close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

Арсентьева Анна Михайловна. Совершенствование системы кредитования физических лиц в коммерческом банке (на материалах «Ренессанс кредит» (ООО))

код для вставки
4
АННОТАЦИЯ
Выпускная квалификационная работа на тему «Совершенствование
системы кредитования физических лиц в коммерческом банке (на материалах
«Ренессанс кредит» (ООО))».
Год защиты: 2019
Направление подготовки: 38.03.01 Экономика
Направленность (профиль): Финансы и кредит
Студент группы: 4-1 Э/у Арсентьева А.М.
Руководитель: к.э.н., доцент Афанасьева М.В.
В теоретической части выпускной квалификационной работы рассмотрена
экономическая сущность и роль кредитования физических лиц в коммерческом
банке, а также раскрыта классификация кредитования физических лиц. Помимо
этого, проведен анализ рынка кредитования физических лиц в РФ.
В аналитической части выпускной квалификационной работы дана
экономическая характеристика деятельности коммерческого банка «Ренессанс
кредит» (ООО). На основе данных бухгалтерской отчетности проведен анализ
основных показателей деятельности коммерческого банка «Ренессанс кредит»
(ООО), рассмотрено выполнение обязательных нормативов банком, финансовая
результативность его деятельности. Также во второй главе проведен анализ
кредитования физических лиц в «Ренессанс кредит» (ООО).
Проектная часть выпускной квалификационной работы посвящена поиску
мероприятий, направленных на повышение эффективности кредитования
физических лиц в «Ренессанс кредит» (ООО). В качестве основного
мероприятия предложено усовершенствовать линейку кредитных продуктов
«Ренессанс кредит» (ООО). Проведен расчет экономической эффективности
предложенного мероприятия, в результате которого принято решение о
целесообразности его принятия к реализации.
Общий объем выпускной квалификационной работы состоит из 87
страниц, содержит 20 рисунков, 21 таблица, 30 источника используемой
литературы и 1 приложение.
Ключевые слова: КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК, ЭФФЕКТИВНОСТЬ,
КРЕДИТ, КРЕДИТОВАНИЕ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ.
5
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
6
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ
ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
8
1.1 Экономическая сущность и роль кредитования физических лиц в
коммерческом банке
8
1.2 Классификация видов кредитования физических лиц
14
1.3 Анализ рынка кредитования физических лиц в РФ
19
2 АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В «РЕНЕССАНС
КРЕДИТ» (ООО)
2.1 Общая характеристика деятельности «Ренессанс кредит» (ООО)
26
26
2.2 Анализ финансово-экономических показателей деятельности
«Ренессанс кредит» (ООО)
31
2.3 Анализ кредитования физических лиц в «Ренессанс кредит» (ООО) 43
3 ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В «РЕНЕССАНС КРЕДИТ» (ООО) 55
3.1 Проблемы и направления совершенствования кредитования
физических лиц в «Ренессанс кредит» (ООО)
55
3.2 Разработка программы мероприятий по повышению эффективности
кредитования физических лиц в «Ренессанс кредит» (ООО)
66
3.3 Оценка эффективности предложенных мероприятий
71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
79
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
84
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 - Бухгалтерская отчетность КБ «Ренессанс Кредит»
(ООО) за 2015-2017 гг.
88
6
ВВЕДЕНИЕ
В последние годы многие банки все большее внимание уделяют
кредитным операциям, осуществляемым в отношении населения, поскольку
именно данная часть кредитного портфеля является наибольшей, не по
величине кредитных сумм, но по количеству оформленных кредитов.
Кредитные операции в России в современных условиях осуществляют все
коммерческие банки. В условиях инфляции и нереальности создания надежных
накоплений, кредит является единственным источником денежных средств. Но
при этом увеличение спроса на кредиты со стороны населения и предприятий
может повлечь за собой чрезмерное увеличение кредитных портфелей банков и
увеличение объемов ссудной задолженности с одновременным возрастанием
кредитных рисков и издержек кредитования.
Актуальность темы исследования обусловлена стремительным развитием
рынка кредитных операций с физическими лицами, появлением новых форм
современного кредитования с пониженными требованиями при выдаче кредита,
необходимостью снижения кредитных рисков, отсутствием у населения четкого
понимания механизма кредитования.
В связи с этим кредитная работа требует исключительной важности при
налаживании четких и эффективных механизмов кредитного процесса, как для
самих банков, так и для экономики в целом. Создание указанных механизмов
можно рассматривать как одну из важнейших задач, стоящих перед всей
банковской системой России.
Цель выпускной квалификационной работы заключается в изучении
кредитования физических лиц в коммерческом банке и разработке мероприятий
по ее совершенствованию.
- рассмотреть экономическую сущность и роль кредитования физических
лиц в коммерческом банке;
- дать классификацию видов кредитования физических лиц;
- провести анализ рынка кредитования физических лиц в РФ;
7
- дать общую характеристика деятельности «Ренессанс кредит» (ООО);
- провести анализ финансово-экономических показателей деятельности
«Ренессанс кредит» (ООО)
- проанализировать кредитование физических лиц в «Ренессанс кредит»
(ООО)
-
охарактеризовать
проблемы
и
направления
совершенствования
кредитования физических лиц в «Ренессанс кредит» (ООО);
- разработать программу мероприятий по повышению эффективности
кредитования физических лиц в «Ренессанс кредит» (ООО);
- оценить эффективность предложенных мероприятий.
Предметом исследования являются механизмы кредитования физических
лиц в «Ренессанс кредит» (ООО).
Объектом исследования является кредитование физических лиц.
Методами исследования являются изучение научной отечественной
литературы по теме кредитования физических лиц коммерческими банками,
анализ нормативно-правовой базы.
Информационной базой исследования послужили: учебная отечественная
литература, нормативно-правовые акты Российской Федерации, материалы
научных статей по теме кредитования физических лиц в Российской
Федерации, данные Центрального Банка Российской Федерации, данные
Федеральной службы государственной статистики.
8
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В
КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
1.1 Экономическая сущность и роль кредитования физических лиц в
коммерческом банке
Потребительский кредит — кредит, предоставляемый непосредственно
гражданам (домашним хозяйствам) для приобретения предметов потребления.
Такой кредит берут не только для покупки товаров длительного пользования
(квартиры, мебель, автомобили и т. п.), но и для прочих покупок (мобильные
телефоны, бытовая техника). Он выступает или в форме продажи товаров с
отсрочкой платежа, или в форме предоставления банковской ссуды на
потребительские цели, в том числе через кредитные карты. При этом за
пользование заёмными средствами взимается довольно высокий процент.
Ссуда - это передача денег или материальных ценностей одному
участнику долговой операции другому, на основании последующего возврата с
выплатой процентов за пользование данными деньгами или ценностями.
В России потребительским кредитом называют - любые виды ссуд,
предоставляемые населению, в том числе ссуды на приобретение товаров
длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и др.
Рынок потребительского кредитования представляет собой сегмент
финансового
рынка,
на
котором
осуществляются
операции
по
перераспределению кредитных ресурсов между кредитными организациями,
населением и организациями сферы обращения.
Предметом функционирования рынка потребительского кредитования
является категория потребительского кредита, наполняемая определенным
экономическим и правовым содержанием.
Субъектами потребительского кредита выступают, с одной стороны,
кредиторы: коммерческие банки, специализированные небанковские кредитные
учреждения, торговые и сервисные предприятия; с другой стороны - заемщики:
9
население.
Вступая
в
кредитные
отношения,
кредитор
и
заемщик
демонстрируют единство своих целей и интересов. Отношения между
кредитором и заемщиком представляют собой отношения двух субъектов,
выступающих, во-первых, как юридически самостоятельные лица, во-вторых,
как участники кредитных отношений, обеспечивающие имущественную
ответственность друг перед другом, в-третьих, как субъекты, проявляющие
взаимный экономический интерес друг к другу. Связи между субъектами
кредитных
отношений
характеризуются
устойчивостью,
постоянством,
определяются рамками кредита как целостной системы, как особых отношений,
обладающих определенными свойствами.
Объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги.
Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских
ссуд, являются, как правило, предметы потребления и услуги длительного
пользования.
Кредит в экономике страны выполняет определённые функции:
- обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и
тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;
- стимулирует эффективность труда;
- расширяет рынок сбыта товаров;
- ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли; является
мощным орудием централизации капитала;
- ускоряет процесс накопления и концентрации капитала.
Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек
обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря
тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются
издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Кредит, преодолевая
границы обращения полноценных наличных денег, расширяет тем самым
границы развития производства.
Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность
труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный
10
расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди
имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их
покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены,
поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем
месте, как можно дольше, то есть на более долгий промежуток времени. Только
так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и
зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо,
для дальнейших связей.
Потребительский кредит может оказаться «долговой ямой» так как,
лишаясь заработка в результате безработицы или по ещё какой-либо причине,
может возникнуть такая ситуация, что люди не смогут погашать свою
задолженность. Важно также заметить, что потребительский кредит уменьшает
текучесть кадров посредством того, что вынуждает людей, как можно крепче
держаться за своё рабочее место. Уменьшение текучести кадров благоприятно
влияет на экономику страны. В итоге, нужно сказать, что потребительский
кредит является очень сильным фактором подъёма народного благосостояния.
Следует учесть, что потребительский кредит, временно форсируя рост
производства, и создавая видимость высокой конъюнктуры, в конечном счёте,
может способствовать выходу производства за рамки платёжеспособного
спроса населения, нарастания перепроизводства и обострению экономических
кризисов.
Кредитная организация выдает потребительские кредиты, как и любые
другие кредиты, руководствуясь основными принципами кредитования:
срочностью,
платностью,
возвратностью,
обеспеченностью
и
дифференцированием. Соблюдение этих принципов позволяет соблюсти
интересы обоих субъектов кредитных отношений - и банка, и заёмщика.
Принцип срочности предполагает, что кредит должен быть не просто
возвращён заёмщику, но возвращен в строго определенный срок, заранее
обговоренный в договоре. Срок кредитования является строго определенным
временем нахождения заёмных средств у заёмщика.
11
Принцип платности означает, что каждый заёмщик должен внести
определенную плату за временное пользование заёмными средствами банковский процент по кредиту. Проценты так же обговариваются в кредитном
договоре заранее. Реализация этого принципа является основой всего процесса
кредитования в целом, а не только для определенной категории заёмщиков.
Принцип возвратности гласит, что по окончании срока кредитного
договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме
(основной долг, тело кредита) плюс проценты. При этом подразумевается не
только возврат кредита в конечный срок, но и промежуточные платежи.
Принцип обеспеченности предполагает наличие у заемщика юридически
оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита:
залогового обязательства, договора-гарантии, договора о поручительстве.
Дифференцирование кредитования означает, что коммерческие банки не
должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита для того, чтобы
избежать рисков, связанных с невозвратом заёмных средств. Кредит должен
предоставляться только тем заемщикам, которые в состоянии его своевременно
вернуть1. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на
основе оценки показателей кредитоспособности потенциальных клиентов, под
которой понимается финансовое состояние заемщика, дающее уверенность в
его способности и готовности возвратить кредит в обусловленные договором
сроки.
Возвращаясь к принципу обеспеченности, стоит отметить, что наличие
гарантий и (или) залога у заемщика является одним из параметров
кредитоспособности.
Кредитоспособность
заемщика
представляет
собой
способность к совершению сделки по предоставлению стоимости на условиях
возвратности, срочности и платности, или, другими словами, способность к
совершению кредитной сделки. В процессе управления кредитным риском
коммерческие банки используют совокупность критериев и показателей,
рассмотрение и анализ которых позволяют сделать вывод об уровне
кредитоспособности
заемщика.
Конкретный
набор
показателей,
12
характеризующих деятельность предприятия в разных банках, неодинаков и
видоизменяется в процессе развития кредитных отношений.
В настоящее время кредиты играют важную роль в экономике: они
способны аккумулировать свободные денежные средства и обеспечивать их
приток в экономику.
Потребительский кредит, как и любой другой кредит, исполняет
некоторые функции. В учебной экономической литературе представлено более
30 функций кредита, однако сущность кредита можно отразить через четыре
самых главных.
Распределительная - заключается в том, что благодаря кредитным
отношениям временно свободные денежные средства перераспределяются в
пользу тех, кто в них нуждается. Через эту функцию можно выразить
значимость кредита для потребителей как способ приобретения какого-либо
дорогостоящего блага в данный момент времени с использованием заёмных
средств, без необходимости длительного ожидания накопления собственных.
Скорость и интенсивность перераспределения стоимости посредством
кредита во многом определяются его доступностью и, прежде всего, уровнем
ссудного процента. Высокие процентные ставки по кредитам тормозят
перераспределительные процессы. В целом, масштабы расширения кредита и
соответственно процессов кредитного перераспределения ограничены угрозой
усиления инфляционных процессов.
1. Создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег,
или эмиссионная функция. Кредитные средства в обращении создаются не
отдельным банком, а финансовой системой в целом. Этот эффект известен
также под названием «банковский мультипликатор». Из всей совокупности
выдаваемых кредитов, львиную долю занимают кредиты частным лицам.
Отсюда следует, что спрос на потребительские кредиты напрямую связан со
спросом на безналичные деньги.
Функция замещения денег кредитными инструментами связана с его
способностью опережать во времени процесс накопления в товарной и
13
денежной формах. Кредитные ресурсы формируются до наступления срока их
фактического использования в процессе воспроизводства. По сути, кредит
создает деньги для безналичного денежного обращения. Средства кредита переводные векселя, чеки, кредитные карты и т.д. - начинают заменять
реальные деньги в сфере обращения.
Контрольная функция кредита заключается в том, что в процессе
кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и
заемщика) за использованием и возвратом займа. Контроль является частью
общего механизма управления процессом кредитования. Сегодня любой
хозяйственный субъект не может позволить себе пренебрегать контролем за
кредитом. Успешное управление кредитом требует объединения усилий
кредитного контроля с направленностью субъектов хозяйствования на
получение прибыли от предоставления (получения) займа.
Существует существенное отличие в выполнении контрольной функции кредита со стороны кредитора и со стороны заемщика. Кредитор имеет
возможность осуществлять контроль как за объектом кредита (одолженные
стоимости), так и за деятельностью заемщика. Заемщик не имеет возможности
контролировать деятельность кредитора, он осуществляет контроль лишь за
движением одолженной стоимости (т.е. контролирует лишь объект кредитных
отношений).
2. Стимулирующая функция кредита также имеет важное значение в
условиях рыночной экономики. Она проявляется в возможности улучшения
качества жизни потребителя без наличия собственных денежных средств и
стимулирует его использовать эти средства рационально и по назначению.
Главными стимулами к этому являются принципы платности и возвратности
кредита.
На основе приведенной информации можно сделать несколько выводов.
Потребительский кредит - это вид кредита, предоставляемый физическим
лицам для приобретения товаров долгосрочного пользования, дорогостоящих
услуг и иные нужды. Объектом таких кредитных отношений могут выступать и
товары, и деньги в наличной и безналичной форме. Субъектами отношений
14
являются заемщики - граждане, и кредиторы - коммерческие банки, НКО,
микрофинансовые организации.
Потребительский кредит подчиняется всем тем же правилам, что и любой
другой кредит: за пользование заемными средствами заемщик должен
уплачивать определенный, достаточно высокий, процент; срок пользования
этими средствами ограничен и по его истечению сумма кредита и проценты
должны быть полностью возвращены кредитору; в полную собственность
потребителя приобретенный товар или услуга переходят только после
выполнения обязательств перед кредитором.
Потребительский кредит является удобной формой повышения текущего
благосостояния путем быстрого приобретения дорогостоящих товаров и услуг.
Однако не каждый гражданин может получить заём в банке или НКО.
Существует ряд условий, соответствие которым необходимо для получения
заёмных
средств.
Одним
из
условий,
например,
является
наличие
определенного постоянного уровня дохода у заёмщика.
Таким
образом,
несмотря
на
очевидные
плюсы
пользования
потребительскими кредитами, ситуация с ними вовсе неоднозначна. Кредит
может стать для потребителя долговой ямой вследствие снижения уровня
дохода, изменения ситуации в экономике страны в худшую сторону, потери
работы. По этим причинам банки предпочитают иметь дело с заёмщиками,
могущими отвечать по своим обязательствам, чтобы минимизировать риск
невозврата денежных средств. Тем же заёмщикам, у которых имеется хорошая
кредитная история и репутация, банки идут на уступки, смягчая условия
получения займа и делая условия его погашения более выгодными.
1.2 Классификация видов кредитования физических лиц
Существует несколько форм кредитов, которые можно применить и для
характеристики потребительского кредита. Денежная форма представляет
собой классическую форму кредита. Денежная форма означает, что взаймы
15
предоставляются временно свободные денежные средства. Эта форма является
наиболее типичной ввиду того, что деньги являются всеобщим эквивалентом
при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и
платежа. Данная форма кредита во многом зависит от ситуации в экономике,
уровня инфляции, безработицы и т. д.
Товарная форма кредита исторически предшествует денежной форме. В
данной форме кредита взаймы передаются товары. При этом товары,
являющиеся
объектом
кредита,
обеспечивают
его
возврат.
Товары
используются в экономическом обороте, а погашаются чаще всего деньгами.
Товары переходят в собственность заемщика лишь после погашения кредита и
уплаты процентов.
Смешанная (товарно-денежная) форма кредита - в этом случае кредит
предоставляется в форме товара, а возвращается деньгами или наоборот.
Самой популярной формой потребительского кредита является товарноденежная форма. Потребительский кредит в товарно-денежной форме
предоставляется преимущественно при продаже предметов длительного
пользования - автомобилей, холодильников, компьютеров, телевизоров, мебели,
- такой вид кредита называется покупкой в рассрочку.
При анализе причин желания людей покупать товары в рассрочку,
отмечалось следующее:
1. Это очень удобная на практике форма оплаты товаров и услуг.
2. Такая форма оплаты позволяет осуществлять расходы в то время, когда
доходы ещё не поступили.
3. Это позволяет покупать товары и оплачивать услуги в течение более
продолжительного периода, чем нормальный интервал между денежными
поступлениями.
4. Это позволяет человеку приобретать материальные финансовые
активы, со стоимостью, превышающей сумму, которую он мог бы заплатить,
исходя только из его собственных сбережений.
Сейчас появилась иная форма покупки в рассрочку - это соглашения
16
банков с торговыми фирмами, по которым последние продают товары в кредит
клиентам банков, причём банки сразу выплачивают фирмам наличные деньги
на сумму проданных товаров, а покупатели постепенно погашают кредит
банкам.
Можно выделить основные виды кредитования физических лиц,
представленных на рисунке 1.
Виды кредитования физических лиц коммерческими банками
Потребительское
кредитование
Цель: приобретение товаров с низкой стоимостью
(в пределах 100 тыс. руб.). Характеристики:
высокая процентная ставка, небольшой размер
заемной суммы.
Ипотечное
кредитование
Цель: приобретение недвижимого имущества.
Характеристики: обязателен залог приобретаемой
квартиры в качестве обеспечения, большой срок
кредитования, необходимость оценки будущего
имущества для одобрения заявки на кредит.
Автокредитование
Цель: покупка транспортного средства. Данный
кредит предполагает выдачу суммы, которая
на 70−100% покрывает стоимость автомобиля.
Характеристики: кредитная сумма может быть
использована только с целью приобретения
автомобиля, перечисляются деньги
Кредитные карты
Цель: приобретение товаров и услуг, другие
личные нужды. Характеристики: высокая
процентная ставка, безналичный расчет,
установление лимитов кредитования.
Рисунок 1 – Виды кредитования физических лиц
Кроме
того,
потребительские
кредиты
можно
разграничить
по
нескольким категориям: целевые и нецелевые, с обеспечением или без, по
сроку погашения, по типу кредитора и т.д. Классифицировать потребительские
кредиты можно и более детально (таблица 1).
17
Таблица 1 - Классификация кредитования физических лиц
Классификационный признак
1) по обеспечению:
2) по срокам кредитования:
3) по размерам:
4) по основным группам заемщиков:
5) по методам погашения:
6) по отношению к валюте:
7) по целям кредитования:
8) по видам кредиторов:
Вид кредита
обеспеченные;
необеспеченные;
застрахованные;
гарантированные;
до востребования;
краткосрочные (до 1 года);
среднесрочные (1-3 лет);
долгосрочные (свыше 3 лет);
мелкие;
средние;
крупные;
физические лица; юридические лица;
в рассрочку (частями);
с единовременным погашением (на
определенную дату);
рублевый;
валютный;
потребительский;
производственного назначения;
на увеличение основного капитала;
на пополнение оборотного капитала;
банковские;
коммерческие;
государственные (централизованные);
международные.
Категория качества ссуды показывает банку степень кредитного риска по
выданному займу, определяет процент вероятности финансовых потерь
вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком своих
обязательств по ссуде.
Согласно положению № 254-П, классификация выданных банком
кредитов (за исключением ссуд, сгруппированных в портфель однородных)
осуществляется по пяти категориям качества:
I (высшая) категория (стандартные ссуды) - отсутствие кредитного риска
(вероятность
финансовых
потерь
вследствие
неисполнения
либо
ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);
II категория (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный риск
(вероятность финансовых потерь обусловливает обесценение займа в размере
от 1% до 20%);
18
III категория (сомнительные ссуды) - значительный кредитный риск
(обесценение в размере от 21% до 50%);
IV
категория
(проблемные
ссуды)
-
высокий
кредитный
риск
(обесценение от 51% до 100%);
V (низшая) категория (безнадежные ссуды) - отсутствует вероятность
возврата кредита в силу неспособности или отказа заемщика выполнять
обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100%) ее
обесценение.
Ссуды,
отнесенные
ко
II-V
категориям
качества,
являются
обесцененными. Это значит, что Банк заранее закладывает убытки по данным
ссудам. Для покрытия возможных потерь по таким займам, банк заранее
формирует резерв на возможные потери по ссудам (РВПС). Размер отчислений
в РВПС зависит от степени риска по ссуде, то есть для займа категории III
отчисления в резерв будут равны от 21% до 50% от выдаваемой клиенту
суммы.
Существует такой вид кредитования физических лиц, как доверительный
кредит, или кредит для добросовестных заёмщиков. Он предоставляется
гражданам, ранее обращавшимся к тому же банку за займами и добросовестно
исполнившим обязательства по погашению кредитов перед банком.
Кредит
на
доверительных
условиях
выгоден
обоим
участникам
кредитных отношений: банк минимизирует риск невозврата заёмных средств,
вступая в кредитные отношения с проверенным клиентом, а клиент в свою
очередь получает заём на максимально выгодных для него условиях. Выгодные
условия для заемщика обычно заключаются в следующем: кредит ему
предоставляется по более низкой ставке в сравнение со ставками по другим
видам кредита того же банка; при предоставлении кредитных средств с
заемщика не взимается единовременная фиксированная плата или первый взнос
(если он предусмотрен в других кредитных продуктах данного банка).
Информация о всех займах в любых банках и НКО (небанковские
кредитные организации) для каждого клиента складывается в кредитную
19
историю, на основании которой клиенты могут так же претендовать на более
выгодные условия по займам в других кредитных организациях. Или наоборот если кредитная история конкретного пользователя испорчена просроченными
обязательствами, некоторые банки могут отказать ему в выдаче ссуд.
1.3 Анализ рынка кредитования физических лиц в РФ
В четвертом квартале 2014 года сложились неблагоприятные стартовые
условия для развития российского банковского сектора в 2015 году. В 2017, как
и в 2016 годах экономическая ситуация в стране и в банковском секторе
стабилизировалась, и рынок кредитования физических лиц достиг докризисных
показателей, продолжая активно развиваться, о чем свидетельствует данные
таблицы 2.
Таблица 2 – Динамика ключевых показателей российского рынка
кредитования физических лиц
В млн. руб.
Показатель
Объем выданных
кредитов
Объем
задолженности по
кредитам, всего
в том числе
объем
просроченной
задолженности
Доля просроченной
задолженности в
кредитном
портфеле, %
2015 год
2016 год
2017 год
Темп роста, %
2016 г. к 2017 г. к 2017 г. к
2015 г.
2016 г.
2015 г.
5861351
7210282
9233726
123,0
128,1
157,5
10634035
10773733
12135449
101,3
112,6
114,1
861427
856139
846618
99,4
98,9
98,3
14,7
11,9
9,2
80,8
77,2
62,4
Из таблицы 2 видно, что объем кредитов, выданных физическим лицам в
2016 году достиг 7210282 млн.руб., и увеличился по сравнению с 2015 годом на
20
23,0%, в 2017 году объем кредитования продолжал расти и достиг
9233726 млн.руб., что на 28,1% выше уровня 2016 года (рисунок 2). В целом за
2015-2017 годы объем кредитов, предоставленных физическим лицам,
увеличился на 57,5%. При этом валютная структура розничного кредитного
портфеля в 2015-2017 годах характеризовалась преобладающей долей кредитов,
предоставленных физическим лицам в рублях (более 98%).
млн.руб.
10000000
9000000
8000000
7000000
6000000
5000000
4000000
3000000
2000000
1000000
0
128,1
123,0
%
140,0
120,0
100,0
67,9
80,0
7210282
5861351
9233726
60,0
40,0
20,0
0,0
2015
2016
год
объем выданных кредитов
2017
темп прироста
Рисунок 2 – Динамика объемов кредитов, предоставленных физическим
лицам в 2015-2017 годах
Таким образом, тенденция роста объемов кредитования сопровождалась
ускорением темпов его роста. Благоприятное влияние на указанную тенденцию
оказали, прежде всего, плавное снижение ключевой ставки Центрального Банка
России и стоимости фондирования.
Отметим также, что не менее значимым фактором роста кредитования
физических лиц российскими банками стало начавшееся восстановление
доходов
населения,
которое
выразилось
в
устойчивом
переходе
к
положительной динамике реальных зарплат.
Анализируя объемы задолженности по кредитам, предоставленным
физическим лицам, можно отметить ускорение темпов ее роста. В 2016 году
показатель увеличился на 1,3% и составил 10773733 млн.руб., в 2017 году – на
21
12,6% и составил 12135449 млн. руб. (рисунок 3).
млн.руб.
12500000
112,6
%
115,0
110,0
12000000
105,0
101,3
11500000
12135449
11000000
100,0
94,2
95,0
10500000
10000000
10773733
90,0
10634035
85,0
9500000
80,0
2015
2016
год
2017
объем задолженности по кредитам
Рисунок
3
–
Динамика
объемов
темп прироста
задолженности
по
кредитам,
предоставленных физическим лицам в 2015-2017 годах
В целом за 2015-2017 годы объем задолженности по кредитам,
предоставленным физическим лицам, увеличился на 14,1%.
В анализируемом периоде наблюдаются положительная тенденция
качественного характера – объем просроченной задолженности и ее доля в
общем объеме кредитов постепенно сокращались (рисунок 4).
млн.руб.
865000
14,7
860000
855000
11,9
861427
850000
9,2
856139
845000
846618
840000
835000
2015
доля, %
16,0
14,0
12,0
10,0
8,0
6,0
4,0
2,0
0,0
2016
2017
год
объем просроченной задолженности по кредитам
доля просроченной задолженности в кредитном портфеле
Рисунок 4 – Динамика просроченной задолженности по кредитам,
физических лиц и ее доли в кредитном портфеле в 2015-2017 годах
22
В 2015 году доля просроченной задолженности в общем объеме кредитов,
предоставленных физическим лицам, составила 14,7%. В 2016 году она
сократилась до 11,9%, а объем просроченной задолженности сократился на
0,6% и составил 856139 млн. руб., в 2017 году доля сократилась до 9,2%, а
объем – на 1,1% и составил 846618 млн. руб.
Также в 2016-2017 годах наблюдается улучшение структуры розничного
кредитного портфеля – постепенный рост объемов жилищных кредитов,
предоставленных физическим лицам (таблица 3).
Таблица 3 – Динамика ключевых показателей российского рынка
жилищного кредитования физических лиц
В млн. руб.
Показатель
Объем выданных
жилищных кредитов
Объем
задолженности по
жилищным
кредитам, всего
в том числе
объем просроченной
задолженности
Доля просроченной
задолженности в
общем объеме
выданных
жилищных
кредитов, %
2015 год
2016 год
2017 год
Темп роста, %
2016 г. к 2017 г. к 2017 г. к
2015 г.
2016 г.
2015 г.
1175016
1483129
2028392
126,2
136,8
172,6
4048291
4538030
5220010
112,1
115,0
128,9
71667
75744
74862
105,7
98,8
104,5
6,1
5,1
3,7
83,7
72,3
60,5
Из таблицы 3 видно, что объем жилищных кредитов, выданных
физическим лицам в 2016 году достиг 1483129 млн.руб., и увеличился по
сравнению с 2015 годом на 26,2%, в 2017 году объем жилищного кредитования
продолжал расти и достиг 2028392 млн.руб., что на 36,8% выше уровня 2016
года (рисунок 5). В целом за 2015-2017 годы объем жилищных кредитов,
предоставленных физическим лицам, увеличился на 72,6%.
23
млн.руб.
2500000
%
136,8
126,2
2000000
160,0
140,0
120,0
100,0
1500000
80,0
60,0
64,5
1000000
1175016
1483129
2028392
2015
2016
год
2017
40,0
20,0
500000
0,0
0
объем выданных жилищных кредитов
темп прироста
Рисунок 5 – Динамика объемов жилищных кредитов, предоставленных
физическим лицам в 2015-2017 годах
Анализируя
объемы
задолженности
по
жилищным
кредитам,
предоставленным физическим лицам, можно отметить ускорение темпов ее
роста. В 2016 году показатель увеличился на 12,1% и составил 4538030 млн.
руб., в 2017 году – на 15,0% и составил 5220010 млн.руб. (рисунок 6).
млн.руб.
6000000
5000000
%
110,7
112,1
115,0
120,0
100,0
4000000
5220010
3000000
2000000
140,0
4538030
80,0
60,0
4048291
40,0
1000000
20,0
0
0,0
2015
2016
год
объем задолженности по жилищным кредитам
2017
темп прироста
Рисунок 6 – Динамика объемов задолженности по жилищным кредитам,
предоставленных физическим лицам в 2015-2017 годах
В целом за 2015-2017 годы объем задолженности по жилищным
кредитам, предоставленным физическим лицам, увеличился на 28,9%, что
24
значительно ниже темпа роста всей задолженности по кредитам физических
лиц. В анализируемом периоде наблюдаются также положительная тенденция
качественного характера – объем просроченной задолженности по жилищным
кредитам и ее доля в общем объеме жилищных кредитов постепенно
сокращались (рисунок 7).
млн.руб.
77000
76000
75000
74000
73000
72000
71000
70000
69000
6,1
5,1
3,7
75744
74862
71667
доля, %
7,0
6,0
5,0
4,0
3,0
2,0
1,0
0,0
2015
2016
2017
год
объем просроченной задолженности по жилищным кредитам
доля просрченной задолженности по жилищным кредитам в общем объеме жилищных кредитов
Рисунок 7 – Динамика просроченной задолженности по жилищным
кредитам и ее доли в общем объеме жилищных кредитов, предоставленных
физическим лицам в 2015-2017 годах
В 2015 году доля просроченной задолженности в общем объеме
жилищных кредитов, предоставленных физическим лицам, составила 6,1%. В
2016 году она сократилась до 5,1%, а объем просроченной задолженности
увеличился на 5,7% и составил 75744 млн. руб., в 2017 году доля просроченной
задолженности по жилищным кредитам сократилась до 3,7%, а ее объем – на
1,2% и составил 74862 млн. руб.
Таким образом, анализ состояния рынка кредитования физических лиц
показал, что переход к положительной динамике (абсолютный и относительный
прирост)
объемов
кредитования
в
2016-2017
годах
был
обусловлен
расширением объемов жилищного кредитования (практически на 23% в 2016
году и на 27% в 2017 году), как наиболее значимого сегмента кредитования с
социально-экономической точки зрения. Положительно оценивается и менее
25
значительные темпы прироста задолженности в данном сегменте кредитования
физических лиц по сравнению с темпами прироста общей задолженности. В
ходе анализа была выявлена положительная тенденция качественного
характера – неуклонное сокращение как доли просроченной задолженности в
общем объеме кредитов, так и доли просроченной задолженности по
жилищным кредитам в их общем объеме.
26
2 АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В «РЕНЕССАНС
КРЕДИТ» (ООО)
2.1 Общая характеристика деятельности «Ренессанс кредит» (ООО)
Банк «Ренессанс Кредит» был зарегистрирован Центральным Банком
Российской Федерации 24 ноября 2000 года под номером №3354.
Запись о Банке «Ренессанс Кредит» 20 ноября 2002 года была внесена в
Единый государственный реестр юридических лиц с присвоением Банку
основного государственного регистрационного номера №1027739586291.
ООО КБ «Ренессанс Кредит» — один из крупных отечественных
розничных банков, деятельность которого охватывает 68 регионов РФ.
Сформировав сеть из 37 филиалов и 141 дополнительного офиса, коммерческий
банк обслуживает более 5 миллионов клиентов. С момента создания в 2003
году универсальный банк расширил свою филиальную сеть, открыв почти
20 тысяч
точек
потребительского
продаж.
Занимая
кредитования,
лидирующую
«Ренессанс
позицию
Кредит»
в сфере
поддерживает
сотрудничество с российскими розничными сетями. Кроме того, среди
предложений
универсального
банка
для
клиентов,
есть
и программа
автокредитования.
С момента своего основания в 2003 году ООО КБ «Ренессанс Кредит»
специализируется на беззалоговом потребительском кредитовании – одном из
наиболее высокомаржинальных сегментов бизнеса в сфере банковских услуг.
Банк предлагает линейку наиболее востребованных продуктов для
физических лиц, включая:
- целевые кредиты на приобретение товаров в розничных торговых сетях,
- кредиты наличными на любые цели,
- кредитные карты.
Ключевые
особенности
представлены на рисунке 8.
бизнеса
ООО
КБ
«Ренессанс
Кредит»
27
Ключевые особенности бизнеса ООО КБ «Ренессанс Кредит»
Ориентация на «массовый» клиентский сегмент
Сбалансированный кредитный портфель
Проактивная адаптация к динамичным рыночным условиям
Высокое качество кредитного портфеля
Диверсифицированные каналы дистрибуции кредитных продуктов
Рисунок 8 – Ключевые особенности бизнеса ООО КБ «Ренессанс Кредит»
Так, подавляющее большинство клиентов банка – люди со средним
доходом. Ключевые
преимущества
работы
в «массовом» сегменте –
значительные масштабы и перспективы бизнеса ввиду его существенного
размера, а также высокий спрос на кредитные продукты среди этого типа
потребителей финансовых услуг.
ООО КБ «Ренессанс Кредит» добился оптимального соотношения
различных видов кредитных продуктов в портфеле. Целевые кредиты
обеспечивают значительный приток новых клиентов. Нецелевые кредиты
способствуют
высокой
стабильности
кредитного
портфеля
за
счет
продолжительных сроков кредитования и более крупных сумм займов.
Преимущественная
доля
высокомаржинальных
продуктов
–
кредитов
наличными и кредитных карт – обеспечивает высокую доходность портфеля.
В текущих рыночных условиях возрастает роль целевого кредитования.
Его состояние становится лучше по сравнению с остальными беззалоговыми
сегментами, как в плане доходности, так и с точки зрения роста портфеля.
Поэтому ООО КБ «Ренессанс Кредит» особенно много внимания уделяет этому
направлению. В результате чего в течение 2015 Банк вышел на 4-е место по
размерам портфеля на данном рынке и к концу года закрепился на 3-м месте по
28
выдачам целевых кредитов.
Методология оценки риска заемщиков и технологии работы по
взысканию просроченной задолженности банка являются одними из лучших в
отрасли и обеспечивают приток новых клиентов самого высокого качества.
Высокая доля повторных продаж (кросс-, или перекрестных продаж) продуктов
по базе существующих клиентов позволяет поддерживать высокое качество
портфеля и существенно снижать стоимость его пополнения.
ООО КБ «Ренессанс Кредит» представлен во многих регионах России
разветвленной сетью собственных отделений и точек продаж в торговых сетях.
Банк активно развивает альтернативные каналы привлечения клиентов,
включая собственную и партнерские агентские сети, телемаркетинг (службу
продаж по телефону), партнерские отношения с операторами мобильных сетей
и интернет-компаниями.
В структуре активов-нетто на долю кредитов приходится 82%, из которых
значительная часть - это кредиты, выданные частным лицам. Сейчас кредитный
портфель коммерческой организации превосходит исторический максимум,
который был зафиксирован в 2008 году, и теперь уже не только в рублевом
эквиваленте, но и долларовом. Успешная деятельность на рынке отмечена
рядом
достижений:
учреждений РФ,
банк
а также -
входит
в список
отмечен
ста
высокой
ведущих
финансовых
оценкой
со стороны
международных рейтинговых агентств, которые оценивают его развитие, как
стабильное.
В среднесрочной перспективе ООО КБ «Ренессанс Кредит» сохранит
ориентацию
на
высокодоходный
бизнес
розничного
потребительского
кредитования и формирование портфеля активов высокого качества.
Стратегия развития ООО КБ «Ренессанс Кредит» предусматривает
эволюционную модель органического роста, основанного на устойчивых
бизнес-процессах и дополненного рядом инноваций, включая:
- проактивное развитие интернет- и иных новых каналов привлечения
клиентов;
29
- индивидуальный подход к различным клиентским сегментам с точки
зрения рисков, каналов и продуктов;
- развитие новых продуктов и сервисов для снижения стоимости средств
и удержания клиентов (текущие счета, многофункциональный интернет-банк,
дифференцированные продуктовые предложения в зависимости от регионов);
- развитие партнерских отношений с владельцами крупных каналов
клиентского трафика (Связной, Евросеть и другие). Это позволит существенно
улучшить результаты деятельности и качество портфеля.
В отличие от докризисной стратегии, когда Банк был сфокусирован на
росте доли рынка и объема продаж, теперь ключом к успеху будет считаться
достижение высоких показателей рентабельности капитала, рост прибыльности
каждого продукта и капитализации.
Изучим организационную структуру управления ООО КБ «Ренессанс
Кредит» (рисунок 9).
Организационная структура управления ООО КБ «Ренессанс Кредит»
строится на принципе безусловного соблюдения требований российского
законодательства и Банка России и максимально учитывает лучшую мировую
практику, в том числе общепризнанные принципы корпоративного управления,
разработанные Организацией экономического сотрудничества и развития
(ОЭСР). ООО КБ «Ренессанс Кредит» гарантирует равное отношение ко всем
участникам и дает им возможность принимать участие в управлении банком
через Общее собрание участников, а также реализовывать свое право на
получение дивидендов и информации о деятельности банка.
ООО КБ «Ренессанс Кредит» осуществляет своевременное раскрытие
полной и достоверной информации, в том числе о своем финансовом
положении, экономических показателях, структуре собственности, чтобы
обеспечить
акционерам
обоснованных
соответствии
решений.
с
и
инвесторам
Раскрытие
требованиями
банка
возможность
информации
российского
осуществляется
законодательства,
британского регулятора Financial Conduct Authority (FCA).
принятия
а
в
также
30
Внешний
аудитор
Комитет по
стратегии и
корпоративному
управлению
Комитет по
аудиту
Общее собрание
участников
утверждает
отчитывается
Ревизионная
комиссия
избирает
отчитывается
избирает
Совет
директоров
отчитывается
назначает
назначает
Департамент
внутреннего
контроля
избирает
отчитывается
избирает
отчитываются
Департамент
по работе с
персоналом
назначается
отчитывается
Президент – Председатель
Правления
Корпоративный
секретарь
Правление
Вице-президент
Директор
правового
департамента
Старший вице-президент
по информационным
технологиям и
сопровождению
банковских операций
Директор
департамента
продаж
целевых
кредитов
Заместитель
главного
бухгалтера
Начальник
управления
казначейства
Рисунок 9 - Организационная структура управления ООО КБ «Ренессанс
Кредит»
В ООО КБ «Ренессанс Кредит» также действует Положение о порядке
доступа и правилах охраны конфиденциальности инсайдерской информации
ООО КБ «Ренессанс Кредит».
Таким образом, ООО «КБ «Ренессанс Кредит» — крупный столичный
розничный банк, специализирующийся на предоставлении потребительских
кредитов, выпуске кредитных и дебетовых карт, привлечении средств граждан
во вклады. Основным источником фондирования кредитной организации
выступают средства физических лиц.
31
2.2 Анализ финансово-экономических показателей деятельности
«Ренессанс кредит» (ООО)
Проведем анализ финансово-экономических показателей деятельности
«Ренессанс Кредит» (ООО).
По данным годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности проведем
анализ экономических показателей деятельности «Ренессанс Кредит» (ООО) за
2015-2017 гг. (таблица 4).
Таблица 4 – Структура и динамика активов «Ренессанс Кредит» (ООО) за
2015-2017 гг.
В млн. руб.
2015 год
Показатель
млн. руб.
Денежные средства
Средства в
Центральном банке РФ
Средства в кредитных
организациях
доля,
%
2016 год
млн. руб.
доля,
%
2017 год
млн. руб.
Темп роста,
%
доля, 2016 к 2017 к
% 2015
2016
7237
6,4
2698
2,9
2438
1,9
37,3
90,4
8192
7,2
1878
2,0
4361
3,5
22,9 232,2
16585
14,6
775
0,8
942
0,7
4,7 121,4
6110
5,4
1797
1,9
1199
1,0
67342
59,1
78997
83,9
109309
86,9
117,3 138,4
453
0,4
1003
1,1
1078
0,9
221,5 107,5
7950
7,0
6955
7,4
6501
5,2
87,5
113868
100
94102
100
125827
100
82,6 133,7
Финансовые активы,
оцениваемые по
справедливой
29,4
66,7
стоимости
Чистая ссудная
задолженность
Основные средства,
нематериальные
активы и
материальные запасы
Прочие активы
Всего активы
93,5
32
Из таблицы 4 видно, что чистая ссудная задолженность представляла
большую часть активов банка, причем в 2016-2017 годах структура активов
резко изменилась в сторону увеличения доли ссудной задолженности с 59,1 до
83,9% в 2016 году и до 86,9% в 2017 году и сокращения доли средств в
кредитных организациях с 14,6 до 0,8% в 2016 году и до 0,7% в 2017 году.
Также в динамике сокращалась доля денежных средств: в 2016 году с 6,4
до 2,9%, в 2017 году – до 1,9% и доля финансовых активов: в 2016 году с 5,4 до
1,9%, в 2017 году – до 1,0% (рисунок 10).
100%
Денежные средства
Средства в Центральном
банке РФ
Средства в кредитных
организациях
Чистая ссудная
задолженность
Финансовые активы
доля
80%
60%
40%
20%
Основные средства, НМА и
материальные запасы
Прочие активы
0%
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Рисунок 10 – Динамика структуры активов КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)
в 2015-2017 гг.
Скачкообразно изменялась доля средств в Банке России: значительно
сократилась в 2016 году с 7,2 до 2,0% и увеличилась в 2017 году до 3,5%, доля
основных средств, нематериальных активов и материальных запасов: в 2016
году увеличилась с 0,4 до 1,1%, в 2017 году сократилась до 0,9%, а также доля
прочих активов: в 2016 году увеличилась с 7,0 до 7,4%, в 2017 году сократилась
до 5,2%.
Анализируя изменения общего объема активов можно наблюдать его
сокращение в 2016 году на 17,4% и рост в 2017 году на 33,7%. При этом
33
положительный тренд демонстрирует чистая ссудная задолженность, объем
которой в 2016 году увеличился на 17,3%, в 2017 году – на 38,4%. Также
положительный тренд наблюдается по основным средствам, нематериальным
активам и материальным запасам, стоимость которых в 2016 году увеличилась
более чем в 2,2 раза, в 2017 году – на 7,5%.
Отрицательный тренд можно наблюдать по финансовым активам,
оцениваемым по справедливой стоимости, объем которых в 2016 году
сократился на 70,6%, в 2017 году – на 33,3%, по денежным средствам, объем
которых в 2016 году сократился на 62,7%, в 2017 году – на 9,6%, а также по
прочим активам, который в 2016 году сократились на 12,5%, в 2017 году – на
18000
120000
12000
80000
6000
40000
0
млн.руб.
млн.руб.
6,5% (рисунок 11).
0
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Чистая ссудная задолженность (правая ось)
Денежные средства
Средства в Центральном банке РФ
Средства в кредитных организациях
Финансовые активы
Основные средства, НМА и материальные запасы
Прочие активы
Рисунок 11 – Динамика активов КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) в 2015-
2017 гг.
Средства в Банке России и в кредитных организациях в 2016 году резко
сократились на 77,1% и 95,3% соответственно. В 2017 году прирост средств в
Банке России составил 132,2%, средств в кредитных организациях – 21,4%.
Проанализируем структуру и динамику пассивов КБ «Ренессанс Кредит»
(ООО) за 2015-2017 гг. (таблица 5).
34
Таблица 5 – Структура и динамика пассивов «Ренессанс кредит» (ООО)
за 2015-2017 гг.
В млн. руб.
Показатель
Средства кредитных
организаций
Средства клиентов, не
являющихся кредитными
организациями
Выпущенные долговые
обязательства
Прочие обязательства
Резервы на возможные
потери
Всего обязательств
Источники собственных
средств
Всего пассивы
2015 г.
млн. доля,
руб.
%
2016 г.
млн. доля,
руб.
%
2017 г. Темп роста, %
млн. доля, 2016 к 2017 к
руб.
% 2015
2016
771
0,7
287
0,3
-
-
37,2
-
96750
85,0
77287
82,1
101929
81,0
79,9
131,9
19
0,0
14
0,0
16
0,0
76,7
110,4
4007
3,5
2731
2,9
3904
3,1
68,2
142,9
49
0,0
12
0,0
17
0,0
24,0
143,7
101596
89,2
80332
85,4
105866
84,1
79,1
131,8
12272
10,8
13770
14,6
19962
15,9
112,2
145,0
113868
100
94102
100
125827
100
82,6
133,7
Из таблицы 5 видно, что структура фондирования вполне типична для
коммерческого банка – преобладающая доля обязательств, которые состояли в
основном их привлеченных средств предприятий и населения, и низкая доля
собственных средств (рисунок 12).
100%
доля
80%
60%
40%
20%
0%
Средства кредитных
организаций
Средства предприятий и
населения
Выпущенные долговые
обязательства
Прочие обязательства
Резервы на возможные
потери
Источники собственных
средств
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Рисунок 12 – Динамика структуры пассивов КБ «Ренессанс Кредит»
(ООО) в 2015-2017 гг.
35
Доля средств предприятий и населения (клиентов, не являющихся
кредитными организациями) в 2016 году сократилась с 85,0 до 82,1%, в 2017
году – до 81,0%. Доля источников собственных средств постепенно
увеличивалась: в 2016 году с 10,8 до 14,6%, в 2017 году – до 15,9%. Другие
источники фондирования имели довольно низкую долю, что говорит о слабой
диверсификации пассивов банка.
Анализируя изменения общего объема пассивов можно наблюдать
положительный тренд по источникам собственных средств, объем которых в
4200
120000
2800
80000
1400
40000
0
млн.руб.
млн.руб.
2016 году увеличился на 12,2%, в 2017 году – на 45,0% (рисунок 13).
0
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Средства предприятий и населения (правая ось)
Средства кредитных организаций
Выпущенные долговые обязательства
Прочие обязательства
Резервы на возможные потери
Источники собственных средств (правая ось)
Рисунок 13 – Динамика пассивов КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) в 20152017 гг.
Средства предприятий и населения в 2016 году сократились на 20,1%, в
2017 году увеличились на 31,9%. Прочие обязательства сократились на 31,8%, в
2017 году увеличились на 42,9%. Другие источники фондирования в 2016 году
сократились, в 2017 году увеличились, и их влияние на изменение пассивов
было несущественным.
Увеличение
объема
(и
доли)
источников
собственных
средств
свидетельствует о повышении финансовой устойчивости банка. Данные
36
выводы подтверждаются структурой и динамикой источников собственных
средств КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) в 2015-2017 гг. (таблица 6).
Таблица 6 – Структура и динамика источников собственных средств
«Ренессанс кредит» (ООО) за 2015-2017 гг.
В млн. руб.
Показатель
Средства акционеров
(участников)
Резервный фонд
Денежные средств
безвозмездного
финансирования
(вклады в имущество)
Нераспределенная
прибыль (непокрытые
убытки) всего, в т.ч.:
-прошлых лет
-за отчетный период
Всего источников
собственных средств
2015 год
млн. доля,
руб.
%
2016 год
млн. доля,
руб.
%
2017 год Темп роста, %
млн. доля, 2016 к 2017 к
руб.
% 2015
2016
501
4,1
1101
8,0
1101
5,5
219,8
100,0
78
0,6
78
0,6
78
0,4
100,0
100,0
8578
69,9
1279
9,3
2579
12,9
14,9
201,6
3115
25,4
11312
82,1
16203
81,2
363,1
143,2
11693
-8578
95,3
-69,9
11693
-381
84,9
-2,8
11312
4891
56,7
24,5
100,0
4,4
96,7
-
12272
100
13770
100
19962
100
112,2
145,0
Как видно из таблицы 6 в 2016 году более чем в 2 раза увеличились
средства участников, в 2017 году данный источник оставался без изменений,
при этом его доля в общем объеме источников в 2016 году увеличилась
практически в 2 раза и составила 8%, в 2017 году она сократилась до 5,5%.
В 2016 году Учредитель банка внес вклад в имущество в размере
1279 млн.руб. в целях поддержания достаточности капитала, что было
запланированной мерой в рамках развития текущего бизнеса, годом ранее
размер вклада составлял 8578 млн.руб. и был направлен на покрытие убытка,
что вызвало сокращение доли вклада с 69,9 до 9,3%. В 2017 году размер вклада
увеличился на 1300 млн.руб. или на 101,6% и составил 2579 млн.руб., а его
доля увеличилась до 12,9%.
При этом доля нераспределенной прибыли в 2016 году увеличилась с 25,4
до 82,1%, в 2017 году сократилась до 81,2%, поскольку прирост вклада
37
Учредителя был больше прироста нераспределенной прибыли (на 43,2%).
Негативным фактом является убытки отчетных периодов 2015 и 2016 годов,
которые уменьшают объем источников собственных средств, хотя их размер
сократился более чем в 22,5%. В 2017 году ситуация изменилась в лучшую
сторону – банком была получена прибыль, которая в размере 4891 млн.руб.
была направлена на формирование источников собственных средств.
Резервный фонд банка в 2016-2017 годах не изменился, а его доля была
самой никой в общем объеме источников (менее 1%).
Таким образом, по результатам анализ экономических показателей
«Ренессанс кредит» (ООО) можно сделать вывод, что после снижения
показателей в 2016 году, в 2017 году наблюдался рост, что является
положительной характеристикой деятельности банка.
Информация, содержащаяся в отчете о финансовых результатах, дает
картину основных направлений деятельности банка, а также представление о
структуре и стабильности его прибылей. При этом традиционно основным
источником доходов банка служит процентный доход, структуру и динамику
которого представим в таблице 7.
Таблица 7 – Структура и динамика процентного дохода «Ренессанс
кредит» (ООО) за 2015-2017 гг.
В млн. руб.
Показатель
Процентные доходы, всего, в
том числе:
От размещения средств в
кредитных организациях
От ссуд, предоставленных
клиентам, не являющимся
кредитными организациями
От вложений в ценные
бумаги
2015 г.
млн. доля,
руб.
%
2016 г.
млн. доля,
руб.
%
2017 г.
Темп роста, %
млн. доля, 2016 к 2017 к
руб.
%
2015
2016
21322
100
20095
100
23615
100
94,2
117,5
23
0,1
62
0,3
57
0,2
267,2
92,5
19841 93,1
20023
99,6
23544 99,7
100,9
117,6
9
0,1
0,6
148,9
1458
6,8
14
0,1
38
Из таблицы 7 видно, что основным источником процентного дохода в
2015-2017 годах были доходы от кредитов, предоставленных предприятиям и
населению, его доля в 2016 году увеличилась с 93,1 до 99,6%, а объем
увеличился на 0,9%, в 2017 году доля увеличилась до 99,7%, а объем на 17,6%.
В 2016 году доходность вложений в ценные бумаги резко сократилась (в
162 раза), доля дохода также резко сократилась с 6,8 до 0,1%, в 2017 году
процентные доходы от вложений в ценные бумаги увеличились на 48,9%, а
доля составляла 0,1%. Процентные доходы от размещения средств в кредитных
организациях были довольно незначительными.
В целом объем процентных доходов в 2016 году сократился на 5,8%, в
2017 году увеличился на 17,5%.
Структуру и динамику процентных расходов представим в таблице 8.
Таблица 8 – Структура и динамика процентных расходов «Ренессанс
кредит» (ООО) за 2015-2017 гг.
В млн. руб.
Показатель
Процентные расходы, всего,
в том числе:
По привлеченным средствам
кредитных организаций
По привлеченным средствам
клиентов, не являющимся
кредитными организациями
По выпущенным долговым
обязательствам
2015 г.
млн. доля,
%
руб.
2016 г.
млн. доля,
%
руб.
2017 г.
Темп роста, %
млн. доля, 2016 к 2017 к
%
2015 2016
руб.
13399
100
7439
100
7097
100
83
0,6
3
0,1
14
0,2
13127
98,0
7434
99,8
7078
99,7
189
1,4
2
0,1
5
0,1
55,5
95,4
3,9 445,8
56,6
95,2
1,1 218,4
Из таблицы 8 видно, что в 2015-2017 годах основными были процентные
расходы по привлеченным средствам предприятий и населения, объем которых
в 2016 году сократился на 43,4%, в 2017 году – на 4,8%, при этом их доля в
общем объеме процентных расходов увеличилась с 98 до 99,8%, в 2017 году
сократилась до 99,7%. Процентные расходы от привлеченных средств
39
кредитных организаций и по выпущенным долговым обязательствам были
несущественные.
Далее проанализируем основные показатели отчета о финансовых
результатах КБ «Ренессанс кредит» (ООО) за 2015-2017 гг. (таблица 9).
Таблица 9 – Основные показатели доходов, расходов и результатов
деятельности «Ренессанс кредит» (ООО) за 2015-2017 гг.
В млн. руб.
Отклонение
Показатель
2015 г. 2016 г. 2017 г.
2016 г. к 2015 г.
Абс.
Чистые процентные
доходы
Чистые комиссионные
доходы
Чистые доходы (расходы)
Операционные расходы
Прибыль (убыток) до
налогообложения
Начисленные
(уплаченные) налоги
Прибыль (убыток) после
налогообложения
2017 г. к 2016 г.
в%
Абс.
в%
7923
12655
16518
4732
159,7
3863
130,5
5697
5273
6515
-424
92,6
1242
123,5
49
10637
17526
10587 в 217 раз
6889
164,8
9685
10799
10695
1114
111,5
-103
99,0
-9635
-162
6830
9473
1,7
-1057
219
1939
1276
-20,7
-8578
-381
4891
8197
4,4
6992 -4214,5
1720
886,2
5272 -1284,2
Из таблицы 9 видно, что динамика чистых процентных доходов имела
положительный тренд: в 2016 году они возросли на 4732 млн.руб. или на 59,7%,
в 2017 году – на 3863 млн.руб. или на 30,5% и составили 16518 млн.руб. Чистые
комиссионные доходы в 2016 году сократились на 424 млн.руб. или на 7,4%, в
2017 году увеличились на 1242 млн.руб. или на 23,5% и составили
6515 млн.руб.
В
2015
году
«Ренессанс
кредит»
(ООО)
получил
убыток
до
налогообложения в размере 9635 млн.руб., поскольку операционные расходы
40
(9685 млн.руб.) значительно превышали чистые доходы (49 млн.руб.), по той
же причине и в 2016 году банк понес убыток до налогообложения в размере 162
млн.руб. В 2017 году «Ренессанс кредит» (ООО) получил прибыль до
налогообложения в размере 6830 млн.руб.
После налогообложения в 2016 году «Ренессанс кредит» (ООО) получил
убыток в размере 381 млн.руб., что на 8197 млн. руб. или на 95,6% ниже уровня
2015 года. В 2107 году банк получил прибыль в размере 4891 млн.руб. Таким
образом, эффективность деятельности «Ренессанс кредит» (ООО), оцениваемая
показателями рентабельности в 2015-2016 годах были отрицательной.
Деятельность Ренессанс кредит» (ООО) в 2017 году в целом была
рентабельной (таблица 10).
Таблица 10 – Динамика показателей рентабельности «Ренессанс кредит»
(ООО) за 2015-2017 гг.
В%
Показатель 2015 г. 2016 г. 2017 г.
Абс. отклонение
2016 г. к 2015 г. 2017 г. к 2016 г.
Общий уровень рентабельности
-31,99
-1,41
15,33
30,58
16,74
Рентабельность капитала (ROE)
-69,90
-2,77
24,50
67,13
27,27
Рентабельность активов (ROA)
-7,53
-0,40
3,89
7,13
4,29
Так общий уровень рентабельности в 2017 году составлял 15,33%,
рентабельность капитала составляла 24,5%, т.е. на каждый рубль капитала банк
получил 24,5 копейки прибыли после налогообложения. Рентабельность
активов «Ренессанс кредит» (ООО) составляла 3,89%, т.е. банк получил 3,89
копейки прибыли после налогообложения на каждый рубль, вложенный в
активы.
Оценить уровень финансовой устойчивости и, следовательно, надежности
банка, как и эффективность его деятельности в целом позволяет ряд
обязательных нормативов (таблица 11).
41
Таблица 11 – Выполнение КБ «Ренессанс кредит» (ООО) обязательных
нормативов за 2015-2017 гг.
В%
Отклонение
Норматив
Показатель
ное 2015 г. 2016 г. 2017 г. 2016 к 2017 к
значение
Норматив достаточности базового
капитала (Н1.1)
Норматив достаточности основного
капитала (Н1.2)
Норматив достаточности собственных
средств (капитала) банка (Н1)
Норматив мгновенной ликвидности
банка (Н2)
Норматив текущей ликвидности банка
(Н3)
Норматив долгосрочной ликвидности
(Н4)
2015
2016
4,5
6,8
7,4
7,9
0,6
0,5
6
6,8
7,4
7,9
0,6
0,5
8
11,7
9,8
10,3
-1,9
0,5
15 1060,0
124,9
128,1
-935,1
3,2
50
281,0
173,7
204,9
-107,3
31,2
120
35,4
61,6
79,0
26,2
17,4
25
21,1
18,5
7,4
-2,6
-11,1
800
86,8
29,8
7,4
-57,0
-22,4
Норматив максимального размера риска
на одного заемщика или группу
связанных заемщиков банка (Н6)
Норматив максимального размера
крупных кредитных рисков (Н7)
Из таблицы 11 видно, что «Ренессанс кредит» (ООО) выполнялись все
нормативы. Причем нормативы достаточности базового и основного капитала
(Н1.1 и Н1.2) в «Ренессанс кредит» (ООО) имели положительный тренд. Тогда
как норматив достаточности капитала (Н1) в 2016 году сократился с 11,7 до
9,8%, в 2017 году увеличился до 10,3%, т.е. его значение было выше
минимально допустимого (8%).
Риск потери мгновенной ликвидности «Ренессанс кредит» (ООО) был
довольно низкий – уровень норматива (Н2) был выше минимально допустимого
значения (15%) и в 2016 году резко сократился с 1060 до 124,9%, в 2017 году
42
увеличился до 128,1%. Риск потери текущей ликвидности был также довольно
низкий –уровень норматива (Н3) был выше минимально допустимого значения
(50%) и в 2016 году сократился с 281 до 173,7%, в 2017 году увеличился до
204,9%.
Норматив долгосрочной ликвидности «Ренессанс кредит» (ООО) был
ниже максимально допустимого значения (120%), однако имел положительный
тренд: увеличился с 35,4 до 61,6%, в 2017 году – до 79%, т.е. наблюдается
повышение риска потери «Ренессанс кредит» (ООО) платежеспособности в
результате
роста
объема
вложений
в
долгосрочные
активы
за
счет
краткосрочных пассивов.
По нормативам Н6 и Н7 наблюдается не только выполнение но и
постепенное сокращение, что свидетельствует о снижении максимального
кредитного риска на одного заемщика и максимального размера крупных
кредитных рисков.
Таким образом, оценивая деятельность «Ренессанс кредит» (ООО) в 20152017 годах можно отметить, что в 2016 году активность банка несколько
сократилась
в
части
привлечения
средств
клиентов,
не
являющихся
кредитными организациями, хотя наблюдается расширение деятельности в
части кредитования данного вида клиентов. Позитивно оценивается ежегодный
прирост источников собственных средств «Ренессанс кредит» (ООО), однако
анализ показал, что данная динамика была обеспечена за счет вклада
единственного участника банка в 2016-2017 годах, ростом уставного капитала в
2016 году и неиспользованной прибылью 2017 года. Снижение объема
источников собственных средств «Ренессанс кредит» (ООО) в 2015-2016 годах
было обусловлено убытками, полученными в данный период.
Снижение активности «Ренессанс кредит» (ООО) в 2016 году по
сравнению с 2015 годом стало главной причиной снижения уровня
обязательных нормативов достаточности капитала (Н.1) и нормативов
ликвидности. Однако положительно можно оценить уровень и динамику
обязательных нормативов по кредитным рискам. В целом же выполнение
обязательных
нормативов
в
2015-2017
годах
говорит
о
финансовой
43
устойчивости и надежности «Ренессанс кредит» (ООО).
Таким образом, основным источником процентного дохода в 2015-2017
годах были в основном доходы от кредитов, предоставленных физическим
лицам, его доля в 2016 году увеличилась с 93,1 до 99,6%, а объем увеличился на
0,9%, в 2017 году доля увеличилась до 99,7%, а объем на 17,6%.
После налогообложения в 2016 году «Ренессанс кредит» (ООО) получил
убыток в размере 381 млн.руб., что на 8197 млн. руб. или на 95,6% ниже уровня
2015 года. В 2107 году банк получил прибыль в размере 4891 млн.руб. Таким
образом, эффективность деятельности «Ренессанс кредит» (ООО), оцениваемая
показателями рентабельности в 2015-2016 годах были отрицательной, а в 2017
виден положительный эффект.
2.3 Анализ кредитования физических лиц в «Ренессанс кредит» (ООО)
Основным видом деятельности «Ренессанс Кредит» (ООО) является
кредитование физических лиц. Рассмотрим структуру кредитного портфеля в
разрезе видов клиентов коммерческого банка «Ренессанс кредит» в период
2015-2017 гг. по данным годовой бухгалтерской отчетности (таблица 12).
Таблиц 12 – Структура кредитного портфеля по видам клиентов КБ
«Ренессанс кредит» в 2015-2017 гг.
В млн. руб.
Показатель
Кредиты кредитных
организаций
Кредиты юридических лиц
Кредиты физических лиц
Кредитный портфель
01.01.2016 г.
сумма
доля, %
01.01.2017 г.
сумма
доля, %
01.01.2018 г.
сумма
доля, %
4627,7
5,02
3955,8
4,14
6778,4
5,57
5059,5
82425,3
92112,5
5,49
89,48
100
2512,4
89192,8
95661,0
2,63
93,24
100
870,2
113996,2
121644,8
0,72
93,71
100
Исходя из данных таблицы 12, можно сделать следующие выводы. Доля
кредитов физических лиц в общем объеме кредитного портфеля банка в 2015-
44
2017 гг. была основной, растущей из года в год: в 2016 году она увеличилась с
удельный вес
89,48 до 93,24%, в 2017 году – до 93,71% (рисунок 14).
100%
95%
5,49%
2,63%
4,14%
0,72%
5,57%
93,24%
93,71%
5,02%
90%
85%
89,48%
80%
01.01.2016 г.
01.01.2017 г.
01.01.2018 г.
Кредиты юридических лиц
Кредиты кредитных организаций
Кредиты физических лиц
Рисунок 14 – Структура кредитного портфеля КБ «Ренессанс кредит» в
2015-2017 гг.
Доля кредитов юридических лиц (нефинансовых организаций) резко
сокращалась из года в год: в 2016 году она сократилась с 5,49 до 2,63%, в 2017
году – до 0,72%. Доля кредитов кредитных организаций сократилась: в 2016
году с 5,02 до 4,14%, в 2017 году увеличилась до 5,57%.
Исследуем состав и структуру кредитного портфеля физических лиц в
зависимости от целей кредитования (таблица 13).
Таблиц 13 – Состав и структура кредитного портфеля физических лиц КБ
«Ренессанс кредит» в 2015-2017 гг.
В млн. руб.
Наименование показателя
Кредиты физических лиц,
из них:
потребительские кредиты
ипотечные кредиты
автокредиты
жилищные ссуды
01.01.2016 г.
доля,
сумма
%
82425,3
100
81688,5
77,1
644,7
15,0
99,11
0,09
0,78
0,02
01.01.2017 г.
доля,
сумма
%
89192,8
01.01.2018 г.
доля,
сумма
%
100
113996,2
100
89003,8 99,79
67,2 0,08
111,4 0,12
10,4 0,01
113919,7
57,7
9,4
9,4
99,93
0,05
0,01
0,01
45
Исходя из данных таблицы 13, можно сделать следующие выводы. Доля
кредитов на потребительские цели в общем объеме кредитного портфеля
физических лиц в 2015-2017 гг. была основной, растущей из года в год: в 2016
удельный вес
году она увеличилась с 99,11 до 99,79%, в 2017 году – до 99,93% (рисунок 15).
100%
100%
99%
0,02%
0,78%
0,09%
99,11%
0,01%
0,12%
0,08%
0,01%
0,05%
99,79%
99,93%
99%
01.01.2016 г.
01.01.2017 г.
01.01.2018 г.
Потребительские кредиты
Ипотечные кредиты
Автокредиты
Жилищные ссуды
Рисунок 15 – Состав и структура кредитного портфеля физических лиц
КБ «Ренессанс кредит» по целям кредитования в 2015-2017 гг.
Удельный вес ипотечных, жилищных кредитов и автокредитов в
совокупности составлял менее 1,0% общего объема кредитов физических лиц,
при этом доля каждого из этих видов кредитов постепенно сокращалась.
Таким образом, можно сказать, что кредитный портфель банка в
анализируемом периоде состоял в основном из кредитов, предоставленных
физическим лицам, который практически на 100% состоял из кредитов на
потребительские цели, что обусловлено динамикой кредитов, предоставленных
физическим лицам на различные цели. Общий объем кредитования физических
лиц в 2016-2017 годах имел тенденцию роста (таблица 14).
По данным таблицы 14 можно сказать, что объем кредитования
физических лиц в 2016 году по сравнению с 2015 годом увеличился на 8,2% и
составил практически 89,2 млрд.руб. в 2017 году объем кредитования
увеличился на 27,8% и составил практически 114 млрд.руб.
При этом наблюдается увеличение в динамике объема кредитования на
потребительские цели и сокращение объемов кредитования по ипотечным,
жилищным кредитам и автокредитам.
46
Таблица 14 – Динамика кредитования физических лиц КБ «Ренессанс
кредит» в 2015-2017 гг.
В млн. руб.
Наименование показателя
Кредиты физических лиц, в т.ч.:
потребительские кредиты
ипотечные кредиты
автокредиты
жилищные ссуды
2015 г.
2016 г.
2017 г.
82425,3
81688,5
77,1
644,7
15,0
89192,8
89003,8
67,2
111,4
10,4
113996,2
113919,7
57,7
9,4
9,4
Темп роста, %
2016 к 2017 к
2015
2016
108,2
127,8
109,0
128,0
87,2
85,9
17,3
8,4
69,8
90,4
Так объем потребительских кредитов в 2016 году увеличился на 9% и
составил практически 89,0 млрд.руб., в 2017 году – на 28% и составил
практически 114 млрд.руб. Объем ипотечного кредитования в 2016 году
сократился на 12,8% и составил 67,2 млн.руб., в 2017 году сократился на 14,1%
и составил 57,7 млн.руб. (рисунок 16).
150000
600
100000
400
50000
200
0
млн.руб.
млн.руб.
800
0
2015 г.
Ипотечные кредиты
Жилищные ссуды
2016 г.
2017 г.
Автокредиты
Потребительские кредиты
Рисунок 16 – Динамика кредитования физических лиц «Ренессанс
кредит» в 2015-2017 гг.
Объем автокредитования в 2016 году сократился на 82,7% и составил
111,4 млн.руб., в 2017 году сократился на 91,6% и составил 9,4 млн.руб. Объем
47
жилищного кредитования в 2016 году сократился на 30,2% и составил
10,4 млн.руб., в 2017 году сократился на 9,6% и составил 9,4 млн.руб.
Существенным представляется анализ состава, структуры и динамики
просроченной задолженности по кредитам физических лиц, которая является
одной из качественных характеристик кредитного портфеля.
Проведем анализ состава и структуры просроченной задолженности КБ
«Ренессанс кредит» в разрезе сроков в 2015-2017 гг. Результаты анализа
поместим в таблице 15.
Таблица 15 – Объемы и сроки просроченной задолженности по кредитам
физических лиц КБ «Ренессанс кредит» в 2015-2017 гг.
В млн. руб.
Наименование
показателя
Кредитный
портфель
физических лиц
Просроченная
задолженность
всего, в том числе:
До 30 дней
31-90 дней
91-180 дней
181-360 дней
Свыше 360 дней
01.01.2016 г.
доля в
сумма
кредитном
портфеле, %
01.01.2017 г.
доля в
сумма кредитном
портфеле, %
01.01.2018 г.
доля в
сумма кредитном
портфеле, %
82425,3
100
89192,8
100 113996,2
100
15534,4
18,85
9992,2
11,20
5265,0
4,62
98,7
221,9
715,1
3494,7
11004,0
0,12
0,27
0,87
4,24
13,35
105,6
136,5
359,8
1350,3
8040,0
0,12
0,15
0,40
1,51
9,01
101,9
132,1
311,5
1073,8
3645,7
0,09
0,12
0,27
0,94
3,20
По данным таблицы 15 можно сказать, что в 2016 году доля
просроченной задолженности в кредитном портфеле физических лиц по
сравнению с 2015 годом сократилась и составила 11,2%, в 2017 году по
сравнению с 2016 годом сократилась до 4,62%. Данная положительная
тенденция была обеспечена в большей мере за счет сокращения доли
задолженности, просроченной свыше 360 дней – с 2016 году она сократилась с
13,35 до 9,01%, в 2017 году – до 3,2% (рисунок 17).
5%
4%
3%
2%
1%
0%
15%
10%
5%
0%
2015 г.
2016 г.
До 30 дней
91-180 дней
Свыше 360 дней (правая ось)
доля в кредитном
портфеле
доля в кредитном
портфеле
48
2017 г.
31-90 дней
181-360 дней
Рисунок 17 – Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле
физических лиц КБ «Ренессанс кредит» (ООО) в 2015-2017 гг.
Крайне низкой была доля задолженности, просроченной до 30 дней,
которая в 2015-2016 гг. составляла 0,12% кредитного портфеля физических лиц
и в 2017 году сократилась до 0,09%. Доля задолженности, просроченной на 3190 дней также составляла менее 0,5% кредитного портфеля и в 2016 году она
сократилась с 0,27 до 0,15%, в 2017 году – до 0,12%. Просроченная
задолженность сроком 91-180 дней в КБ «Ренессанс кредит» (ООО) также в
динамике постепенно сокращалась – от 0,87% в 2015 году до 0,27% в 2017 году.
Доля задолженности, просроченной на 181-360 дней в 2016 году сократилась с
4,24 до 1,51%, в 2017 году – до 0,942%.
Проанализируем структуру кредитного портфеля физических лиц КБ
«Ренессанс кредит» (ООО) по категориям качества в исследуемом периоде
2015-2017 гг. (таблица 16).
По данным таблицы 16 можно сказать, что основная доля принадлежит
кредитам физических лиц 2 категории качества, которая увеличилась в 2016
году с 63,11 до 78,22% общего объема кредитного портфеля физических лиц КБ
«Ренессанс кредит» (ООО), в 2017 году она увеличилась до 87,13%. Доля
кредитов 3 категории качества в 2016 году сократилась с 6,37 до 4,47%, в 2017
году – до 4,06%.
49
Таблица 16 – Структура кредитного портфеля физических лиц по
категориям качества КБ «Ренессанс кредит» в 2015-2017 гг.
В млн. руб.
Наименование
показателя
Кредиты
физических лиц,
их них
I категории
качества
II категории
качества
III категории
качества
IV категории
качества
V категории
качества
01.01.2016 г.
доля в
сумма
кредитном
портфеле, %
01.01.2017 г.
доля в
сумма
кредитном
портфеле, %
01.01.2018 г.
доля в
сумма
кредитном
портфеле, %
82425,3
100
89192,8
-
-
-
-
-
-
52014,5
63,11
69766,5
78,22
99322,0
87,13
5252,3
6,37
3982,9
4,47
4623,6
4,06
2210,1
2,68
1325,3
1,49
1363,3
1,20
22948,4
27,84
14118,1
15,83
8687,2
7,62
100 113996,2
100
Доля проблемной задолженности (4 категория качества) в 2016 году
сократилась с 2,68 до 1,49%, в 2017 году – до 1,2% общего объема кредитного
удельный вес
портфеля физических лиц (рисунок 17).
100%
80%
60%
40%
20%
0%
27,84%
6,37% 2,68%
63,11%
01.01.2016 г.
II категории качества
IV категории качества
15,83%
4,47% 1,49%
7,62%
4,06% 1,20%
78,22%
87,13%
01.01.2017 г.
01.01.2018 г.
III категории качества
V категории качества
Рисунок 17 – Структура кредитного портфеля физических лиц по
категориям качества КБ «Ренессанс кредит» в 2015-2017 гг.
Доля безнадежной задолженности по кредитам физических лиц в общем
объеме кредитного портфеля физических лиц в 2015 году довольно высокой
50
(27,84%) и в 2016 году сократилась до 15,83%, в 2017 году – до 7,62%. Данный
факт является положительным и говорит об улучшении качества кредитного
портфеля физических лиц.
Рассмотрим
документальное
оформление
процесса
кредитования
физических лиц в КБ «Ренессанс кредит» (ООО).
В
момент
обращения
клиента
в
банк
за
получением
кредита
уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения выясняет у клиента
цель, на которую испрашивается кредит, рассказывает ему условия и порядок
предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для
получения кредита, также предоставляет заявление на получение кредита.
Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида
кредита и его суммы, но не должен превышать от момента предоставления полного
пакета документов до принятия решения 15 календарных дней – по кредитам на
неотложные нужды и 1 месяца – по кредитам на приобретение недвижимости, в
дополнительном офисе не принимают таких решений, все необходимые документы
направляются в головной банк и там принимается решение.
Заявление клиента регистрируется в журнале учета заявлений; на
заявлении проставляются дата регистрации и регистрационный номер [27].
С паспорта (удостоверения личности) и других документов, которые
подлежат возврату клиенту, снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных
экономистом или сверенных им с подлинными документами, делается отметка
«копия верна» за подписью инспектора.
На оборотной стороне заявления или отдельном листе кредитный
инспектор составляет перечень принятых документов и копий.
Затем кредитный инспектор осуществляет проверку предоставленных
клиентом документов и сведений, которые указаны в документах и анкете.
Во время проверки сведений кредитный инспектор выясняет с помощью
единой базы данных кредитную историю заемщика и размер задолженности по
ранее
полученным
кредитам;
предоставлявшие ему ранее кредиты.
направляет
запросы
в
учреждения,
51
Кредитующее подразделение направляет пакет документов юридической
службе и службе безопасности «Ренессанс кредит» (ООО).
Юридическая служба, в свою очередь, анализирует представленные
документы с точки зрения правильности оформления и соответствия
действующему законодательству.
Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных
удостоверения личности), места жительства, места работы заемщика и
сведений, указанных в анкете.
По результатам проверки и анализа документов юридическая служба и
служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются
в кредитующее подразделение.
В случае принятия в залог объектов недвижимости, транспортных средств
и другого имущества кредитующее подразделение привлекает к работе по
установлению оценочной стоимости этого имущества специалиста банка по
вопросам недвижимости или дочернее предприятие. По результатам оценки
специалист (эксперт предприятия) составляет экспертное заключение, которое
затем передается в кредитующее подразделение [27].
Оценка и возможность приема в обеспечение по кредитному договору
ценных бумаг осуществляется отделом ценных бумаг «Ренессанс кредит»
(ООО). По результатам оценки составляется экспертное заключение, которое
отдел ценных бумаг передает кредитующему подразделению.
Кредитующее подразделение направляет заявление, анкету, копии
ценных бумаг и сертификатов акций, а также выписку из реестра акционеров в
отдел по работе с ценными бумагами для оценки ценных бумаг и выдачи
заключения о возможности их приема в качестве обеспечения.
По результатам проверки составляется заключение, которое отдел по
работе с ценными бумагами направляет кредитующему подразделению.
В заключении должна присутствовать следующая информация:
− заключение о возможности приема ценных бумаг в качестве обеспечения;
− заключение о возможных сроках предоставления кредита.
52
Кредитный инспектор определяет платежеспособность заемщика на
основании справки с места работы о доходах и размере удержания, а также
данных анкеты (кроме кредита под заклад ценных бумаг, по нему оценка
платежеспособности заемщика не производится).
Справка должна содержать следующую информацию:
− полное наименование организации, выдавшей справку, почтовый
адрес, телефон и банковские реквизиты;
− продолжительность
постоянной
работы
заемщика
в
данной
организации;
− настоящая должность заемщика;
− среднемесячный доход за последние 6 месяцев;
− среднемесячные удержания за последние 6 месяцев с расшифровкой
по видам [27].
Справка
выдается
администрацией
предприятия,
учреждения,
организации по месту работы (установлении пенсии) ссудозаемщика в одном
экземпляре и предоставляется последним в кредитующее подразделение.
Справки не выдаются:
− рабочим и служащим, которые проработали на данном предприятии
(учреждении, организации) менее 1 года, кроме рабочих и служащих,
переведенных на другую работу в порядке перевода;
− при наличии удержаний по исполнительным листам или другим
исполнительным документам составляющих 50 % заработной платы, пенсии,
стипендии;
− лицам, подлежащим увольнению по разным причинам.
Справка предоставляется за подписями руководителя и главного
бухгалтера организации, скрепленными печатью. Фамилия руководителя
предприятия, учреждения, организации и главного бухгалтера должна
указываться полностью. Справка заполняется строго одним цветом чернил,
исправления не допускаются. Руководители и главные бухгалтера предприятий,
учреждений, организаций несут персональную ответственность за нарушение
53
установленного порядка выдачи справки для получения ссуды.
Для лиц, которые работают в коммерческих структурах, помимо справки
о доходах необходимо предоставить из банка с указанием банковских
реквизитов предприятия: дата открытия расчетного счета предприятия и
является ли он действующим на дату предоставления заявки [20].
При рассмотрении дохода заемщика, его поручителя для решения вопроса
о
возможности
выдачи
кредита
необходимо
учитывать
следующую
информацию:
− доходы, которые получают граждане за выполнение ими трудовых и
иных приравненных к ним обязанностей по месту основной работы;
− доходы от предпринимательской деятельности и другие постоянные
источники дохода;
− в исключительных случаях, по
усмотрению банка в расчет
платежеспособности заемщика могут быть включены доходы, которые
получают не только по месту работы, но и совокупный доход семьи.
При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные
платежи, которые указаны в справке и анкете (подоходный налог, взносы,
алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов
по другим кредитам, и др.). Для этой цели каждое обязательство по
предоставленному
поручительству
принимается
в
размере
50%
среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству [19].
В случае принятия положительного решения о выдаче кредита, заемщик
приходит в офис, где заключается кредитный договор, распоряжение о выдаче
кредита, и получает денежные средства лично или их зачисляют на его счет.
Бухгалтерское оформление операций потребительского кредитования в
Дополнительном
офисе
«Ренессанс
кредит»
(ООО)
осуществляется
в
соответствии с Положением Банка России «О правилах ведения бухгалтерского
учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской
Федерации» №385-П от 16 июля 2012 года.
Документальное оформление кредитования физических лиц в «Ренессанс
54
кредит» (ООО) осуществляется в соответствии с внутренними регламентами.
Таким
образом,
в
ходе
анализа
кредитования
физических
лиц
коммерческим банком «Ренессанс кредит» была выявлена тенденция роста
объемов кредитов, предоставленным физическим лицам в 2016-2017 гг., при
этом доля кредитов физических лиц в общем объеме кредитного портфеля
банка увеличивалась каждый год и в 2016-2017 гг. составляла более 93%.
Основным видом кредитов физических лиц было потребительское
кредитования, доля которого в 2015-2016 гг. составляла более 99% общего
объема кредитного портфеля физических лиц.
В 2016-2017 годах постепенно увеличивалась доля кредитов 2 категории
качества (1 категории в кредитном портфеле банка не было) и в 2017 году она
составляла чуть более 87% общего объема кредитов физических лиц.
Существенно сократилась доля безнадежных кредитов (5 категория качества) –
с 27,84% в 2015 году до 7,62% в 2017 году. Данный факт, а также снижение
доли просроченной задолженности в общем объеме кредитов физических лиц с
18,85% в 2015 году до 4,62% в 2017 году свидетельствует о значительном
улучшении качества кредитного портфеля физических лиц коммерческого
банка «Ренессанс кредит».
55
3 ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В «РЕНЕССАНС КРЕДИТ» (ООО)
3.1 Проблемы и направления совершенствования кредитования
физических лиц в «Ренессанс кредит» (ООО)
В настоящее время обеспокоенность кредитным бумом связана с тем, что
наряду с заемщиками хорошего качества, которые берут длинные большие
кредиты, есть большой сегмент заемщиков, у которых текущая долговая
нагрузка на уровне 30 и выше процентов. Это зона риска. В нее попадает
порядка 16% заемщиков с действующими обязательствами. Это те, кто сейчас
сталкивается со сложностями при обслуживании своих долговых обязательств.
Актуальной является проблема, когда физические лица гасят ранее
открытые кредитные линии вновь приобретаемыми кредитными ресурсами. На
данную проблему обращает внимание и Центральный банк РФ. Здесь по
заемщикам с действующими обязательствами надо проводить отдельно рискполитику, учитывающую, прежде всего, текущую долговую нагрузку.
Физическое лицо может получать новый кредит для погашения старого, когда
новый кредит по лучшим условиям. Допустим, три года назад он взял по одной
ставке, сейчас берет по более низкой для того, чтобы снизить свою долговую
нагрузку. Но если он испытывает сложности и со старым кредитом, ему надо не
кредит давать на погашение старого, а проводить процедуры банкротства [23].
Существующее законодательство теоретически позволяет человеку выйти
из такой ситуации. В стране действует на законодательном уровне институт
банкротства физических лиц. К его услугам прибегло уже несколько десятков
тысяч человек. Но эта процедура пока достаточно сложная. В большей степени
действуют процессы прямого взаимодействия кредиторов с проблемными
заемщиками. Анализ проблем кредитования физических лиц в «Ренессанс
кредит» (ООО) позволяет в качестве главных для него выделить следующие
(рисунок 18).
56
Рисунок 18 - Проблемы «Ренессанс кредит» (ООО) в области
кредитования физических лиц
Недостаточно широкая линейка банковских продуктов. В целом
анализируя кредитные продукты, предлагаемые «Ренессанс кредит» (ООО)
можно сделать вывод, что их достаточно много.
Так среди кредитных продуктов есть такой вид кредита, как «Кредит на
мобильный телефон», который позволяет внести любой первоначальный взнос
с максимальным сроком от года до трех лет. Также присутствует кредит на
бытовую технику, оформление которого осуществляется в торговых точках и
кредит на мебель и товары для дома. Помимо этого имеются такие кредитные
продукты, как «Для клиентов банка», «Пенсионерам», «Больше документов –
ниже ставки», «На срочные цели», т.е. каждый клиент может выбрать
кредитный продукт для себя в зависимости от целей, помимо этого
кредитование физических лиц в «Ренессанс кредит» (ООО) осуществляется
посредством выдачи кредитных карт. Однако, целесообразно было бы для
расширения клиентской аудитории расширить линейку кредитных продуктов
путем совмещения условий по обычному договору и кредитной карте, добавив
в кредитный договор – рассрочки по оплате кредита.
57
Наличие просроченной задолженности. Данный факт приводит к тому,
что банк в связи со значительной долей проблемных кредитов и просроченных
ссудных задолженностей вынужден ужесточить требования к заемщикам, что
уменьшает шансы клиента на получение кредита. При оценке заемщика банки в
числе прочего стали обращать внимание на то, в какой сфере работает клиент,
существует ли вероятность сокращения или увольнения. В общей сложности
эти факты ведут к уменьшению чистой прибыли.
Просроченная задолженность по кредитам, выданным физическим лицам
имеет место быть, но ведется активная работа по ее снижению. В банке
существует самостоятельный отдел по работе с проблемными активами, куда
передаются все кредитные договоры с нарушением сроков платежей. Работа
сотрудников с проблемными активами организована в соответствии с
федеральными
законами
и
внутренними
нормативными
документами.
Разработан определенный алгоритм действий по борьбе с непогашенной
задолженностью. Следует отметить, что благодаря грамотно организованному
эффективному
управлению
просроченной
задолженностью,
намечена
тенденция к ее снижению, и повышается качество кредитного портфеля
«Ренессанс кредит» (ООО).
Анализируя требования, предъявляемые Банком к потенциальным
заемщикам, можно сделать вывод, что кредитная политика «Ренессанс кредит»
(ООО) по отношению к клиентам является достаточно жесткой. Это связано с
острой проблемой невозврата заемных средств клиентами, вследствие чего
банки, в том числе и «Ренессанс кредит» (ООО), несут серьезные убытки.
Можно с уверенностью говорить, что проблема невозврата средств будет
актуальной всегда. Это может быть связано с банальными просчётами человека
в своих возможностях при возврате кредита, нарастанию процентов по
просрочке,
срабатывание
эффекта
снежного
кома
и,
как
следствие,
невозможность произвести расчет по кредиту [27].
Банк должен оперативно отсекать недобросовестных заемщиков, которые
привлекали кредиты ранее и не смогли их должным образом вернуть.
58
Своевременный мониторинг кредитной надежности заемщика позволяет
оценивать кредитные риски уже на этапе рассмотрения заявки клиента. Для
удобства мониторинга была разработана система кредитных историй.
Проблемы
клиентского
обслуживания.
К
проблемным
областям
банковского обслуживания клиентов следует отнести: недостаточно глубокие
отношения с клиентами и более низкая доля в некредитных продуктах по
сравнению с продуктами кредитования; недостаточно высокие темпы роста
объемов кредитования сегмента по сравнению с другими сегментами
корпоративных клиентов; недостаточно высокая доля комиссионного дохода в
доходах от сегмента; недостаточно эффективные системы управления
коммерческой активностью клиентских менеджеров, а также системы с бора и
анализа информации о клиентах.
Следует отметить, что в последнее время рынок ДБО постепенно
увеличивается и насыщает потребности клиентов в банковском обслуживании.
Ужесточение требований к удобствам, эргономике каждой системы должно
происходить и со стороны клиентов банка, и со стороны IT-служб банков,
администрирующих их.
ДБО может стать реальным фактором конкуренции, только если оно
будет основываться обоснованных функциональных решениях, которые
сочетают технологические достоинства продуктов с эффективностью для
бизнеса кредитной организации и удобствами конечных потребителей услуг
ДБО.
Только существование такой системы ДБО поможет в реальности
получить кредитному учреждению достаточные преимущества и на более
высоком уровне продемонстрировать свой имидж для клиентов.
Положительные
тенденции
в
увеличении
видов
банковского
обслуживания объясняется следующими причинами:
- с одной стороны, это развитие высокоскоростных сервисов перевода
денежных средств, которые не предусматривают посещение клиентами
кредитного учреждения;
59
- с другой стороны, конкурентная банковская борьба с платежными
системами виртуальных денег.
И,
наконец,
снижение
стоимости
осуществления
банковского
обслуживания по многим операциям для банков приблизительно на 25-35%. В
последнее время кредитные организации стремятся к развитию возможностей
внедренных основных видов банковского обслуживания путём максимального
расширения перечней компаний, в пользу которых население может
производить платежи.
Замедление темпов роста клиентской базы. Замедление темпов роста
активов вызывает ужесточение конкуренции за наиболее привлекательных
клиентов, что является одним из факторов снижения маржи. Важным
конкурентным преимуществом будет являться качественное управления
рисками. При этом эффективность работы банка все в большей степени будет
зависеть от умения управлять издержками.
На основании проанализированной информации можно сделать выводы,
что кредитная политика «Ренессанс кредит» (ООО)- достаточно жесткая по
отношению к клиентам. Банк очень тщательно относится к анализу
платежеспособности своих клиентов, чтобы минимизировать риски потерь,
вследствие чего достаточно большая доля заявок на получение того или иного
кредитного продукта получает отказ.
Приоритетными направлениями в области кредитования физических лиц
являются кредиты наличными, кредит на товар и кредитные карты - именно они
имеют наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля. «Ренессанс
кредит»
(ООО)
продолжает
активно
развивать
POS-
кредитование,
разрабатывает новые продукты и услуги, не уступая конкурентам своего места
на рынке. Процесс кредитования в «Ренессанс кредит» (ООО) является
достаточно сложным и обладает некоторыми особенностями, связанными, в
первую очередь, с отличительными качествами различных каналов получения
кредита. Банк активно вводит, развивает и совершенствует дистанционные
сервисы, мобильные приложения и информационные услуги. Большинство из
60
них появились только за последние полтора года. На данный момент
существует ряд автоматизированных систем, позволяющих максимально
быстро, удобно и комфортно оформить потребительский кредит.
В отношении клиентов - физических лиц «Ренессанс кредит» (ООО)
необходимо следовать следующим приоритетам:
- повышение доступности кредитов путем предложения различных
способов их погашения - равными ежемесячными (аннуитетными) или
дифференцированными платежами, с обязательным разъяснением клиентам
всех возможностей и ограничений того или иного вида платежей;
- помощь клиентам в том, чтобы избежать принятия на себя чрезмерной
долговой нагрузки, усилив внимание к индивидуальной платежеспособности
при выдаче новых кредитов;
- сохранение всей линейки розничных кредитных продуктов и ее
оптимизация, учитывая необходимость сохранения качества кредитного
портфеля;
-
обеспечение
повышения
финансовой
грамотности
населения,
консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам «Ренессанс кредит»
(ООО);
- усиление работы по сохранению и повышению качества кредитного
портфеля при тщательной оценке финансовых возможностей заемщиков и
предлагаемого обеспечения.
Также
«Ренессанс
использовать
просроченной
такое
кредит»
(ООО)
мероприятие
задолженности
по
как
необходимо
более
предупреждению
проведение
активно
образования
реструктуризации
задолженности.
Реструктуризация
задолженности
состоит
в
изменениях
условий
действующего договора по кредиту, в частности, изменению подлежат
следующие элементы:
- процентная ставка;
- сроки выплат (увеличение срока пользования кредитом);
61
- график платежей (предоставление отсрочки в погашении основного
долга);
- размеры пени и штрафов.
Реструктуризация задолженности должна оформляться дополнительным
соглашением к действующему кредитному договору.
Реструктуризация возможна при предоставлении заемщиком заявления на
предоставление реструктуризации и документов, подтверждающих ухудшение
финансового состояния заемщика и наличии постоянного места работы хотя бы
у одного из участников сделки (заемщика или поручителя). Так как в целях
снижения
кредитного
риска
кредит
должен
оставаться
обеспеченным
(например, поручительство платежеспособного физического лица).
Вопрос об изменении условий кредитования должен рассматриваться с
учетом реальной возможности должника обслуживать кредит, не допуская
образования просроченной задолженности.
В зависимости от обстоятельств, сложившихся у должника, вопрос об
изменении условий кредитования в период действия кредитного договора
может быть рассмотрен повторно.
В случае невозможности согласования приемлемого для Банка и
заемщика варианта погашения просроченной задолженности во внесудебном
порядке, либо невозможности установления места жительства и места работы
заемщика, подготавливается решение о досрочном взыскании всей суммы
задолженности по кредиту в судебном порядке с должника и поручителя.
При вступлении судебного решения об удовлетворении исковых
требований Банка в законную силу принимает меры к своевременному
получению исполнительного документа, дальнейшее взыскание задолженности
осуществляется в рамках исполнительного производства.
При
наличии
документов,
свидетельствующих
о
невозможности
взыскания задолженности, осуществляется списание безнадежной к взысканию
задолженности за счет резерва на возможные потери по ссудам.
Часто работники банка запаздывают с направлением уведомлений
заемщикам
о
просроченной
задолженности,
причиной
чему
является
62
загруженность работников или
их некомпетентность. Практически не
используется такой метод работы с просроченной задолженностью как ведение
переговоров и организация личных встреч с проблемными заемщиками.
Поэтому «Ренессанс кредит» (ООО) необходимо обратить внимание на
совершенствование системы уведомления заемщиков, использование таких
методов как:
- «досрочное» напоминание о платеже (за 3 дня до даты платежа);
- уведомление об образовавшейся просрочке платежа по телефону (строго
на следующий день после даты платежа);
- обеспечение своевременной подготовки различных типов письменных
уведомлений заемщикам (подготовка и печать соответствующих форм
уведомлений автоматизирована).
На сегодняшний день, по данным специалистов Управления по работе с
розничными клиентами, реструктуризации может быть подвергнуто около 50 %
просроченной задолженности.
Таким
образом,
направления
совершенствования
кредитования
физических лиц «Ренессанс кредит» (ООО) представлены в таблице 17.
Таблица 17 – Направления совершенствования кредитования физических
лиц в «Ренессанс кредит» (ООО)
Направления совершенствования
Развитие банковских продуктов
Снижение просроченной задолженности и
оптимизация выдачи кредита
Повышение качества обслуживания
Увеличение клиентской базы, повышение
конкурентоспособности на рынке
Пути совершенствования
Создание новых банковских продуктов в
соответствии с запросами рынка
Проведение эффективных мероприятий
отдела службы взыскания по борьбе с
должниками, внедрение кредитных
программ, пресекающих их возникновение,
использование современных моделей
анализа данных заемщика
Совершенствование систем мотивации и
стимулирования персонала, введение
дополнительных обучающих тренингов, в
том числе для сотрудников организации и
партнеров
Реализация гибких кредитных программ,
разработка наиболее выгодных условий для
заемщиков и торговых организаций
63
Приоритетным
направлением,
требующим
развития,
остаются
непосредственно банковские продукты. Ведь в условиях рынка конкурентную
борьбу выдерживает тот банк, который постоянно расширяет спектр услуг и
улучшает качество предлагаемых продуктов.
В современных условиях ценовое предложение по кредитам не всегда
является решающим, важными выступают также и различные программы
лояльности, предлагаемые «Ренессанс кредит» (ООО).
Стандартная программа лояльности опирается на три составляющие:
- нематериальные выгоды для клиентов. Они нацелены на формирование
позитивных эмоций у клиента при работе с компанией и складываются из
профессиональной системы коммуникации, регулярного обмена информацией
с клиентами, специальных предложений для клиентов, создания форм
взаимодействий с клиентами (ассоциации, клубы и т. д.).
- материальные выгоды. Это всевозможные подарки, скидки и бонусы,
организация сервисной службы и т. д.
- технические возможности, обеспечивающие формирование базы данных
клиентов и оптимизацию взаимодействия с ними. Это может быть специальная
информационная система, система работы с дисконтными картами и т. д.
Порядок разработки программы лояльности включает следующее:
описание потребностей клиентов, на которых будет ориентирована программа,
создание
возможности
учета
клиентов
классификация клиентов, определение
(формирование
базы
данных),
критериев отбора приоритетных
клиентов, разработка механизма удержания существующих клиентов.
Скидка, премия, льгота — все это является составной частью для
построения системы лояльности клиентов. При этом банку выгодно, чтобы у
него было много постоянных клиентов, чтобы работа способствовала
увеличению продаж и прибыли. Кроме того, современные системы лояльности
дают
возможность
реализовать
индивидуальный
подход
к
клиентам
и организовать гибкую систему цен, что, безусловно, дает дополнительную
привлекательность банкам, реализовавшим данные возможности.
64
Основой
для
удержания
клиента
является
удовлетворение
его
потребностей с точки зрения выгоды и эмоционального комфорта. При этом
главным условием для удержания является узнавание или формирование
потребностей клиента и предложение ему индивидуальных решений для
реализации этих потребностей. Для этого «Ренессанс кредит» (ООО)
необходимо
использование
объединить
под
информационных
условным
названием
систем,
которые
После
CRM.
можно
формирования
транзакционной активности клиентов необходимо постоянно демонстрировать
им продуктовые возможности и выгоды от их использования.
Еще одним направлением совершенствования кредитования физических
лиц
в
кредит»
«Ренессанс
(ООО)
является
борьба
с
просроченной
задолженностью и оптимизация процедуры выдачи кредита. Оптимизация
заключается в снижении времени и ресурсов, которые затрачиваются на
предоставление ознакомительной информации, на оценку кредитоспособности
клиента и на процесс заключения кредитного договора. Для этого следует
разработать новые должностные инструкции по всем этапам выдачи кредита.
Они
не
должны
снижать
качество
обслуживания
кредитоспособности, однако должны снизить издержки.
улучшить
качество
кредитного
мониторинга
для
и
проверки
Также следует
ранней
диагностики
потенциальных проблем у заемщика.
Необходим повышать эффективность работы отдела службы взыскания
по борьбе с должниками. Для повышения производительности данного отдела
нужно постоянно совершенствовать деятельность сотрудников по следующим
направлениям:
- постоянное проведение мониторинга наличия и сохранности залогового
имущества по кредиту, и его переоценка;
-
принятие
незамедлительных
мер
к
погашению
просроченной
задолженности и контроль за её осуществлением;
- информирование кредитующего отдела о возникновении просроченной
задолженности по кредиту.
65
При этом необходимо сегментировать проблемную задолженность
клиентов. Сегментация по различным основаниям (например, по типу
должников или по типу продуктов) поможет банку наработать свою
статистическую базу невозврата или просрочки кредитных средств. С помощью
данной сегментированной по различным основаниям базы возможно будет
выделить эффективные стратегии работы с каждым сегментов проблемной
задолженности и решить важные для банка вопросы: насколько целесообразно
продолжать кредитные отношения и работу с долгом того или иною клиента,
возможные ресурсы на снижение просроченной задолженности, квалификация
специалистов по работе с просроченной задолженностью и другие.
Повышение качества обслуживания клиентов. Так как большинство
клиентов банка являются физическими лицами, недовольство связано в первую
очередь с недостаточно гибкими кредитными программами и недостаточно
качественным обслуживанием в офисе и на торговых точках. Некоторым
организаииям-партнерам
уже
подключается
платформа,
позволяющая
оформлять клиентов не прибегая к помощи кредитных специалистов. Однако,
при недостаточных знаниях и навыках возможны ошибки в документации,
медленное оформление и неправильная консультация.
В целях повышения качества в банке уже существует множество
мероприятий, позволяющих оценить мнение клиентов. Так, например, при
оценке рыночного НПС («Наш Показатель Сервиса») по итогам первого
полугодия 2018 года доля «промоутеров» - тех, кто привержен банку и готов
его советовать - составляет 19%, в то время как «детракторов» - клиенты,
которые не готовы рекомендовать банк - всего 6%. Остальные относятся к так
называемым «нейтралам» - клиенты, которые не являются ни сторонником, ни
противником банка. Проводится также ACSI - автоматический телефонный
обзвон в целях получения опенки конкретного сотрудника, и «Живой
телефонный опрос», который совершают непосредственные руководители для
выяснения и устранения проблем и ошибок работников, допущенных во время
оформления банковских продуктов и услуг.
66
Для улучшения своей деятельности в сфере кредитования банк должен
анализировать существующие проблемы и устранять недостатки. Наиболее
эффективным для «Ренессанс кредит» (ООО) на данный момент станет
внедрение более гибких и лояльных кредитных программ, которые позволят
укрепить свои позиции на рынке и расширить клиентскую базу. Наравне с этим
следует уделять внимание дополнительному обучению как собственных
сотрудников, так и работников организаций-партнеров в целях предупреждения
мошенничества, уменьшения ошибок и неверных консультаций, пресечения
недовольства клиентов и повышения качества обслуживания в целом. Также
была предложена современная аналитическая платформа, отличительными
особенностями которой является высокая скорость принятия решений,
качественное управление рисками и сегментация клиентов, которое влечет за
собой повышение доходности и снижение издержек.
С учетом предложенных рекомендаций «Ренессанс кредит» (ООО) имеет
возможность в условиях жесткой конкуренции не только удерживать свои
позиции в рейтингах, но и улучшать свои результаты, увеличивая прибыль и
привлекая новых клиентов.
3.2 Разработка программы мероприятий по повышению эффективности
кредитования физических лиц в «Ренессанс кредит» (ООО)
В рамках потребительского кредитования физических лиц за последние
годы придумано и введено множество новых продуктов и услуг. Многие банки,
такие, например, как Альфа-банк, Тинькофф-банк, активно развивают линейку
кредитных карт, предлагая все более лояльные условия и широкий выбор в
данном сегменте.
Создаются отдельные кредитные карты для покупки ж\д и авиабилетов,
на условиях партнерства выпускаются карты совместно с Мвидео, и другими
крупными магазинами техники. Такие совместные кредитные карты обладают
67
всеми признаками классических кредитных карт - наличием льготного периода,
минимальным ежемесячным платежом, годовым обслуживанием и процентной
ставкой. При этом до сих пор большинство клиентов остерегаются оформлять
кредитные карты, считая их «бессрочной долговой ямой».
Целесообразно соединить преимущества кредитных карт и рассрочек не в
виде карты, а в виде привычного для клиента кредитного договора с конкретно
обозначенными условиями, сроками и платежами.
Суть данного продукта следующая: стандартный процесс оформления
кредитного договора в «Ренессанс кредит» (ООО), имеющего два графика
платежей - график платежей при погашении в течение льготного периода
(допустим 4 месяца) и график платежей при погашении вне льготного периода
(допустим 12 месяцев).
Если заёмщик погашает кредит в течение льготного периода, то никакой
переплаты в этом случае не будет договор будет действовать как акционная
рассрочка.
Акционные продукты - это продукты с привлекательными условиями для
клиентов, кредиты без переплаты, так называемые искусственные рассрочки.
Согласно условиям продукта, торговая организация при продаже товара в
«рассрочку» предоставляет определённую скидку банку на данный товар.
Сумма скидки распределяется на весь срок и выплачивается клиентом уже в
виде процентов банку. Таким образом, переплаты за товар не возникает.
Для этого организация должна предоставить дополнительную скидку,
чтобы с помощью нее перекрыть обязательства клиента по процентам перед
банком во время льготного периода. Так как средние потери, которые несет
организация при рассрочках составляют от 3% до 10-15% следует обозначить
минимально
возможную
скидку
(допустим
4%),
чтобы
быть
более
конкурентоспособными по сравнению с условиями других банков.
Если клиент выбирает второй вариант и решает выплачивать в течение
12-ти месяцев, то с 5-ого месяца начинается переплата.
Во время исследования в офисе «Ренессанс кредит» (ООО) было
68
выявлено, что 60-70% всех клиентов при оформлении кредитного договора
задают вопросы о досрочном погашении, планируя по возможности закрыть
кредит в ближайшее время, при этом только 20-30% от общего числа
заемщиков действительно погашают досрочно.
Большинство
привыкли
вносить
платежи
согласно
графику.
Соответственно, у оставшихся 70-80% клиентов, заключивших данный договор,
и не погасивших в течение грейс-периода будет переплата, установленная
графиком платежей.
Также
целесообразным
будет
являться
введение
обязательного
фиксированного первоначального взноса в размере минимальных 10% от
суммы кредита. Это условие поможет избежать оформления мошенников,
которые не захотят вкладывать свои деньги в банковский продукт, который не
собираются оплачивать.
Разумно ввести дополнительные ограничения по максимальной сумме
кредита в зависимости от сегмента - уменьшить максимальную сумму для
более рискованных категорий товара и увеличить для менее рискованных.
Условия данного продукта можно варьировать, например, льготный
период устанавливать в виде 2, 4, 6 и 12 месяцев при этом в расширенном
графике платежей сроки будут 6, 12, 18 и 24 месяца соответственно, чтобы у
заёмщика была возможность выбрать наиболее удобный вариант.
Разумеется, в зависимости от выбранного срока будет меняться и скидка,
предоставляемая торговой организацией. Неизменным следует оставить только
предельные
суммы
кредитования
по
сегментам
и
обязательный
первоначальный взнос.
Таким образом, основные параметры кредитного продукта «Льготный
период», представлены в таблице 19.
Помимо внедрения нового кредитного продукта в «Ренессанс кредит»
(ООО), предлагается повысить эффективность деятельности по направлениям
кредитов наличными и кредитных карт с помощью введения платформы
Deductor, которую на протяжении нескольких последних лет успешно
69
используют такие крупные банки как Сбербанк, ВТБ24, Газпром Банк и другие.
Deductor представляет собой платформу, в которой реализованы все технологии
анализа, необходимые в банке. Его применение позволяет быстро создавать
законченные аналитические решения.
Таблица 18 - Параметры кредитного продукта «Льготный период» в
«Ренессанс кредит» (ООО)
Критерий
Предельная сумма
кредита
Первоначальный
взнос
Скидка от ТО,
основанная на сроках
кредита
Годовая процентная
ставка
Работа
на
микрофинансования
Уточнение
Мобильная связь
Бытовая электроника
Отраслевые (туризм, спорт,
медицина, косметология,
образование)
Одежда, мебель, вело- и
мототранспорт
Рассчитывается от суммы
кредита с учетом скидки от
торговой организации
2 месяца (6 месяцев)
4 месяца (12 месяцев)
6 месяцев (16 месяцев)
12 месяцев(24 месяца)
Льготная
Обычная
рынке
массового
требует
Значение
1500-80 000 руб.
1500 - 200 000 руб.
1500 - 300 000 руб.
1500-500 000 руб.
Строго 10%
2%
4%
6%
12%
15%
23%
розничного
использования
кредитования
инструментов,
и
способных
обеспечить высокую скорость принятия решений без снижения качества
кредитного портфеля.
Решения о выдаче кредита должны приниматься за несколько минут, но
при этом пройти все этапы проверок и анализа рисков, что возможно
реализовать
только
при
наличии
высокой
степени
автоматизации
и
минимального влияния человеческого фактора. В этом случае можно
обеспечить качественный клиентский сервис в сочетании с приемлемым
уровнем рисков. Более 60% операционных потерь при массовом кредитовании
связаны с ошибками и мошенничеством персонала, нарушением бизнеспроцессов и их неправильной организацией.
70
Алгоритмы поиска с помощью рекомендуемой платформы позволяют
определить вероятность отклика клиента на предложение дополнительной
услуги, а также оценить возможность выдачи кредита (рисунок 19).
Рисунок 19 – Реализация работы Deductor Credit Pipeline
71
Данное готовое решение Deductor Credit Pipeline для автоматизации
принятия решений на всех этапах работы кредитного конвейера позволит в
масштабах всего банка:
- повысить скорость обработки заявки до 1-3 минут с учетом обращения
во внешние сервисы и выполнения всех проверок;
-
горизонтальное масштабирование: 1000
заявок
в минуту при
использовании кластера с горячей заменой оборудования;
- вывод на рынок нового кредитного продукта 1-2 недели.
Deductor
Credit
обслуживания
Pipeline
большого
обеспечивает
потока
клиентов
возможность
без
оперативного
ухудшения
качества
обслуживания, с соблюдением всех правил и политики управления рисками
банка.
Таким образом, внедрение данной программы, позволит снизить риски
кредитного конвейера, такие как:
- снижение скорости обработки заявок в моменты пиковой нагрузки;
- ошибочные действия сотрудников, невыполнение всех требований и
проверок, внутреннее мошенничество;
- потеря непрерывности бизнеса и рост операционных издержек;
- сложность изменения логики принятия решений и выводана рынок
новых продуктов
На данный момент, в «Ренессанс кредит» (ООО) индивидуальные
предложения на кредит наличными и кредитные карты выставляются после
одного положительно погашенного кредита. Произведем расчет экономический
эффект от реализации предложенных мероприятий.
3.3 Оценка эффективности предложенных мероприятий
Произведем
расчет
предлагаемых мероприятий.
экономической
эффективности
от
внедрения
72
Затраты представляют собой совокупность оплаты труда сотрудников,
занимающихся реализацией банковского продукта, весь процесс разработки
кредитного продукта, рекламу и резерв на дальнейшее обслуживание. Расчет
фонда оплаты труда производился исходя из 30 привлеченных сотрудников из
различных отделов банка головного офиса (юридический, клиентский, ITотдел, кадровый) со средней заработной платой 420 000 руб./год.
Разработка кредитного продукта включает в себя документальное
обеспечение (3 млн. руб.), программное обеспечение (8 млн. руб.), затраты на
обеспечение компьютерной безопасности, систему шифрования данных,
защиту каналов связи и информации, исключающую доступ посторонних в
банковскую сеть (4 млн. руб.) и затраты на покупку новой компьютерной
техники, серверов, комплектующих (2 млн. руб.).
Затратами на рекламу в данном случае будут являться услуги
типографии: 100 000 рекламных листовок формата А5 и 15 000 плакатов для
размещения на точках продаж.
На обслуживание банковского продукта на протяжении всего срока
действия выделяется резерв (по 10% от каждого показателя).
Доход рассчитывается исходя из следующих данных: ежедневно в городе
в «Ренессанс кредит» (ООО) оформляется около 200 кредитных договоров
(73000 кредитных договора в год), 80% из которых - стандартные акционные
рассрочки (58 400 кредитных договора в год), самый невыгодный продукт для
банка, приносящий, однако, большой объем клиентов и формируя за счет этого
приличную прибыль.
Если предположить, что хотя бы половина из них (29200 кредитных
договора) будут оформляться по продукту «Льготный период», не считая
условных 30% заемщиков, погасивших кредит в течение льготного периода, то
оставшиеся 70% (20 440 КД) будут выплачивать по второму, расширенному
графику платежей. В зависимости от суммы кредита и срока, на который
оформлен кредит, выплата по банковским процентам будет составлять в
среднем 5000 руб.
73
Таблица 19 - Расчет экономического эффекта и эффективности от
внедрения кредитного продукта «Льготный период» в «Ренессанс кредит»
(ООО)
Показатель
Затраты всего, в т. ч.:
Значение
33 038 500 руб.
Фонд оплаты труда
сотрудников, привлеченных
ко внедрению продукта
Разработка кредитного
продукта
Реклама
12 600 000 руб.
Обслуживание банковского
продукта на протяжении
всего срока действия
3 003 500 руб.
17 000 000 руб.
435 000 руб.
Расчет
12 600 000 руб. + 17 000 000 руб. + 435 000
руб. + 3 003 500 руб.
- 30 чел. • 420000 руб.
- 3 млн. руб. + 8 млн. руб. + 4 млн. руб. + 2
млн. руб.
(3 руб./шт. • 100 000 шт.) + (9 руб./шт. * 15
000 шт.)
= (1 260 000 руб. + + 1 700 000 руб. + + 43
500 руб.)
Доходы
102 200 000 руб. - 20 440 КД • 5000 руб.
Процентные доходы до
налогообложения
Процентные доходы мосле
83 804 000 руб.
налогообложения
Эффект от внедрения
50 765 500 руб.
Эффективность от внедрения 253, 65%
102 200 000 руб. х х( 102 200 000 руб.18%)
83 804 000 руб. -33 038 500 руб.
= (83 804 000 руб. : 33 038 500 руб.)- 100%
Внедрение данного продукта позволит:
а) увеличить процентный доход;
б) стать еще более конкурентоспособными среди других банков для
торговых организаций за счет предоставления выгодных условий по скидкам от
ТО;
в)
сократить
процент
неплательщиков
благодаря
обязательному
минимальному первоначальному взносу;
г) не потерять лояльность клиентов, так как данный продукт является
сочетанием рассрочки и кредита.
Еще одним мероприятием для повышения эффективности деятельности
банка является, как уже говорилось в предыдущем параграфе, обучение
сотрудников ИП и малых предприятий, сотрудничающих с банком (таблица
20).
74
Таблица 20 - Расчет экономического эффекта и эффективности от
введения дополнительного обучения сотрудников
Показатель
Значение
660 400 руб.
Затраты всего, в т. ч.:
Фонд оплаты труда
сотрудников, привлеченных
ко внедрению продукта
Аренда помещения
Канцелярия, раздаточный
материал
Доходы
Процентные доходы до
налогообложения
Процентные доходы после
налогообложения
Эффект от внедрения
Эффективность от внедрения
Расчет
- 150 000 руб.+ 500 000 руб. +
10 400 руб.
- 30 000 руб. • 5 мес.
150 000 руб.
500 000 руб.
10 400 руб.
= 3 000 000 руб. : 30 -5 мес.
= 800 • 10 руб./шт. + 800 • 3
руб./шт.
2 000 000 руб.
- 400 000 000 руб. х х 0,005
1 640 000 руб.
- 2 000 000 руб. - -( 2 000 000
руб. • 18%)
1 640 000 руб. - - 660 400 руб.
= (1 640 000 руб.:
: 660 400 руб.) - 100%
979 600 руб.
248,33%
Из расчета того, что 10 000 торговых точек, 8000 являются
организациями-партнерами. Тренер проводит лекции и тренинги, сочетающие в
себе информацию по способам оформления, правильной и грамотной
консультации, и требованиям от службы безопасности. Такие тренинги
целесообразно проводить для одного ответственного сотрудника торговой
организации, занимающего должность администратора или управляющего,
который впоследствии сможет грамотно донести информацию до всех своих
сотрудников,
задействованных
в
процессе
оформления
кредитов
для
покупателей.
Фонд оплаты труда рассчитывался из оклада тренера в 30 000 руб. При
условии, что будет проводиться по 1 часу тренинга, по 10 сотрудников
организаций в лекционной аудитории, понадобится 800 часов. При норме 40
часов в рабочей неделе, тренеру потребуется на реализацию данного
мероприятия 5 месяцев.
Затраты на лекционную аудиторию в месяц составляют 100 000 руб.
Затраты
на
канцелярию
рассчитывались
с
учетом
письменных
принадлежностей и раздаточного методического материала для 800 человек.
75
Процентный доход, приносимый от оформления потребительских
кредитов на товар, составляет около 400 000 000 руб. ежегодно. Если
предположить, что благодаря полученным знаниям сотрудников организацийпартнеров и повышению их лояльности к банку, рекомендуемые меры принесут
прирост процентных доходов хотя бы на 0,5% в год, то дополнительная
прибыль от реализации данного мероприятия составит 2 000 000 руб.
Преимуществами введения данной процедуры являются:
а) низкие затраты на реализацию;
б) повышение качества обслуживания, предупреждение проблем и
негативных отзывов клиентов;
в) повышение лояльности со стороны заёмщиков и, как следствие,
повышение прибыли.
Для повышения эффективности выдачи кредитов, как уже говорилось, на
уровне всего «Ренессанс кредит» (ООО) предлагается к внедрению готовое
решение Deductor Credit Pipeline для автоматизации принятия решений на всех
этапах работы кредитного конвейера.
Решение реализовано как набор веб-сервисов, взаимодействие с которым
осуществляется по протоколу SOAP. В бизнес-процессе выдачи кредита
Deductor Credit Pipeline выполняет роль decision agent-а, поддерживая
интеграцию с различными банковскими системами, например, с CRM и фронтофисными решениями, а также с АБС и хранилищем данных.
Анализ персональных данных заёмщика, истории его взаимоотношений с
банком, интерес к новым продуктам и других критериев позволит определять
максимально выгодное предложение для постоянных клиентов.
Применение современных алгоритмов анализа позволяет решать многие
задачи банковской аналитики, повышающие доходность банка:
- сегментация клиентов.
- стимулирование спроса.
- оценка вероятности отклика на маркетинговое предложение.
- адресный маркетинг.
76
Банк «Ренессанс кредит» (ООО), GlowByte Consulting и SAS Россия/СНГ
сообщили об успешной реализации проекта в области работы с большими
массивами неструктурированных данных. Совместно с компанией GlowByte
Consulting банком был проведен анализ существующего бизнес-процесса
онлайн-продаж и разработаны методы, позволяющие снизить риски банка при
выдаче потребительских кредитов. В качестве технологической платформы
банком была выбрана система принятия решений в реальном времени SAS Real
Time Decision Manager.
Банку предлагается расширить круг задач, где используется созданная
система, и увеличить количество источников данных для анализа, а помочь в
достижении этой цели сможет именно платформа Deduetor.
Внедрение данной платформы для одного продукта, позволит в конечном
итоге создать мультипродуктовый конвейер для абсолютно любых продуктов с
возможностью выбора абсолютно любых вариантов проверок, анализов в
принятии решений, т.е. можно получить полностью готовый инструментарий
для самостоятельного конструирования решений.
Это позволит банку «Ренессанс кредит» (ООО) в разы быстрее
производить изменения в конвейере.
В отличие от введения конкретного нового банковского продукта,
внедрение целой платформы возможно только в рамках деятельности банка в
целом, а не в отдельно взятых регионах. Данное мероприятие является очень
затратным, и положительный экономический эффект от него стоит ожидать
исключительно
в
долгосрочной
перспективе,
однако
по
сведениям
разработчика BaseGroup Labs на основе внедрения данного комплексного
решения в других банках уже в первый год в среднем удавалось нарастить
кредитный портфель на 14% по сравнению с прошлым годом, при этом за счет
выбора
наиболее
качественных
заемщиков
удавалось
снизить
размер
просроченной задолженности на 10%, при этом чистые процентные доходы в
среднем смогут вырасти на 15-17%, но с учетом того, что будет внедрен новый
кредитный продукт, рост чистых процентных доходов составит 18%.
77
В таблице 21 представлен расчет совокупного экономического эффекта от
внедрения предложенных мероприятий.
Таблица 21 - Расчет совокупного экономического эффекта от внедрения
предложенных мероприятий
Показатель
Кредитный портфель физических лиц,
млн. руб.
Просроченная задолженность, млн. руб.
Чистые процентные доходы, млн. руб.
Изменение
До
После
мероприятий мероприятий Млн. руб.
%
113996,2
5265
16518
131095,6
4738,5
19491,24
17099,43
-526,5
2973,24
115
90
118
Представим на рисунке 20 полученные результаты.
Рисунок 20 - Экономический эффект от внедрения мероприятий по
совершенствованию кредитования физических лиц в «Ренессанс кредит» (ООО)
78
Таким образом, в результате реализации предложенных мероприятий
снизится просроченная задолженность в банке, и за счет роста кредитного
портфеля произойдет рост чистых процентных доходов банка.
Новая система оценки заемщиков использует комплекс интеллектуальных
проверок, включающий скоринг, анализ кредитной истории, сегментацию
клиентов, черные списки и другие параметры. По результатам обработки заявки
Deductor менее чем за минуту автоматически формирует ответ, либо
маршрутизирует заявку на ручную обработку экспертам с указанием
выявленных замечаний.
Таким образом, совершенствование практики кредитования в любом
банке предполагает довольно длительный и сложный процесс, так как перед
тем, как предлагаемые мероприятия будут приняты, руководством и
конкретными подразделениями банка должны быть точно проанализированы
затраты, предполагаемые доходы и возможные убытки, а также риски по
вводимым мероприятиям. Однако, если в банке работают специалисты,
занимающиеся подсчетом эффективности предлагаемых мероприятий, то в
прогнозируемом будущем при реализации различных проектов банк будет не
только получать фиксированный доход, но и развиваться на рынке, привлекая
большее количество потенциальных заемщиков.
79
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Таким образом, кредитование физических лиц - одно из основных
направлений деятельности коммерческих банков, приносящий им доход. Для
населения кредиты один из возможных способов повысить свой уровень жизни,
например, купив недвижимость. Каждый год повышается спрос физических
лиц на банковские кредиты, растет конкуренция на рынке среди кредитных
организаций, что вызывает необходимые изменения в кредитной системе всей
страны, что обусловливает актуальность данного исследования.
Кредитование физических лиц - обобщающая экономическая категория,
которая характеризует совокупность активных операций коммерческих банков
по предоставлению денежных средств физическим лицам во временное
пользование на условиях срочности, платности и возвратности с целью
удовлетворения ими своих личных потребностей.
Анализ современного состояния и проблем кредитования банками
физических лиц является необходимым для выявления перспектив и
направлений дальнейшего развития всей кредитной системы Российской
Федерации. Ведь от эффективности кредитной системы РФ в сложившейся
ситуации зависит уровень хозяйственных отношений во многих секторах, их
финансовый результат для экономики страны. Этим обусловлена высокая
актуальность данного исследования.
Как
показывает
исследование
теоретических
работ
в
области
кредитования, многие авторы тяготеют к отождествлению потребительского
кредитования и кредитования физических лиц, что вводит некоторую путаницу
и мешает сформулировать единообразное понятие рынка кредитования
физических лиц. Отождествление розничного кредитования с потребительским
кредитованием, тем не менее, является верным только отчасти и его
источником является спутывание понятий потребительского кредита как
формы и потребительского кредитования как вида. В первом случае
отождествление двух понятий вполне допустимо и тогда, розничное
80
кредитование можно понимать именно как синоним понятия «потребительское
кредитование»
при
определении
формы
кредита.
Во
втором
случае
отождествление не допустимо.
Анализ динамики кредитования физических лиц в России за 2013-2015 гг.
показал,
что
отрицательный
тренд
данного
сегмента
сопровождался
ускорением темпов снижения объемов кредитования. Это обусловлено
сужением
сегментов
необеспеченного
потребительского
кредитования,
падением реальных доходов населения, а также скачкообразным изменением
процентных ставок по кредитам.
В 2016-2017 гг. стали заметны признаки восстановления общего объема
потребительских кредитов, улучшилось качество розничного кредитного
портфеля – наблюдается сокращение объемов просроченной задолженности по
кредитам, предоставленным физическим лицам, а также ее доли в розничном
кредитном портфеле российских банков в целом по стране.
ООО КБ «Ренессанс Кредит» осуществляет своевременное раскрытие
полной и достоверной информации, в том числе о своем финансовом
положении, экономических показателях, структуре собственности, чтобы
обеспечить
акционерам
обоснованных
соответствии
решений.
с
и
инвесторам
Раскрытие
требованиями
банка
возможность
информации
российского
принятия
осуществляется
законодательства,
а
в
также
британского регулятора Financial Conduct Authority (FCA).
В 2016 году Учредитель банка внес вклад в имущество в размере
1279 млн.руб. в целях поддержания достаточности капитала, что было
запланированной мерой в рамках развития текущего бизнеса, годом ранее
размер вклада составлял 8578 млн.руб. и был направлен на покрытие убытка,
что вызвало сокращение доли вклада с 69,9 до 9,3%. В 2017 году размер вклада
увеличился на 1300 млн.руб. или на 101,6% и составил 2579 млн.руб., а его
доля увеличилась до 12,9%.
При этом доля нераспределенной прибыли в 2016 году увеличилась с 25,4
до 82,1%, в 2017 году сократилась до 81,2%, поскольку прирост вклада
81
Учредителя был больше прироста нераспределенной прибыли (на 43,2%).
Негативным фактом является убытки отчетных периодов 2015 и 2016 годов,
которые уменьшают объем источников собственных средств, хотя их размер
сократился более чем в 22,5%. В 2017 году ситуация изменилась в лучшую
сторону – банком была получена прибыль, которая в размере 4891 млн.руб.
была направлена на формирование источников собственных средств.
Резервный фонд банка в 2016-2017 годах не изменился, а его доля была
самой никой в общем объеме источников (менее 1%).
В ходе анализа кредитования физических лиц коммерческим банком
«Ренессанс кредит» была выявлена тенденция роста объемов кредитов,
предоставленным физическим лицам в 2016-2017 гг., при этом доля кредитов
физических лиц в общем объеме кредитного портфеля банка увеличивалась
каждый год и в 2016-2017 гг. составляла более 93%.
Основным видом кредитов физических лиц было потребительское
кредитования, доля которого в 2015-2016 гг. составляла более 99% общего
объема кредитного портфеля физических лиц.
В 2016-2017 годах постепенно увеличивалась доля кредитов 2 категории
качества (1 категории в кредитном портфеле банка не было) и в 2017 году она
составляла чуть более 87% общего объема кредитов физических лиц.
Существенно сократилась доля безнадежных кредитов (5 категория качества) –
с 27,84% в 2015 году до 7,62% в 2017 году. Данный факт, а также снижение
доли просроченной задолженности в общем объеме кредитов физических лиц с
18,85% в 2015 году до 4,62% в 2017 году свидетельствует о значительном
улучшении качества кредитного портфеля физических лиц коммерческого
банка «Ренессанс кредит».
Таким образом, оценивая деятельность банка в 2015-2017 годах можно
отметить, что в 2016 году активность банка несколько сократилась в части
привлечения средств клиентов, не являющихся кредитными организациями,
хотя наблюдается расширение деятельности в части кредитования данного вида
клиентов. Позитивно оценивается ежегодный прирост источников собственных
82
средств, однако анализ показал, что данная динамика была обеспечена за счет
вклада единственного участника банка в 2016-2017 годах, ростом уставного
капитала в 2016 году и неиспользованной прибылью 2017 года. Снижение
объема источников собственных средств в 2015-2016 годах было обусловлено
убытками, полученными в данный период.
Снижение активности банка в 2016 году по сравнению с 2015 годом стало
главной причиной снижения уровня обязательных нормативов достаточности
капитала (Н.1) и нормативов ликвидности. Однако положительно можно
оценить уровень и динамику обязательных нормативов по кредитным рискам.
В целом же выполнение обязательных нормативов в 2015-2017 годах говорит о
финансовой устойчивости и надежности банка.
На основании проанализированной информации можно сделать выводы,
что кредитная политика «Ренессанс кредит» (ООО) - достаточно жесткая по
отношению к клиентам. Банк очень тщательно относится к анализу
платежеспособности своих клиентов, чтобы минимизировать риски потерь,
вследствие чего достаточно большая доля заявок на получение того или иного
кредитного продукта получает отказ.
Банки должны активно работать с клиентами, попавшими в трудную
жизненную ситуацию и потерявшими возможность вовремя оплачивать кредит,
используя различные виды реструктуризации долга. Помимо тех мероприятий,
которые проводят банки для работы с задолжниками, предлагается проводить
акции
по
отмене
уплаты
неустойки
при
условии
погашения
всей
задолженности. Такая мера должна способствовать сокращению объема
просроченных платежей по кредитам, предоставляемым физическим лицам, и
благоприятно сказаться на прибыли коммерческого банка и его имидже.
В настоящее время, все банки стараются разнообразить свою линейку
кредитных продуктов для физических лиц, стараясь применять всё новые
модели кредитования физических лиц.
В
результате
реализации
предложенных
мероприятий
снизится
просроченная задолженность в банке, и за счет роста кредитного портфеля
83
произойдет рост чистых процентных доходов банка.
Новая система оценки заемщиков использует комплекс интеллектуальных
проверок, включающий скоринг, анализ кредитной истории, сегментацию
клиентов, черные списки и другие параметры. По результатам обработки заявки
Deductor менее чем за минуту автоматически формирует ответ, либо
маршрутизирует заявку на ручную обработку экспертам с указанием
выявленных замечаний.
Таким образом, совершенствование практики кредитования в любом
банке предполагает довольно длительный и сложный процесс, так как перед
тем, как предлагаемые мероприятия будут приняты, руководством и
конкретными подразделениями банка должны быть точно проанализированы
затраты, предполагаемые доходы и возможные убытки, а также риски по
вводимым мероприятиям. Однако, если в банке работают специалисты,
занимающиеся подсчетом эффективности предлагаемых мероприятий, то в
прогнозируемом будущем при реализации различных проектов банк будет не
только получать фиксированный доход, но и развиваться на рынке, привлекая
большее количество потенциальных заемщиков.
84
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1.
Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть II от 26.01.1996 г. №
14-ФЗ (в ред. от 23.05.2016 г. № 146 – ФЗ) [Электронный ресурс]/
Справочно-правовая система «Консультант Плюс».
2.
О Банках и банковской деятельности. Федеральный Закон от 02.12.1990 г.
№ 395-1 (в ред. от 03.07.2016 г. № 362-ФЗ) / Справочно-правовая система
«Консультант Плюс».
3.
О кредитных историях. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (в ред.
от 28.06.2014 г. № 189-ФЗ). / СПС «Консультант Плюс».
4.
О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.
Федеральный закон от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ (в ред. от 03.07.2016 г. №
364- ФЗ) / Справочно-правовая система «Консультант Плюс».
5.
О
Центральном
банке
Российской
Федерации
(Банке
России).
Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (в ред. от 03.07.2016 г. № 362ФЗ) / Справочно-правовая система «Консультант Плюс».
6.
О порядке формирования кредитными организациями резервов на
возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней
задолженности. Положение
от 26 марта 2004 г. № 254-П (в ред. от
14.11.2016 г. № 4194-У) [Электронный ресурс] / Справочно-правовая
система «Консультант Плюс».
7.
Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам
(депозитам), депозитных счетов. Инструкция ЦБ РФ от 30 мая 2014 г. №
153-И / Справочно-правовая система «Консультант Плюс».
8.
Банковское дело. Управление и технологии: Учебник / Под ред. А.М.
Тавасиева. - М.: ЮНИТИ, 2015. - 671 c.
9.
Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / коллектив Б23
авторов; под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. — М.: КНОРУС,
2016. — 414 c.
85
10. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под
ред. О.И. Лаврушина. — М.: КНОРУС, 2016. — 800 с.
11. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробова. – М.: Магистр, 2015. 590 с.
12. Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В.
Мотовилов. - М.: Проспект, 2015. - 408 c.
13. Жуков, Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Е.Ф. Жуков. - Люберцы: Юрайт,
2015. - 591 c.
14. Костерина,
Т.М.
Банковское
дело:
Учебник
для
академического
бакалавриата / Т.М. Костерина. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 332 c.
15. Юденков Ю. Н. Интернет-технологии в банковском бизнесе. Перспективы
и риски / Ю. Н. Юденков, Н. А. Тысячникова, И. В. Сандалов, С. Л.
Ермаков. – М.: КНОРУС, 2014. – 318 с.
16. Обзор ситуации в банковском секторе России в июле 2018 года
[Электронный ресурс] // Официальный сайт агентства «РИА Рейтинг».
URL: http://riarating.ru/banks/20180817/630102398.html (дата обращения
25.09.18)
17. Обзор банковского сектора за 1-е полугодие 2018 года: риски в розницу
[Электронный ресурс] // Официальный сайт агентства «Эксперт РА». URL:
https://raexpert.ru/researches/banks/bank_sector_1h2018
(дата
обращения
26.09.18)
18. Российские банки: итоги 1 полугодия 2018 года [Электронный ресурс] //
Официальный сайт Ассоциации «Россия». URL: https://asros.ru/ru/pr/smiabout-finance/22325-rossiiskie-banki-itogi-1-polugodiya-2018-goda
(дата
обращения 27.09.18)
19. Рейтинги банков [Электронный ресурс] // Официальный сайт агентства
«Банки.ру».
26.09.18)
URL:
http://www.banki.ru/banks/ratings
(дата
обращения
86
20. Багаутдинова И.В., Палаткин Ю.С., Токарева Г.Ф. Основные тенденции в
сфере
кредитования
физических
лиц
в
России
Российское
//
предпринимательство. 2017. Том 18. №5. С.849-857
21. Ваганова А. В. Анализ современного состояния банковского кредитования
населения в России [Электронный ресурс] // Молодой ученый. 2016. №20.
С. 275-277. – Режим доступа: https://moluch.ru/archive/124/34314/ (дата
обращения: 28.09.2018).
22. Голозубова Н.В. Оценка современного состояния рынка потребительского
кредитования в России // Молодой ученый. 2016. № 11. С.670-674.
23. Демидова А. В. Развитие кредитных продуктов в посткризисный период
[Электронный ресурс] // Молодой ученый. 2018. №22. С. 396-398. – Режим
доступа://moluch.ru/archive/208/50885/ (дата обращения: 26.09.2018).
24. Еремина О.И., Золина Е.Н. Анализ современного состояния банковского
кредитования населения // Экономические исследования и разработки.
2016. №4. С. 35-41.
25. Полстянкина Л.А., Медюха Е.В. Тенденции и проблемы розничного
банковского кредитования в современных условиях на примере АО
«Россельхозбанк»
[Электронный
«Науковедение».
2017.
ресурс]
Том 9, №6
//
–
Интернет-журнал
Режим
доступа:
https://naukovedenie.ru/PDF/14EVN617.pdf
26. Травкина Е.В. Коваленко С.Б. Анализ динамики проявления кредитного
риска
в
российском
банковском
секторе
//
Теория
и
практика
общественного развития. 2016. № 4. С.69-71.
27. Хакимова Д. Л. Анализ просроченной задолженности по банковским
кредитам в России [Электронный ресурс] // Молодой ученый. 2014. №4. С.
627-631.
–
Режим
доступа:
https://moluch.ru/archive/63/9860/
(дата
обращения: 28.09.2018).
28. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации. –
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/
87
29. Отчеты о развитии банковского сектора и банковского надзора за 20132017 гг. [Электронный ресурс] / Издания Банка России – Режим доступа:
http://www.cbr.ru/publ/nadzor/
30. Сведения о размещенных и привлеченных средствах [Электронный ресурс]
/
Статистика
Банка
России
http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=sors
–
Режим
доступа:
88
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
(обязательное)
Бухгалтерская отчетность КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) за 2015-2017 гг.
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа