close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

Сдашникова Елизавета Юрьевна. Развитие операций коммерческого банка с платежными картами (на материалах ПАО АКБ «Связь-Банк»)

код для вставки
2
3
4
АННОТАЦИЯ
Выпускная квалификационная работа на тему «Развитие операций
коммерческого банка с платежными картами (на материалах ПАО АКБ «СвязьБанк»)»
Год защиты: 2019
Направление подготовки: 38.03.01 Экономика
Направленность (профиль): Финансы и кредит
Студент группы: 4-4 Э/у Сдашникова Е.Ю.
Руководитель: к.э.н., доцент Скорлупина Ю.О.
В теоретической части выпускной квалификационной работы рассмотрены
понятие и виды платежных карт, а также раскрыта экономическая сущность
операций с платежными картами. Кроме этого был рассмотрен процесс выпуска и
выдачи банковских карт.
В аналитической части выпускной квалификационной работы дана
организационно-экономическая характеристика деятельности ПАО АКБ «СвязьБанк». На основе данных бухгалтерской отчетности проведен анализ деятельности
банка. Также во второй главе проведен анализ эффективности карточного
бизнеса ПАО АКБ «Связь-Банк» и выявлены основные проблемы в области
осуществления выпуска и выдачи банковских карт.
Проектная часть выпускной квалификационной работы посвящена поиску
мероприятий, направленных на повышение эффективности операций с
банковскими картами. В качестве основного направления совершенствования
операций с банковскими картами и увеличения доходности банка предложен
проект по разработке и внедрению программы лояльности «Больше». Проведен
расчет экономической эффективности предложенного мероприятия, в результате
которого принято решение о целесообразности проекта.
Общий объем выпускной квалификационной работы состоит из 96
страниц, содержит 13 рисунков, 18 таблиц, 26 источников используемой
литературы и 1 приложение.
Ключевые слова:
БАНКОВСКИЕ КАРТЫ,
ЭФФЕКТИВНОСТЬ,
РЫНОК
БАНКОВСКИХ
КАРТ,
ФИНАНСОВЫЕ
ПОКАЗАТЕЛИ,
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ.
5
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
6
1 КАРТОЧНЫЙ БИЗНЕС И ИСТОРИЯ ЕГО РАЗВИТИЯ
9
1.1 Понятие расчетной карты и история ее развития
9
1.2 Классификация платежных карт
16
1.3 Характеристика процесса выпуска и выдачи банковских карт
23
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ДИНАМИКА ОПЕРАЦИЙ С
ПЛАСТИКОВЫМ И КАРТАМИ ПАО АКБ «СВЯЗЬ-БАНК»
30
2.1 Общая характеристика и анализ показателей деятельности
ПАО АКБ «Связь-Банк»
30
2.2 Оценка эффективности карточного бизнеса
ПАО АКБ «Связь-Банк»
43
2.3 Основные проблемы в области осуществления выпуска и
выдачи банковских карт ПАО АКБ «Связь-Банк»
53
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ
ПАО АКБ «СВЯЗЬ-БАНК» С ПЛАТЕЖНЫМИ КАРТАМИ
3.1
Разработка
основных
направлений
59
совершенствования
карточного бизнеса ПАО АКБ «Связь-Банк»
59
3.2 Мероприятия по совершенствованию процесса выпуска и
выдачи платежных карт ПАО АКБ «Связь-Банк»
3.3
Расчет
экономической
эффективности
65
предлагаемых
мероприятий по совершенствованию операций ПАО АКБ «Связь-Банк»
с платежными картами
70
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
78
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
82
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 – Бухгалтерская отчетность
ПАО АКБ «Связь-Банк» за 2015-2017 гг.
85
6
ВВЕДЕНИЕ
Развитие
системы
электронных
платежей
является
одним
из
основополагающих элементов современной экономики. Объемы совершения
операций с использованием расчетных карт на территории Российской
Федерации увеличиваются с каждым годом.
Операции, совершаемые с использованием расчетных карт, открывают
большие перспективы и возможности для современного мира, что в свою
очередь повышает доходы банков от предоставления услуг с использованием
расчетных карт. Банки для конкурентоспособного существования расширяют
перечень услуг, линейки продуктов, сети банкоматов и ПОС-терминалов.
На сегодняшний день расчетная карта является наиболее удобным
средством в использовании для совершения различных платежей, переводов,
получения заработной оплаты. Масштабы и характер использования расчетных
карт обоснованно рассматриваются в качестве одного из важнейших
индикаторов уровня развития банковского сектора.
Расчеты с использованием банковских карт достаточно быстро охватили
банковский рынок и продолжают активно развиваться и совершенствоваться.
Назначение банковской карты постоянно расширяется, появляются новые сферы
их применения, но основным назначением было и остается – средство
безналичных расчетов. Со временем банковская карта стала не только средством
осуществления платежей, но и неотъемлемой частью современной жизни людей.
В зарубежных странах одним из наиболее популярных способов взаиморасчетов
также признается использование банковских карт.
Перед банком стоит задача разрабатывать новые процессы и технологии
для проведения эффективной политики в отношении предлагаемых банковских
карт и дистанционных услуг для их защиты от мошеннических действий.
Использование безналичных платежей, в том числе с использованием
банковских карт, дает возможность государству понизить издержки на
изготовление, обработку и учет наличных денег. Помимо этого, использование
7
пластиковых карт и дистанционных технологий, меняет психологию клиента,
придавая ему компьютерное мышление, умение обращаться с современной
техникой, рассчитывать свои затраты на будущее.
Рынок платежных карт является одним из наиболее прогрессивных
сегментов банковского сектора. В настоящее время наблюдается рост эмиссии
банковских карт и объемов совершаемых операций с использованием платежных
карт на российском рынке платежных карт. Однако российский рынок
платежных карт имеет свои особенности, где прослеживается использование в
большей степени расчетных (дебетовых) карт, нежели кредитных карт.
Российский рынок платежных карт, в отличие от международного,
эволюционировал путем развития и перехода от дебетовых карт к кредитным
картам. В мире наибольшую популярность получили платежные карты
международных платежных систем. Главным достоинством таких банковских
карт
является
доступность
всех
предоставляемых
банком-эмитентом
функциональная
возможность
функциональных
во
всех
операционной
странах,
и
возможностей,
где
существует
расчетной
обработки
совершаемых операций.
Актуальность выбранной темы выпускной квалификационной работы
обусловлена тем, что платежные банковские карты являются инновационным и
перспективным направлением банковской деятельности, связанным с развитием
информационных технологий и интеграцией банков. Развитие рынка платежных
карт является одним из важнейших факторов при достижении целей по
сокращению расчетов наличными денежными средствами и развитию
безналичных расчетов в сфере розничных платежей.
Целью
исследования
является
разработка
мероприятий
по
совершенствованию операций ПАО АКБ «Связь-Банк» с платежными картами.
Объектом исследования является ПАО АКБ «Связь-Банк». Предметом
исследования являются платежные карты.
Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие
задачи:
8
 определить понятие расчетной карты и ознакомиться с историей ее
возникновения;
 ознакомиться с основными видами расчетных карт;
 дать характеристику процессу выпуска и выдачи банковских карт;
 провести анализ показателей деятельности ПАО АКБ «Связь-Банк»;
 оценить эффективность карточного бизнеса ПАО АКБ «Связь-Банк»;
 выявить основные проблемы процесса выпуска и выдачи платежных
карт ПАО АКБ «Связь-Банк»;
 определить основные направления совершенствования операций ПАО
АКБ «Связь-Банк» с платежными картами;
 выработать комплекс мероприятий по совершенствованию процесса
выпуска и выдачи платежных карт ПАО АКБ «Связь-Банк»;
 произвести расчет экономической эффективности предлагаемых
мероприятий по совершенствованию операций ПАО АКБ «Связь-Банк» с
платежными картами.
В процессе исследования и решения поставленных задач использовались
методы обобщения, комплексного, структурного, сравнительного анализа.
9
1 КАРТОЧНЫЙ БИЗНЕС И ИСТОРИЯ ЕГО РАЗВИТИЯ
1.1 Понятие расчетной карты и история ее развития
Современная экономика представляет собой очень сложную систему,
каждая часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но, одну
из важнейших ролей играет банковская система, обеспечивающая на
современном этапе развития экономических взаимоотношений нормальное
функционирование всей экономики в целом. На сегодняшний день банки
призваны:
 аккумулировать свободные денежные средства,
 выполнять функции кассиров хозяйственных субъектов,
 производить эмиссию.
Сейчас невозможно представить развитое государство без разветвленной
сети банков и их деятельности. И действительно, банки играют в современной
экономике роль многочисленных инструментов, с помощью которых возможно
развитие и становление экономико-политической мощи государства. Именно
экономико-политической, так как еще не создана политическая доктрина, в
которой экономика рассматривалась бы отдельно от политики. На сегодняшний
день, банки являются экономическим инструментом в руках правительства.
Банки
составляют
неотъемлемую
часть
современного
денежного
хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они
находятся
в
центре
экономической
жизни,
обслуживают
интересы
производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю,
сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть
и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к
ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных
лиц.
Совершенствование
банковской
системы
способствует
развитию
безналичных форм расчетов, одним из инструментов которых является
10
расчетная карта. Взаиморасчеты посредством расчетных карт снижают затраты
с хождением наличных средств, дают возможность быстрой оборачиваемости
средств, обеспечивают прозрачность расчетов. В настоящее время развитие
рынка банковских карт в России быстро набирает обороты. Использование
расчетных карт в банковской деятельности обеспечивает прирост налоговых
поступлений, а также ведет к увеличению объема привлеченных денежных
средств в банковскую сферу и соответственно кредитных возможностей банков.
Можно отметить, что наиболее динамично развивающимся в России
платежным инструментов являются расчетные карты. Об этом свидетельствуют
сохраняющиеся на протяжении последних лет высокие темпы роста ключевых
показателей, характеризующих развитие этого сегмента рынка розничных
платежных услуг. В частности, в 2018 году темп прироста безналичных
операций, совершенных с использованием платежных карт, был существенно
выше, чем по другим платежным инструментам.
Расчетная карта – это обобщающий термин, который обозначает все виды
карт, различающихся по назначению, по набору оказываемых с их помощью
услуг, по техническим возможностям и организациям, их выпускающим.
Важнейшая особенность всех расчетных карт состоит в том, что на них хранится
определенный набор информации, используемый в различных прикладных
программах. В сфере денежного обращения карты являются одним из
прогрессивных средств организации безналичных расчетов. В системе
безналичных расчетов банковские карты составляют особый класс способов
платежа, которые могут обладать качествами как дебетовых, так и кредитных
инструментов.
С развитием во второй половине XX в. платежных систем, позволяющих
осуществлять розничные платежи в электронной форме, появился новый
платежный инструмент – пластиковая карта. Пластиковая карта – это именной
денежный документ, выпущенный банком или иной специализированной
организацией, удостоверяющий наличие в соответствующем учреждении счета
владельца пластиковой карты и дающий право на приобретение товаров и услуг
11
по безналичному расчету.
Первые банковские карты появились в Америке. В 1914 году торговые
предприятия начали выдавать кредитные карты своим постоянным клиентам,
заслуживающим доверия, чтобы еще больше привязать их к своей сети
магазинов, а фирма General Petroleum Corporation California (сейчас Mobil Oil)
выпустила первую кредитную карту, которая использовалась для оплаты в
процессе торговли нефтепродуктами. В этом качестве она быстро завоевала
популярность. Владелец карты получал значительные удобства в обслуживании
и скидки при покупке товара, а фирма-эмитент получала постоянных клиентов и
стабильные доходы.
В 1914 году компания «Western Union» выпустила первую клиентскую
карту,
на
которой
была
фиксированная
единовременная
сумма
кредита. Бумажная кредитная карта, выпущенная в 1919 году компанией Western
Union Telegraph Company, выдавалась только членам правительства США и
давала право отправлять телеграммы в кредит за счет правительства. На
обратной части карты есть надпись на этот счет – «Payment not being required
from the sender at the time of transmission» («Оплата при передаче от отправителя
не требуется»).
В 1920-х годах карты из «чистых» магазинов и ресторанов перешли на
«грязные» бензоколонки (так появилось название «бензиновые карты»). Надо
было менять материал, и в 1928 году бостонская компания Farrington
Manufacturing выпустила первые металлические карты. На них выдавливались
(эмбоссировались) идентификационные данные, что позволило в некоторой
степени автоматизировать процедуру приема карты.
При оформлении покупки продавцом на специальном прессе (импринтере)
делался отпечаток этих данных на торговом чеке-квитанции (слипе). Такая
технология приема карт, несмотря на внушительные современные технические
достижения в этой области, сохранилась и поныне. А название фирмы было даже
отражено в международном стандарте ИСО 7811-3, посвященном пластиковым
картам: шрифт, который описан в нем, используется для тиснения карточек, он
12
так и называется – Farrington 7B.
Начало банковским кредитным картам положил Джон С. Биггинс, один из
специалистов по потребительскому кредиту из Национального банка Flatbush в
Бруклине. В 1946 году он организовал работу по кредитной схеме Charge-it,
которая предусматривала расписки, принимавшиеся местными магазинами от
клиентов за мелкие покупки. По совершении покупки магазин сдавал эти
расписки в банк, который оплачивал их со счетов покупателей.
Первой массовой платежной карточной системой была созданная в 1949
году компания Diners Club. Главным отличием ее от предыдущих систем было
то, что между клиентами и коммерческими компаниями существовал посредник,
который берет на себя проведение расчетов. Именно это позволило Diners Club
стать первой и очень массовой универсальной картой.
Идея создания такой карты родилась в центре Манхэттэна, а именно в
ресторане Major’s Cabin Grill. Там встретились Алфред Блумингдейл, внук
основателя одного из самых крупных американских универмагов, его давний
друг Фрэнсис Макнамару, возглавлявший на тот момент финансовую компанию
Hamilton Credit Corp., и юрист Фрэнсиса – Ральф Снайдер.
В процессе обеда разговор зашел об одном клиенте Макнамары в Бронксе.
Этот предприниматель позволял соседям пользоваться своим банковским счетом
за проценты. Продавцы магазинов звонили ему по телефону и, получив
разрешение, записывали стоимость покупок на его счет. В такой сделке
новшеством
являлось
наличие
посредника,
который,
используя
свою
кредитоспособность, предоставлял ссуду людям, не имеющим возможность
получить ее по-другому.
Постепенно использовать в качестве идентификации клиентов решили
эмбоссированные пластинки, которые к тому времени уже были довольно
распространены и применялись во многих магазинах и бензиновых компаниях.
К программе было привлечено 10-12 близлежащих ресторанов города. За первый
месяц оборот составил 2 тыс. долларов, но уже через четыре месяца – 250 тыс.
долларов.
13
Для развития бизнеса срочно требовались кредитные средства, и партнеры
приняли решение об объединении своих компаний. Новая компания получила
название Diners Club. Уже через год 285 торгово-сервисных организаций
обслуживали 35 тыс. держателей карт компании. Diners Club регулярно взимала
со своих клиентов плату за годовое обслуживание карты в размере 3 долларов. К
концу 1951 года компания принесла владельцам прибыль в размере 61 222
доллара с оборота в 6,2 млн.
Далее вместе с развитием рынка Соединенных Штатов Америки операции
с картами стали внедряться повсеместно. В 1951 году Diners Club дала первую
лицензию на использование своих схем и своего имени в Великобритании. И уже
после
этого
появились
такие
известные
платежные
системы,
как Visa, Mastercard и American Express.
В России первые шаги по внедрению системы банковских карт были
сделаны в марте 1988 г., когда в Лондоне было подписано соглашение между
советским бюро путешествий ВАО «Интурист» и международной организацией
VISA International для стран Европы, Среднего Востока и Африки. В
соответствии с соглашением «Интурист» стал членом этой международной
организации (несмотря на то, что ВАО не являлось банковским учреждением),
обладающим основными (в том числе и эмиссионными) правами, а советские
граждане получили возможность пользоваться кредитными картами. Ответным
шагом Euro Card (позднее Europay) International стало избрание своим членом
Внешэкономбанка СССР.
Эмиссия платежных карт в бывшем СССР началась только в 1989, когда
Внешэкономбанком были выпущены первые карты Euroсard / MasterCard. Что
касается эквайринга, то гостиницы сети Интуриста, магазины «Березка» и т.п.
принимали к оплате карты международных платежных систем Diners Club
International – с 1969, American Express – c 1974, VISA International – c 1975, JCB
International – с 1976 на основании соглашений, заключенных с советской
стороны ВАО Интурист. От Интуриста сеть приема карт перешла сначала к
компании Интурсервис, а затем – к Компании Объединенных Кредитных
14
Карточек (КОКК) – она же United Card Service (UCS). До 1994 российский рынок
эквайринга
принадлежал
КОКК
практически
безраздельно.
Первыми
коммерческими банками-эмитентами международных карт стали совладельцы
КОКК: «Кредо-Банк» и «Мост-Банк». В 1991 «Кредо-Банк» приступил к эмиссии
карт VISA, а «Мост-Банк» в 1992 начал выпускать карты Eurocard / MasterCard.
Впоследствии в международные платежные системы VISA International и
Europaу International вступил ряд др. российских банков. Кроме того, банки,
первыми вступившие в международные платежные системы, активно заключали
агентские
соглашения
на
распространение
своих
карт
др.
банками.
Недостаточное предложение на рынке эмиссии карт и завышенные тарифы
привели к тому, что с 1993 по 1995 на этот рынок вышли и некоторые
зарубежные эмитенты (прежде всего кипрский Federal Bank of the Middle East),
предлагавшие российским банкам аналогичные агентские соглашения. К 1997
активность иностранных эмитентов постепенно сошла на нет [4].
На
современном
этапе
крупнейшие
международные
финансовые
ассоциации, такие как VISA, American Express, Master Card, Europay, Diners Club
и JCB, представляют за рубежом своим клиентам практически любую услугу в
любой сфере обслуживания. Функционирование таких финансовых ассоциаций
опирается на мощную инфраструктуру, за пользование которой выплачивается
комиссионные. Они могут рассматриваться как доля создателей этих сетей в
распределении доходов.
Международный «пластиковый» бизнес держится на «трех китах» – VISA
International – 50%, Master Card – 30% и American Express – 18%. Это крупнейшие
международные организации, объединившие под своими крышами огромное
число кредитных организаций разных стран. Для того, чтобы стать эмитентом
одной из перечисленных карт, банк или иная кредитная организация должны
стать членом любой из этих организаций. Несмотря на то, что для приобретения
банковских карт этих платежных систем необходимо произвести довольно
значительные финансовые вложения, наибольшим спросом пользуются именно
они.
15
Банковские карты VISA, Master Card и American Express являются
универсальными. Их можно использовать как средство платежа, а также
получить всевозможные льготы и скидки, предоставляемые эмитирующими их
платежными системами. Среди международных банковских карт карта VISA
(VISA Gold, VISA Classic, VISA Business, VISA Electron, VISA Plus) – наиболее
популярная, престижная и дорогая банковская карта. Менее популярна Master
Card (Master Card Standard, Master Card Gold). Несмотря на «европейское»
происхождение, к оплате ее принимают во всем мире подобно картам VISA.
Карта American Express отличается от предыдущих степенью своей доступности.
В отличие от VISA и Master Card, American Express воздерживается от практики
предоставления банкам права эмиссии своих карт, поэтому в мире карту
American Espress с логотипом какого-либо банка встретить крайне сложно.
В настоящее время в России активно развивается и совершенствуется
национальная платежная система «Мир». Она призвана обеспечить финансовую
безопасность страны и независимость банковских услуг в России от внешних
политических и экономических факторов.
На базе платежной системы «Мир» создана первая национальная
платежная карта. Это карта «Мир» – современная и инновационная разработка
отечественных
специалистов.
Она
соответствует
всем
российским
и
международным стандартам безопасности, которые приняты в индустрии
платежных карт. Карту «Мир» принимают на всей территории России. Она
позволяет оплатить товары и услуги, снять деньги в банкомате, перевести
средства в любой точке страны, где обслуживают банковские карты. Держатели
карт могут провести любые операции как при помощи банковских терминалов,
так и дистанционно – в Интернете или через мобильное приложение.
Таким образом, расчеты с использованием банковских карт достаточно
быстро охватили банковский рынок и продолжают активно развиваться и
совершенствоваться. Назначение банковской карты постоянно расширяется,
появляются новые сферы их применения, но основным назначением было и
остается – средство безналичных расчетов. Со временем банковская карта стала
16
не только средством осуществления платежей, но и неотъемлемой частью
современной жизни людей. В зарубежных странах одним из наиболее
популярных
способов взаиморасчетов также
признается использование
банковских карт.
Можно выделить три основных функции пластиковой карты:
 является инструментом безналичных расчетов, значительно сокращая
объем наличных денег в обороте;
 выступает средством платежа при приобретении товаров и погашении
долгов во взаиморасчетах между юридическими и физическими лицами;
 служит инструментом получения денег с расчетного счета практически
в любое время.
В настоящее время пластиковые карты, как средство безналичного расчета,
получили повсеместное распространение. Современные пластиковые карты
постоянно
совершенствуются.
Они
имеют
много
функциональных
возможностей, которые позволяют производить оплату товаров и услуг,
получать наличные средства, осуществлять денежные переводы и другие
банковские операции. Пластиковые карты стали современным и эффективным
продуктом, который значительно упрощает жизнь человека.
1.2 Классификация платежных карт
Платежная карта – это обобщающий термин, который обозначает все виды
карт, различающихся по назначению, по набору оказываемых с их помощью
услуг, по техническим возможностям и организациям, их выпускающим.
Важнейшая особенность всех платежных карт состоит в том, что на них хранится
определенный набор информации, используемый в различных прикладных
программах. В сфере денежного обращения карты являются одним из
прогрессивных средств организации безналичных расчетов. В системе
безналичных расчетов банковские карты составляют особый класс способов
платежа, которые могут обладать качествами как дебетовых, так и кредитных
17
инструментов.
Банковская карта представляет из себя кусок пластика, размером 86*54 мм
и толщиной 0,76 мм с округленными краями. Она содержит индивидуальный
номер, имя и фамилию владельца, месяц и год окончания действия, магнитную
полоску (если речь идет о смарт-картах, то ещё и чип), код CVV2, бумажную
линию для подписи, логотипы платежной системы и банка, в котором она
заказана [16].
Основа для всех карт производится из нескольких видов пластика: белого,
прозрачного, золотистого или серебряного. Процесс выпуска карт называется
«эмиссией». Их изготавливают далеко не в каждом кредитном учреждении. В
крупных
банках
существуют
специальные
процессинговые
центры,
изготавливающие пластик (небольшим банкам выгоднее заказывать карты
именно у них).
В большинстве случаев карты имеют серийный дизайн, что означает
отсутствие возможности клиента выбрать индивидуальный дизайн. В ряде
банков России такая услуга доступна, в большинстве случаев за дополнительную
плату.
Экономическая природа операций с банковскими картами заключаются в
том, что банковские карты создают возможность предоставления населению
широкого спектра разнообразных банковских услуг и использования новых
каналов их продвижения и сбыта: банкоматов, автоматизированных банковских
отделений, сети Интернет. В связи с развитием информационных банковских
технологий эти возможности постоянно расширяются и совершенствуются. В
Российской Федерации эмиссия банковских карт сформировала предпосылки
для привлечения к банковскому обслуживанию широких масс населения [17].
Основными преимуществами использования банковских карт клиентамипредприятиями являются:
 расширение продаж и привлечение новых покупателей за счет того, что
кредитором в данной связи выступает кредитное учреждение;
 предоставления кредита без использования собственных средств и
18
ведения специальных систем учета;
 снижения риска отсутствия денег на банковском счете чекодателя,
риска подделки чеков и иных фактов мошенничества;
 уменьшение рисков, связанных с приемом наличных денег;
 снижение расходов на инкассирование денежных средств.
В
настоящее
время
банковские
карты
набирают
все
большую
популярность и пользуются спросом, в частности у физических лиц. Это
является следствием ряда преимуществ банковских карт для клиентов –
физических лиц, а именно:
 банковская карта дает возможность доступа к средствам на счете
клиента в любом месте, в любое время суток;
 банковские карты международных платежных систем VISA, Master
Card, American Express принимаются в миллионах отелей, ресторанов и
магазинов любой точки Земли;
 с банковской картой нет постоянной необходимости носить с собой
бумажник с наличными деньгами;
 у владельцев банковских карт существует возможность, не выходя из дома,
заказывать или оплачивать самые разнообразные товары и услуги.
Кредитные организации в процессе использования банковских карт также
получают ряд преимуществ:
 увеличение потребительских ссуд, поскольку банковская карта связана
с возобновляемой кредитной линией, а при пролонгировании кредита за пределы
определенного периода, кредитная организация взимает высокий процент;
 расширение сферы деятельности банка на отдаленные районы, так как
карта позволяет совершать операции вдали от банковских филиалов;
 получение
дополнительного
дохода
в
форме
комиссионного
вознаграждения и процентных поступлений;
 повышение конкурентоспособности кредитных организаций за счет
предоставления клиентам более широкого выбора вариантов расчетов;
19
 улучшение имиджа кредитной организации и качества обслуживания
клиентов.
Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт
следующих
видов:
расчетных
(дебетовых)
карт,
кредитных
карт
и
предоплаченных карт, держателями которых являются физические лица, в том
числе
уполномоченные
юридическими
лицами,
индивидуальными
предпринимателями.
Расчетная
(дебетовая)
карта
как
электронное
средство
платежа
используется для совершения операций ее держателем в пределах расходного
лимита – суммы денежных средств клиента, находящихся на его банковском
счете, и (или) кредита, предоставляемого кредитной организацией - эмитентом
клиенту при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных
средств (овердрафт) [15].
Кредитная карта как электронное средство платежа используется для
совершения
ее
держателем
операций
за
счет
денежных
средств,
предоставленных кредитной организацией – эмитентом клиенту в пределах
расходного лимита в соответствии с условиями кредитного договора. Кредитные
карты связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность
владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении
кассовых ссуд. Владельцу кредитной карты открывается специальный
карточный счет и устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на
весь срок действия карты.
Предоплаченная карта как электронное средство платежа используется для
осуществления перевода электронных денежных средств, возврата остатка
электронных
денежных
средств
в
пределах
суммы
предварительно
предоставленных держателем денежных средств кредитной организации –
эмитенту.
В свою очередь расчетная небанковская кредитная организация, платежная
небанковская кредитная организация осуществляют эмиссию расчетных
(дебетовых) карт для юридических лиц, индивидуальных предпринимателей,
20
предоплаченных карт – для физических лиц, юридических лиц, индивидуальных
предпринимателей.
Дополнительно кредитными организациями могут эмитироваться карты с
разрешенным овердрафтом, виртуальные карты. Рассмотрим основные различия
всех видов карт (таблица 1).
Таблица 1 – Основные виды банковских карт
Вид
Расчетные
Кредитные
Предоплаченные
Назначение
Используются для оплаты товаров
и услуг, получения наличных
денег в банкоматах путем прямого
списания денег со счета
плательщика
Оплата различных услуг и товаров
за счет кредита, предоставленного
банком, не имея ни наличных
денег, ни денег на
банковском счете
Средство доступа к
предварительно депонированным,
авторизованным или
переведенным со счета средствам.
Она может использоваться для
оплаты покупок и / или получения
наличных денег
Отличительный признак
 клиент распоряжается только суммой с
его банковского счета;
 обработка карты в режиме on-line
Необходимо иметь договор с банком, в
котором клиент обязуется в течение
определенного срока возвратить
банку, появившийся в результате
платежа, долг
Предоплаченные карты являются
лучшей заменой наличных денег в тех
случаях, когда обычные карты с
именем клиента не подходят,
например, для подарка или перевода
денег другому лицу
Карты с
разрешенным
овердрафтом
Оплата различных услуг и товаров
за счет кредита, предоставленного
банком , в т.ч. снятие наличных
денег, наличие денег на
банковском счете
Операции по карте могут быть
совершены как за счет средств,
расположенных на счете держателя
карты, так и за счет кредитных средств
банка. Овердрафт может быть
представлен кредитной организацией как
на незначительную сумму денежных
средств на небольшой срок, так и на
большую сумму денежных средств на
длительной срок
Виртуальные
Представляет собой
предоплаченную карту без
материального носителя и является
электронным средством платежа
Операции по такой карте совершаются
исключительно через сеть Интернет
Классифицировать карты можно и по другим признакам:
 по материалу изготовления;
 по способу записи информации;
 по территориальной принадлежности;
21
 а также по многим другим признакам (рисунок 1).
По материалу
изготовления:
 бумажные (картонные);
 пластиковые;
 металлические
По общему назначению:
 идентификационные;
 информационные;
 для финансовых операций
На основании механизма
расчетов:
 многосторонние;
 двусторонние
По виду проводимых
расчетов:
По категории
клиентуры:
 кредитные;
 дебетовые
По характеру
использования:
 индивидуальная;
 семейная;
 корпоративная
По принадлежности к
учреждению-эмитенту
 банковские;
 коммерческие;
 карты организаций
По сфере
использования:
 универсальные карты;
 частные коммерческие карты
По территориальной
принадлежности:
 обычные карты;
 серебряные карты;
 золотые карты
 международные;
 национальные;
 карты,
действующие
конкретном учреждении
 локальные
в
одном
Рисунок 1 – Классификация банковских карт
Необходимо различать понятие эмиссии банковских карт и понятие
эквайринга платежных карт. Обе эти операции вправе осуществлять кредитные
организации. Но если эмиссия банковских карт – это непосредственное их
изготовление с нанесением соответствующих защитных кодов и магнитной
полосы, то эквайринг платежных карт – это деятельность по организации
расчетов с использованием платежных карт.
В общем случае развитую платежную систему составляют: держатель
карты; банк-эмитент; банк-эквайер; расчетный банк; магазины и другие точки
обслуживания; процессинговый центр и коммуникации.
22
Держатель платежной карты – это лицо, которому передается карта на
основе подписанного договора с эмитентом.
Банк-эмитент – это банк, который выпускает карты и предоставляет их в
распоряжение клиентов. При этом карты остаются в собственности банка, а
клиенты получают право их использования. Выдача карты клиенту предваряется
открытием ему счета в банке-эмитенте и, как правило, внесением клиентом
некоторых средств на этот счет. Выдавая карту, банк-эмитент берет на себя тем
самым гарантийные обязательства по обеспечению платежей по карточке.
Банк-эквайер. Процессинг торговых счетов имеет несколько стадий.
Сначала торговые счета, поступившие в банк от торговца, формируются в пачки
одинакового размера и проверяются. Затем проводятся считывание и перенос
данных. При ручной обработке счетов данные вводятся с помощью клавиатуры
на компьютерном терминале. Суммы считываются методом оптического
распознавания знаков. Затем производится сверка сумм, зафиксированных
машиной, с суммами пачек до начала переноса. Этот контроль необходим для
выявления ошибок. После считывания и контроля, сумма счетов передается по
системе информационного обмена и банк-эквайер получает возмещение этой
суммы от ассоциации за вычетом комиссии за интер-чейндж (interchange).
Процессинговый центр – специализированная сервисная организация –
обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из
точек обслуживания) запросов на авторизацию ими протоколов транзакций фиксируемых данных о произведенных посредством карт платежах и выдачах
наличных. Для этого центр ведет базу данных, которая, в частности, содержит
данные о банках – членах платежной системы и держателях карт. Центр хранит
сведения о лимитах держателей карт и выполняет запросы на авторизацию в том
случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (off-line-банк). В
противном случае (on-line-банк) Процессинговый центр пересылает полученный
запрос в банк - эмитент авторизуемой карты. Очевидно, что центр обеспечивает
и пересылку ответа банку – эквайеру. Кроме того, на основании накопленных за
день протоколов транзакций Процессинговый центр готовит и рассылает
23
итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками – участниками
платежной системы, а также формирует и рассылает банкам – эквайерам (а,
возможно,
и
непосредственно
в
точки
обслуживания)
стоп-листы.
Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банковэмитентов в новых картах, осуществляя их заказ на заводах и последующую
персонализацию.
Коммуникационные центры обеспечивают субъектам платежной системы
доступ
к
сетям
передачи
данных.
Использование
специальных
высокопроизводительных линий коммуникации обусловлено необходимостью
передачи больших объемов данных между географически распределенными
участниками платежной системы при авторизации карточек в торговых
терминалах, обслуживании карточек в банкоматах, проведении взаиморасчетов
между участниками системы.
1.3 Характеристика процесса выпуска и выдачи банковских карт
В соответствии с внутренними правилами банков, карта – это
эмитированная банком расчетная или кредитная банковская карта, в т.ч. карта,
оснащенная технологией проведения бесконтактных платежей (позволяет
совершать покупки без контакта карты со считывающим устройством),
предназначенная
для
совершения
держателями
операций
в
пределах
установленного платежного лимита, расчеты по которым осуществляются в
соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и
правилами: в пределах остатка денежных средств клиента, находящихся на
счете, – для расчетных банковских карт; в пределах остатка денежных средств
клиента, находящихся на счете, и лимита кредитования – для расчетных
банковских карт с установленным овердрафтом и кредитной карты с CashBack;
в пределах лимита кредитования – для кредитных банковских карт.
Для заключения договора о предоставлении и обслуживании карты клиент
предоставляет в банк заявление.
24
В случае принятия банком положительного решения о выпуске карты, банк
открывает клиенту счет и выпускает карту на основании сведений, указанных в
заявлении. Для открытия счета клиент предоставляет в банк документ,
удостоверяющий личность, а также документы и сведения, необходимые для
идентификации по ПОД/ФТ клиента в соответствии с действующим
законодательством Российской Федерации. Счет открывается в валюте,
указанной в заявлении. Номер счета определяется банком и сообщается по
требованию клиента.
По заявлению клиента банком может быть выпущена дополнительная
карта на имя самого клиента либо на имя иного указанного им физического лица.
К одному счету может быть выпущено не более 5 (пяти) дополнительных карт.
При выпуске дополнительной карты заявление на выпуск дополнительной карты
становится неотъемлемой частью договора. В случае если клиенту была
выпущена основная карта типа Visa Non Personalised, выпуск дополнительных
карт не осуществляется.
Выпуск дополнительной карты для малолетнего в возрасте от 10 (десяти)
до 14 (четырнадцати) лет возможен только в случаях, когда клиент является
одним
из
родителей,
усыновителем
или
опекуном
малолетнего
при
предоставлении подтверждающих документов.
Для осуществления операций с использованием карты держателю при
получении выпущенной / перевыпущенной карты необходимо активировать
карту.
Карта предоставляет держателю возможность совершать операции как на
территории Российской Федерации, так и за ее пределами, в точках обслуживания,
имеющих рекламные указатели о приеме соответствующих типов карт.
Заключая договор на предоставление банковской карты у банка и у клиента
возникают обязанности (таблица 2). Карта действительна до последнего
календарного дня месяца, указанного на лицевой стороне карты (включительно).
25
Таблица 2 – Основные обязанности банка и клиента в рамках договора на
выпуск банковской карты
Обязанность
Обязанности
банка
Обязанности клиента
Описание обязанностей
 изготовление карты и открытие счета;
 консультирование клиента о тарифах и условиях
обслуживания банковских карт;
 уплата процентов за средства, находящиеся на счете, в
соответствии с тарифами;
 сохранение банковской тайны;
 предоставление информации о совершенных операциях по
карте и счету;
 возврат остатка денежных средств со счета и причитающиеся
проценты по истечении срока действия карты;
 др.
 соблюдение правил выпуска и обслуживания банковской
карты;
 обеспечение наличия в банке контактной информации о
номере мобильного телефона и / или адресе электронной почты;
 содержание
технических
средств,
обеспечивающих
возможность получения от банка сообщений о расходных
операциях по карте;
 не
использовать
счет
для
осуществления
предпринимательской деятельности;
 осуществление погашения задолженности в случае ее
возникновения
Инициатором выпуска банковской карты в банке может выступать как сам
клиент, так и его представитель. При обращении клиента / представителя
клиента в отделение банка для выпуска карты операционист:
 консультирует клиента по тарифам и правилам;
 принимает от клиента документ, удостоверяющий личность клиента,
необходимый для выпуска карты.
В случае проведения успешной идентификации клиента, операционист
оформляет в АБС карточку клиента и заводит заявку на выпуск карты со слов
клиента, в том числе указывает отделение банка, в которое необходимо
доставить карту.
На рисунке 2 представлена сущность системы бизнес-процесса выпуска и
выдачи банковской карты.
26
Клиент
Банк
Договор о
предоставлении и
обслуживании
карты
Заведение заявки на выпуск карты в АБС и
автоматическое открытие карточного счета
Выгрузка аппликационного файла с информацией о
выпуске карты в МПК
Эмиссия карты в МПК
Персонализация карты в МПК
Доставка карты в офис банка
Рисунок 2 – Сущность бизнес-процесса выпуска и выдачи банковской
карты в коммерческом банке
После заведения заявки на выпуск банковской карты операционист в АБС
формирует заявление на выпуск карты в одном экземпляре и передает его
клиенту для окончательного заполнения и подписания. После подписания
заявления клиентом, операционист проставляет на заявлении на выпуск карты
отметки банка (дату, подпись, ФИО, должность), сканирует его и документ,
удостоверяющий личность и прикрепляет сканы документов к заявке в АБС. При
необходимости делается копия заявления на выпуск карты и передается клиенту.
После оформления заявки в и прикрепления всех необходимых документов,
операционист сообщает клиенту максимальный срок изготовления и доставки
карты [12].
После оформления, заявка проходит проверки в АБС согласно
утвержденной Стратегии принятия решений в банке. По результатам
прохождения проверок клиенту может быть отказано в выпуске карты. В таком
27
случае операционист сообщает об отказе банка в выпуске карты без разъяснения
причин. В случае положительного прохождения проверок заявка на выпуск
карты переходит на стадию персонализации.
На стадии персонализации осуществляется выпуск карты. Для выпуска
карты из АБС в автоматическом режиме выгружается аппликационный файл,
который содержит всю информацию согласно заявления клиента. На основании
аппликационного файла МПК производит выпуск карты и генерацию ПИН-кода.
В банке действует технология «Воздушный ПИН», в рамках которой ПИН-код
автоматически генерируется и направляется клиенту в СМС.
По факту получения офисом банка карт, кассовые работники совершают
операции по отражению на внебалансовом учете полученных банковских карт.
После оприходования карты в офисе банка, клиенту автоматически направляется
СМС с информацией о готовности карты и месте ее нахождения.
При
обращении
клиента
/
держателя
дополнительной
карты
/
представителя клиента / представителя держателя дополнительной карты (далее
– обратившийся), операционист консультирует обратившегося по тарифам и
правилам; проводит идентификацию на основании документа, удостоверяющего
личность. Также при обращении представителя проверяет полномочия
представителя и доверенность.
После выдачи карты операционист уведомляет обратившегося о том, что
для активации карты нужно провести любую операцию с использованием ПИНкода (например, запрос баланса в банкомате) или позвонить в Контакт-Цент или
активировать карту с помощью системы ДБО.
Карта может быть выдана как операционным работником, так и в кассе
банка.
Если
карта
выдается
операционным
работником,
операционист
предварительно получает карту в кассе под отчет, для этого:
 формирует в АБС проводку и мемориальный ордер по отражению на
внебалансовых счетах операции по передаче карты из кассы подотчетному лицу;
 проставляет
подпись
на
мемориальных
ордерах,
передает
28
мемориальные ордера для подписания контролирующему работнику и далее
обращается с мемориальными ордерами в кассу.
Кассовый работник подтверждает проводку в АБС, проставляет подпись
на мемориальных ордерах и возвращает по одному экземпляру мемориального
ордера операционному работнику, а также передает операционному работнику
карту.
После выдачи карты, клиента уведомляют о том, что на оборотной стороне
карты на специально отведенной полосе необходимо проставить подпись
клиента [12].
Если карта будет выдаваться выдается в кассе, то совершаются следующие
действия:
 операционист
формирует
в
АБС
бухгалтерскую
проводку
и
мемориальный ордер в 2 экземплярах по отражению на внебалансовых счетах
операции по списанию выданной карты;
 проставляет
подпись
на
мемориальных
ордерах
и
передает
мемориальные ордера для подписания контролирующему работнику;
 далее клиент направляется в кассу для получения карты.
Кассовый работник идентифицирует клиента на основании документа,
удостоверяющего личность. После идентификации кассовый работник выдает
карту клиенту и уведомляет о том, что держатель должен расписаться на
оборотной стороне карты на специально отведенной полосе.
На рисунке 3 отражена схема процесса выпуска и выдачи банковской
карты клиенту в банке.
В целом можно сделать вывод о том, что процесс выпуска и выдачи
банковской карты в банке четко регламентирован внутренними нормативными
документами банка. Клиенту для оформления карты необходимо предоставить в
банк необходимые документы и указать параметры карточного продукта.
29
Обращение клиент в банк
для подачи заявления на
выпуск банковской карты
Процесс
выпуска
банковской
карты
Клиент
Проведение
идентификации клиента
ипроверка, поданных
Работник
банка
Заведение заявки на
выпуск банковской карты
в АБС и направление
заявки на стадию
проверок
Работник
банка
Выпуск банковской карты
и ее доставка в офис банка
Работник
банка
Обращение клиента в
офис банка для получения
банковской карты
Идентификация клиента и
выдача банковской карты
Клиент
Работник
банка
Рисунок 3 – Схема процесса выпуска банковской карты
При обращении клиента в офис банка, операционные работники проводят
необходимые действия для инициирования выпуска банковской карты,
руководствуясь правилами внутреннего контроля и порядком взаимодействия
подразделений при выпуске и обслуживании банковских карт.
30
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ДИНАМИКА ОПЕРАЦИЙ
С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ ПАО АКБ «СВЯЗЬ-БАНК»
2.1 Общая характеристика и анализ показателей
деятельности ПАО АКБ «Связь-Банк»
Межрегиональный коммерческий банк развития связи и информатики
(публичное акционерное общество) (сокращенное наименование – ПАО АКБ
«Связь-Банк»)
основан
в
1991
году.
Свидетельство
Московской
регистрационной палаты от 25.10.1991 №004.951.
Миссией банка является удовлетворение потребностей клиентов: крупных
корпораций, предприятий малого и среднего бизнеса, населения, и оказание
высококачественных банковских услуг, в том числе содействие реализации
социально значимых программ и проектов Внешэкономбанка посредством
обслуживания компаний-участников, их партнеров и сотрудников.
Банк работает на рынках капитала и является участником торгов ПАО
«Московская Биржа», ЗАО «Санкт-Петербургская Валютная Биржа». С 2014
года банк зарегистрирован в системе идентификации участников финансовых
транзакций, созданной для повышения прозрачности на финансовых рынках и
усиления контроля за системными рисками [25].
Банк работает на основании Генеральной лицензии на осуществление
банковских операций от 21 ноября 2014 г. №1470, выданной Банком России без
ограничения срока действия.
Главный акционер ПАО АКБ «Связь-Банк» – Государственная корпорация
«Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» (далее –
Внешэкономбанк). Внешэкономбанку принадлежит 99,7745% акций. На 1 января
2018 г. региональная сеть банка включает головной офис в Москве, 25 филиалов, 31
дополнительных офисов в Москве и регионах, 38 операционных офисов, 6
операционных касс вне кассового узла. В течение 2017 года закрыто 7 филиалов,
которые переведены в статус операционных офисов, а также закрыто 6
31
дополнительных офисов, два из которых переведены в статус операционного офиса.
На 1 января 2018 г. банк имеет рейтинг международного рейтингового
агентства FitchRatings на уровне «BB-» и «B» краткосрочный. Национальный
кредитный рейтинг АО «Эксперт РА» на уровне ruA, и по оценке АКРА (АО) на
уровне ВВВ+(RU) прогноз «развивающийся» [24].
Акционерами банка могут быть юридические и физические лица.
ОАО АКБ «Связь-Банк» – четырехуровневая система управления, состоящая из
головного офиса, территориальных филиалов, дополнительных офисов и
представительства.
Банк может осуществлять следующие банковские операции:
 привлекать денежные средства физических и юридических лиц во
вклады (до востребования и на определенный срок);
 размещать указанные предшествующим абзацы настоящего пункта
привлеченные средства от своего имени и за свой счет;
 открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
 осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц,
в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
 инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные
документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
 покупать и продавать иностранную валюту наличной и безналичной
формах;
 привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;
 выдавать банковские гарантии;
 осуществлять переводы денежных средств по поручению физических
лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
На рисунке 4 представлена организационная структура ПАО АКБ «СвязьБанк». Органами управления банка являются:
 общее собрание акционеров;
 совет директоров банка;
32
 президент – председатель правления;
 правление банка.
Общее собрание
акционеров
Совет директоров
Правление
Председатель
правления
Члены правления
Заместитель
председателя
правления
Департаменты,
курируемые отделы
Департаменты,
курируемые отделы
Департаменты,
курируемые отделы
Рисунок 4 – Организационная структура ПАО АКБ «Связь-Банк»
Руководство текущей деятельностью банка осуществляется единоличным
исполнительным органом – президентом – председателем правления и
коллегиальным исполнительным органом банка – правлением банка. Срок
полномочий президента – председателя правления и членов правления банка – 5
лет.
В
компетенцию
председателя
правления
входит
поддержание
благоприятного финансового состояния банка.
Для того, чтобы определить финансовое состояние банка, необходимо
провести анализ по следующим направлениям:
1) вертикальный и горизонтальный анализ бухгалтерского баланса;
2) горизонтальный анализ отчета о финансовых результатах;
3) анализ выполнения обязательных нормативов деятельности банка;
33
4) анализ коммерческой эффективности деятельности банка.
Одним из главнейших показателей работы банка является прибыль.
Получение прибыли – это основная цель жизнедеятельности любого
коммерческого банка, потому что решение большинства важнейших задач
требует бесперебойного поступления денежных средств, одним из основных
источников которых является прибыль. Финансовые результаты деятельности
ПАО АКБ «Связь-Банк» представлены в таблице 3.
Таблица 3 – Финансовые результаты деятельности ПАО АКБ «Связь-Банк»
в 2015-2017 г.
В тыс. руб.
Темп роста, %
Наименование показателя
2015 г.
2016 г.
2017г.
Процентные доходы
39 621 696
35 024 226
Процентные расходы
Чистые процентные
доходы
Чистые процентные
доходы
Чистые процентные
доходы от операций с
ценными бумагами,
удерживаемые до
погашения
Чистые доходы от
операций с иностранной
валютой
Доходы от участия в
капитале других
юридических лиц
Комиссионные доходы
34 998 115
Комиссионные расходы
Прочие операционные
доходы
Чистые доходы (расходы)
Операционные расходы
Прибыль (убыток) до
налогообложения
Возмещение (расход) по
налогам
Прибыль (убыток) за
отчетный период
Темп прироста, %
25 668 570
2016г./
2015г.
88,4
2017г./
2016г.
73,29
2016г./
2015г.
-11,60
2017г./
2016г.
-26,71
27 501 571
16 130 850
78,6
58,65
-21,42
-41,35
4 623 581
7 522 655
9 537 720
162,7
126,79
62,70
26,79
1 281 474
6 852 502
7 821 169
534,7
114,14
434,74
14,14
193 536
421 561
54 135
217,8
12,84
117,82
-87,16
-1 352 197
-432 907
-168 182
32,0
38,85
-67,98
-61,15
43 257
51 328
66 501
118,7
129,56
18,66
29,56
1 571 216
1 511 466
1 483 045
96,2
98,12
-3,80
-1,88
978 023
1 075 378
897 663
110,0
83,47
9,95
-16,53
289 826
1 393 096
471 374
480,7
33,84
380,67
-66,16
-2 068 883
5 113 793
9 220 557
-247,2
180,31
-347,18
80,31
7 494 764
8 638 519
7 996 749
115,3
92,57
15,26
-7,43
-9 563 647
-3 524 726
1 223 808
36,9
-34,72
-63,14
-134,72
147 304
155 600
109 331
105,6
70,26
5,63
-29,74
-9 710 951
-3 680 326
1 114 477
37,9
-30,28
-62,10
-130,28
Исходя из таблицы 3, финансовые показатели деятельности ПАО АКБ
«Связь-банк»
в
анализируемом
периоде
свидетельствуют
о
развитии
34
деятельности банка. Чистая прибыль за 2017 год составила 1 114 477 тыс. руб. по
сравнению с 2015-2016 гг., когда у банка наблюдался убыток [25].
Чистые процентные доходы в 2016 году увеличились на 62,70% и в 2017
году продолжили расти (еще на 35,91%).
Доходы от участия в капитале других юридических лиц в 2016 году по
сравнению с 2015 годом увеличились и составляли 51328 тыс. руб. В 2017 году
темп прироста показателя составил 29,56% [25].
Процентные расходы при значительном снижении в 2016 г. по сравнению
с 2015 г. на 21,42%, в 2017 г. показали значительное уменьшение в размере
11370721 тыс. руб.
Анализируя изменения в отчетных периодах, можно отметить, что
комиссионные расходы снизились в 2017 г. В 2017 году их размер составил
897 663 тыс. руб., что на 6,58% меньше, чем в предыдущем периоде.
Операционные расходы в 2016 году увеличились на 15,26% по сравнению
с 2015 годом, а уже в 2017 году наблюдалось уменьшение показателя на 7,83%.
Для наглядности анализа представим динамику доходов ПАО АКБ «СвязьБанк» на рисунке 5 представлена динамика расходов ПАО АКБ «Связь-Банк» за
2015-2017 гг.
Операционные расходы
Чистые доходы (расходы)
Процентные расходы
0
5 000 10 00015 00020 00025 00030 00035 00040 000
Млн. руб.
2017г.
2016г.
2015г.
Рисунок 5 – Динамика расходов ПАО АКБ «Связь-Банк» за 2015-2017 гг.
Анализ банковской деятельности с точки зрения ее доходности позволяет
35
руководству сформировать кредитную и процентную политику, выявить менее
прибыльные операции и разработать рекомендации возможного получения банком
больших доходов. Анализ доходов и расходов банка осуществляется аналогично и
начинается с исследования структуры доходов и расходов по экономическому
признаку.
На рисунке 6 представлена динамика доходов ПАО АКБ «Связь-Банк» за
2015-2017 гг.
Комиссионные доходы
Чистые процентные доходы (расходы)
2017г.
2016г.
Чистые процентные доходы (расходы)
2015г.
Процентные доходы
0
5 000 10 000 15 000 20 000 25 000 30 000 35 000 40 000 45 000
Млн. руб.
Рисунок 6 – Динамика доходов ПАО АКБ «Связь-Банк» за 2015-2017 гг.
Таким образом, рассмотренные показатели говорят о том, что ПАО АКБ
«Связь-Банк» является на данный момент организацией, приносящей прибыль,
причем доходы банка растут более интенсивно, чем расходы, что позволяет
прогнозировать дальнейшее увеличение прибыли.
Проведем анализ активов ПАО АКБ «Связь-Банк» в таблице 3.
Из таблицы 3 видно, что активы в 2016 году уменьшились на 31,46% по
сравнению с 2015 годом и составили 251 482 178 тыс. рублей, в 2017 году темп
роста увеличился и составил 103,49%, то есть активы увеличились на 34,95% по
сравнению с 2016 годом [25].
Необходимо отметить, что в каждом периоде по большинству показателей
наблюдается сокращение, за исключением статьи «Чистые вложения в ценные
бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи».
36
«Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в
наличии для продажи» в 2016 году, сократились на 29,59%, а в 2017 году их
значение составило 30 120 710, т.е. наблюдается рост показателя на 20,05%.
Таблица 3 – Состав и структура активов ПАО АКБ «Связь-Банк» за 20152017 гг.
2015 г.
Активы
Денежные средства
млн. руб.
2016 г.
уд.
вес,
%
млн. руб.
2017 г.
уд.
вес,
%
млн. руб.
Темп роста, %
уд.
вес,
%
2016 г. /
2015 г.
2017 г. /
2016 г.
13065374
3,6
9565795
3,5
5548860
2,13
73,21
58,01
23 780 533
6,5
10 529 955
3,8
6 882 882
2,6
44,28
65,36
Обязательные резервы
1 721 710
0,5
1 699 996
0,7
1 394 537
0,5
98,74
82,03
Средства в кредитных
организациях
4 799 771
61,3
3 002 710
68,2
1 099 388
71,7
62,56
36,61
6 460
0
28 082
0
4 515
0
434,71
16,8
224 852 237
61,3
188 463 904
74,9
186 493 029
71,7
83,82
98,95
35 636 144
9,7
25 090 275
9,1
30 120 710
11,6
70,41
120,05
55 406 793
15,1
31 189 480
11,3
23 664 688
9,1
56,29
75,87
366 926 590
100
251 482 178
100
260 269 820
100
68,54
103,49
Средства кредитной
организации в Центральном
банке РФ
Финансовые активы,
оцениваемые по
справедливой стоимости
через прибыль или убыток
Чистая ссудная
задолженность
Чистые вложения в ценные
бумаги и другие финансовые
активы, имеющиеся для
продажи
Чистые вложения в ценные
бумаги, удерживаемые до
погашения
Всего активов
Для проведения более подробного анализа необходимо проанализировать
каждую статью активов более подробно.
Денежные средства в 2016 году уменьшились на 26,79% и составили 9
565 795 тыс. руб. В 2017 году удельный вес показателя составлял 2,13%.
Средства кредитной организации в Центральном банке РФ в 2016 году
составили 10 529 955 тыс. руб. по сравнению с 2015 годом (23 780 533 тыс. руб.).
акая динамика свидетельствует о снижении показателя на 55,32%. В 2017 году
значение показателя продолжило уменьшаться [25].
Обязательные резервы в 2016 году сократились на 1,26% по сравнению с
37
2015 годом, и в 2017 году тенденция уменьшения продолжилась, значение
показателя сократилось еще на 17,97% и составило 1 394 537 тыс. руб.
Средства в кредитных организациях в 2016 году сократились на 34,74% по
сравнению с 2015 годом и составили 3 002 710 тыс. руб. В 2017 году показателя
также продолжал сокращаться и составил 1 099 388 тыс. руб.
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через
прибыль или убыток, в 2016 году резко увеличились на 334,71% и составили
28 082 тыс. руб. В 2017 году показатель также резко сократился на 83,92% и
составил 4 515 тыс. руб.
В 2016 году чистая ссудная задолженность сократилась на 16,18% по
сравнению с 2015 годом, в 2017 году значение показателя сократилось еще на
1,05% и составило 186 493 029 тыс. руб.
Объем чистых вложений в ценные бумаги, удерживаемых до погашения в
2016 году, уменьшился на 43,71% в сравнении с 2015 годом и 2017 уменьшился
еще на 24,13%.
В таблице 4 представлены основные статьи пассива бухгалтерского
баланса ПАО АКБ «Связь-Банк» за 2015-2017 гг. в динамике [25].
Исследование структуры пассива баланса позволяет установить одну из
возможных причин финансовой неустойчивости (устойчивости) организации.
Сведения, которые приводятся в пассиве баланса, позволяют определить, какие
изменения произошли в структуре собственного и заемного капитала, сколько
привлечено в оборот предприятия долгосрочных и краткосрочных средств, то
есть
пассив
показывает,
откуда
взялись
средства,
направленные
на
формирование имущества предприятия.
Высокую долю в структуре обязательств ПАО АКБ «Связь-Банк»
занимают средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, доля
которых в структуре обязательств составила 71,4% в 2016 г. и 76,1% в 2017 году.
Объем вкладов (средства) физических лиц в том числе индивидуальных
предпринимателей с каждым годом растет. В 2016 году темп роста составил
118,84%, что на 18,84% больше, чем в 2015 году. В 2017 году значение
38
показателя составило 66 037 901 тыс. руб., что свидетельствует об увеличении
объема вкладов еще на 2,18%.
Таблица 4 – Состав и структура пассивов ПАО АКБ «Связь-Банк» за 20152017 гг.
2015 г.
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие
средства Центрального банка
РФ
Средства кредитных
организаций
Средства клиентов, не
являющихся кредитными
организациями
Вклады (средства) физических
лиц в том числе
индивидуальных
предпринимателей
Финансовые обязательства,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или
убыток
Выпущенные долговые
обязательства
Всего обязательств
млн. руб.
2017 г.
2016 г.
уд.
вес,
%
уд.
вес,
%
млн. руб.
млн. руб.
Темп роста, %
уд.
вес,
%
2016 г. /
2015 г.
2017 г. /
2016 г.
16 300 000
4,4
24 600 000
9,8
24 600 000
10,5
150,92
100,00
52 985 668
14,4
37 651 153
15,0
26 811 604
11,5
71,06
71,21
243 976 599
66,5
179 524 217
71,4
178 031 856
76,1
73,58
99,17
45 855 382
12,5
54 495 817
21,7
66 037 901
28,2
118,84
121,18
0
0
0
0
10177
0
0
0
25 596 947
7,0
6 627 302
2,6
726 022
0,3
25,89
10,96
345 995 098
100
251 482 178
100
233 830 082
100
72,68
92,98
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка РФ в 2016 году
увеличились на 50,92% и составили 24 600 000 тыс. руб. В 2017 году значение
показателя не изменилось.
Средства кредитных организаций в 2016 году сократились на 28,94% по
сравнению с 2015 годом. В 2017 году объем средств кредитных организаций
сократился на 0,15% и составлял 26 811 604 тыс. руб.
В 2017 году ПАО АКБ «Связь-Банк» выпустил финансовые обязательства,
оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, их объем
составил 10 177 тыс. руб.
Объем выпущенных долговых обязательств в 2016 году уменьшился на
74,11% по сравнению с 2015 годом. В 2017 объем выпущенных долговых
обязательств продолжил сокращаться и составил 726 022 тыс. руб., что на 89,04%
меньше, чем в предыдущем периоде.
39
Соответственно,
в
структуре
обязательств
преобладают
средства,
привлеченные от клиентов, не являющихся кредитными организациями и вклады
(средства) физических лиц в том числе индивидуальных предпринимателей
Проанализируем источники собственных средств.
В таблице представлена 5 представлены состав и структура собственных
средств ПАО АКБ «Связь-Банк» за 2015-2017 гг.
Таблица 5 – Состав и структура собственных средств ПАО АКБ «СвязьБанк» за 2015-2017 гг.
2015 г.
Пассивы
Средства акционеров
(участников)
Нераспределенная
прибыль (непокрытые
убытки)
прошлых лет
Неиспользованная
прибыль (убыток)
за отчетный период
Всего источников
собственных средств
млн. руб.
2017 г.
2016 г.
уд.
вес,
%
млн. руб.
уд.
вес,
%
млн. руб.
Темп роста, %
уд.
вес,
%
2016 г. /
2015 г.
2017 г. /
2016 г.
29 026 286
7,91
45 002 810 16,29
36 864 566 14,16
155,04
81,92
2 882 178
0,79
-17 558 840 -6,36
-13 093 907 -5,03
-609,22
74,57
-9 710 951 -2,65
-3 680 326 -1,33
0,43
37,90
-30,28
20 931 492
24 736 832
26 439 738 10,16
118,18
106,88
5,70
8,96
1 114 477
Как видно из таблицы 5, средства акционеров в течении исследуемого
периода имели тенденцию меняться. В 2016 году их удельный вес составил
16,29%, по сравнению с 2015 годом – 7,91%. В 2017 году удельный вес средств
акционеров составил 14,16%, что на 18,08% меньше, чем в 2016 году.
В 2016 году у банка имелись непокрытые убытки прошлых лет, их объем
составил 17 558 840 тыс. руб. В 2017 году непокрытые убытки прошлых лет
сократились на 25,43% и составил 13 093 907 тыс. руб.
Непокрытый убыток за отчетный период в 2016 году составлял 3 680 326
тыс. руб., что по сравнению с 2015 годом свидетельствует о сокращении
показателя на 62,10%. В 2017 году банк имел не использованную прибыль в
размере 1 114 477 тыс. руб.
В целом собственные средства ПАО АКБ «Связь-Банк» имеют
40
положительную динамику к увеличению и в 2017 году составили 26 439 738 тыс.
руб., что на 6,88% больше, чем в 2016 году.
В
целях
контроля
над
ликвидностью,
платежеспособностью
и
достаточностью капитала, во исполнение требований Центрального Банка
Российской Федерации на каждую отчетную дату банком производится расчет
обязательных нормативов (таблица 6).
Согласно таблице 6, по состоянию на 01.01.2016 г. значение норматива
достаточности базового капитала (Н1.1) банка было равно 11,2%, при
нормативном значении минимум 5,0%, что по сравнению с 2015 годом говорит
об увеличении нормативного значения показателя на 3,9%. Значение норматива
достаточности основного капитала (Н1.2) также составляло 11,2%, при
нормативном значении минимум 6,0%, что по сравнению с 2015 годом говорит
об увеличении нормативного значения показателя на 3,9%. Значение норматива
достаточности собственных средств (Н1.0) равнялось 16,5%, при нормативном
значении минимум 8,0%, что на 0,1 п.п. меньше, чем в 2015 году.
Значения нормативов достаточности капитала ПАО АКБ «Связь-Банк» в
2017 году увеличились, достигнув следующих показателей:
 норматив достаточности базового капитала (Н1.1) 11,9%;
 норматив достаточности основного капитала (Н1.2) 11,9%;
 норматив достаточности собственных средств (Н1.0) 17,1%.
В таблице 6 представлена информация о соблюдении обязательных
нормативов в банке.
Значение норматива мгновенной ликвидности (Н2) ПАО АКБ «СвязьБанк» в 2016 году составляло 116,5%, при нормативном значении минимум
15,0%. Значение норматива текущей ликвидности (Н3) равнялось 111,8%, при
нормативном значении минимум 50,0%, а значение норматива долгосрочной
ликвидности (Н4) было равно 32,3% при нормативном значении максимум
120,0%. За анализируемый период показатели ликвидности ПАО АКБ «СвязьБанк»
несколько
ухудшились:
значения
нормативов
мгновенной
(Н2)
ликвидности и текущей (Н3) ликвидности уменьшились, а значение норматива
41
долгосрочной ликвидности (Н4) увеличилось, но при этом показатели
оставались на достаточно хорошем уровне по сравнению с нормативными
значениями, составив на 01.01.2017 г. следующие значения:
 норматив мгновенной ликвидности (Н2) 74,3%;
 норматив текущей ликвидности (Н3) 92,6%;
 норматив долгосрочной ликвидности (Н4) 41,9%.
Таблица 6 – Соблюдение обязательных нормативов ПАО АКБ «СвязьБанк» в 2015-2017 гг.
Наименование показателя
Норматив достаточности базового
капитала (Н1.1), %
Норматив достаточности основного
капитала (Н1.2), %
Норматив достаточности собственных
средств (капитала) (Н1.0), %
Норматив мгновенной
ликвидности банка (Н2), %
Норматив текущей
ликвидности банка (Н3), %
Норматив долгосрочной
ликвидности банка (Н4), %
Норматив максимального размера риска на
одного заемщика или группу связанных
заемщиков банка (Н6), %
Норматив максимального размера крупных
кредитных рисков (Н7), %
Норматив совокупной величины риска по
инсайдерам банка (Н10.1), %
Норматив использования собственных
средств банка для приобретения акций
других юридических лиц (Н12), %
Нормативное
значение
Изменение
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2016 г. 2015 г.
2017 г. 2016 г.
≥5
7,3
11,2
11,9
3,9
0,7
≥ 6,0
7,3
11,2
11,9
3,9
0,7
≥ 8,0
16,6
16,5
17,1
-0,1
0,6
≥ 15,0
130,3
116,5
74,3
-13,8
42,2
≥ 50,0
125,0
111,8
92,6
-13,2
-19,2
≤ 120,0
37,3
32,3
41,9
-5
9,6
≤ 25,0
19,0
23,3
23,2
4,3
-0,1
≤ 800,0
318,4
304,4
233,0
-14,0
-71,4
≤ 3,0
0,5
0,6
0,5
0,1
-0,1
≤ 25,0
0,6
0,6
0,6
0
0
Значение норматива максимального размера риска на одного заемщика
или группу связанных заемщиков (Н6) ПАО АКБ «Связь-Банк» по состоянию на
01.01.2016 г. составляло 23,3%, при нормативном значении максимум 25,0%. В
2017 году показатель норматива Н6 банка уменьшился на 0,01 п.п., но при этом
не превысил предельно допустимое значение, установленное Банком России,
составив на 01.01.2018 г. 23,2%. Следовательно, можно сделать вывод, что в
анализируемом периоде ПАО АКБ «Связь-Банк» обладал допустимым уровнем
42
кредитного риска в отношении одного заемщика или группы связанных
заемщиков.
Значение норматива максимального размера крупных кредитных рисков
(Н7) ПАО АКБ «Связь-Банк» в 2016 году составляло 304,4%. В 2017 году
показатель составил 233,0%.
Значение норматива совокупной величины риска по инсайдерам банка
(Н10.1) ПАО АКБ «Связь-Банк» в анализируемом периоде имело следующие
значения: в 2015 году 0,5%, в 2016 году 0,6% и в 2017 году 0,5%. За
анализируемый
период
показатель
Н10.1
соответствовал
нормативу,
установленному Центральным Банком Российской Федерации.
Норматив (Н12) в течение анализируемого периода был стабильным и на
протяжении всего анализируемого периода составлял 0,6%, при максимально
допустимом нормативном значении 25,0%, что свидетельствует о низком
совокупном риске вложений банка в акции (доли) других юридических лиц.
Таким образом, можно сделать вывод, что в 2015-2017 годах основными
источниками формирования активов ПАО АКБ «Связь-Банк» были: чистая
ссудная задолженность, чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые
активы, имеющиеся в наличии для продажи и чистые вложения в ценные бумаги,
удерживаемые до погашения. Уровень активов банка за анализируемый период
увеличился. Второй раздел баланса «Пассивы» формировался в основном за счет
средств клиентов, не являющихся кредитными организациями, средств
кредитных организаций, кредитов, депозитов и прочих средств Центрального
банка Российской Федерации и выпущенных долговых обязательств – в 2015
году. Итог данного раздела за анализируемый период уменьшился на 32%, а
собственные средства банка выросли на 26%. На протяжении всего
анализируемого периода ПАО АКБ «Связь-Банк» соблюдал все обязательные
нормативы, предусмотренные Центральным банком Российской Федерации.
43
2.2 Оценка эффективности карточного бизнеса ПАО АКБ «Связь-Банк»
ПАО АКБ «Связь-Банк» в настоящий момент предлагает клиентам карты
следующих платежных систем [13]:
 Visa;
 MasterCard Worldwide/MasterCard Incorporated;
 JSB;
 МИР.
Visa – это глобальная платежная система, которая обеспечивает
держателям
карт,
торгово-сервисным
предприятиям,
финансовым
и
правительственным учреждениям в более чем 200 странах мира доступ к
быстрой, безопасной и надежной сети электронных платежей. Валюта карт,
выпускаемых банком: рубли РФ, доллары США, ЕВРО. Типы карт – Visa
Rewardspay Wave, Visa Rewards «Роза Хутор», Visa Classicpay Wave, Visa
Goldpay Wave, Visa Infinitepay Wave [17].
Для премиальных карт существует дополнительная возможность выпуска
карты PriorityPass.
Карта Priority Pass используются для посещения VIP-залов аэропортов –
участников программы Priority Pass. Карта Priority Pass выпускается банком
держателю на основании заявления только в дополнение к его Карте Visa
Infinitepay Wave. Карта Priority Pass не является платежной картой, ее
использование в данном качестве запрещено. Доступ в VIP-залы возможен
только при предъявлении действительной карты PriorityPass и действительного
авиабилета на рейс того же дня [25].
MasterCard Worldwide / MasterCard Incorporated – международная
платежная система, транснациональная финансовая корпорация, объединяющая
22 тысячи финансовых учреждений в 210 странах мира. Для MasterCard
основной валютой является евро. При расчете рублевой картой внутри страны
конвертация также не происходит [25]. Если необходимо произвести операцию
в евро, то конвертация будет одна. При оплате в долларах, рубли сначала
44
проконвертируют в евро, а потом в доллары. То есть конвертации будет две.
Валюта карт, выпускаемых банком: рубли РФ, доллары США, ЕВРО. Типы карт
– MasterCard Standard Pay Pass, MasterCard Gold Pay Pass [17].
Карта МИР – эмитированная банком дебетовая карта национальной
платежной системы МИР, предназначенная для совершения ее держателем
операций по счету с использованием карты или ее реквизитов. Выпуск и
обслуживание карт МИР осуществляется в пределах локальной (только на
территории Российской Федерации) платежной системы МИР[1]. Типы карт –
дебетовая карт МИР, классическая дебетовая карта МИР, премиальная дебетовая
карта МИР [25].
Спектр услуг, предоставляемых держателям карт МИР:
 оплата товаров/работ/услуг в торгово-сервисных предприятиях;
 получение наличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи
наличных банка;
 получение наличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи
наличных участников ПС МИР;
 запрос баланса в банкоматах банка и иных участников ПС МИР;
 оплата услуг в банкоматах банка и иных участников ПС МИР;
 использование систем дистанционного банковского обслуживания.
ПАО АКБ «Связь-Банк» предлагает своим клиентам 17 видов карточных
продуктов: JSB STANDART, JSB GOLD, JSB PLATINUM, VISA REWORDS,
VISA CLASSIC, VISA GOLD, VISA ELECTRON, VISA BUSENESS, VISA
INFINITE, VISA PLATINUM, MAESTRO, MC STANDART, MC GOLD, MC
BUSINESS,
МИР
ДЕБЕТОВАЯ,
МИР
ПРЕМИАЛЬНАЯ,
МИР
КЛАССИЧЕСКАЯ [25].
ПАО АКБ «Связь-Банк» осуществляет эмиссию двух видов платежных
карт: дебетовые и кредитные.
На рисунке 7 отражен объем эмитированных платежных карт в разрезе
платежных систем.
45
200000
180000
160000
140000
Ед.
120000
100000
80000
60000
40000
20000
0
2015 г.
2016 г.
VISA
MasterCard
JSB
2017 г.
МИР
Рисунок 7 – Объем эмитированных карт в ПАО АКБ «Связь-Банк»
В таблице 7 представлена динамика количества выпущенных ПАО АКБ
«Связь-Банк» карт.
Таблица 7 – Объем эмитированных карт в ПАО АКБ «Связь-Банк» в
разрезе платежных систем
В ед.
Отчетный
период
2015 г.
2016 г.
2017 г.
VISA
115577
163926
178753
Вид платежной системы
MasterCard
JSB
5153
97046
1837
32498
5668
2228
МИР
3349
2924
17872
Объем эмитированных платежных карт платежных систем VISA,
MasterCard с каждым годом стремительно растет (таблица 7, рисунок 7).
Увеличение объема выпущенных карт этих платежных систем связано с
распространением платежных систем на территории РФ и увеличением спроса
населения к формам безналичного обращения [15].
Объем выпуска платежных карт платежной системы «МИР» также
стремительно растет [20]. В 2017 году количество карт платежной системы «МИР»
увеличилось на 14 948 штук. ПАО АКБ «Связь-Банк» одним из первых банков в
46
России начал выпуск карт национальной платежной системы «Мир» в конце 2015 г.
В эмиссии платежных карт платежной системы «JSB» наблюдается
стремительный спад. Пик выпуска карт этой платежной системы пришелся на
2015 г. (97046 штук). ПАО АКБ «Связь-Банк» первым в России начал эмиссию
дебетовых карт японской платежной системы «JSB». Такое распространение
карты получили в связи с тем, что они являлись обязательной дополнительной
услугой при оформлении любого продукта Банка. Спад выпуска карт платежной
системы «JSB» связан с изменением тарифов обслуживания таких карт (в конце
1 квартала 2016 г. – обслуживание карт стало платным) [25].
Рассмотрим динамику дебетовых карт, которые являются наиболее
востребованными у клиентов ПАО АКБ «Связь-Банк» (таблица 8).
Таблица 8 – Количество выданных дебетовых карт в ПАО АКБ «СвязьБанк» за период 2015-2017 гг.
В ед.
Виды карт
JSB STANDART
JSB GOLD
JSB PLATINUM
VISA REWORDS
VISA CLASSIC
VISA GOLD
VISA ELECTRON
VISA BUSENESS
VISA INFINITE
VISA PLATINUM
MAESTRO
MC STANDART
MC GOLD
MC BUSINESS
МИР ДЕБЕТОВАЯ
МИР КЛАССИЧЕСКАЯ
МИР ПРЕМИАЛЬНАЯ
2015 г.
57476
38950
620
18652
11969
3827
75942
193
312
6
1925
2944
277
7
3314
24
11
2016 г.
2017 г.
18439
12444
1615
110988
8280
2002
35574
219
206
4
13
1599
212
13
1713
556
655
651
658
919
113370
4688
1843
60167
2291
164
4
2
1784
181
3703
10099
6515
1258
Дебетовые карты VISA REWORDS / VISA ELECTRON – стабильно
популярный
банковский
продукт
ввиду
низкой
стоимости
годового
47
обслуживания (300 руб.) и большого пакета дополнительных опций. Второе
место удерживают классические карты Visa Classic / МИР ДЕБЕТОВАЯ,
отличающиеся большей степенью защиты и относительно не дорогой
стоимостью годового обслуживания. Основная масса выпущенных дебетовых
карт – это зарплатные проекты. Перечисление заработной платы сотрудников на
пластиковые карты является современным и удобным способом выплаты
зарплаты, как для самой организации, так и для сотрудников предприятий [25].
Далее рассмотрим объем выдачи кредитных карт, выпускаемых ПАО АКБ
«Связь-Банк» за период 2015-2017 гг.
Таблица 9 – Количество выданных кредитных карт в ПАО АКБ «СвязьБанк» за отчетный период
В ед.
Виды карт
VISA INFINITE
VISA REWORDS
2015 г.
2016 г.
80
4602
51
6600
2017 г.
58
9800
Карточные продукты VISAINFINITE / VISAREWORDS могут быть как
дебетовыми, так и кредитными. Как показывают приведенные данные в таблице
9, количество выданных кредитных карт в ПАО АКБ «Связь-Банк» за 2015-2017
гг. существенно ниже, чем дебетовых. Но стоит отметить положительную
тенденцию увеличения объема выдачи кредитных карт в каждом анализируемом
периоде. Спрос на кредитные карточные продукты относительно стабилен и
носит сезонный характер – максимальные масштабы выдачи кредитных карт
наблюдается, как правило, в декабре перед новогодними праздниками, а летом
ежегодно наблюдается спад, иными словами, на динамику выдачи кредитных
карт оказывает влияние культура потребления [16].
Необходимо отметить преобладание выпуска именно дебетовых карт
(рисунок 8).
48
225000
220000
215000
Ед.
210000
205000
200000
195000
190000
185000
180000
2015 г.
2016 г.
Дебетовые карты
2017 г.
Кредитные карты
Рисунок 8 – Структура выданных платежных карт в ПАО АКБ «СвязьБанк»
В структуре выданных за 2015-2017 гг. платежных карт в ПАО АКБ
«Связь-Банк» дебетовые карты стабильно составляют 85-90%, при этом их
удельный вес возрастает.
Необходимость определения критериев эффективности для операций с
банковскими картами связана с совершенствованием метода совместного
управления доходностью и риском. К основным критериям эффективности
операций с банковскими картами можно отнести рост темпов доходов, по
сравнению с темпами расходов по данным операциям.
Для расчета эффективности выпуска и использования карт необходимо
проанализировать [3]:
 стоимость заготовок пластиковых карт;
 стоимость выпуска карты согласно бизнес-процессу;
 комиссионные доходы: комиссия за ежемесячное обслуживание;
комиссия
за
ежегодное
обслуживание;
подключенный к картам;
 трансфертные доходы.
комиссии
за
СМС-банкинг,
49
На рисунке 9 отражена информация об объеме выпущенных дебетовых
карт [4].
2015 г.
2016 г.
2017 г.
180000
185000
190000
195000
200000
Ед.
205000
210000
215000
220000
Рисунок 9 – Количество выпущенных дебетовых карт за период с 20152017 гг.
В 2016 г. объем выпущенных дебетовых карт существенно уменьшился по
сравнению с 2014 годом. Такая тенденция связана с потерей крупного и
основного клиента банка – «Почты России». В связи с созданием «Почта-Банк»,
«Почта России» перевела свои зарплатные проекты, депозиты и счета в новый
банк. На начало 2016 года, средства «Почты России» занимали примерно 15-20%
от всех средств клиентов ПАО АКБ «Связь-Банк».
В 2017 году по сравнению с 2016 годом объем эмитированных банковских
карт увеличился, что является следствием активной работы ПАО АКБ «СвязьБанк» по привлечению новых крупных зарплатных клиентов и широким
спектром дополнительных услуг [17].
Проведем анализ полученных доходов ПАО АКБ «Связь-Банк» за 20152017 гг.
50
Таблица 10 – Доходы ПАО АКБ «Связь-Банк», полученные за выпуск
дебетовых карт
В руб.
Отчетный
период
Показатель
2015 г.
Комиссионные доходы
Трансфертные доходы
Итого
2016 г.
90906060 81704280
32504
23118
91231564 81727398
2017 г.
81758460
24021
81782481
Абсолютное
отклонение
2016 г. 2017 г. 2015 г.
2016 г.
-9201780
54180
-9386
903
-9504166
55083
Сокращение объема доходов в 2016 году по сравнению с 2015 годом
связано с резким сокращением количества эмитированных банковских карт.
Исходя из таблицы 10, можно сделать вывод о том, что в 2017 гг. объем доходов,
получаемых от выпуска банковских карт, постепенно растет [12].
Проанализируем расходы банка на выпуск дебетовых карт в ПАО АКБ
«Связь-Банк» за период 2015-2017 гг.
Таблица 11 – Расходы ПАО АКБ «Связь-Банк» на выпуск дебетовых карт
В руб.
Показатель
Стоимость заготовки
Стоимость выпуска карты
согласно бизнес-процессу
Итого
Расходы на выпуск
2015 г.
2016 г.
8614431,4
7742453,2
2017 г.
7747587,4
150,4
32553027,2
29257913,6
29277315,2
-
41167458,6
37000366,8
37024902,6
Тариф,
руб. / шт.
39,8
Исходя из таблицы 11 видно, что в 2015 г. стоимость расходов,
затраченных на выпуск и обслуживание банковских карт, составила 41167458,6
рублей. В 2016 году стоимость расходов составила 37000366,8 рублей, а в 2017
году – 37024902,6 рублей. Такая тенденция связана с изменением объема
эмитированных банковских карт в ПАО АКБ «Связь-Банк» в анализируемых
периодах [17].
На рисунке 10 отражена информация об объеме выпущенных кредитных
карт в ПАО АКБ «Связь-Банк» в 2015-2017 гг. [25].
51
2015 г.
2016 г.
2017 г.
0
2000
4000
6000
Ед.
8000
10000
12000
Рисунок 10 – Количество выпущенных кредитных карт за период с 20152017 гг.
Анализируя период с 2015 года по 2017 год, наблюдается положительная
тенденция
увеличения
объема
выпущенных
кредитных
карт.
Такая
положительная тенденция связана с следующими факторами: расширение
перечня кредитных карточных продуктов; выгодные условия для клиентов по
кредитным карточным продуктам; расширение клиентской базы [2].
В таблице 12 представлены объемы доходов, полученных ПАО АКБ
«Связь-Банк» за период 2015-2017 гг.
Таблица 12 – Доходы ПАО АКБ «Связь-Банк», полученные за выпуск
кредитных карт
В руб.
Показатель
Комиссионные доходы
Трансфертные доходы
Итого
2015 г.
2809200
173245
2982445
Отчетный период
2016 г.
3990600
199789
4190389
2017 г.
5914800
240012
6154812
В связи с постоянным увеличением объема выпуска кредитных карт,
52
доходы, получаемые от выпуска и обслуживания кредитных карт, также
постоянно растут. В 2015 году объем доходов составил 2982445 рублей, а уже в
2017 году 6154812 рублей, т.е. доходы выросли вдвое [25].
Проанализируем расходы ПАО АКБ «Связь-Банк» за выпуск и
обслуживание кредитных карт (таблица 13).
Таблица 13 – Расходы ПАО АКБ «Связь-Банк» на выпуск кредитных карт
В руб.
Тариф,
руб. / шт.
42,1
Показатель
Стоимость заготовки
Стоимость выпуска карты
согласно бизнес-процессу
Итого
Расходы на выпуск
2015 г.
2016 г.
197112,2
280007,1
2017 г.
415021,8
180,4
844632,8
1199840,4
1778383,2
-
1041745
1479847,5
2193405
Аналогичная ситуация наблюдается с расходами на выпуск кредитных
карт – в связи с увеличением объема эмиссии растут и расходы банка.
На рисунке 11 представлена информация о соотношении получаемых
доходов и осуществляемых расходов ПАО АКБ «Связь-Банк» от осуществления
выпуска дебетовых карт.
100000
91231
90000
81782
81727
80000
Тыс. руб.
70000
60000
50000
41167
37000
40000
37024
30000
20000
10000
0
2015 г.
2016 г.
Доходы
2017 г.
Расходы
Рисунок 11 – Эффективность выпуска дебетовых карт в ПАО АКБ «СвязьБанк» в 2015-2017 гг.
53
На рисунке 12 представим данные о динамике доходов и расходов ПАО
ВКБ «Связь-Банк», связанных с выпуском кредитных карт.
7000
6154
6000
5000
Тыс. руб.
4190
4000
2982
3000
2193
2000
1479
1041
1000
0
2015 г.
2016 г.
Доходы
2017 г.
Расходы
Рисунок 12 – Эффективность выпуска кредитных карт в ПАО АКБ «СвязьБанк» в 2015-2017 гг.
Подводя итог можно сделать вывод о том, что ПАО АКБ «Связь-Банк»
ведет эффективную политику, наращивает объемы эмиссии дебетовых и
кредитных карт, что в свою очередь положительно отражается на прибыльности
банка. Важным фактом является то, что в анализируемом периоде доходы всегда
превышают расходы.
2.3 Основные проблемы в области осуществления
выпуска и выдачи банковских карт ПАО АКБ «Связь-Банк»
Динамика эмитированных банковских карт в ПАО АКБ «Связь-Банк» с
каждым годом растет. Задолженность, образовывающаяся в связи с выпуском и
использованием банковских карт, является одной из основных проблем банка.
Проблема возникновения задолженности возникает по нескольким причинам:
 после выпуска карты, она не востребуются клиентами;
 недостаточное распространение банковских карт банка;
54
 не оплата комиссий за годовое и ежемесячное обслуживание карты;
 возрастающая конкуренция на рынке банковских карт;
 задолженность по кредитным картам и картам с разрешенным
овердрафтом, образующаяся по причине невозврата средств банку.
В ПАО АКБ «Связь-Банк» существует практика взимания комиссий,
описанных выше, автоматически при открытии карточного счета, в счет
образующейся задолженности. Такая практика приводит к тому, что, если клиент
по каким-либо причинам не воспользуется картой, эта задолженность будет
классифицироваться и обрабатываться в автоматическом режиме, при этом
клиент будет полагать, что не обязан уплачивать проценты и пени за нее. Суммы
задолженности, как правило, настолько незначительны, что предъявление к
каждому клиенту исковых требований представляется нецелесообразным,
однако трудозатраты на классификацию, ведение досье, создание резерва и учет
этой задолженности достаточно велики, что приводит к повышению уровня
операционных и надзорных рисков по ней.
Уровень просроченной задолженности от операций по кредитным картам
в ПАО АКБ «Связь-Банк» растет. Основными причинами, возникновения
просроченной задолженности по кредитным картам являются следующие:
 потеря работы клиента (21%);
 несогласие с суммой задолженности (18%);
 ухудшение материального положения клиента (17%);
 неосведомленность о наличии задолженности по кредитной карте (10%).
Подобная проблема возникает с непогашенным овердрафтом. В целях
обеспечения условий для эффективного выявления операционного риска, а
также его оценки необходима аналитическая база данных, посредством которой
ведется полная информация о понесенных операционных убытках, их видах и
размерах в разрезе обстоятельств их возникновения и выявления, направлений
деятельности, подразделений банка. На рисунке 13 представлены основные
причины возникновения неразрешенных овердрафтов.
55
Причины возникновения
неразрешенных овердрафтов
Технические
причины
Некорректные
действия сотрудников
 конверсионные операции;
 арест банковского счета;
 нарушение порядка
обработки файлов обратного
потока;
 ошибочное или двойное
пополнение;
 комиссии
 списание без авторизации по
карте;
 некорректная привязка картасчета;
 несвоевременная обработка
файлов-запросов по
отложенным операциям;
 не установлен лимит
овердрафта по счету
Рисунок 13 – Причины возникновения неразрешенных овердрафтов
При обработке операций с использованием банковских карт применяется
один из самых крупных программно-автоматизированных комплексов, в
котором синхронизация всех его отдельных компонентов невозможна. Исходя из
этого, определяются временные интервалы между совершением операции с
использованием карты и отражением данной операции по счетам бухгалтерского
учета в автоматизированных системах банка. И, как следствие, происходит
реализация операционного риска посредством возникновения неразрешенного
овердрафта.
Конкуренция на рынке банковских карт подталкивает банки к поиску
новых, отличительных предложений клиентам. Линейка карточных продуктов,
удобный Интернет- и мобильный банк, количество банкоматов и терминалов,
тарифы – являются основными инструментами конкуренции банков. Все они
стандартны и ориентированы на количественные показатели, а значит в той или
иной мере доступны банкам-конкурентам.
Качественное же отличие от предложений конкурентов может быть
достигнуто за счет придания картам банка дополнительного функционала,
предоставляемого партнерами
банка: студенческой карты, карты
сети
56
автозаправочных станций, карты лояльности торговой сети, транспортной
карты, карты профессионального или политического объединения, карты
спортивного или иного клуба. Синергия интересов банка и его партнеров
позволяет объединить маркетинговые усилия с целью предложить общему
клиенту универсальный продукт и приводит к снижению расходов на
привлечение и удержание клиента.
Несмотря на то, что обороты выпуска карт в банке с каждым годом растут,
руководство ПАО АКБ «Связь-Банк» стремится к увеличению объемов продаж
банковских карт. Такое стремление связано с высокой конкуренцией на рынке
банковских карт. Для реализации данного метода банк стремится расширять
перечень карточных продуктов; разрабатывает программы лояльности и пакеты
услуг для клиентов; проводит акции по начислению повышенного кэшбэка за
операции, проведенные в определенных торговых точках и т.д. Не столь широкое
распространение карточных продуктов ПАО АКБ «Связь-Банка» также связано
с отсутствием активной рекламы банковских продуктов банка.
Развитие карточного бизнеса положительно сказывается на положении
ПАО АКБ «Связь-Банк» на рынке платежных карт, а именно:
1. Происходит улучшение корпоративного имиджа как внутреннего, так
и внешнего. Карточные услуги имеют несколько значимых черт и характеристик,
способных влиять на восприятие деятельности всего банка как в глазах клиентов
и общественного мнения, так и в глазах собственного персонала.
2. Получение дополнительных доходов или генерирование нового потока
доходов. Значимость этой причины в последнее время неуклонно растет, при
этом обслуживаемые суммы могут быть весьма заметны даже в масштабах банка.
Еще одной проблемой, с которой сталкивается банк в ходе своей деятельности,
является мошенничество с банковскими картами. От этой проблемы несет убытки и
потери не только банк, но и клиенты банка. Карточное мошенничество
представляет собой предумышленные, обманные мероприятия, совершаемые с
целью нелегального завладения денежными средствами, находящимися на
карточных счетах клиентов банковских организаций, и основывающиеся на
57
использовании различных технологий банковских карт.
На данный момент банковские карты не являются надежным способом
расчетов из-за высокого уровня мошенничества, подделок и неправомочного
использования картами в РФ. За последние годы преступность в сфере оборота
банковских пластиковых карт претерпела качественные изменения от деяний,
совершаемых одиночками и небольшими группами, до преступлений,
совершаемых хорошо организованными группировками и преступными
сообществами (численностью до 50 человек).
В последнее время участились случаи мошенничества по картам с
использованием банкоматов.
Службой безопасности были выявлены случаи установки скиммингов на
банкоматы Банка. Скимминг – мошенничество, при котором используется
специальный прибор для считывания данных магнитной полосы пластиковой
карты. Далее, мошенники изготавливают дубликат карты и затем могут
оплачивать ей товары и услуги в магазинах, которые не требуют подтверждения
личности держателя карты. Это устройство чаще всего устанавливается как на
банкоматах, так и на платежных терминалах в супермаркетах, ресторанах и т.д.
Для того, чтобы узнать ПИН-код карты, достаточно всего лишь стоять за спиной
клиента, опытным преступникам легко удается это сделать. Второй вариант –
специальный спрей, который наносится на клавиатуру банкомата, после чего на
ней отчетливо видны нажатые клавиши. Еще один способ — это микрокамера,
которую встраивают в банкомат, обычно в места, наполненные, рекламными
объявлениями, поэтому ее очень сложно заметить. И, наконец, накладная
клавиатура, которая почти не отличается от подлинной, сразу же передаёт всю
информацию мошенникам.
Еще один способ мошенничества – фишинг, когда клиенту поступает
телефонный звонок, либо приходит письмо на электронную почту с просьбой
сообщить данные своей карты, под предлогом специальной акции, либо для
предотвращения незаконных транзакций и т.д.
Самым распространенным мошенничеством является мошенничество с
58
утерянными картами. Ущерб от него составляет почти половину от всех случаев
мошенничества с картами. Ведь, вовремя не заблокированная потерянная или
украденная карта, может послужить преступнику отличным средством для
оплаты по счету там, где не требуется ввода никаких паролей.
В ПАО АКБ «Связь-Банк» создано специально подразделение по работе с
рисками – Департамент риск-менеджмента. Данное подразделение ведет
постоянный учет, сбор и анализ рисков, возникающих в ходе деятельности банка.
Основными мерами со стороны банка по снижению вероятности возникновения
риска мошенничества по операциям с использованием банковских платежных
карточек выступают:
 разработка и четкое соблюдение информационной безопасности, а
также эффективной стратегии в области управления рисками;
 внедрение надежной системы управления лимитами авторизации;
 соблюдение
обязательных
и
рекомендательных
регламентов,
определяемых международными платежными системами в области рискменеджмента;
 проведение
активной
информационной
работы
с
клиентами,
повышение уровня их финансовой грамотности;
 реализация современных механизмов оперативного реагирования на
несанкционированные операции по банковским картам.
Таким образом, в настоящий момент времени у банка существует ряд
определенных проблем, которые необходимо решить, осуществив разработку
комплекса мероприятий по совершенствованию операций ПАО АКБ «СвязьБанк» с платежными картами.
59
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ ПАО АКБ «СВЯЗЬ-БАНК»
С ПЛАТЕЖНЫМИ КАРТАМИ
3.1 Разработка основных направлений совершенствования
карточного бизнеса ПАО АКБ «Связь-Банк»
Стремительное развитие электронной коммерции привело к появлению
множества самых различных электронных платежных систем, функциональные
возможности которых постоянно расширяются и усложняются. Главным
результатом активного внедрения и развития электронных пластиковых карт
является повышение качества обслуживания клиентов и предоставление
платежных услуг в режиме on-line 24 часа в сутки.
Для того чтобы сохранить лидирующее положение на рынке пластиковых карт
в регионе, обеспечить нормальное поступательное развитие системы безналичных
расчетов, используя преимущества чиповой карточки, не допустить захвата рынка
пластиковых карт конкурентами, банку необходимо:

расширить сети торговых точек, принимающих карты банка;

разработать дополнительные услуги для привлечения к своим
карточным программам новых участников;

организовать на должном уровне работу по продвижению зарплатных
карт среди населения;

обеспечить бесперебойную работу платежных терминалов;

стимулировать рост продаж с использованием новых технологий;

распространять банковскую рекламу и информацию о картах.
Среди этих задач особое место занимает проблема привлечения новых
клиентов и открытия им карточных счетов [5].
Перспективным направлением является расширение сети магазинов и
сервисных точек, дающих льготы и скидки держателям карт банка. Это
классическая дисконтная схема, широко практикуемая за рубежом. Основой
заинтересованности предприятий торговли служит возможность предоставления
60
новых услуг на уровне мировых стандартов и использования торговых знаков
карточных компаний для повышения престижа магазина. Магазин теряет
несколько процентов от суммы покупки, однако этой покупки могло не быть, т.е.
карта выступает стимулом повышения скорости товарооборота: магазин
приобретает новых клиентов, причем постоянных. Уменьшение инкассируемых
сумм повышает защищенность предприятия от криминальных элементов, а
продавцов – от приема фальшивых купюр [18].
Кроме того, владельцам банковских карт может быть предоставлен целый
ряд скидок в туристических агентствах, в кассах авиабилетов, при аренде
автомобиля, в ресторанах, спортивных клубах, салонах красоты и т.д.
Немаловажным этапом в совершенствовании операций с пластиковыми
картами является развитие инфраструктуры зарплатных проектов.
Еще один путь стимулирования роста продаж пластиковых продуктов – это
использование новых технологий. Речь идет об Интернет-проектах, например,
таких как «Домашний банк», позволяющий управлять своим карточным счетом
через Интернет, а также «Электронный ряд», представляющий собой, по сути,
Интернет-магазин. Пока такие услуги неактивно представлены банками и
осуществляются, как правило, с помощью крупных компаний. После
усовершенствования технологий в сфере покупки товаров и услуг через
Интернет, карточки могут получить гораздо большее распространение [18].
Современная стратегия поведения банков предполагает предоставление
таких стимулов и цен, которые с одной стороны, не разорили бы банк, а с другой
– не дали бы возможности клиентам использовать пластиковые карты банковконкурентов. Цены в ряде случаев устанавливаются с учетом «поведения»
держателей. Лучшие клиенты получают самые низкие процентные ставки и
самые лучшие типы карт.
Для разработки мероприятий по совершенствованию операций с
платежными картами в ПАО АКБ «Связь-Банк» выделим основные направления
в таблице 14.
61
Таблица 14 – Основные предложения по развитию операций с
использованием платежных карт в ПАО АКБ «Связь-Банк»
Название
Описание сути
мероприятия
Ресурсы
Индивидуализация платежных
карт
Расходы на
рекламу и
продажи
новых
карточных
продуктов
2. Развитие
Интернет-банкинга
Расширение
перечня
возможностей на
сайте банка
Расходы на
рекламу и
продажи
новых
карточных
продуктов
3. Обучение
персонала методам
эффективных
продаж
Продажи
карточных
продуктов и
грамотное
обслуживание
пластиковых карт,
а также рекламу и
продвижение
карточных
банковских
продуктов
Методика
обучения
продажам
Бесплатное
консультирование
и информирование
клиентов
Методика
обучения
использованию
Интернетбанкинга
1. Разработка
новой программы
лояльности
4. Повышение
технической
грамотности
держателей карт
Срок
выполнения
Ожидаемые
эффекты
От 3 мес.
до полугода
Рост доходов от
индивидуализированных карточных
продуктов
От 2 мес. до
1 квартала
Рост доходов от
расширения
перечня
операций,
осуществляемых через
сайт банка
От 3 мес. до
полугода
Рост дохода от
продажи
карточных
продуктов
1 месяц
Рост объемов
онлайн
операций
1. Наиболее яркой тенденцией, способной кардинально изменить
карточный платежный оборот, является индивидуализация услуг. Имеется в
виду растущая индивидуализация платежных карт, которую необходимо
развивать для достижения цели снижения наличного обращения в платежном
обороте.
Ежегодно оборот выпускаемых банковских карт в ПАО АКБ «Связь-Банк»
растет, становится шире и разнообразнее. Люди все чаще оплачивают товары или
услуги через безналичный расчет, потому что это быстро и удобно.
ПАО АКБ «Связь-Банк» предлагает множество видов карт, по которым
62
предусмотрены разные условия и бонусы. Тем самым предложение на рынке
банковских карт оказывается разнообразным, и у потребителей появляется
возможность выбора, подбора карты в соответствии с теми критериями, которые
он выставляет. Например, люди, часто передвигающиеся посредством личного
автомобиля, могут выбрать карту с начислением бонусов на покупку бензина,
которыми они могут расплачиваться на автозаправочных станциях [3]. Те, кто
часто путешествует на самолетах или совершает частые авиаперелеты
заинтересуется картой, на которую начисляются своеобразные бонусы-мили, а
также дается скидка на покупку билетов.
В последние годы популярность начали набирать карты с программами
лояльности – это платежные карты, позволяющие клиенту расплачиваться за
товары и услуги, при этом получать возврат средств от каждой расходной
операции по карте. Возврат так называемого КэшБэк на карту осуществляется по
каждой операции. При совершении покупок по повышенной категории,
выбранной клиентом, например – «Авиабилеты», КэшБэк начисляется по
повышенному проценту, по остальным операциям начисляется КэшБэк в
наименьшем проценте, как правило 1% [2].
Расширение потенциала по выпуску банковских карт в ПАО АКБ «СвязьБанк» приведет к большому приросту разных категорий клиентов, что
благоприятно скажется на всех сферах деятельности банка по розничным
продуктам, так как клиенты, пользующиеся банковскими картами банка, чаще
всего прибегают к использованию и других продуктов ПАО АКБ «Связь-Банк»,
а именно: вклады; кредиты; овердрафты; ипотека; сейфовые ячейки.
Для того, чтобы расширить потенциал по выпуску банковских карт и
привлечь большее количество клиентов, необходимо развивать направление
предоставления банковских карт с программой лояльности [12].
Так, банк может предложить такой карточный продукт, как «Visa Rewards
Payway ПЛ «Больше»» и отдельную программу лояльности «Больше».
Целью данной PR-кампании является повышение лояльности клиента к
банку, а именно:
63
 совершение клиентами повторных покупок;
 рекомендации друзьям воспользоваться услугами банка;
 снижение количества жалоб;
 рассмотрение ПАО АКБ «Связь-Банк» как первого банка при выборе
продукта;
 регулярное пользование банковскими картами банка с целью оплаты
покупок;
 повышение известности марки;
 повышение показателей лояльности.
Программа лояльности «Больше» для клиентов физических лиц ПАО АКБ
«Связь-Банк» позволит клиентам получать:
 начисление процентов на остаток денежных средств по счету;
 CashBack при оплате товаров (работ, услуг) в ТСП с использованием
карт;
 повышенный CashBack при оплате товаров (работ, услуг) с
использованием карт в ТСП из выбранных категорий (категорий поощрения);
 повышенный CashBack за покупки с использованием карт у партнеров
программы при проведении акций.
2. Предлагается развивать направление «Интернет-банкинг». Сегодня
«Интернет-банкинг»
обслуживания
является,
прежде
всего,
инструментом
быстрого
клиентов, способом, придающим банковским продуктам
привлекательность для клиентов. «Интернет-банкинг» сам по себе приносит в
основном косвенную прибыль – увеличение остатков на счетах, увеличение
клиентской базы и т.д. Одним из направлений совершенствования системы
«Интернет-банкинг» является разработка возможности подачи заявки на выпуск
банковской карты онлайн. Любой клиент (физическое лицо) сможет, не выходя
из дома подать заявку на выпуск банковской карты, при этом сразу же
обозначить необходимые для него параметры: тип платежной системы; тип
карты; подключение смс-банкинга к выпускаемой карте; подключение пакета
64
услуг или программы лояльности; выбрать удобный способ доставки карты и т.д.
При этом клиент будет экономить время на обращение в офис банка, заполнение
необходимых документов и т.д.
3. Еще одним вариантом развития является обучение персонала методам
эффективных продаж с ориентацией на продажи карточных продуктов и
грамотное обслуживание платежных карт, а также рекламу и продвижение
карточных банковских продуктов, в том числе кросс-продажи каждому клиенту,
обратившемуся в офис банка. При этом необходимо ранжировать клиентов по их
потребностям, чтобы уточнить потенциальных держателей карт определить
востребованные характеристики выпускаемых платежных карт. Например,
клиенту необходимо иметь смарт-карту или максимально возможную кредитную
линию, либо 71 статусный продукт с многообразными дополнительными
услугами. Для этого потребуется разработка систем обучения и повышения
квалификации персонала банка. Таким путем повысится доверие населения к
банковской системе.
4. Для развития операций по использованию пластиковых карт важно
учитывать и другую сторону – сторону клиента. Предлагаем реализовать
направление повышения технической грамотности держателей карт – через
бесплатную услугу консультирования и информирования контингента, наиболее
консервативного в этом плане – лиц предпенсионного и пенсионного возраста.
Это позволит увеличить охват контингента держателей пластиковых карт
Интернет-банкингом. Необходимо разработать руководство по использованию
Интернет-банкинга,
однако
необходимо
адаптировать
используемую
терминологию под уровень восприятия рядового клиента. Ознакомившись со
словарем
основных
терминов,
клиент
сможет
понять,
что
означает
словосочетание «идентификатор пользователя» (логин), и понять, чем
отличается одноразовый пароль от постоянного. Поскольку инструкции к
Интернет-банкингу читают далеко не все, необходимо популяризовать
различные
подробные
видеоуроки.
Нежелание
клиентов
заниматься
самообразованием на сайте банков и читать всевозможные руководства и
65
памятки легко объяснить. Многим клиентам морально приятнее, если за них
сделает ту или иную работу сотрудник банка.
Таким образом, основной проблемой организации работы банка с
пластиковыми картами являются сильные конкуренты на рынке платежных карт.
Для эффективного роста доли ПАО АКБ «Связь-Банк» на рынке платежных карт
необходимо проводить регулярный мониторинг спроса на платежные карты,
выявлять сегмент потребителя, где спрос на них наиболее высок, и работать с
этим сегментом в усиленном режиме.
3.2 Мероприятия по совершенствованию процесса выпуска
и выдачи платежных карт ПАО АКБ «Связь-Банк»
Для разработки мероприятий по совершенствованию процесса выпуска и
выдачи платежных карт в ПАО АКБ «Связь-Банк» стоит заострить внимание на
процессе персонализации банковских карт.
Пластиковые карты являются носителями информации, структура и
процесс нанесения которой постепенно все более и более усложняются.
Организация
этого
процесса
предполагает
использование
сложного
оборудования и программно-аппаратных комплексов.
Карты обладают уникальным номером, который наносится на их
поверхность путем эмбоссирования или гравировки и записывается в
машиночитаемом виде на ее магнитную полосу или в память микросхемы.
Обычно на карту наносятся фамилия и имя ее держателя, срок действия карты и
некоторая другая информация. Процесс нанесения данных на пластиковые карты
называется персонализацией. Существуют как настольное оборудование для
персонализации в небольших объемах, так и высокопроизводительные машины,
и комплексы для персонализации больших объемов карт. Персонализация
проводится под управлением того или иного ПО.
Как правило, одновременно с персонализацией решаются различные
дополнительные технологические задачи, для которых также требуется
66
специализированное ПО. Например, карты упаковывают в конверт для доставки
в отделения банка или для рассылки по почте, осуществляется контроль их
качества,
решаются
задачи
сортировки
карт,
учета
пустых
(неперсонализированных) карт и материалов, используемых при персонализации
и рассылке карт, задачи управления центром персонализации. Важным
процессом является персонализация микросхемы карты. Для решения данной
задачи предлагается специальное ПО.
Для ПАО АКБ «Связь-Банк» персонализацией банковских карт занимается
сторонняя организация ООО «МПК». Процесс персонализации карт и сопряженные
с ним технологические процессы (обобщенный процесс) можно разделить на
следующие этапы. Этапы персонализации представлены в таблице 2.
Таблица 2 – Этапы персонализации карты
Наименование этапа
Этап I
Этап II
Этап III
Этап IV
Содержание этапа
Подготовка данных и заготовок карт для персонализации
персонализация карт с использованием оборудования
Проверка качества, сортировка, упаковка, временное
хранение персонализированных карт
доставка персонализированных карт в офисы банка
Для оптимизации процесса выпуска карты банку предлагается закупить
собственное техническое оборудование для персонализации карт, для
сокращения времени на печать карт и увеличение объема печати. Для этого
необходимо провести ряд следующих мероприятий:
1) подготовка помещения:
 выделение изолированного помещения;
 установка системы ограничения доступа в помещение;
 закупка и установка столов, кресел, двух сейфов;
 закупка и установка двух компьютеров, принтера для печати
ПИН-конвертов;
2) заключение
договоров
на
поставку
программного обеспечения (срок – 2-2,5 месяца);
эмбоссера
с
комплектом
67
3) параллельно готовятся и заключаются договоры с банком-спонсором
касательно переноса персонализации в спонсируемый банк (срок – 2-2,5 месяца);
4) установка и подключение компьютера, создание системы шифрования
передаваемой информации (срок – 1 месяц);
5) обучение сотрудников работе с эмбоссером (срок – 0,5 месяца).
После закупки и установки всего необходимого оборудования и обучения
персонала наступает процесс непосредственной работы, что требует отражения
нового порядка операционной деятельности по персонализации карт во
внутрибанковских нормативных документах. Основные изменения будут
касаться операционной работы и взаимодействия кассового хранилища и
карточного подразделения, вопросов хранения и перемещения заготовок карт, а
также облегчения доставки готовых карт до подразделений, непосредственно
взаимодействующих с клиентами и осуществляющих заказ изготовления карт и
выдающих готовые карты держателям.
Ниже приведем возможные изменения во внутрибанковском порядке
эмиссии карт, отражающие персонализацию карт без привлечения банкаспонсора:
1. Персонализация банковских карт.
После приобретения заготовки пластиковых карты должны передаваться
на хранение в кассовый центр (КЦ). Для выпуска карт необходимое количество
заготовок – по служебной записке оно должно доставляться из КЦ в карточное
подразделение и передаваться сотруднику, ответственному за хранение и выпуск
карт по акту приема-передачи.
По окончании работы готовые карты выделенный сотрудник карточного
центра получает по акту приема-передачи. Один экземпляр акта хранится у
ответственного за выпуск карт, другой – у руководителя карточного
подразделения.
Бракованные карты не хранятся, а сразу же уничтожаются комиссией по
отдельному акту. Акты приема-передачи и уничтожения хранятся в комнате
персонализации в отдельной папке.
68
2. Контроль за выпуском банковских карт.
Не реже одного раза в квартал комиссия должна проверять работу
ответственных работников за выпуск карт и состояние журналов. По результатам
проверки делается запись в соответствующем журнале.
3. Порядок доступа в комнату персонализации.
Распоряжением по банку должны быть назначены сотрудники, имеющие
право доступа в комнату персонализации для осуществления работ по выпуску
банковских карт. В случае его временного отсутствия отдельным распоряжением
на определенное время должен назначаться другой ответственный сотрудник,
имеющий право доступа в комнату персонализации. При смене сотрудника
составляется акт, подтверждающий факт передачи документации, ключевых
носителей, журналов состояния и контроля. Также отражаются сведения о
работоспособности комплекса.
Ключи от комнаты персонализации и сейфов, находящихся в ней, должны
храниться в опечатываемом пенале и сдаваться в комнату охраны. Ключи от
оборудования должны хранится у руководителя карточного подразделения в
сейфе. По мере необходимости для выпуска банковских карт или для проведения
тестовых проверок оборудования ответственный сотрудник должен взять ключи
в комнате охраны под роспись в журнале выдачи ключей, а у руководителя
карточного подразделения – ключи от оборудования под роспись в журнале.
После окончания работ ключи от оборудования сдаются руководителю
карточного подразделения, остальные ключи в пенале сдаются в комнату
охраны. В этот момент комната персонализации ставится на сигнализацию.
4. Меры безопасности.
Кроме журналов учета банковских карт и ПИН-конвертов должен вестись
журнал состояния оборудования, в котором отражаются:
 использование авторизационных функций и функций обслуживания;
 изменение состояния устройства;
 использование авторизационных смарткарт;
 факты неработоспособности устройства и передачи в ремонт.
69
Журнал ведется таким образом, чтобы в результате его анализа можно
было определить точное состояние устройства в любой момент времени.
В должностной инструкции работников, ответственных за выпуск карт
должны быть определены следующие обязанности:
 управление доступом к программному обеспечению и данным,
включая установку и периодическую смену паролей, управление средствами
защиты программного обеспечения, коммуникаций, данных;
 проведение периодического (не реже одного раза в квартал) контроля
сохранности оборудования, а также целостности и легальности установленного
программного обеспечения;
 диагностика и восстановление работоспособности комплекса;
 выявление и регистрация попыток несанкционированного доступа,
доклад непосредственному руководителю и сотруднику службы безопасности о
выявленных нарушениях, принятие мер по их устранению, участие в проведении
служебных расследований по фактам нарушения безопасности защищаемой
информации;
 исключение
возможности
ознакомления
с
криптографическими
материалами лиц, к ним не допущенных.
Таким образом, персонализация карт предполагает использование
сложного оборудования и программно-аппаратных комплексов. Существуют
различное
настольное
оборудование
для
персонализации
небольшого
количества пластиковых карт, а также высокопроизводительные машины и
аппаратные
комплексы
для
персонализации
больших
объемов
карт.
Персонализация может выполняться под управлением ПО, производимого
разными
разработчиками.
Некоторые
дополнительные
технологические
процессы могут осуществляться одновременно с персонализацией. Для
выполнения этих операций требуется специализированное ПО. При реализации
предложенных мер стоимость изготовления карт в банке должна быть
кардинально снижена.
70
3.3 Расчет экономической эффективности предлагаемых мероприятий по
совершенствованию операций ПАО АКБ «Связь-Банк» с платежными картами
Проведя исследование продуктовной линейки банка, сегментации клиентов,
объемов прибыли, сделан вывод о том, что основным мероприятием по
совершенствованию операций с платежными картами и увеличению объема доходов
банка может выступать реализация новой программы лояльности «Больше».
Результаты проведенного исследования в 2017 году компанией Benchmark
реальных показателей эффективности программ лояльности, однозначно
подтверждают
экономическую
эффективность
программ
лояльности.
Показатели карт программ лояльности значимо отличаются от показателей карт
без программы лояльности.
Разработка новой программы лояльности. Эффективность внедрения
данного мероприятия обусловлена следующими факторами:
 привлечение большого потока новых клиентов разных сегментов;
 увеличение доходов от операций с банковской картой;
 расширение границ распространения банковских карт банка;
 сотрудничество
с крупными
фирмами
рынка
оказания
услуг
населению.
Приведем основные параметры программы лояльности «Больше» в
таблице 16.
Таблица 16 – Условия предоставления банквоского продукта программа
лояльности «Больше»
Условие
1
Виды карт для получения CashBack
Характеристика
2
 Visa Rewards «Больше;
 Visa Rewards;
 Visa Rewards payWave;
 Visa Gold;
 Visa Gold payWave;
 Visa Infinite;
 Visa Infinite payWave;
 MasterCard Gold
71
Продолжение таблицы 16
1
Плата за обслуживание карты
Регистрация клиента в программе
С какого момента начинается расчет CashBack
За какие операции начисляется CashBack
Как рассчитывается CashBack и проценты на остаток
по счету карты
2
50 руб. / мес.
 При проставлении клиентом соответствующей
отметки в заявлении на выпуск карты
 При оформлении Карты Visa Rewards «Больше»
клиент подключается к программе автоматически
 Через контактный центр банка (по инициативе
Клиента), офис банка, ДБО, личный кабинет
 CashBack рассчитывается со дня, следующего за
днем подключения клиента к программе
 За операции по оплате товаров в ТСП,
осуществленные с использованием карты,
подключенной к программе
 Проценты на остаток:
сумма ежедневного остатка от 0 до 9 999,99 – 0,01%
годовых;
сумма ежедневного остатка от 10 000 до 29 999,99 –
3% годовых;
сумма ежедневного остатка от 30 000 – 5% годовых.
 CashBack на сумму всех расходных операций – 1%.
 CashBack на сумму расходных операций в
категории повышенного CashBack:
сумма расходных операций по карте в месяц от 0 до
9 999,99 – 5%;
сумма расходных операций по карте в месяц от 10
000 до 29 999,99 – 7%;
сумма расходных операций по карте в месяц от
30 000 – 10%.
Рассчитаем эффективность новой программы лояльности «Больше».
Основываясь на экспертном мнении Планово-экономического департамента
ПАО АКБ «Связь-Банк», можно предположить, что в первый год запуска
программы лояльности «Больше» банку удастся привлечь новых клиентов и
подключить программу лояльности уже действующим клиентам в соответствии
с таблицей 17.
Таблица 17 – Планируемый объем привлечения клиентов в программу
лояльности «Больше»
Результаты запуска
новой программы
лояльности
Кол-во новых клиентов
в год (чел.)
Портфель активных
клиентов (шт.) +
клиенты с другой
программой лояльности
«Признание» (чел.)
1 год
2 год
3 год
19 793
28 368
35 120
65 207
121 923
221 158
72
При ежемесячной комиссии в размере 50 рублей (обслуживание карты)
доход банка от выпуска и обслуживания одной карты в год составляет 600
рублей. Следовательно, с учетом планируемого объема привлечения новых
клиентов за первый год запуска программы лояльности «Больше» банк получит
доход в размере 11 875 800 рублей; за второй год обслуживания – 17 020 800
рублей; за третий год облсуживания – 21 072 000 рублей. От подключения
действующих клиентов в первый год обслуживания доход банка составит –
39 124 200; во второй год обслуживания – 73 153 800 рублей; в третий год
обслуживания – 132 694 800 рублей.
При этом, внедряя новый продукт, банк должен провести определенные
мероприятия и потратить свои ресурсы: расходы на выпуск карты и расходы на
продвижение продукта.
В качестве предложений по продвижению программы лояльности
«Больше» рекомендуется использовать:
 размещение рекламных материалов в письмах (в т.ч. электронных),
направляемых клиентам банком;
 направление держателям карт, в отношении которых осуществляется
реализация
программы,
SMS-сообщений,
содержащих
предложение
о
подключении к программе;
 размещение информации на сайте;
 заставки на банкоматах банка;
 листовки в офисах банка;
 презентация программы корпоративным клиентам банка;
 активные продажи в офисах банка.
ПАО АКБ «Связь-Банк» осуществляет свою деятельность в 53 регионах
страны. Предположим, что в каждом из них будет распространено 100 000
листовок, при средней цене на печать одной листовки 0,60 рублей, расходы банка
на изготовление данной рекламно-полиграфической продукции составят 100 000
* 0,60 * 53 = 3 180 000 рублей.
Для размещения наружной рекламы рекомендуется привлечь организацию
73
ООО «Лайтбоксы». Один квадратный метр постерной бумаги стоит 540 рублей.
На изготовление одного баннера размером 6 квадратных метров потребуется
3240. Для проведения рекламной компании в городе Москва потребуется
изготовление шести баннеров 3240 * 6 = 19 440 рублей.
Расходы на выпуск одной карты при стоимости заготовки 39,8 рублей и
стоимости выпуска 150,4 рублей составит 190,2 рублей. Следовательно, расходы
банка на выпуск карт с программой лояльности «Больше» новым клиентам
составят в первый год – 3 764 628,6 рублей; во второй год – 5 395 593,6 рублей;
в третий год – 6 679 824 рублей.
Так как к программе лояльности планируются подключать уже
действующие карты клиентов, на этом банк сэкономит и расходы на выпуск карт
не понесет.
Таким образом, от внедрения программы лояльности «Больше» банк за три
года получит доход в размере 49 968 600 рублей, при этом расходы составят
19 039 486, 2 рублей. Чистые доходы банка составляют 49 968 600 – 15 859 486
= 30 929 113 рублей. Рассчитаем экономическую эффективность от реализации
проекта по разработке программы лояльности «Больше» по формуле:
экономическая эффективность = Доходы / Расходы:
49 968 600 / 19 039 486, 2 = 2,62%.
Рассчитаем балансовую рентабельность деятельности по следующей
формуле:
Rб = (П / Sобщ). * 100%,
(1)
где П – прибыль, руб.;
Sобщ. – суммарные затраты.
Rб = (49 968 600 / 19 039 486, 2) * 100% = 262%
Подсчитаем, за какое количество времени окупятся предложенные нами
мероприятия:
Tок = (Суммарные затраты / Общая прибыль) * 365 дней
(2)
74
Tок = (19 039 486,2 / 49 968 600) * 365 = 146 дней
Следовательно, расходы на разработку программы лояльности «Больше»
быстро окупятся, и ожидаемый от предложенных мероприятий эффект не
заставит себя долго ждать.
Рассмотрим внедрение еще одного метода повышения эффективности
операций с банковскими картами – развитие Интернет-банкинга. В настоящий
момент в ПАО АКБ «Связь-Банк» может предложить своим клиентам подачу
заявки на выпуск карты только в офисе банка. Разработка возможности подачи
заявки на выпуск карты через официальный сайт банка позволит сократить время
и расходы клиента, упростит процедуру подачи заявки и выпуска карты, что тем
самым привлечет новый поток клиентов в банк.
По результатам доработки официального сайта банка и запуска рекламной
акции планируется в первый год привлечь 4 792 клиента; во второй год – 6 789
клиента и в третий год – 9 624 клиента.
Согласно
анализа
востребованности
банковских
карт
по
типам,
проведенного на основе последних трех лет, можно предположить, что 50%
привлеченных клиентов осуществит выпуск карт типа Visa Reward spay Wave;
20% – MC STANDART; 20% – МИР Дебетовая и остальные 10% – JSB
STANDART. Комиссия за ежегодное обслуживание карт составляет типа Visa
Reward spay Wave составляет 400 рублей; MC STANDART – 800 рублей; МИР
Дебетовая – 90 рублей; JSB STANDART – 500 рублей.
Рассчитаем доход банка от обслуживания каждого типа карты:
1) Visa Rewards pay Wave:
первый год обслуживания карты 2396*400=985 400 рублей;
второй год обслуживания карты 3394*400=1 357 600 рублей;
третий год обслуживания карты 4812*400=1 924 800 рублей;
2) MC STANDART:
первый год обслуживания карты 958*800=766 400 рублей;
второй год обслуживания карты 1357*800=1 085 600 рублей;
третий год обслуживания карты 1924*800=1 539 200 рублей;
75
3) МИР Дебетовая:
первый год обслуживания карты 479*90=43 110 рублей;
второй год обслуживания карты 678*90=61 020 рублей;
третий год обслуживания карты 962*90=86 580 рублей;
4) JSB STANDART:
первый год обслуживания карты 479*500=239 500 рублей;
второй год обслуживания карты 678*500=339 000 рублей;
третий год обслуживания карты 962*500=481 000 рублей.
Таким образом, в первый год планируется получить доход в размере
2 034 410 рублей; во второй год – 2 843 220 рублей; в третий год – 4 031 580
рублей.
Так как официальный сайт банка является личным продуктом банка и для
доработки сайта не требуется привлечения внешних ресурсов, расходы на
доработку сайта банк не понесет. Таким образом, расходы на доработку
возможности подачи заявки на выпуск карты при стоимости заготовки 39,8
рублей и стоимости выпуска 150,4 рублей обойдется банку:
 в первый год – 190,2*4 792=910 480 рублей;
 во второй год – 190,2*6 789=1 291 267 рублей;
 в третий год – 190,2*9 624=1 830 484 рублей.
Чистый доход, который планируется получить банком составляет:
 первый год – 2 034 410-910 480=1 123 930 рублей;
 второй год – 2 843 220-1 291 267=1 551 953 рублей;
 третий год – 4 031 580-1 830 484=2 201 096 рублей.
Для повышения объема продаж банковских продуктов необходимо
постоянно проводить тренинги и обучение среди персонала банка.
Произведем расчет затрат по обучению персонала банка по программе
«Активные продажи» с целью повышения грамотности персонала банка и
обучение их активным продажам.
Программа
«Активные
продажи»
для
клиентских
менеджеров,
занимающихся продажей банковских продуктов и услуг банка рассчитана на 40
76
часов. Затраты по обучению рассчитываются по следующей формуле:
ЗО = О * ЧО * СО ,
(3)
где ЗО – затраты по обучению, руб.;
О – количество обучающихся, чел.;
ЧО – количество часов на обучение, час.;
СО – стоимость одного часа обучения, руб.
Далее рассчитаем сумму затрат по обучению среди клиентских
менеджеров.
Стоимость одного часа обучения составляет 200 руб. Планируется обучить
150 сотрудников банка.
Следовательно, сумма затрат по обучению среди клиентских менеджеров
составит ЗО = 150 * 76 * 200 = 2 280 000 рублей.
Основываясь на экспертном мнении Планово-экономического департамента
ПАО АКБ «Связь-Банк», предложенная программа обучения персонала «Активные
продажи», поможет увеличить объемы выпуска карт на 25%. Согласно отчетности
банка, в 2017 году количество эмитированных карт составило 194 663 штуки.
Следовательно, можно предположить, что по итогам обучения персонала объем
эмитированных карт увеличится примерно на 48 665 карт в год. Таким образом по
предварительным подсчетам объем эмитированных карт в первый год после запуска
программы «Активные продажи» составит 194 663 + 48 665 = 243 328 штук.
Приведем основные результаты исследования в таблице 18.
Таблица 18 – Результаты мероприятий по совершенствованию операций с
платежными картами
Название мероприятия
1
Разработка программы лояльности
«Больше» для клиентов
Ожидаемый результат
2
Планируемый приток новых клиентов:
1 год – 19 793 чел.;
2 год – 28 368 чел.;
3 год – 35 120 чел.
Планируемый доход за 3 года –
49 968 600 рублей
77
Продолжение таблицы 18
1
2
Планируемый приток новых клиентов:
1 год – 4 792 чел.;
Доработка «Интернет-банкинга»
2 год – 6 789 чел.;
с целью предоставления подачи заявки на
3 год – 9 624 чел.
выпуск карты «онлайн»
Планируемый доход за 3 года –
8 909 210 рублей
Количество обучаемых сотрудников банка –
Программа обучения персонала
150 человек по филиальной сети.
«Активные продажи»
Дополнительное количество эмитированных
карт - 48 665 штук.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что предложенные меры
значительно улучшат положение банка на рынке. При реализации всех
предлагаемых методов доход банка в первый год составит 35 252 484 рублей, что
на 29 097 672 рублей больше, чем в 2017 году. При этом расходы банка составят
19 030 526 рублей.
Важным фактом является то, что объем доходов,
планируемый к получению от реализации указанных мер превышает расходы на
реализацию этих мер.
78
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Развитие рынка платежных карт в России позволяет не только увеличить
прозрачность операций на финансовом рынке, но и привлечь денежные средства
в банковскую сферу, что в свою очередь повышает кредитные возможности
банков. Также минимизируются издержки, связанные с обслуживанием
наличного
денежного
оборота,
увеличиваются
налоговые
поступления,
развиваются такие сферы деятельности как социальная, производственная, сфера
занятости. Распространение оплаты банковскими картами набирает обороты и в
России.
Такая
положительная
тенденция
связана
с
неоспоримыми
преимуществами совершения платежей с помощью банковских карт.
На современном этапе развития общества банковские карты в сфере
денежного обращения представляют собой один из наиболее оптимальных
инструментов организации безналичных расчетов и розничного бизнеса
кредитных организаций на ближайшую перспективу и особый механизм
оказания электронных банковских услуг. Не являясь деньгами с научной точки
зрения, банковские карты выступают носителями информации о денежных
потоках и усиливают абстрактность современных расчетов. По мере развития
банковского дела, совершенствования технологий безналичных расчетов и
оказания электронных банковских услуг появились различные виды платежных
карт,
различающихся
назначением,
способами
защиты
от
подделки,
функциональными и техническими характеристиками, а также технологией
расчетов.
Расчеты с использованием банковских карт достаточно быстро охватили
банковский рынок и продолжают активно развиваться и совершенствоваться.
Назначение банковской карты постоянно расширяется, появляются новые сферы
их применения, но основным назначением было и остается – средство
безналичных расчетов. Со временем банковская карта стала не только средством
осуществления платежей, но и неотъемлемой частью современной жизни людей.
В зарубежных странах одним из наиболее популярных способов взаиморасчетов
79
также признается использование банковских карт.
Можно с уверенностью определить, что современный рынок банковских
платежных карт в России соответствует международному стандарту. Кроме
основных
стандартных
карточных
продуктов
российские
кредитные
организации предоставляют клиентам большой перечень дополнительных
сервисов и услуг, которые делают карты более привлекательными и
конкурентоспособными:
 мобильный банк;
 Интернет-банкинг;
 мгновенная выдача неперсонафицированных карт;
 программы лояльности с начислением кэш-бэка на остаток;
 возможность выбора любимой категории для повышенного начисления
кэш-бэка на карту;
 накопление бонусов по кобрендинговым программам;
Развитие российского рынка платежных карт является одним из
важнейших факторов при достижении целей по сокращению расчетов
наличными денежными средствами и развитию безналичных расчетов в сфере
розничных платежей. Платежные карты занимают одну из главных позиций
среди платежных инструментов, используемых на рынке розничных платежей.
Благодаря универсальности платежной карты, стало возможным решение
различных задач не только в сфере розничных услуг, но и в социальной,
бюджетной сферах.
По итогам проведенного анализа можно сделать вывод, что ПАО АКБ
«Связь-Банк» является устойчивой и прибыльной организацией. Руководство
банка предпринимает надлежащие меры по поддержанию экономической
устойчивости банка в текущей экономической обстановке. В 2017 году
экономика ПАО АКБ «Связь-Банк» вернулся к росту после рецессии последних
двух лет. Ключевыми направлениями деятельности банка являются банковское
обслуживание физических лиц и юридических лиц.
В 2017 г. ПАО АКБ «Связь-Банк» решал задачи по повышению
80
капитализации, обеспечению роста и диверсификации бизнеса, расширению
клиентской базы, а также выполнению функций расчетного банка Группы ВЭБ.
Все перечисленные задачи положительно сказываются на финансовом состоянии
банка и на результатах получения прибыли. Прибыль является показателем,
характеризующим
абсолютный
эффект
(или
результат)
осуществления
банковских операций.
В настоящее время спрос клиентов на платежные карты банка остается
стабильно высоким и постоянно увеличивается. Такая тенденция связана с
постоянным и устойчивым приростом различных категорий клиентов;
расширением перечня карточных продуктов; внедрением дополнительных
сервисов; развитием сети банкоматов и платежных устройств и др.
Масштабы и характер использования банковских карт в ПАО АКБ «СвязьБанк» можно обоснованно рассматривать в качестве одного из самых
развивающихся индикаторов. Рост эмиссии платежных карт в последние годы
свидетельствует о правильной стратегии банка на рынке банковских карт.
ПАО АКБ «Связь-Банк» – это стабильно развивающееся банковское
учреждение, повышающее степень своего присутствия на финансовом рынке.
Банк прилагает значительные усилия для формирования клиентуры не
только среди физических, но и среди юридических лиц, умело использует
благоприятные возможности, предоставляемые экономической и политической
обстановкой в регионе.
Вместе с тем, для закрепления своих успехов, банку необходимо
расширить вложения в реальный сектор экономики региона, самостоятельно
инициировать разработку и осуществление новых инвестиционных проектов.
Внедрение новых услуг для клиента, позволит более активно развивать
рынок платежных карт. Темпы развития карточного бизнеса в ПАО АКБ «СвязьБанк», его ориентация на новые достижения в этой области позволяет с
оптимизмом смотреть на будущее безналичных расчетов в России. Причем чем
более широкие слои населения охватит карточная программа банка, тем больше
выгоды она принесет банку, его клиентам и всей банковской системе.
81
Таким образом, в результате проведенной работы были предложены
следующие мероприятия, направленные на увеличение прибыли ПАО АКБ
«Связь-Банк»:
 внедрение новых программы лояльности «Больше»;
 развитие Интернет-банкинга с целью доработки возможности подачи
заявки на выпуск карт через официальный сайт банка;
 более активная работа по продажам.
Реализация предложенных мероприятий в практической деятельности
позволит банку привлечь большой поток новых клиентов, что положительно
скажется на работе всего банка в целом, т.к. привлеченные клиенты будут
пользоваться и другими продуктами банка. Предложенные меры позволят
существенно увеличить доходы банка, а также значительно расширят положение
ПАО АКБ «Связь-Банк» на рынке платежных карт.
82
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Об эмиссии банковских карт и об операциях совершаемых с
использованием платежных карт. [Электронный ресурс]: Положение Банка
России от 24.12.2004 266-П. Доступ из справ.-правовой системы «Консультант
плюс».
2. Айдарова А.Ю. Проблема защиты населения от преступлений в сфере
мошенничества с банковскими картами / А.Ю. Айдарова, Н.В. Агеев //
Инновационные технологии в науке и образовании: Материалы III Междунар.
науч.-практ. конф. (Чебоксары, 23 окт. 2015 г.) / Редкол.: О.Н. Широков [и др.].
– Чебоксары: ЦНС «Интерактив плюс», 2015. – №3(3). – С. 352-353.
3. Батанов
Э.В.
Научно-исследовательский
финансовый
институт.
Финансовый журнал. – 2018. – №3 (43). – С. 111-120.
4. Жуков Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Е.Ф. Жуков. – Люберцы:
Юрайт, 2015. – 591 c.
5. Иванова Т.Ю. Банковское дело. Управление в современном банке /
Т.Ю. Иванова. – М.: КноРус, 2012. – 304 c.
6. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебник для бакалавров / Т.М.
Костерина. – М.: Юрайт, 2013. – 332 c.
7. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебник для СПО / Т.М. Костерина.
– Люберцы: Юрайт, 2015. – 332 c.
8. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования:
Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. – М.: КноРус, 2013. – 360 c.
9. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник (под ред.
Кравцовой Г.И.) / Г.И. Кравцова и др. – Москва: Машиностроение, 2017. – 512 c.
10. Организация деятельности коммерческого банка / Под редакцией К.Р.
Тагирбекова. – М.: Весь Мир, 2017. – 488 c.
11. Печникова А.В. Банковские операции / А.В. Печникова, О.М. Маркова,
Е.Б. Стародубцева. – М.: Форум, Инфра-М, 2015. – 352 c.
12. Попова Е.Д. Сборник статей ХV Международной научно-практической
83
конференции. – 2018. – С.12-14.
13. Правила выпуска и использования банковских карт ПАО АКБ «СвязьБанк».
14. Фролов А.Л. Российский рынок платежных карт: проблемы и
перспективы Фундаментальные исследования. – 2016. – №2. – С. 58-62.
15. Чарышев И.М. Сборник статей. Современная экономика. – 2016. – С.
17-21.
16. Чкалова Е.А. «Приоритеты мировой науки: эксперимент и научная
дискуссия».
Сборник
материалов
Международной
научно-практической
конференции. – 2018. – С. 233-236.
17. Шубаева В.Г. Сборник Инновационная экономика России: от
антикризисных мер к стабилизации и сбалансированному развитию. Сборник
научных трудов студентов. – 2015. – С. 269-274.
18. Элизина А.И. Гражданско-правовое регулирование операций с
платежными картами в России. –2016. – №1(1). – С. 78-82.
19. Юдина И.Н. Банковская система в развивающихся экономиках. Опыт
становления, развития и кризисов / И.Н. Юдина. – М.: РИОР, Инфра-М, 2013. –
352 c.
20. Операции, совершенные на территории России с использованием
платежных карт эмитентов-резидентов и нерезидентов. [Электронный ресурс].
Режимдоступа:http://www.cbr.ru/statistics/p_sys/print.aspx?file=sheet015.htm&pid
=psrf&sid=ITM_47378. (дата обращения: 15.11.2018).
21. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации
[Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/ (дата обращения 15.11.2018).
22. Автоматизированный справочник «Бизнес коммерческого банка»
[Электронный
ресурс].
Информационно-справочная
система
Научно-
технического центра «ОРИОН» (дата обращения 15.11.2018).
23. Информационный банковский портал [Электронный ресурс]. URL:
http://www.banki-delo.ru/ (дата обращения 15.11.2018).
24. Информационный банковский портал [Электронный ресурс]. URL:
84
http://www.banki.ru/ (дата обращения 15.11.2018).
25. Официальный сайт ПАО АКБ «Связь-Банк» [Электронный ресурс].
URL: https://www.sviaz-bank.ru/ (дата обращения 15.11.2018).
26. Платежные
карты
[Электронный
http://finance_loan.academic.ru/ (дата обращения 15.11.2018).
ресурс].
URL:
85
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
(обязательное)
Бухгалтерская отчетность ПАО АКБ «Связь-Банк» за 2015-2017 гг.
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа