,9
-49,9
771 564
889 716
763 247
15,3
-14
Прочие активы
3476
3552
107 532
2
2 927
Итого активы
10 484 271
15 327201 11 977 839
46
-21,8
их эквиваленты
Нематериальные
активы
Основные средства
Доходные вложения в 4 158
материальные
ценности
Финансовые вложения 6 553036
(за
исключением
денежных
эквивалентов)
Отложенные
налоговые активы
перестраховщиков
в
страховых резервах по
страхованию
иному,
чем страхование жизни
Дебиторская
задолженность
Однако что активы АО ГСК «Югория» в 2017 г. сократились на 21,8%
по отношению к 2016 году. Большое влияние оказало на данный показатель
непосредственно сокращение доли перестраховщиков в страховых резервах
35
по страхованию иному, чем страхование жизни (на 49,9%), а также
уменьшение дебиторской задолженности (на 14%) и непосредственно
сокращение отложенных налоговых активов (-16,8%).
В таблице 13 представим динамику изменения капитала и собственных
средств страховой компании в 2015 – 2017 гг.
Таблица 13 – Динамика капитала и резервов АО ГСК «Югория»
В тыс. руб.
Наименование
2015 год
2016 год
2017 год
показателя
Темп прироста
Темп
2016 г./2015г.,
прироста,
%
2017г./2016г.,
%
Уставный капитал
Переоценка имущества
Добавочный
капитал
(без переоценки)
Резервный капитал
Нераспределенная
прибыль
Итого
3 859 973
8 155 430
1 249 855
111
- 84,7
286 103
215 551
202 207
-24
-6
3 721 740
3 721 740
9 880
0
- 99,7
16 624
28 463
37 613
47
32
1 353 175
-2,3
76
2 852 730
238,9
-54
(6 039 163) (5 867 605)
1 845 277
6 253 579
В 2016 году уставный капитал составлял 8 155 430 тыс. руб., однако в
2017 году сократился на 84,7% и составил 1 249 855 тыс. руб. (в 2016 году –
8 155 430 тыс. руб.). Резкое сокращение произошло из-за реорганизации АО
ГСК «Югория» путем выделения из его состава АО «ЮграАктив», а также в
2017 году было принято решение общим собранием акционеров об
дополнительном
уменьшении
уставного
капитала
путем
уменьшения
номинальной стоимости размещенных обыкновенных бездокументарных
акций.
В связи с уменьшением уставного капитала, снизился и добавочный. В
2017 году он составил 9 880 тыс. руб., что на 99,7% меньше предыдущего
года. Увеличилась нераспределенная прибыль на 76%. Если в 2015 году и в
36
2016 г. у страховой компании имел место непокрытый убыток, то уже в 2017
г. компанией была получена значительная прибыль и на конец 2017 г. размер
данного показателя составил 1 353 175 тыс. руб.
С каждым анализируемым периодом обязательства Общества растут.
За 2017 год Общество увеличило свою долговую нагрузку на 0,6%.
На данное снижение большое влияние оказало непосредственно
уменьшение на 64,8% оценочных обязательств Общества, а также заемных
средств (-17%). Задолженность Общества не является просроченной, сроки
погашения займа соответствуют условиям договора.
Таблица 14 – Динамика обязательств АО ГСК «Югория»
В тыс. руб
Наименование
2015 год
2016 год
2017 год
Темп
Темп
прироста,
прироста,
2016 г./2015г.,
2017 г./2016г.,
%
%
показателя
Страховые резервы по 7 135 844
страхованию
7 821 240
7 559 790
9,6
-3
636 270
522 940
42
-17
8 589
-
100
0
122 683
317 671
111 746
158
- 64,8
281 685
289 852
341 882
2,9
18
8 638 994
9 073622
9 125 109
5
0,6
иному,
чем страхование жизни
Заемные средства
1 098 215
Отложенные налоговые обязательства
Оценочные
обязательства
Кредиторская
задолженность
Итого
По итогам деятельности Общества за 2015 год получена прибыль в
сумме 236 773 тыс. руб. Прибыль сформирована за счет повышения
эффективности страховой и инвестиционной деятельности АО «ГСК
«Югория» по итогам 2015 года.
Существенный прирост (+54,5%) инвестиционного дохода в 2015 году
37
Общество
получило
в
результате
эффективной
инвестиционной
деятельности, а также за счет осуществления сделки по продаже акций
дочерней компании.
По итогам деятельности Общества за 2016 год получена прибыль в
сумме 183 млн. руб. что на 151,7% больше предыдущего года. Прибыль была
сформирована
за
счет
повышения
эффективности
страховой
и
инвестиционной деятельности АО «ГСК «Югория» по итогам 2016 года. В
частности, операционная рентабельность по каско выросла с +9% до +43%,
операционная рентабельность по ОСАГО выросла с +15% до +24%, общая
операционная рентабельность страхового портфеля выросла с +14% до +31%.
Компания добилась значительных успехов по снижению судебных расходов,
расходы были снижены со 180 млн. руб. до 126 млн. руб. Также Общество
увеличило доходы по депозитам с 43 млн. руб. в 2015г. до 253 млн. руб. в
2016 г. за счет роста объема банковских вкладов (ПРИЛОЖЕНИЕ 7).
В 2016 г. Обществом был произведен дополнительный выпуск акций на
сумму 4,295 млрд. руб. Акции дополнительного выпуска были оплачены
Департаментом имущественных отношений Тюменской области 27.06.2016 г.
В дальнейшем акции Общества были переданы в собственность ХантыМансийского автономного округа – Югры в лице Департамента по
управлению государственным имуществом Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры
По итогам деятельности 2017 года получена чистая прибыль в сумме
664 млн. руб., что по отношению к предыдущему периоду на 11,5% больше.
Прибыль была сформирована за счет повышения эффективности страховой и
инвестиционной деятельности АО ГСК «Югория». [16, 17, 18]
Таблица 15 – Чистая прибыль АО ГСК «Югория» за 2015-2017 г.г.
Показатели
Чистая прибыль
2015
год, 2016
год, 2017
год, Темп роста в Темп роста в
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
2016 г.%
236 773
595 559
664 423
151,7
2017 г., %
11,5
38
Таким образом, на основании вышеприведенного анализа следует
отметить, что АО ГСК «Югория» имеет стабильное экономическое
положение, которое с каждым годом только укрепляется. Общество держит
свои позиции на достаточном уровне. Актуальными для Общества являются
стратегические задачи по повышению рентабельности страхового портфеля,
возобновление прибыльного взаимного сотрудничества с отдельными
партнерами,
снижение
управленческих
расходов
посредством
технологического обновления процессов.
2. 2 Анализ финансового состояния АО ГСК «ЮГОРИЯ»
Для того, чтобы выявить проблемы страховой компании и разработать
предложения по устранению существующих проблем с целью повышения
эффективности ее деятельности, необходимо провести анализ по следующим
направлениям:
1) вертикальный и горизонтальный анализ бухгалтерского баланса;
2) горизонтальный анализ отчета о финансовых результатах;
3) анализ коммерческой эффективности деятельности Общества.
Представим вертикальный и горизонтальный анализ бухгалтерского
баланса отдельно по активам и пассивам (ПРИЛОЖЕНИЕ 8) (таблица 16).
Таблица 16 - Структура имущества и источники его формирования
Показатель
31.12.2015
31.12.2016 г.
31.12.2017 г.
г.
1
2
3
Прирост
Прирост
2016/2015
2017/2016г.г.
г.г., %
,%
5
4
6
Актив
Внеоборотные активы
2 339 685
2 482 557
2 159 082
706 515
638 157
776 466
в том числе: основные
средства
6
-13
-10
22
39
Продолжение таблицы 16
1
Оборотные всего
В том числе запасы
2
3
4
5
6
8 144 586
12 844 644
9 818 757
58
-24
108 013
106 049
105 056
-2
-1
771 564
889 716
763 247
15
-14
6 742 789
11 845 327
8 945 089
75
-24
1 845 277
6 253 579
1 369 822
239
-78
8 356 742
8 784 040
10 266 135
5
17
1 098 215
636 270
722 940
-42
14
282 252
289 582
341 882
3
18
10 484 271
15 327 201
11 977 839
46
-22
Дебиторская
задолженность
Денежные средства и
краткосрочные
финансовые
вложения
Пассив
Собственный
капитал
Долгосрочные
обязательства, всего
в
том
числе:
заемные средства
Краткосрочные
обязательства*, всего
Валюта баланса
* Без доходов будущих периодов, возникших в связи с безвозмездным получением имущества и
государственной помощи, включенных в собственный капитал.
Активы на 31 декабря 2017 г. характеризуются таким соотношением:
18% внеоборотных активов и 82% текущих. Активы организации за весь
анализируемый период увеличились на 1 762 141 тыс. руб. (на 17,2%). Хотя
имел место рост активов, собственный капитал уменьшился на 19,7%, что
негативно характеризует динамику изменения имущественного положения
организации.
Рост активов организации связан, главным образом, с ростом
показателя по строке "денежные средства и денежные эквиваленты" на 2 641
937 тыс. руб. (или 93,3% вклада в прирост активов). [3]
Одновременно, в пассиве баланса наибольший прирост наблюдается по
строкам:
40
а) нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) – 6 206 527 тыс.
руб. (71,7%)
б) прочие долгосрочные обязательства – 2 198 243 тыс. руб. (25,4%)
Среди отрицательно изменившихся статей баланса можно выделить
"прочие оборотные активы" в активе и "добавочный капитал (без
переоценки)" в пассиве (-532 530 тыс. руб. и -3 711 860 тыс. руб.
соответственно).
По состоянию на 31.12.2017 собственный капитал организации
составил 1 369 822,0 тыс. руб., что на 335 549,0 тыс. руб. меньше, чем на 31
декабря 2015 г.
Таблица 17 - Оценка стоимости чистых активов организации
В тыс. руб.
Прирост
Показатель
31.12.2015 31.12.2016 31.12.2017 2015/2016 г.г.
%
Прирост
2016/2017 г.г. %
Чистые активы
1 845 277 6 253 579
2 852730
238
-54
Уставный капитал
3 859 973 8 155 430
1 249 855
111
-85
Превышение чистых
-2 014 696 -1 901 851 1 602 875
-6
-16
активов над уставным
капиталом
За 2016г. величина чистых активов увеличились на 238 %. Однако на
конец отчетного года стоимость чистых активов Общества не соответствует
требованиям нормативных актов к величине чистых активов организации
(ст.35 Федеральный закон от 26.12.1995г. № 208-ФЗ «Об акционерных
обществах»). По состоянию на 31.12.2016 г. чистые активы Общества
меньше уставного капитала на 23,3 %, необходимо отметить положительную
динамику на конец 2015 г. отклонение составляло 53,3%.
Тот факт, что чистые активы Общества меньше величины уставного
41
капитала, в основном, вызван убытками, полученными до 2015 г.
Однако чистые активы организации на последний день анализируемого
периода превышают уставный капитал на 9,6%.
Такое
соотношение
положительно
характеризует
финансовое
положение, полностью удовлетворяя требованиям нормативных актов к
величине чистых активов организации.
При этом следует отметить снижение чистых активов на 19,7% в
течение анализируемого периода. Несмотря на нормальную относительно
уставного капитала величину чистых активов, их дальнейшее снижение
может привести к ухудшению данного соотношения. На рисунке 11
представлена динамика соотношения чистых активов и чистой прибыли
страховой компании.
8000000
6942661
7000000
Чистые
активы, тыс.
руб
6000000
5000000
4000000
2852730
3000000
2000000
1000000
1845277
236773
595559
664423
Чистая
прибыль,
тыс. руб.
0
2015 год
2016 год
2017 год
Рисунок 11 – Динамика чистых активов и чистой прибыли
Анализ соотношения активов по степени ликвидности и обязательств по
сроку погашения представлен в таблице 18.
42
Таблица 18 - Анализ соотношения активов по степени ликвидности и
обязательств по сроку погашения
На конец
Активы по степени отчетного
ликвидности
периода,
тыс. руб.
А1.Высоколиквидные
активы (ден. ср-ва +
8 945 089
краткосрочные фин.
вложения)
А2.
Быстрореализуемые
активы
(краткосрочная деб.
задолженность)
А3. Медленно
реализуемые активы
(прочие оборот.
активы)
763 247
110 421
А4.
Труднореализуемые
2 159 082
активы
(внеоборотные
активы)
Прирост
за
Норм.
анализ. соотнопериод, шение
%
+44,3
-4,7
-83,4
-15,4
Излишек/
Прирост недостаток
за
платеж.
анализ. средств
период, тыс. руб.,
%
(гр.2 гр.6)
Пассивы по
сроку
погашения
На конец
отчетного
периода,
тыс. руб.
≥
П1. Наиболее
срочные
обязательства
(привлеченные
средства)
(текущ. кред.
задолж.)
341 882
-18,3
+8 603 207
≥
П2.
Среднесрочные
обязательства
(краткосроч.
обязательства
кроме текущ.
кредит.
задолж.)
0
-100
+763 247
≥
П3.
Долгосрочные
обязательства
10 266
135
+26,9
-10 155
714
≤
П4.
Постоянные
1 369 822
пассивы
(собственный
капитал)
-19,7
+789 260
Исходя из данных, приведенных в вышеуказанной таблице можно
сказать, что Общество способно погасить наиболее срочные обязательства за
счет высоколиквидных активов (денежных средств и краткосрочных
финансовых вложений), которых больше в 26,2 раза. В соответствии с
принципами оптимальной структуры активов по степени ликвидности,
43
краткосрочной дебиторской задолженности должно быть достаточно для
покрытия среднесрочных обязательств (краткосрочной задолженности за
минусом
текущей
кредиторской
задолженности).
В
данном
случае
среднесрочные обязательства отсутствуют. Динамика изменения основных
финансовых показателей представлена в таблице 19.
Таблица
19
–
Информация
о
динамике
изменения
основных
финансовых показателей
Наименование
показателей
Чистая
прибыль/капитал, %
Чистая прибыль/объем
страховых премий, %
2015 год
2016 год
2017 год
5,3
8,6
23,3
3,2
7,3
6,9
989 931
1 270 130
1 483 981
6 181 946
6 253 579
2 401 380
387%
492%
62%
Нормативный размер
маржи
платежеспособности,
тыс. руб.
Фактический размер
маржи
платежеспособности
Превышение
фактического размера
маржи
платежеспособности над
нормативом
Среднегодовой
показатель
отклонения
фактической
маржи
платежеспособности от нормативной существенно превышает контрольный
размер 30%.
В таблице 20 представлены показатели, характеризующие финансовое
состояние АО ГСК «Югория» за 2015 – 2017 гг.
44
Таблица 20 – Показатели, характеризующие финансовое состояние АО
ГСК «Югория»
Значение показателя
Соответствие
фактического
значения
На начало на конец Изменение Нормативное
(гр.3-гр.2)
значение
нормативному
периода
периода
на конец
(31.12.2016) (31.12.2017)
периода
Показатель
1. Коэффициент
текущей ликвидности
2. Коэффициент
обеспеченности
собственными
средствами
3. Коэффициент
восстановления
платежеспособности
44,36
28,72
-15,64
0,29
-0,08
-0,37
X
10,45
x
не менее 2
соответствует
не менее 0,1 не соответствует
не менее 1
соответствует
Поскольку коэффициент обеспеченности собственными средствами на
31 декабря 2017 г. меньше нормы, в качестве третьего показателя рассчитан
коэффициент восстановления платежеспособности. Данный коэффициент
служит для оценки перспективы восстановления организацией нормальной
структуры баланса (платежеспособности) в течение полугода при сохранении
имевшей место в анализируемом периоде тенденции изменения текущей
ликвидности
и
обеспеченности
собственными
средствами.
Значение
коэффициента восстановления платежеспособности (10,45) указывает на
реальную возможность восстановления в ближайшее время нормальной
платежеспособности. [16, 17, 18].
АО ГСК «Югория» обеспечивает покрытие страховых резервов и
собственных средств. Активы, используемые для покрытия достаточного
качества. Высокая андеррайтинговая квалификация позволила Обществу
закрепить показатели операционной рентабельности и укрепить финансовое
положение на рынке страхования.
45
2.3 Анализ страхового портфеля и оценка эффективности реализации
автострахования в компании
По итогам 2015-2016 г.г. АО «ГСК «Югория» занимала 24 место в
рэнкинге страховых компаний, действующих на территории РФ, по объемам
сборов страховой премии по добровольным и обязательным видам
страхования (кроме ОМС). Однако, в 2017 году передвинулась на 23 место.
Страховой портфель АО ГСК «Югория» включает в себя следующие
виды страхования: КАСКО, ОСАГО, страхование ответственности и
имущества, добровольное медицинское страхование (ДМС), страхование от
несчастных случаев и прочие виды страхования. В таблице 21 представим
структуру страхового портфеля АО ГСК «Югория» в 2015 – 2017 гг.
Таблица 21 – Изменение структуры страхового портфеля за 2015-2017 гг.
В%
Показатель
2015 год
2016 год
2017 год
Изменение в Изменение в
2016 г./2015 2017 г./2016
г.
г.
КАСКО
34
25
27
-9
2
ОСАГО
48
62
63
14
1
НС
5
4
3
-1
-1
Ответственность
1
0
0
-1
0
Имущество
6
5
5
-1
0
ДМС
7
4
2
-3
-2
виды 1
0
0
-1
0
Прочие
страхования
Большая доля в страховом портфеле приходится на автострахование:
Каско и ОСАГО. С 2015 года наблюдается резкое увеличение доли ОСАГО.
В 2017 году ее доля составила 63%, что на 15% больше, чем в 2015 году,
несмотря на то, что несколько страховщиков ОСАГО из первой двадцатки
сократили продажи полисов по сравнению с аналогичным периодом
46
прошлого года. Данное увеличение связано с вводом Е-ОСАГО (электронных
полисов). Стоит отметить, что приток клиентов от конкурентов в регионах, в
основном он приходится на фронт-офисы. На рисунке 12 представлена доля
ОСАГО в страховом портфеле компании.
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
48%
2015 год
62%
63%
2016 год
2017 год
ОСАГО
Рисунок 12 – Динамика доли ОСАГО в страховом портфеле АО ГСК
«Югория»
Что касается доли КАСКО, то следует отметить, что по отношению к
2016 году в 2017 г. произошел рост доли в страховом портфеле на 2 п.п. На
рисунке 13 представим изменение доли КАСКО в портфеле страховой
компании «Югория». В первую очередь на данный показатель повлияло
увеличение продажи транспортных средств в кредит, где по условиям банков
страхование является обязательным условием.
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
34%
25%
27%
КАСКО
2015 год
2016 год
2017 год
Рисунок 13 – Динамика доли КАСКО в страховом портфеле АО ГСК
«Югория»
47
Также, необходимо отметить, что доля КАСКО непосредственно по
двум рискам «Угон» и «Тотальная гибель автомобиля» возрастает. Население
начинает более эффективно оценивать возможные риски и страховать
возможные риски, на которые раньше практически внимание не обращало.
Такое смещение портфеля в сторону автострахования и обязательного
страхования
гражданской
ответственности
автовладельцев
является
типичным для Общества и обусловлено ориентацией на розничный бизнес в
структуре продаж.
Что касается страхования несчастных случаев, то следует отметить, что
в 2017 году по отношению к 2015 году произошел спад на 2%. В отношении
других видов страхования существенных изменений не отмечается.
Наибольшую
долю
рынка
Общество
занимает
традиционно
в
Тюменской области: 9,61% и 3 место из числа страховщиков, действующих
на территории региона, в том числе по КАСКО – 14,22%, 3 место; по ОСАГО
– 16,39%, 2 место.
В 2017 году Обществу был присвоен рейтинг Национального
рейтингового агентства «Эксперт РА» ruBB+, что эквивалентно уровню А по
ранее используемой Обществом шкале.
Компания специализируется на предоставлении услуг по ОСАГО и
страхованию автокаско. По данным Банка России, по итогам 1 полугодия
2017 года АО «ГСК «Югория» заняло 21 место по объему собранной премии,
9 место по ОСАГО и 12 место по страхованию автокаско. По данным RAEX
(Эксперт РА), на 30.06.2017 активы страховщика составили 11 715 млн
рублей, собственные средства - 2 372 млн рублей, уставный капитал - 3 406
млн рублей. По данным за 1 полугодие 2017 года компания собрала 4 454
млн рублей страховых взносов.
По объему собранных премий доля АО ГСК «Югория» на рынке
страхования составила 0,7%. При этом доля АО «ГСК «Югория» на рынке
ОСАГО составила 2,18% (10 место), на рынке КАСКО – 1,20% (13 место). По
объемам страховых выплат по добровольным и обязательным видам (кроме
48
ОМС) Общество занимает 20 место с долей в общем объеме выплат всех
страховщиков 0,80%. Доля Общества в совокупном объеме выплат по
ОСАГО за 2016 год составила 1,22% (12 место), по КАСКО – 1,34% (12
место).
Согласно управленческой отчетности Общества доходы по КАСКО и
ОСАГО в совокупности в 2017 году составили 8716 млн. руб., что на 121%
превышает показатели 2016 года и на 163% 2015 год соответственно (таблица
22).
Таблица 22 – Динамика доходов от продажи КАСКО и ОСАГО
млн.руб.
Линии бизнеса
Изменение
Изменение
2016г./2015 г.
2017 г./2016 г.
2 617
93
127
5 118
6 099
165
119
7174
8716
134
121
2015 год
2016 год
2017 год
КАСКО
2 213
2 056
ОСАГО
3 105
ИТОГО
5318
Расходы за 2016 год согласно плану Общества составили 4 277 млн.
руб., что на 303 млн. руб. (6,6%) ниже запланированных.
В 2016 году снижение относительно планового показателя по
страховым выплатам составило 250 млн. руб. и 664 млн. руб. относительно
аналогичного показателя 2015 года (таблица 23).
Таблица 23 - Страховые выплаты в АО ГСК «Югория» за 2015-2017 гг.
2015
год, 2016
год,
2017 год,
Изменение
2016г./2015 г.
2017 г./2016
млн.руб.
млн.руб.
КАСКО
2 065
1 308
1160
63
89
ОСАГО
1 757
1 995
3647
114
183
Линии бизнеса
млн.руб.
Изменение
г.
49
Наибольшее снижение объема выплат произошло по КАСКО (на 757
млн. руб. относительно плана или на 37% от объема выплат по КАСКО за
2015 год), но вместе с тем по отношению к 2015 г. произошло увеличение
объема страховых выплат по ОСАГО на 238 млн. руб. или 14%. Увеличение
объема страховых выплат по ОСАГО в сравнении с 2015 годом произошло,
главным образом, из-за значительного увеличения портфеля, в сравнении с
2015 г. +65%.
За 2017 год расходы общества составили 5 128 млн. руб., что на 1400
млн. руб (21%) ниже запланированных.
В 2017 году страховые выплаты были на 846 млн. руб. меньше
плановых и на 1161 млн. руб. больше страховых выплат 2016 года.
Страховые выплаты по КАСКО на 148 млн. руб. меньше объема
выплат за 2016 год. Страховые выплаты по ОСАГО увеличились на 1 652
млн. руб. по сравнению с показателем 2016 года.
Исходя из данных, приведенных в таблице 23, можно сделать вывод о
том, что с каждым годом страховые выплаты по автострахованию
снижаются. Наибольший спад в 2017 году по отношению к 2015 году
произошел по страхованию КАСКО (36%). Что касается ОСАГО, то нельзя
не отметить также положительную динамику (7% в 2017 году по отношению
к 2015 году). Данное снижение было достигнуто благодаря следующим
мероприятиям, нацеленным на снижение убыточности страхового портфеля,
таким как:
а) корректировка страховых тарифов;
б) селекция портфеля каско;
в) снижение расходов на услуги СТОА при урегулировании убытков по
каско;
г) рост уровня пролонгации малоубыточных договоров страхования;
д) усиление контроля за предстраховым осмотром тс;
е) снижение частоты заявленных убытков;
50
ж) повышение мер защиты от мошеннических и недобросовестных
действий.
На
основании
вышеприведенного
анализа
эффективности
автострахования в АО ГСК «Югория» следует отметить, что Общество
держится на должном уровне. Компании удалось существенно улучшить
показатели эффективности страховой деятельности, общая операционная
рентабельность страхового портфеля выросла с +14% (за 2015 г.) до +31%.
Комбинированный коэффициент убыточности по итогам 2017 г. улучшился и
составляет 79%. Это стало возможным благодаря значительной оптимизации
и повышению эффективности основных бизнес-процессов компании.
По результатам исследования, проведенного информагентством РБК,
АО «ГСК «Югория» стало лидером по уровню доступности страхового
возмещения. Рейтинг был составлен на основании данных ЦБ РФ о
деятельности 20 крупнейших страховщиков России в 2017 году. Учитывался
уровень отказов в выплатах по полисам каско и ОСАГО, а также размер
средней выплаты по этим видам страхования. [24]
51
3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ АВТОСТРАХОВАНИЯ
В АО ГСК «ЮГОРИЯ»
3.1 Основные проблемы реализации автосрахования и направления их
решения в АО ГСК «ЮГОРИЯ»
Страховой рынок России на современном этапе своего развития
представляет из себя один их наиболее проблемных и болезненных секторов
экономики страны [4]. Совершенствование системы страхования является
приоритетным направлением в России. Это объясняется тем, что с каждым
годом увеличивается интерес к тем отраслям, благодаря которым появляется
возможность избежать кризисов и минимизировать риски. Одним из важных
сегментов страхового рынка является страхование автотранспортных средств
[4]. Автострахование выступает в роли крупнейшего открытого рынка
страхования России и сосредотачивает в себе значительную часть страховых
сборов. Рынок автострахования переживает этапы подъёма и спада,
посредством чего возникает экономическая неопределённость и рождается
перечень наиболее острых проблем, требующих решения. [11].
Автострахование классифицируется в зависимости от функций, форм,
объекта. По формам автострахование подразделяется на обязательное и
добровольное. Обязательное страхование гражданской ответственности
владельцев
страхование
транспортных
средств
автогражданской
ответственности,
при
(сокр.
ОСАГО
ответственности)
котором
объектом
—
—
обязательное
вид
страхования
страхования
являются
имущественные интересы, связанные с риском гражданской ответственности
владельца
транспортного
средства
по
обязательствам,
возникающим
вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу потерпевших
при использовании транспортного средства. Застраховать автомобиль по
каско (добровольному страхованию) — решение для тех, кто особенно ценит
свою безопасность. В отличие от ОСАГО, эта страховка способна защитить
52
машину от кражи и других видов ущерба. На данный момент времени на
рынке автотранспортного страхования можно выделить четыре наиболее
существенных проблем. [12]
увеличение отказов в получении
страхового полиса
Сроки страховых выплат
Проблемы автострахования
несоответствие страховых выплат
реальному уровню причинённого ущерба
рост тарифов
Рисунок 14 – Основные проблемы автострахования
Каждая страховая компания работая на рынке сталкивается с
определенными проблемами. АО ГСК «Югория» не является исключением.
Основные проблемы на рынке автострахования АО ГСК «Югория»
приведем в таблице 24.
Таблица 24 – Проблемы и пути решения АО ГСК «Югория» на рынке
автострахования
Название
Пути решения проблемы
Разные интересы государства и интересы
ужесточение контроля и ряд действий, направленных
страховой компании
на
стабилизацию
экономической
ситуации
со
стороны государства относительно автострахования
Высокая стоимость полисов КАСКО
Расширение линейки страховых продуктов на более
гибких и доступных условиях
Сложная процедура получения страхового Расширение филиальной сети
возмещения
Некомпетентность сотрудников
Повышение квалификации сотрудников
Страховое мошенничество
Регулирование законодательства по противодействию
страховому мошенничеству
53
Значимой проблемой выступает то, что интересы государства и
интересы страховой компании не совпадают. Главной целью Общества
является максимальное получение прибыли.
Наиболее действенным способом решения этой проблемы может
выступать ужесточение контроля и ряд действий, направленных на
стабилизацию
экономической
ситуации
со
стороны
государства
относительно автострахования, а именно: более пристальный надзор за
деятельностью АО ГСК «Югория», стабилизация экономической ситуации на
данном рынке, контроль за соблюдением прав клиентов, а также,
совершенствование ряда законов касающихся сектора автострахования.
Другой актуальной проблемой АО ГСК «Югория» является высокая
стоимость полисов КАСКО, а также узкая линейка продуктов КАСКО, что
делает
их
недоступными
для
достаточно
большого
количества
автовладельцев. Необходимо отметить, что при оформлении полиса КАСКО
существенную роль в АО ГСК «Югория» играет возраст страхователя, а
также его стаж вождения. Для более благоприятного расчета страхователь
должен быть старше 25 лет и иметь опыт вождения свыше 5 лет.
В качестве приоритетных направлений решения проблем в области
добровольного автострахования КАСКО следует выделить следующие:
а). Расширение линейки страховых продуктов АО ГСК «Югория» в
области страхования КАСКО, что позволит обеспечить защиту интересов
страхователей от максимального количества рисков и регулировать величину
страховых тарифов.
б)
Разработка
более
гибких
условий
предоставления
услуги
автострахования КАСКО с целью привлечения более широкого круга
потенциальных страхователей и обеспечения конкурентоспособности.
в) Обеспечение доступности данного вида страхования для всех групп
потенциальных страхователей.
Следующая проблема, заключающаяся в слишком сложной процедуре
получения страхового возмещения и
имеет только одно направление
54
решения. Данное направление заключается непосредственно в расширении
филиальной сети АО ГСК «Югория». С каждым годом количество филиалов
Общества на рынке автострахования увеличивается, что дает возможность
своим потенциальным клиентам непосредственно на месте урегулировать
спорные вопросы, не тратя время на дорогу и поиск филиала в ближайшем
регионе. [15]
Исследователи рынка страхования отмечают, что в последние годы
страховой бизнес в России развивается, а интерес населения к страхованию
возрастает. В связи с этим появляется большое количество агентов, которые
порой бывают не совсем компетентны в вопросах страхования. АО ГСК
«Югория» стоит большое внимание уделить в части обучения и развития
персонала, а именно: создание в Компании единой внутрикорпоративной
развивающей среды (монокультуры), обеспечивающей высокий уровень
квалификации
сотрудников,
направленной
на
приток
лояльных и
подготовленных кадров на управленческие должности из внутреннего
резерва для достижения стратегической цели Компании.
Сложность в оформлении полиса заключается в том, что страховщики
используют множество предлогов нацеленных на отклонение заявки.
Помимо этого страховщики стараются навязать дополнительные услуги
страховой компании, при этом эти услуги зачастую не несут в себе никакой
пользы, а нацелены лишь на то, чтобы увеличить количество премий
получаемых страховой компанией. Борьба с этой проблемой осуществляется
только посредством суда, но в этом случае, быстрое оформление полиса
становится практически невозможным. [13]
Порой, даже если владелец автомобиля имеет законные основания для
подачи жалобы на страховую компанию, стоит помнить, что этого не
достаточно. Вину страховщика нужно ещё и доказать, так как только в
редких случаях суды остаются удовлетворены устными показаниями
клиентов страховой компании, к тому же, зачастую, потерпевших должно
быть
несколько.
За
невозможностью
определения
всех
жертв
55
противозаконных действий страховой компании, автовладелец должен
предварительно обзавестись доказательной базой. Таким образом, он сможет
доказать вину страховщика и компания, нарушившая права клиента, не
сможет остаться безнаказанной.
Доказательная база
видео, где зафиксировано
нарушение
письменный ответ со
стороны страховой
компании
либо свидетельские показания
Рисунок 15 – Примеры доказательной базы
Существующая законодательная база создает почву для развития
страхового мошенничества как со стороны страхователей, так и со стороны
страховщиков. До 10% выплат по страховым полисам забирают себе
мошенники в результате неоднократно отработанных схем. Это обусловлено
тем, что в договорах добровольного автострахования многих страховщиков
предусмотрены одна или две выплаты в пределах 3-5% страховой суммы без
справки ГАИ.
Что касается убыточности, то также как и все другие страховые
компании АО ГСК «Югория» сталкивается с данной проблемой. Нельзя не
отметить то, что приходится сталкиваться и с мошенничеством.
По мнению исследователей данной проблемы, действенными методами
снижения
убыточности
в
автостраховании
является
необходимость
повышения тарифов по ОСАГО и КАСКО (однако это будет противоречит
56
вышеуказанной проблеме), использование франшизы страховой компанией,
борьба со страховыми мошенниками и использование услуг асистанских
компаний.
Российский союз автостраховщиков указывает, что цена полиса
ОСАГО не менялась с 2003 года. Страховщики отмечают, что если не
поменять тариф, а выплаты увеличить до указанного в законопроекте
размера, страховщикам неоткуда будет брать средства для выплаты
возмещения, не из чего формировать резервы для будущих выплат. В таких
условиях многие страховщики покинут рынок ОСАГО» [22].
Также законопроект вводит новую систему расчетов с пострадавшими
в ДТП [1]. Страховая компания должна будет платить по четко
установленным тарифам за ту или иную травму. Все эти изменения приведут
к росту стоимости полиса ОСАГО. «Свободность» действий в отношении
назначения
тарифов
по
КАСКО
является
деятельности страховщиков. Причем
неотъемлемым
атрибутом
стоимость страховки в разных
страховых компаниях на один и тот же автомобиль может различаться более
чем в два раза. Применение франшизы служит способом избавления от
частых обращений владельцев автомобилей за урегулированием убытков по
мелким ДТП.
Основная предпосылка роста случаев страхового мошенничества большое количество правонарушений, создающее иллюзию безнаказанности.
Изменить
ситуацию
способны
законодательные
инициативы
по
противодействию страховому мошенничеству. Оптимизация структуры
каналов продаж страховых услуг и развитие сегмента нестраховых
посредников
является
важным
фактором
снижения
убыточности
страховщиков. Тенденцией последних годов являлось развитие продаж через
нестраховых посредников – ритейлеров, салоны связи, авиакомпании. Этот
новый сегмент обладает значительной инфраструктурой, что позволяет
страховщикам
клиентской
существенно
базы».
расширить
Преимуществом
размер
таких
своей
посредников
потенциальной
является
их
57
способность предложить страховку клиенту именно в тот момент, когда он в
ней нуждается.
3.2 Совершенствование процессов реализации автострахования
в страховой компании
Расширение технических и технологических возможностей позволяет
современному
предприятию
не
только
оптимизировать
собственную
деятельность посредством создания единого информационного пространства
на предприятии, но и в значительной степени трансформировать бизнеспроцессы, предоставлять партнерам услуги, базирующиеся на новых,
современных технологиях, в том числе с использованием возможностей сети
интернет.
Таким
образом,
инвестиции
в
развитие
информационных
технологий превращаются в стратегический инструмент, позволяющий
значительно приумножить результаты работы предприятия и помочь в
получении конкурентных преимуществ [2]. Особое место в этом отношении
занимает телематика.
В
настоящее
время
нет
устоявшегося
определения
того,
что
представляет собой телематика, однако хорошо известно, что этот термин
широко используется если разговор заходит о сфере телекоммуникаций.
Телематика все чаще упоминается в связи с инновационными решениями в
различных
отраслях
экономики.
Термин
«телематика»
применяется
специалистами и аналитиками при описании современных технологий
обмена данными между различными информационными объектами, людьми,
устройствами и информационными системами. В основе телематики как
отрасли лежит результат научно технического прогресса в области
телекоммуникаций и информатики.
В условиях глобального экономического кризиса, когда предприятия
оказались в жестких финансовых рамках, вопросы, касающиеся внедрения
58
новых систем, встали с особой остротой. Причина тому – их внедрение
связано не только и не столько с приобретением того или иного
программного обеспечения. Это целый комплекс мероприятий, в результате
которых в корне должны поменяться бизнес-процессы. Кроме того, это не
разовая акция, а длительный и довольно затратный процесс, позволяющий
претендовать на получение хоть какого-то экономического эффекта в
перспективе [3].
Автомобильный
транспорт
является
одним
из
наиболее
распространенных объектов страхования. В настоящее время в нашей стране
существует два вида страхования автотранспорта. Обязательное страхование
автогражданской
ответственности
(ОСАГО).
Объектом
страхования
являются имущественные интересы, связанные с риском гражданской
ответственности владельца транспортного средства по обязательствам,
возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу
потерпевших при использовании транспортного средства на территории РФ.
ОСАГО регулируется в России законом «Об обязательном страховании
гражданской ответственности владельцев транспортных средств», является
обязательным для владельцев автотранспортных средств. Тарификация
такого вида страхования закреплена государством и зачастую является
неликвидной для страховых компаний.
Второй вид страхования автотранспорта, добровольный – комплексное
автомобильное страхование кроме ответственности (КАСКО) [5]. В отличие
от обязательного страхования, страховая премия по КАСКО устанавливается
не
государством,
разрабатывает
а
страховыми
собственную
компаниями,
тарифную
сетку
каждая
и
вводит
из
которых
различные
поправочные коэффициенты исходя из собственных исследований и
статистических
данных.
Страховщики
стремятся
оптимизировать
соотношение страховых премий и страховых выплат.
Для того что бы оставаться конкурентоспособными по тарифу, при
этом сохраняя баланс премий и выплат, АО ГСК «Югория», реализующей
59
КАСКО, необходимо искать инновационные инструменты, способствующие
уточнению собираемых данных статистики, снижению страховых случаев, а
так же формированию положительного имиджа среди потребителя. Решение
«Умное
страхование»
соответствует
всем
этим
критериям.
Услугу
предоставляет компания- телематический оператор.
В данном случае страховая компания будет лишь использоваться в
качестве канала продаж телематического оборудования и программного
обеспечения. В свою очередь услуга «Умное страхование», реализованная
оператором под ключ, позволит страховой компании получить вполне
ощутимые конкурентные преимущества.
Услуга
будет
предоставляться
телематическим
оператором
на
основании договора со страховой компанией. Договором предусмотрено
создание уникального программного обеспечения для страховщика и (если
потребуется) для клиента страховой компании, а так же поставка
специальных устройств.
Отличительная особенность такого устройства – легкий процесс
монтажа, связанный со спецификой услуги (частные лица не готовы тратить
время на установку стандартного телематического блока, а страховщики не
готовы платить за работы по осуществлению монтажа).
Такое устройство будет монтироваться в CAN-порт автомобиля и
позволять считывать такие параметры как: время работы двигателя,
координаты автомобиля, пробег за определенный промежуток времени,
скорость движения, динамику набора и снижения скорости (контроль стиля
вождения).
Датчики будут собирать нужные данные через спутниковые системы
ГЛОНАСС и GPS. После этого информация в зашифрованном виде будет
отправляться провайдеру. На основании анализа поведения водителя на
дороге АО ГСК «Югория» выставит ему баллы от 0 (неудовлетворительно)
до 100 (хорошо). В дальнейшем компания примет решение о размере скидки
для пролонгации КАСКО.
60
Основные показатели, влияющие на расчет стоимости КАСКО с учетом
использования программы Телематика, представлены в таблице 25.
Таблица 25 – Основные показатели расчета стоимости полиса КАСКО
с учетом использовании программы Телематика
ПОКАЗАТЕЛИ
Ускорение
Описание
Высокая скорость разгона и резкий старт повышают вероятность
наступления страхового случая. За повышенный риск аварийности
страховщик будет снимать баллы. Плавный старт не только
приблизит к желаемой скидке на КАСКО, но и сделает езду более
безопасной для жизни клиента и окружающих.
Торможение
За резким ускорением наступает интенсивное торможение. Резкость
на дороге не прибавляет баллов водителю. Однако аварийное
вынужденное торможение не будет расценено программой, как
сигнал для снижения баллов.
Время и длина
Программа должна будет фиксировать размер пробега автомобиля за
маршрута
год. Согласно нормам безопасности, протяженность пройденного
маршрута не должна превышать 20 000 км в год. При превышении
пробега водитель будет лишен баллов. Негативное влияние на общий
счёт имеют ночные поездки. Время с 23.00 до 06.00 считается более
опасным и рискованным, нежели дневное время.
Скорость
Программа будет следить за соблюдением скоростных ограничений
на дороге. Если водитель будет придерживаться установленного
скоростного режима на каждом участке дороги, он получит
дополнительные баллы.
Боковое
Телематический прибор будет иметь датчик центробежной силы. Чем
ускорение
выше центробежная сила, тем ниже баллы и наоборот
Например, предоставлять тестовый период потенциальному клиенту,
для определения его стиля вождения и формирования соответствующей цены
полиса КАСКО, устанавливать тарифы на пролонгацию договора с учетом
годовой статистики пользования автомобилем.
61
Так, в случае если автомобиль эксплуатируется редко, не нарушает
скоростной режим и совершает плавное маневрирование – риски для
страховой компании, очевидно, снижаются и они могут предложить более
выгодные для потребителя тарифы.
В настоящее время выделяют несколько основных концепций для
использования вышеуказанной технологии.
Pay as you drive (PAYD) – концепция страхования автомобиля на
основе пробега.
Данная концепция подразумевает, что телематическое устройство,
установленное на автомобиль, отправляет данные о пробеге в страховую
компанию. На основании полученной информации страховая компания
рассчитывает размер скидки на страховой полис.
Pay how you drive (PHYD) – концепция страхования автомобиля на
основании полученных данных о стиле вождения автомобиля.
Основная идея концепции PHYD заключается в том, что установленное
на автомобиль телематическое устройство формирует данные о стиле
вождения с помощью показаний трехосевого акселерометра. Критериями
оценки стиля вождения автомобиля являются количество резких ускорений,
торможений, перестроений и превышений скоростного режима.
Pay how and how much do you drive (PHHYD) – концепция-гибрид
PAYD и PHYD. Данная концепция страхования автомобиля учитывает, как
пробег, так и стиль вождения [9].
Особенности и характеристики вышеуказанных моделей представлены
в таблице 26.
Кроме того, владелец транспортного средства получает упрощенную
телематическую систему, позволяющую ему контролировать собственный
стиль вождения, рассчитывать затраты на горюче-смазочные материалы
(ГСМ) и просто получать статистические данные о работе собственного
автомобиля.
62
Таблица 26 - Основные концепции страховой Телематики и их
характеристики
Концепция
страхования
Используемые данные
Пробег
Частота
Резкие
Нарушения
использования ускорения
PAYD
Х
Х
PHYD
PHHYD
Х
ПДД
Х
Х
Х
Х
Х
Внедрение и использование одной из вышеперечисленных концепций
Телематики в деятельность АО ГСК «Югория» позволит, в первую очередь,
осуществить следующий ряд задач:
а) Более точное ценообразование;
б) Предупреждение и борьба с мошенничеством;
в) Сегментация клиентского портфеля и управление им;
г) Новые страховые продукты и другой уровень сервиса;
д) Сохранение клиентского портфеля без потерь;
е) Формирование нового канала общения с клиентом;
ж) On-line уведомление о ДТП и дистанционное урегулирование
убытков.
В таблице 27 представим преимущества, которые может обеспечить
клиентам АО ГСК «Югория» при использовании разновидностей программы
Телематика как для опытных водителей, так и для молодых водителей с
небольшим стажем вождения. [10]
Кроме
того,
использование
телематических
решений
позволит
оптимизировать бизнес-процессы АО ГСК «Югории» - автоматизировать
урегулирование убытков благодаря системе фиксации аварии, упростить
процедуры пролонгации договоров страхования, используя технологии
удаленного взаимодействия с клиентом.
63
Таблица 27 – Преимущества потенциальных клиентов по КАСКО с
использованием программы Телематика
Основные преимущества клиентов
Фиксирование
информации
о Для молодых и неопытных водителей
характере езды помогает каждому стоимость КАСКО завышена по сравнению
водителю
становиться
лучше. с
Хорошим
индикатором
станет Аккуратная езда и высокие баллы за
устройство
для
опытными
участниками
трафика.
проверки хорошее поведение на дорогах позволяют
добросовестности наёмного водителя получить
максимальную
скидку
на
стоимость страхового полиса в следующий
период.
Профессионалам не составит труда «Телематика»
продемонстрировать
пилотаж» на дороге
станет
помощником
тех
«высший родителей, чьи дети берут машину для
развлечения.
С
помощью
старшие
будут
приложения
контролировать
местонахождение и поведение детей на
дороге
Но помимо установки оборудования на автомобили клиентов для
страховой компании очень важно настроить систему анализа данных, которая
позволит разработать продукты страховой телематики нового поколения.
Страховой телематический скоринг - это система анализа данных
управления автомобилем, учитывающая базовые показатели ускорения,
торможения, боковые перестроения и другие параметры, которые компания
может использовать для формирования тарифа. Такая система является
индивидуальной для каждой страховой компании и должна учитывать
общую стратегию продвижения и реализации продукта.
Для того, чтобы внедрить новый технологический процесс в
деятельность страховой компании АО ГСК «Югория» необходимо правильно
и эффективно создать новый продукт. Поэтому одним из главных
64
направлений развития страховой компании должно стать постепенное
наращивание страхового портфеля путем проведения правильной страховой
политики, которая направлена на расширение программ
с телематикой,
которые будут доступны клиентам.
Когда страховая компания привлекает новых клиентов, она должна с
ними установить долгосрочные отношения. Для этого страховая должна
спрогнозировать развитие потребностей потенциальных клиентов, появление
новых направлений страхового бизнеса, также проводить маркетинговые
исследования, проводить опросы и интересоваться тем, что важно клиенту
при страховании автомобиля. Страховая компания каждый год должна
разрабатывать новые страховые программы и услуги в зависимости от
потребностей клиентов.
Так, АО ГСК «Югория» может предложить такую страховую
программу для водителей любого возраста по обязательному страхованию,
как «Умное КАСКО». Программа подразумевает обязательную установку
телематического устройства на застрахованное авто, которое помогает
водителю с помощью мобильного приложения отслеживать свою манеру
вождения. При пролонгации договора оценка вождения клиента в проекте не
учитывается,
значение
Телематическое
будет
оборудование
иметь
только
используется
убыточность
для
за
год.
подтверждения
обстоятельств ДТП при его наступлении.
С помощью мобильного приложения «Умное каско» клиент может
отслеживать пробки, геолокацию и уровень заряда аккумулятора своего
автомобиля. Кроме того, датчик удара и датчик эвакуации оповестят
автовладельца о непредвиденных обстоятельствах. Также телематика
оповещает о несанкционированном включении зажигания и позволяет
отследить угнанный автомобиль.
Чем аккуратнее вождение, тем меньше стоимость страхового полиса.
Водители с аккуратной манерой езды смогут получить скидку до 30% на
пролонгацию полиса каско.
65
Данная программа будет доступна водителям вне зависимости от стажа
и возраста. Автомобили, принимаемые на страхование: отечественные не
старше 5 лет, иномарки – 7 лет соответственно.
Для того, чтобы обеспечить доступность страхования с программой
телематика для всех групп потенциальных страхователей АО ГСК «Югория»
может предложить следующий вариант каско «Драйв1». Для этого
необходимо приобрести полис с франшизой 20.000 рублей. Представитель
страховой
компании
установит
на
ваш
автомобиль
телематическое
устройство. Оно будет собирать информацию о стиле вождения клиента.
Если по истечении шести месяцев клиент получит высокий балл, то
страховая отменит франшизу полностью.
Данная программа будет доступна водителям вне зависимости от стажа
и возраста. Автомобили, принимаемые на страхование: отечественные не
старше 5 лет, иномарки – 7 лет соответственно.
Благодаря данной программе клиент получит дешевое
КАСКО, а
страховая компания уменьшит вероятность убыточности.
Таким образом, АО ГСК «Югория» могла бы предложить своим
клиентам новые программы добровольного страхования будет, основанные
на использовании телематических устройств. Внедрение данных программ
позволит расширить свою клиентскую базу, привлекая водителей вне
зависимости от стажа и возраста, используя услуги рекламных компаний,
поскольку так страховая компания решит некоторые внутренние проблемы
организации страхового дела и сможет наилучшим образом сформировать
свою ресурсную базу.
3.3 Оценка экономической эффективности предлагаемых мероприятий
Страховая телематика относительно новый продукт на российском
страховом рынке. Поэтому пока происходит процесс становления и
66
формирования этого рынка, у страховых компаний технология вызывает
множество
вопросов,
и
частое
непонимание
эффективности
ее
использования.
Телематика - не конечный продукт, это инструмент исследования и
селекции
клиентов,
позволяющий
страховой
компании
формировать
качественный портфель, исключать риски страхового мошенничества,
создавать стразовые продукты нового поколения, основанные на оценке
персонального риска клиента.
Кроме
того,
использование
телематических
решений
позволит
оптимизировать бизнес-процессы страховой компании - автоматизировать
урегулирование убытков благодаря системе фиксации аварии, упростить
процедуры пролонгации договоров страхования, используя технологии
удаленного взаимодействия с клиентом. [14]
Для внедрения нового продукта необходимо в первую очередь
рассчитать его эффективность.
Вначале
необходимо
рассчитать
затраты
на
приобретение
оборудования.
Телематические решения состоят из оборудования, устанавливаемого
на автомобиль, и программного обеспечения, которое конфигурируется в
зависимости от типа продукта.
Для
более
выгодного
сотрудничества
ОА
ГСК
«Югория»
рекомендовано заключить договор на поставку и установку оборудования.
Рассмотрим пример сотрудничества с компанией Meta System, которая
является одной из лидирующих компаний в России, представляющей
готовые
высокотехнологичные
телематические решения. Meta System -
единый оператор и платформа для обработки скоринговых данных
телематического
оборудования.
Высокая
надежность
производимой
продукции Meta System, большой опыт и высокий профессионализм
персонала – основные составляющие успешно деятельности компании не
только на территории Российской Федерации, но и на мировом рынке
67
профессиональной электроники и телематических решений. [25]
Стоимость заключения договора на оказание услуг
составит около
250 000 руб. (В данную сумму также включается мобильное приложение и
необходимое программное обеспечение).
Расчет затрат и эффективность внедрения программы телематика для
всех филиалов АО ГСК «Югория» в совокупности приведен в таблице 28.
Основные показатели (средняя стоимость полиса КАСКО, количество
заключенных страховых договоров, страховые выплаты) представленные в
таблице 28, приведены на основании данных, размещенных на официальном
сайте АО ГСК «Югория».
Таблица 28 – Расчет эффективности внедрения программы Телематика
АО ГСК «Югория»
Показатель
В первый месяц
За год
18 млн. руб.
216 млн. руб.
Привлечение потенциальных клиентов
10%
50%
Сокращение убыточности (мошенничества)
-5%
-20%
Средняя стоимость полиса КАСКО
32 500 руб.
32 500 руб.
Средняя стоимость полиса КАСКО с учетом
32 500 – 30% = 25 000
32 500 – 30% = 25 000
Количество заключенных страховых договоров
11 000 штук
135 474 штук
Количество заключенных страховых договоров
11 000 + 30% = 14300
135 474
Стоимость
оборудования
(с
учетом
73
филиалов)
программы Телематика, руб.
с учетом Телематики, штук
+50%
203211
Страховая премия, млн.руб.
32500*11000= 357
Страховая премия с учетом использования 14 300*25 000=
32500 *135474= 4402
357 203211*25000=
программы Телематика
млн.руб.
5080млн.руб.
Страховые выплаты
96 млн.руб.
1 160 млн.руб.
Страховые
выплаты
с
программы телематика
Полученная
выгода
программы телематика
=
использованием
96 млн.руб. – 5% = 91 1 160 млн. руб. –
млн.руб.
от
20%= 28 млн.руб.
использования (357 млн. руб. -357 5080 млн.руб. – 4402
млн.руб) + 91 млн. млн.руб. + 28 млн.руб.
руб. – 18 млн. руб. = – 216 млн. руб. = 490
73 млн. руб.
млн.руб.
68
Исходя из данных основанных, на информации, полученной от
компании Meta System
стоимость заключения договора на установку
оборудования сроком на один месяц то составит около 250 000 рублей и
учитывая тот факт, что в настоящее время Общество имеет 73 филиала, то
затраты составят 18 млн. руб. в месяц. (216 млн. руб. в год соответственно).
Проанализировав
количество
молодых
водителей,
получающих
водительские удостоверения и приобретение автомобилей на рынке,
подходящих под вышеуказанное страхование предположим, что в первый
месяц Обществу получится привлечь около 10 % потенциальных клиентов ( в
среднем водительское удостоверение в месяц получают около 50% от общего
количества выданных водительских удостоверений).
Исходя из данных, представленных другими страховыми компаниями,
использующими данную программу, следует отметить, что данная программа
будет интересна также и для «уверенных в себе» водителей, так как дает
возможность сэкономить на стоимости полиса каско за счет аккуратной
безаварийной езды.
Таким образом, на основании анализа данных страховых компаний
предположим, что за год компания сможет привлечь дополнительно 50 %
потенциальных клиентов.
Основываясь на мнение эксперта АО ГСК «Югория» по убыточности и
исходя из того, что программа Телематика позволяет отслеживать манеру
вождения, а также дорожно-транспортные происшествия, то при внедрении
программы телематика уровень мошенничества в сфере убыточности
снизится примерно на 5% в месяц, а в год может достигнуть 50%.
Необходимо отметить,
необходимо
будет
что для
провести
продвижения
рекламные
новых программ
мероприятия.
Самой
распространенной и эффективной является реклама через интернет. Для
этого необходимо будет размесить рекламу на официальном сайте АО ГСК
«Югория». Затрат на размещение рекламы не будет, так как внутренней
политикой компании предусмотрен специально обученный персонал,
69
занимающийся данным видом деятельности.
Новых сотрудников для продвижения новых страховых программ
привлекать не планируется, будет осуществляться повышение квалификации
уже работающих сотрудников внутри компании. Планируется провести
обучение с помощью обучающих онлайн-курсов.
Особое внимание стоит уделить тому, что внедрение Телематики
позволит сократить уровень мошенничества по страховым выплатам. ( В
настоящее время уровень мошенничества составляет в среднем от 5 до 20%).
В связи с тем, что данная программа позволяет отслеживать манеру
вождения водителей клиент уже не сможет заявить о незаконном ДТП.
Также, данная программа позволит расширить клиентскую базу,
позволив привлечь АО ГСК «Югория» молодых водителей, от которых
зачастую отказываются многие страховые компании, опасаясь рисков,
связанных с отсутствием опыта вождения.
Таким
образом,
реализация
предложенных
мероприятий
положительным образом скажется на деятельности страховой компании и
позволит получить АО ГСК «Югория» дополнительный объем денежных
средств.
Таким образом, в сфере автострахования достаточно много проблем.
Если некоторые из них могут быть решены самими участниками страховых
отношений, то другие требуют законодательного решения. Хорошо, что ЦБ
РФ обратил внимание на проблемы в данном секторе и решает их как можно
эффективно.
АО ГСК «Югория» сталкивается с многими проблемами, типичными
для всего рынка автострахования. Своей главной задачей на сегодняшний
день
Общество
ставит
повышение
надежности
всей
системы
автострахования, быстроту и качество обслуживания и старается свести к
минимуму
в своей деятельности
проблемы. В таблице 29 представим
возможные преимущества, которые способно обеспечить АО ГСК «Югория»
внедрение системы Телематика в реализацию КАСКО.
70
Таблица 29 – Преимущества внедрения программы Телематика для
участников проекта
Субъект
Преимущества
а) увеличивает выручку;
б)получает новый канал сбыта;
в) расширяет линейку продуктов;
Телематический
г) увеличивает узнаваемость бренда среди физических
оператор
лиц;
д) получает опыт по работе с физическими лицами и
«трамплин» для выхода на новые рынки.
а) снижение страховых выплат;
б) повышение точности актуарных расчетов;
в) расширение клиентской базы;
Страховая компания
г) повышение лояльности клиентов;
д) автоматизация процесса принятия управленческих
решений
а) экономия на страховых тарифах;
Клиент страховой
б)
компании
повышение
уровня
безопасности
водителя
и
пассажиров (путем повышения дисциплины);
в) снижение расходов на содержание автомобиля.
Исходя из вышесказанного, можно утверждать, что применение
телематических технологий в формирования тарифов услуги «Умное
страхование»
все
участники
проекта
получают
положительный
экономический эффект.
Использование перечисленных инструментов, возможно, поможет в
решении проблем. Важность данной проблемы не вызывает сомнений:
несмотря на принимаемые меры, проблемы все еще остаются довольно
серьезными и требуют незамедлительного решения для дальнейшего
развития автострахования и обеспечения финансовой устойчивости АО ГСК
«Югория».
71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В результате выполнения выпускной квалификационной работы были
сделаны следующие выводы.
Совершенствование системы страхования является приоритетным
направлением в России. Это объясняется тем, что с каждым годом
увеличивается интерес к тем отраслям, благодаря которым появляется
возможность избежать кризисов и минимизировать риски. Одним из важных
сегментов страхового рынка
является
страхование
автотранспортных
средств.
В
современных
условиях
транспортных средств. Владея
все
больше
появляется
на
дорогах
и используя их, человек подвергается
большим рискам. Часто эти риски больше, чем при владении другим
имуществом. Кроме того, управляя транспортным средством, водитель несет
ответственность не только за себя и пассажиров, а также и за третьих лиц.
Сократить уровень своей ответственности клиент может обратившись в
страховую
компанию
для
оформления
соответствующего
договора.
Страховая компания при заключении договора страхования берет на себя
обязательства по возмещению клиенту (страхователю) убытков в пределах
страховой суммы, которые могут возникнуть в результате повреждения,
полной гибели или утраты застрахованного автотранспорта в целом или
отдельных
его
частей,
вследствие
аварии
(столкновение,
наезд,
опрокидывание, падение), пожара, стихийного бедствия, угона и т.д.
В
настоящее
время
законодательством
Российской
Федерации
предусмотрена как обязательная страховка автомобиля, так и несколько ее
добровольных видов.
Основными видами автотранспортного страхования в Российской
Федерации
является
обязательное
ответственности( ОСАГО) и КАСКО.
страхование
гражданской
72
Одной
из
страховых
компаний,
выступающих
на
рынке
автострахования является АО ГСК «Югория». Это универсальная страховая
компания, предоставляющая широкий спектр страховых услуг. Компания
вправе
осуществлять
деятельность
по
21
виду
страхования
и
перестрахованию с использованием более чем 60 различных правил
страхования.
АО ГСК «Югория» имеет стабильное экономическое положение,
которое с каждым годом только укрепляется. Общество держит свои позиции
на
достаточном
уровне.
Актуальными
для
Общества
являются
стратегические задачи по повышению рентабельности страхового портфеля,
возобновление прибыльного взаимного сотрудничества с отдельными
партнерами,
снижение
технологического
управленческих
обновления
процессов.
расходов
В
сфере
посредством
автострахования
достаточно много проблем. Если некоторые из них могут быть решены
самими
участниками
страховых
отношений,
то
другие
требуют
законодательного решения. Хорошо, что ЦБ РФ обратил внимание на
проблемы в данном секторе и решает их как можно эффективно.
АО ГСК «Югория» обеспечивает покрытие страховых резервов и
собственных средств. Активы, используемые для покрытия достаточного
качества. Высокая андеррайтинговая квалификация позволила Обществу
закрепить показатели операционной рентабельности и укрепить финансовое
положение на рынке страхования.
Следует отметить, что Общество держится на должном уровне.
Компании удалось существенно улучшить показатели эффективности
страховой деятельности, общая операционная рентабельность страхового
портфеля выросла с +14% (за 2015 г.) до +31%. Комбинированный
коэффициент убыточности по итогам 2017 г. улучшился и составляет 79%.
Это стало возможным благодаря значительной оптимизации и повышению
эффективности основных бизнес-процессов компании.
73
Проблемы, с которыми приходится сталкиваться АО ГСК «Югория»
ведут
к
формированию
отрицательного
имиджа
у
потенциальных
страхователей. Автовладельцы часто не могут выбрать страховую компанию
ввиду недоверия к сфере страхования в целом. Своей главной задачей на
сегодняшний день Общество ставит повышение надежности всей системы
автострахования, быстроту и качество обслуживания и старается свести к
минимуму
в
своей
деятельности
проблемы,
рассмотренные
в
производственной практике.
Использование перечисленных инструментов, возможно, поможет в
решении проблем, при этом страховой компании необходимо учесть
возможные последствия внедрения подобных инструментов. Важность
данной проблемы не вызывает сомнений: несмотря на принимаемые меры,
проблемы
все
еще
остаются
довольно
серьезными
и
требуют
незамедлительного решения для дальнейшего развития автострахования и
обеспечения финансовой устойчивости АО ГСК «Югория».
Таким образом, на данном этапе развития рынка автострахования в нём
существует ряд моментов усугубляющих положение, как самих страховых
компаний, так и их клиентов. Проблемы сектора страхования автотранспорта
России нуждаются в незамедлительном решении со стороны государства.
74
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс]:
Федеральный закон от 30.11.1994 г. №51 (с изм. и доп. от 01.01.2019). Доступ из
справ.-правовой системы «Консультант плюс»
2. Об обязательном страховании автогражданской ответственности
владельцев транспортных средств [Электронный ресурс]: Федеральный закон от
25.04.2002 г. № 40 (с изм. и доп. от 18.12.2018) . Доступ из справ.- правовой
системы «Гарант»
3.
Об
организации
страхового
дела
в
Российской
Федерации
[Электронный ресурс]: Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. N
4015-1 (с изм. и доп. от 01.01.2019). Доступ из справ. - правовой системы
«Гарант».
4. Страхование: Учебник: под ред. А.М. Година. – М.: Издательско –
торговая копания «Дашков и К», 2013. – 420 с.
5. Страховое дело в вопросах и ответах: Учебное пособие: под ред. М.И.
Басакова. – М.: ИНФРА-М, 2013. – 311 с.
6. Страхование: Учебное пособие: под ред. В.А. Щербакова. – М.:
КНОРУС, 2014. – 320 с.
7. Финансовая устойчивость страховой организации и факторы ее
обеспечения: Учебное пособие: под ред. В.А. Шабашева. – М.: ООО «Авторское
издательство Кузбассвузиздат», 2014. – С. 149 – 154.
8. Брусилова И.С. Посткризисное развитие России и мира // Поколение
будущего: взгляд молодых ученых: материалы V междунар. молодеж. науч.
конф. – М.: РИОР, 2016. – С. 57-59.
9. Жилкин О.Н. Системы управления предприятием в условиях
преодоления мирового финансово – экономического кризиса // Вестник
Университета. – 2014. - №20. – С. 138 – 144.
10.
Жилкин
О.Н.
Информационные
технологии
как
инструмент
инноваций в бизнесе // Инновационное развитие и кономический рост:
материалы V междунар. науч. конф. – М.: РУДН, 2015. – С. 788 – 792.
75
11. Ильясова У.Н. Проблемы и перспективы развития автострахования в
России // Экономика и жизнь. – 2015. – 10 ноября
12. Кошелева А.В. Проблемы автострахования на Российском рынке //
Наука. Образование. Личность. – 2017. - №5. – С.15 - 20.
13. Полторак Е.Н. Проблемы автострахования в РФ // Вестник. – 2017. № 3. - С. 16-18.
14. Манцупов К. Б. Интеграция систем спутникового мониторинга
транспортных средств в единое информационное пространство предприятий //
Мировые тенденции и перспективы развития инновационной экономики:
материалы V науч.- практич. конф. – М.: РУДН, 2016. – С. 153 – 161.
15.
Бакланова
Л.Д.
Обязательное
страхование
автогражданской
ответственности в условиях его развития в России: дис. … канд. экон. наук.:
08.00.10. – М., 2016. – 15 с.
16. Годовой отчет АО ГСК «Югория» за 2015 год.
17. Годовой отчет АО ГСК «Югория» за 2016 год.
18. Годовой отчет АО ГСК «Югория» за 2017 год.
19. Нефедов П.В. Динамика рынка страхования КАСКО [Электронный
ресурс]
//
Маркетинговое
автомобильное
агенство
[М.,
2015].
URL:
http://www.napinfo.ru/page/id/30868 (дата обращения 03.10.2018).
20. Официальный сайт Автоюрист
[Электронный ресурс]. URL:
http://auto-lawyer.org (дата обращения 05.12.2018).
21. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации
[Электронный ресурс]. URL: http://cbr.ru (дата обращения 03.10.2018).
22.
Официальный
сайт
Российского
союза
автостраховщиков.
[Электронный ресурс]. URL: https://autoins.ru (дата обращения 25.11.2018)
23. Официальный сайт АО ГСК «Югория» [Электронный ресурс]. URL:
https://www.ugsk.ru (дата обращения 25.09.2018)
24. Официальный сайт рейтингового агентства [Электронный ресурс].
URL: https://raexpert.ru (дата обращения 25.09.2018).
25. Официальный сайт компании Meta System [Электронный ресурс].
URL: http://metatelematics.ru (дата обращения 15.12.2018).
76
Приложение 1
(справочное)
Понятие основных участников страхования
Страховщик – юридическое
лицо, обособленный
хозяйствующий субъект,
который создан специально
для осуществления
страхования, сострахования,
перестрахования, взаимного
страхования и получившее
лицензию
Рисунок 1.1
Страхователь юридическое или
дееспособное физическое
лицо, заключившее со
страховщиками договоры
страхования либо
являющееся страхователем
в силу закона.
77
Приложение 2
(справочное)
Данные о размере транспортного парка в Российской Федерации за 20152017 г.г. [19]
Таблица 1.1
Год
2015
2016
2017
Численность
транспортного
парка (млн.)
59,8
57,1
56,6
Прирост (млн.)
Прирост (%)
0,9
0,5
2,7
1,6%
0,9%
4,7%
78
Приложение 3
(справочное)
Поквартальная динамика объема премий и количества договоров по
КАСКО за 2016-2017 г.г. [19]
1400000
1200000
1158244
947210
1000000
800000 731271
1003718
9778681023717
936081
количество договоров, шт
600000
объем премий, млн.руб.
772964
400000
43235
200000
39904
40980
42523
44474
45010
36750
40291
0
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
2016 2016 2016 2016 2017 2017 2017 2017
Рисунок 1.2
79
Приложение 4
(справочно)
Прямые и посреднические каналы продажи по видам страхования [19]
120%
100%
80%
6%
33%
19%
кв
64%
60%
33%
40%
20%
68%
34%
прямые продажи
31%
12%
0%
нс
Рисунок 1.3
каско
посреднические
продажи( без кв)
осаго
80
Приложение 5
(Справочно)
Региональная структура АО ГСК «Югория»
ГОЛОВНАЯ КОМПАНИЯ
Московский
Региональные
филиал
дирекции
Уральская
Южная
Поволжская
Сибирская
Рисунок 1.4
Санкт-Петербургский
филиал
ВосточноЕвропейская
Югорская
СевероЗападная
Центральна
я
81
Приложение 6
(справочно)
Возрастная структура персонала АО ГСК «Югория»
Рисунок 1.5
82
Приложение 7
(справочно)
Основные показатели деятельности Общества за 2016-2017 гг.
Таблица 1.2
В млн. руб.
Прирост (+) /
Наименование показателя
2015
2016
год
год
2017 год
снижение (-),
2016/2015
г.г%
Заработанные страховые премии -
Прирост
(+) /
снижение
(-),
2017/2016
г.г.%
6 410
7 162
8988
11,72
25,49
6 492
8 245
9457
27,0
14,7
-4 610
-3 827
-4641
-16,98
-21,27
-4 258
-3 589
-5106
-15,72
-42,27
1
-99
670
х
х
-1 553
-1 917
-1167
23,4
39,12
Управленческие расходы
-692
-756
-1579
9,23
108,86
Инвестиционные доходы
1 245
279
-1783
-77,63
539
950
1 293
36
36,10
-97
-1 475
-1 696
-167
15,03
-90
нетто-перестрахование
Из них страховые премии по
договорам страхования,
сострахования и перестрахования –
всего
Состоявшиеся убытки - неттоперестрахование
Из них выплаты по договорам
страхования, сострахования и
перестрахования – всего
Изменение иных страховых
резервов
Расходы по ведению страховых
операций - нетто-перестрахование
Прочие доходы
Прочие расходы
83
Приложение 8
(обязательное)
Финансовая отчетность АО ГСК «Югория» за 2015 – 2017 г.г.
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа