close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

Козлова Ирина Ивановна. Совершенствование кредитной политики коммерческого банка (на материалах ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»)

код для вставки
2
3
4
АННОТАЦИЯ
Выпускная квалификационная работа на тему «Совершенствование
кредитной
политики
коммерческого
банка
(на
материалах
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»)».
Год защиты: 2019
Направление подготовки: 38.03.01 Экономика
Направленность (профиль): Финансы и кредит
Студент группы: 4-2 Э/у Козлова И.И.
Руководитель: к.э.н., доцент Барсукова О.В.
В
теоретической
части
выпускной
квалификационной
работы
охарактеризованы теоретические основы формирования кредитной политики
коммерческого банка. Представлены цели, принципы, структура и содержание
кредитной политики, а также факторы, её определяющие. Также в первой главе
проанализирован кредитный портфель банковского сектора Российской
Федерации.
В аналитической части выпускной квалификационной работы дана
организационно-экономическая
характеристика
деятельности
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК». На основе данных бухгалтерской
отчетности проведен анализ финансово-экономического состояния Банка, в
процессе чего рассчитаны все необходимые финансовые показатели. Также во
второй главе проведен анализ кредитной политики и кредитного портфеля
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК».
Проектная часть выпускной квалификационной работы посвящена
разработке мероприятий, направленных на совершенствование кредитной
политики ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК». В качестве основного
направления выбрано расширение розничного кредитование, для чего
предложено два конкретных мероприятия. Проведен расчет экономической
эффективности предложенных мероприятий, в результате которого принято
решение о целесообразности проекта.
Общий объем выпускной квалификационной работы состоит из 80
страниц, содержит 13 рисунков, 8 таблиц, 33 источника используемой
литературы и 2 приложения.
Ключевые слова: КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА, ЭКОНОМИЧЕСКАЯ
ЭФФЕКТИВНОСТЬ,
БАНКОВСКИЙ
СЕКТОР,
КРЕДИТОВАНИЕ,
ФИНАНСОВЫЕ
ПОКАЗАТЕЛИ,
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.
5
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
6
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ
КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Цели, принципы и факторы кредитной политики банка
8
8
1.2 Структура и содержание кредитной политики банка
15
1.3 Анализ кредитного портфеля банковского сектора РФ
19
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»
25
2.1 Организационно-экономическая характеристика
ПАО «Московский кредитный банк»
25
2.2 Анализ финансово-экономических показателей деятельности
ПАО «Московский кредитный банк»
2.3 Анализ кредитной политики и кредитного портфеля
31
39
3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ
ПОЛИТИКИ ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»
50
3.1 Разработка мероприятий по совершенствованию
кредитной политики ПАО «Московский кредитный банк»
50
3.2 Обоснование экономической эффективности.
60
Заключение
73
CПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
76
Приложение 1 - Отчетность ПАО «МОСКОВСКИЙ
КРЕДИТНЫЙ БАНК» за 2015-2017 годы
80
Приложение 2 - Кредитные продукты ПАО «МОСКОВСКИЙ
КРЕДИТНЫЙ БАНК»
91
6
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлено
тем, что в настоящее время кредитные операции составляют основу активной
деятельности любого банка. Успешное их осуществление ведет к получению
основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости
банков, при этом неудачам в кредитовании сопутствует разорение и
банкротство.
Стоит отметить, что в современных условиях большое значение имеет
банковское
кредитование,
позволяющее
организациям
использовать
значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения
продукции, являющейся неотъемлемой частью жизни любого человека.
Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является
существенным
источником
инвестиций,
содействует
непрерывности
и
ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического
потенциала субъектов хозяйствования и занимает основное место в объеме
банковских операций, приносящих доход.
В современных условиях развития российской банковской системы
особое значение приобретает кредитная политика коммерческих банков.
Динамичное изменение макроэкономической ситуации, рост количества
убыточных предприятий, возрастание доли просроченной задолженности в
кредитных
портфелях
коммерческих
банков
ставят
банки
перед
необходимостью развивать и совершенствовать кредитную политику. Не
является исключением и ПАО «Московский кредитный банк», на материалах
которого базируется выпускная квалификационная работа.
Цель выпускной квалификационной работы состоит в разработке
мероприятий
по
совершенствованию
кредитной
политики
ПАО
«МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК».
Исходя из данной целевой установки, необходимо решить следующие
задачи:
7
-
рассмотреть
теоретические
основы
формирования
кредитной
политики коммерческого банка;
-
представить организационно-экономическую характеристику
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»;
-
проанализировать
финансово-экономические
показатели
деятельности ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»;
-
проанализировать кредитную политику и кредитный портфель
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»;
-
разработать
мероприятия
по
совершенствованию
кредитной
политики ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» ;
-
обосновать
экономическую
эффективность
предложенных
мероприятий.
Объектом
выпускной
квалификационной
работы
является
ПАО
«МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК». Предметом выступает кредитная
политика ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК».
Структура
основной
части
выпускной
квалификационной
работы
включает в себя введение, три главы и заключение.
В процессе написания работы использовались законодательные и
нормативно-правовые акты, такие как Федеральные законы, Указания и
Положения
Банка
России,
учебники
и
учебные
пособия,
статьи
из
периодических изданий, различные формы отчетности и внутренние документы
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК», а также различные ресурсы
удаленного доступа.
8
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ
ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Цели, принципы и факторы кредитной политики банка
Кредитные операции банков являются основными с точки зрения
доходности. От работы банка в сфере кредитования зависит во многом общий
успех его функционирования. Следовательно, необходимо уделять должное
внимание изучению успешности кредитных операций и их совершенствованию
и развитию. Для более систематического и четкого контроля какой-либо
деятельности существуют
внутренние локальные
деятельность
любого
соответствующие нормативные документы и
акты.
банка,
Не является
порядок
исключением
осуществления
и
кредитная
которой
четко
регламентирован соответствующим внутренним документом – кредитной
политикой [10].
Политика кредитной организации обычно воплощается в проектах ее
руководства. Кредитная политика необходима банкам, прежде всего потому,
что позволяет рационально организовывать и регулировать взаимоотношения
между банками и его клиентами по вопросам предоставления денежных
средств на основе срочности, платности и возвратности. Поэтому кредитную
политику можно определить как стратегию и тактику банка в области
кредитных операций. Кредитная политика должна быть направлена на
достижение роста активов и повышение их качества [13].
Кредитная
политика
определяет
ряд
объективных
стандартов
и
параметров, которыми должны руководствоваться сотрудники банка, имеющие
непосредственное отношение к заключению и сопровождению кредитных
сделок. Также она раскрывает основу действий совета директоров, лиц,
принимающих стратегические решения. В кредитной политике закреплены
способы и возможность оценки внешними и внутренними аудиторами степени
и качества управления кредитными операциями в банке.
9
Кредитная
политика
основывается
на
умении
работников
банка
правильно и обоснованно определиться со следующими основополагающими
моментами, такими как сектор экономики, на котором целесообразно
проводить кредитные операции в настоящее время; клиентский сегмент, исходя
из кредитоспособности и других факторов, имеющих значение для оформления
и сопровождении сделки. Кредитная политика закрепляет устойчивые критерии
отбора клиентов и принятия решения о предоставлении кредита, с целью
минимизации рисков в будущем. Кредитная политика определяется также
кредитными продуктами, которые банк предлагает в настоящее время и
планирует к разработке на будущее.
Основной целью кредитной политики банка является обеспечение
максимальной эффективности деятельности банка, доходности и снижения
кредитных рисков (рисунок 1).
создание условий для эффективного размещения привлеченных средств;
обеспечение стабильного роста прибыли банка;
поддержание рациональных стандартов кредитования;
контроль над кредитованием;
адекватная оценка потенциальных возможностей;
обеспечение сохранности банковских ресурсов;
расширение ресурсной базы;
диверсификация вложений для снижения общего риска банковской деятельности и
роста финансовой устойчивости банка;
поддержание заданного уровня ликвидности;
контроль общего состояния кредитного портфеля;
распознавание и управление проблемными кредитами;
расширение сферы влияния банка посредством проникновения на новые рынки;
увеличение круга кредитуемых клиентов.
Рисунок 1 - Цели кредитной политики
Приоритетные задачи кредитной политики представлены на рисунке 2.
10
защита интересов банка, его акционеров, собственников,
кредиторов, инвесторов и клиентов;
высокодоходное размещение пассивов (в т.ч. привлеченных
вкладов и депозитов) банка в кредитные продукты при
одновременном поддержании определенного уровня качества
кредитного портфеля банка;
снижение реализации кредитных рисков (минимизация их
проявления);
соблюдение соответствия ценовых условий кредитной сделки
(платежи по процентам, комиссии) уровню кредитного риска, а
также уровню, обеспечивающему конкурентоспособность
кредитных продуктов банка на рынке банковских услуг;
надлежащее управление кредитными рисками в соответствии с
требованиями Банка России, рекомендациями Базельского
комитета по банковскому надзору, передовой международной
банковской практики;
исключение конфликтов интересов между банком и его
клиентами, а также между клиентами банка;
соблюдение сотрудниками банка законодательства, нормативных
документов Банка России и стандартов профессиональной
деятельности;
выработка единого подхода к операциям кредитования, особенно в
случае наличия филиальной сети у кредитной организации
Рисунок 2 - Приоритетные задачи кредитной политики
Важным элементом кредитной политики является в свою очередь
организация контроля в банке. Контроль является неотъемлемой частью любой
11
деятельности, а тем более кредитной, где каждый этап связан с множеством
рисков. В банке в обязательном порядке должен вестись контроль за
соблюдением полномочий сотрудниками банка, за правильным применением
критериев при решении вопроса кредитования потенциальных заемщиков, за
состоянием кредитного портфеля, в том числе особое внимание должно
уделяться контролю проблемных кредитов. Однако следует заметить, что при
грамотном мониторинге на первоначальных этапах количество проблемных
кредитов должно быть сведено до минимума.
Наиболее полная и грамотно составленная кредитная политика может
содержать информацию обо всех аспектах работы с корпоративными
клиентами и физическими лицами. В ней отражается информация о работе с
отраслевыми клиентами, в том числе нормативы по отрасли, нормативы
кредитования на связанные компании, вид кредитных продуктов и порядок их
предоставления,
порядок
работы
с
залогом,
различные
нормативные
коэффициенты для банка, устанавливаются права уполномоченных органов и
лиц банка по принятию решений и другая необходимая информация.
Однако некоторые банки ограничиваются общей кредитной политикой в
узком смысле, составленной на долгосрочный период. В такой кредитной
политике
отражаются
только
общие аспекты
кредитной
деятельности
применительно к экономике Российской Федерации в целом. При этом
непосредственная процедура и тонкости кредитной работы регламентируются
другими внутренними нормативными документами банка.
Кредитная политика является внутренним документом банка, который
обычно разрабатывается и совершенствуется высшим руководством банка. При
этом следует помнить, что кредитная политика не содержит в себе четкой
регламентации, каким образом осуществляются кредитные операции, не дает
пошагового руководства к действиям сотрудников в процессе оформления
кредитной сделки. Решению подобных вопросов посвящены инструкции и
регламенты по кредитованию. Кредитная политика при этом является общим
руководством к действию кредитной службы банка: определяет основные
12
подходы к кредитованию и требования к заемщикам с учетом сложившейся
текущей экономической ситуации;
выражает философию (общий подход,
концепцию); формирует основные направления кредитной деятельности;
определяет стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться
банковские работники; устанавливает основные действия лиц, принимающих
стратегические решения в области кредитования.
Необходимо обратить внимание на то, что в процессе своей работы
кредитная служба банка в обязательном порядке должна учитывать всю
совокупность внутренних и внешних рисков, которые влияют на его работу.
При разработке кредитной политики необходимо анализировать множество
факторов, влияющих на деятельность банка. К внешним факторам относятся
такие как: общее состояние экономики страны, денежно-кредитная политика
Банка России и Министерства финансов Российской Федерации, региональная
специфика. Внутренние факторы, влияющие на кредитную политику, включают
в себя: кредитный потенциал банка, степень рискованности и прибыльности
отдельных видов ссуд, стабильность депозитов, спектр выполняемых операций
и
услуг,
обеспечение
ссуд,
профессиональную
подготовленность,
квалификацию и опыт персонала банка, клиентура банка, качество кредитного
портфеля, ценовую политику банка, уровень риск-менеджмента [26].
При разработке кредитной системы каждый банк опирается на три
базовых понятия: «субъект кредита», «обеспечение кредита» и «объект
кредитования». Данные элементы кредитной системы неотделимы друг от
друга и очень важны. Успешность кредитования напрямую зависит от их
качества и дополнения друг друга, поскольку все это значительно увеличивает
надежность сделки.
Что касается основных направлений кредитования по разным сегментам,
то как правило, кредитная политика банков при работе с юридическими лицами
направлена на развитие долгосрочных отношений с заемщиками. Банк
заинтересован в том, чтобы маленький организации росли и наращивали
объемы своей деятельности, а банк при этом готов сопровождать клиента до
13
достижения им значительного успеха и поднятия бизнеса. На всем пути своего
развития отношений с банком клиент-заемщик находится под постоянным
наблюдением банка, которому становятся известны его сильные и слабые
стороны. При этом для построения долгосрочных выгодных отношений с
клиентом банку необходимо тщательно подходить к вопросу критериев отбора
клиентов для сотрудничества. В большинстве случаев к потенциальным
заемщикам предъявляются такие требования, как прозрачность схем получения
доходов, устойчивость и доходность бизнеса, успешный опыт работы в
различных
экономических
условиях,
наличие
собственного
капитала,
возможность предоставления достаточного обеспечения.
Рассматривая приоритетные направления в осуществлении кредитных
операций, можно выделить основные виды сделок с юридическими лицами. В
процессе текущего и инвестиционного финансирования приоритет отдается
сделкам с клиентами, имеющими высокий внутренний рейтинг по банковской
системе оценки финансового состояния, либо с клиентами, работающими, в
перспективных для банка отраслях. В случае проектного финансирования
предпочтение отдается клиентам, имеющим высокий внутренний рейтинг по
системе оценки финансового состояния банка, и сделкам, предполагающим:

участие инициаторов проекта в размере не менее 30-40% от суммы
проекта;

консолидацию активов и обязательств по реализуемому проекту на
балансе специально создаваемой структуры (юридического лица);

наличие благоприятных рыночных условий реализации проекта;

возможность со стороны банка проводить мониторинг графика
реализации проекта, стоимости создаваемых по проекту активов, выполнения
прогноза cash flow по проекту;

возможность последующей секьюритизации кредитной сделки
проекта.
При
взаимодействии
с
предприятиями
малого
бизнеса
и
индивидуальными предпринимателями не последнюю роль играют личность
14
руководителя, его репутация на рынке и кредитная история взаимоотношений с
банком [11].
На основе своей кредитной политики банки строят свою работу с
массовым розничным клиентским сегментом, выбирают ту или иную
скоринговую модель, разрабатывают кредитные продукты. При этом, исходя из
кредитной политики, банк может ориентироваться на такие сегменты, как
розничное
кредитование
в
торговых
сетях
(POS-кредитование),
автокредитование при взаимодействии с дилерами, предоставление ипотечных
кредитов. Согласно кредитной политике банк определяет процентные ставки,
соответствующие риску того или иного заемщика. При этом кредитная
политика различных банков может серьезно различаться.
Кредитную политику банка определяет кредитный комитет, который
создается по решению Правления банка. Организация работы кредитного
комитета возлагается на отдел кредитной политики. Он определяет возможные
риски, принимаемые на себя банком по различного рода операциям, является
главным органом, принимающим окончательные решения об одобрении или
отклонении предложений о предоставлении или продлении кредитных
отношений, выдаче банком гарантий, устанавливает персональные лимиты,
требует от своих членов и любого должностного лица банка предоставления
необходимых документов, справок.
Таким образом, кредитная политика является одним из важнейшим
документов банка. Она определяется кредитным комитетом и является
основным документом, регламентирующим деятельность банка, связанную с
кредитованием. В кредитной политике закреплены основные положения
ведения кредитной сделок. От качества и грамотности составления кредитной
политики напрямую зависит успех кредитной работы банка, а следовательно и
успех всей деятельности, так как доход от кредитных операций составляют
основную часть доходов банка.
15
1.2 Структура и содержание кредитной политики банка
Кредитная политика коммерческого банка - это его стратегия и тактика
по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части
кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной
политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка.
Не маловажным является тот факт, что принятие этого документа
является обязательным требованием Банка России [6].
Кредитная политика рассматривается и утверждается Правлением.
Кредитная политика должна соответствовать структурным требованиям, а
именно содержать следующие положения:
- процедуры рассмотрения и одобрения кредитных заявок;
- методологию оценки кредитоспособности заемщиков (корпоративных
клиентов, физических лиц);
- методологию оценки кредитоспособности контрагентов, эмитентов и
страховых компаний;
- методологию оценки предлагаемого обеспечения;
- требования к кредитной документации;
- процедуры проведения постоянного мониторинга кредитов и прочих
продуктов, несущих кредитный риск [21].
Существует определенное типовое содержание кредитной политики.
Содержание кредитной политики включает следующие разделы:
1.
Общие положения
2.
Основные положения и принципы, учитываемые при формировании
кредитной политики Банка
3.
Основные направления кредитной деятельности
4.
Политика Банка при проведении отдельных видов операций,
связанных с размещением ресурсов
5.
Порядок проведения банковских операций, связанных
с размещением ресурсов
16
6.
Контроль
за
кредитной
политикой
Банка
и
конкретными
банковскими операциями, связанными с размещением ресурсов.
Далее рассмотрим каждую главу подробнее.
В разделе «Общие положения» представлена информация следующего
плана.
Кредитная
политика
определяет
основные
принципы
и
основополагающие аспекты кредитной деятельности. Кем определяются
основные
направления
кредитной
политики.
Что
кредитная
политика
сформирована в соответствии с требованиями действующего законодательства
Российской Федерации, нормативных документов Банка России. Основной
целью кредитной политики Банка является рациональное и эффективное
размещение денежных средств (по направлениям вложения, по срокам и по
видам валют), позволяющее получать максимальные доходы при минимальном
риске, поддерживая при этом необходимый уровень ликвидности. Основным
принципом настоящей Кредитной политики является принцип умеренного
консерватизма,
направленного
на
повышение
надежности
проводимых
операций, минимизацию кредитных рисков путем тщательного анализа бизнеса
клиентов
и
оценки
качества
предоставляемого
обеспечения.
Также
представлены задачи Кредитной политики. Размещение денежных средств
осуществляется в ходе проведения конкретных операций, предусмотренных
действующими
банковскими
лицензиями.
При
этом
основными
инструментами, используемыми Банком для размещения ресурсов, являются
коммерческое
кредитование
предпринимателей;
юридических
потребительское
межбанковское
кредитование.
осуществлении
кредитных
кредитование
Сказано,
операций
лиц
что
в
и
индивидуальных
физических
принятие
рамках
своих
решений
лиц;
об
полномочий,
установленных Уставом Банка и внутрибанковскими распорядительными и
нормативными документами, осуществляют:
— правление Банка;
— председатель правления Банка;
— кредитный комитет Банка;
17
— кредитные комитеты филиалов и дополнительных офисов в пределах
утвержденных лимитов. А также, что внутренние документы, регулирующие
кредитную деятельность Банка, разрабатываются в соответствии с настоящей
Кредитной политикой [26].
В разделе «Основные положения и принципы, учитываемые при
формировании кредитной политики Банка» представлены следующие пункты.
Кредитная политика Банка тесно связана с депозитной и процентной
политикой, являясь одним из элементов банковской политики в целом.
Кредитная политика Банка формируется с выделением определенных этапов.
Сказано какие специфические принципы учитываются при формировании
Кредитной политики. Соблюдение перечисленных принципов позволяет Банку
сформировать
как
стратегические,
так
и
тактические
направления
в
организации кредитного процесса, обеспечив тем самым эффективность и
оптимизацию Кредитной политики. Описано, в зависимости от чего строится
Кредитная политика.
В
разделе
«Основные
направления
кредитной
деятельности»
представлено следующее. Кредитная деятельность Банка осуществляется по
двум основным направлениям: осуществление кредитных операций; работа с
проблемными активами. Также в данном разделе сказано, на какие сроки банк
выдает кредиты, при наличии какого обеспечения, с какими заемщиками и на
каких условиях работает Банк. В каком порядке и какими способами
предоставляются денежные средства, и в какой валюте. Каким способом
осуществляется работа с проблемными кредитами.
В разделе «Политика Банка при проведении отдельных видов операций,
связанных с размещением ресурсов» изложено следующее. Коммерческое
кредитование юридических лиц является основным направлением вложения
временно
свободных
денежных
средств
Банка.
Приоритетными
для
предоставления кредитов являются отрасли, позволяющие производить
быстрый оборот кредитных ресурсов:
экспортно-импортными
торговля (в том числе связанная с
операциями);
пищевая
промышленность;
18
автомобилестроение; строительство (в том числе жилищное); производство
строительных материалов; сфера услуг. При кредитовании предприятий и
организаций, относящихся к вышеперечисленным отраслям, кредитные
ресурсы в основном должны направляться на пополнение оборотных средств и
на модернизацию имеющегося производства или освоение новых технологий.
Основными источниками денежных средств, используемых для коммерческого
кредитования, являются собственные средства Банка, средства клиентов,
размещенные в Банке в форме векселей и депозитов на срок три и более
месяцев, а также заемные средства, специально привлеченные Банком для
фондирования кредитных
операций.
Длительность
действия
кредитных
договоров увязывается со структурой ресурсной базы по срокам с целью
поддержания требуемого уровня ликвидности. Также в разделе сказано каким
образом осуществляется кредитование физических лиц [26].
В разделе «Порядок проведения банковских операций, связанных
с
размещением ресурсов». Решения по проведению конкретных банковских
операций, связанных с размещением ресурсов, принимаются конкретными
руководителями,
а
соответствующими
также
органами
полномочиями,
управления
утвержденными
Банка,
наделенными
советом
директоров.
Методической основой для проведения конкретных банковских операций,
связанных с размещением денежных средств, служат соответствующие
документы (положения, инструкции, технические порядки), действующие в
Банке. Реализацию принятых решений по размещению денежных средств
осуществляют конкретные подразделения, отвечающие за определенные
банковские операции в соответствии с положениями о подразделениях и
другими внутрибанковскими нормативными документами.
В разделе «Контроль за кредитной политикой Банка и конкретными
банковскими операциями, связанными с размещением ресурсов» представлена
следующая
информация.
политикой
и
Контроль
конкретными
за
проводимой
банковскими
Банком
операциями,
кредитной
связанными
с
размещением ресурсов, осуществляется в рамках общей системы внутреннего
19
контроля,
действующей
в
Банке.
Отдел
учета
кредитных
операций
осуществляет свои контрольные функции в ходе оформления сделок,
проводимых казначейством, управлением кредитования и кредитующими
подразделениями. Ревизионная комиссия Банка, действуя в рамках своих
полномочий, осуществляет оценку финансового состояния Банка и, тем самым,
косвенно касается вопросов кредитной политики, проводимой Банком в
отчетном периоде [26].
Таким образом, кредитная политика, достигая поставленные перед ней
цели, определяет основные принципы и основополагающие аспекты кредитной
деятельности. Структура и содержание кредитной политики банка Соблюдение
определенных принципов позволяет Банку сформировать как стратегические,
так и тактические направления в организации кредитного процесса, обеспечив
тем самым эффективность и оптимизацию кредитной политики. При этом, все
коллегиальные органы управления кредитным процессом, подразделения и
должностные лица банка обязаны соблюдать требования, установленные
кредитной политикой.
1.3 Анализ кредитного портфеля банковского сектора РФ
В современных экономических условиях, банковская система испытывает
острые проблемы в сфере кредитования. Успешными коммерческими банками
доказано, что для решения этих проблем необходимо эффективное управление
кредитными продуктами, напрямую влияющие на размер получаемой прибыли.
Кредитная политика – основополагающее звено в развитии и эффективной
деятельности коммерческих банков [12].
При этом достижение необходимого состояния кредитного портфеля
коммерческого банка осуществляется путем своевременного и необходимого
20
влияния на его проблемные элементы, определяемые в ходе его регулярного
анализа.
Используя фактические основные показатели кредитной деятельности
коммерческих банков, начиная с 2015 года по настоящее время, в качестве
информационной базы данного исследования, рассмотрим и проанализируем
основные составляющие кредитного портфеля и их динамику.
Совокупный кредитный портфель на 01.11.2017 составляет 52 380 634
млн. руб., что на 3 485 442 млн. руб. (7,1%) больше, чем в прошлом году. В
целом за анализируемый период совокупный кредитный портфель увеличился
на 3 346 583 млн. руб. (6,8%). Это свидетельствует о росте доходов от
кредитной деятельности банковского сектора в целом. Увеличение совокупного
кредитного портфеля произошло за счет роста банковского кредитования и
кредитования физических лиц. Остальные показатели незначительно повлияли
на рост совокупного кредитного портфеля в целом. Однако, хочется отметить
значительное снижение кредитования малому бизнесу, за весь анализируемый
период (таблица 1).
Таблица 1 – Совокупный кредитный портфель банков Российской
Федерации
В млн. руб.
Показатель
Абсолютное
изменение
2016г.2017г.2015г.
2016г
2015г.
2016г.
2017г.
Кредиты
банкам
8 268 562
8 327 465
10 576 117
58 903
Кредиты
юридическим
лицам
30 748 531
30 667 756
30 711 272
Кредиты ИП
461 491
357 828
Кредиты
физическим
лицам
9 555 467
Совокупный
кредитный
портфель
49 034 051
Темп прироста, %
2016г.2015г.
2017г.2016г
2 248 652
0,71
27,00
-80 775
43 516
-0,26
0,14
362 837
-103 663
5 009
-22,46
1,40
9 542 143
10 730 408
-13 324
1 188 265
-0,14
12,45
48 895 192
52 380 634
-138 859
3 485 442
-0,28
7,13
21
Как видно из таблицы, корпоративное кредитование является основным
направлением
кредитной
деятельности банковского сектора
(его доля
составляет 59% от совокупного кредитного портфеля банка по состоянию на 01
ноября 2017 года). На долю розничных кредитов приходится лишь 20%
совокупного кредитного портфеля. Доля банковского кредитования также
составляет 20%, а на долю предприятий малого бизнеса лишь 1%. Это
подтверждает
тот
факт,
что
банки
наибольшее
внимание
уделяют
кредитованию крупных корпоративных клиентов как теоретически более
устойчивому сегменту в условиях ухудшения экономической ситуации. В
целом за анализируемый период доли направлений кредитования не имеют
существенных изменений, что свидетельствует о сохранение приоритетов в
направлении кредитования [9].
Совокупная просроченная задолженность на сегодняшний момент
составляет 3 332 945 млн. руб., что на 40 330 млн. руб. (1,2%) больше, чем в
прошлом году. В целом за анализируемый период совокупная просроченная
задолженность увеличилась на 312 044 млн. руб. (10,3%). Это свидетельствует
нам о росте кредитных рисков совокупного кредитного портфеля в целом.
Увеличение совокупной просроченной задолженности в значительной мере
обусловлено
ростом
задолженности
в
банковском
и
корпоративном
направлениях кредитования. Хочется отметить и снижение задолженности в
сфере кредитования индивидуальных предпринимателей. Задолженность по
кредитованию физических лиц не показала существенных изменений и на
01.11.2017 составляет 958 064 млн. руб.
Перейдем непосредственно к оценке качества совокупного кредитного
портфеля банков Российской Федерации (рисунок 3) [12].
Коэффициент покрытия имеет положительную динамику на протяжении
всего анализируемого периода.
Коэффициент просроченных платежей
(просроченной задолженности) снизился по сравнению с 2016 годом, но все
равно остался выше оптимального уровня. Коэффициент резервирования также
показал спад относительно 2016 года. Наиболее значительное снижение
22
показал коэффициент доходности, по результатам анализа на 2017 год он
составил 10% [12].
Коэффициенты
Коэффициент доходности
Коэффициент резервирования
2017 г.
2016 г.
Коэффициент просроченных
платежей
2015 г.
Коэффициент покрытия
0
50
100
Проценты
150
Рисунок 3 – Коэффициенты качества кредитного портфеля в 2015-2017 гг
По итогам 2017 года, как и годом ранее, основная доля в совокупных
активах банковского сектора – 58,5% – приходилась на банки, контролируемые
государством (на 01.01.2017 – 58,3%). Выросла доля частных банков с
капиталом более 1 млрд рублей – с 17,2 до 17,5%. Одновременно доля банков,
проходящих процедуру финансового оздоровления, и частных банков с
капиталом менее 1 млрд рублей снизилась с 12,7 до 12,2% и с 0,8 до 0,6%
соответственно. Удельный вес НКО увеличился на 0,5 п.п., до 3,5%. Удельный
вес банков, контролируемых нерезидентами, не изменился и составил 7,7%
[26].
В 2017 году наблюдалась заметная позитивная динамика как в розничном,
так и в корпоративном сегменте кредитования. Совокупный объем кредитов
экономике (нефинансовым организациям и физическим лицам) за 2017 год
вырос на 6,2% (за 2016 год – сократился на 0,8%), до 42,4 трлн рублей. Вместе с
тем доля кредитов экономике в активах банков несколько снизилась – с 51,1 до
50,8%. Задолженность нефинансовых организаций перед банками по кредитам
23
в целом по банковскому сектору за 2017 год выросла на 3,7% (за 2016 год –
сокращение на 0,8%), до 30,2 трлн рублей.
Динамика кредитования предприятий различных видов экономической
деятельности в 2017 году была разнонаправленной. Кредиты предприятиям
сельского и лесного хозяйства за год выросли на 9,2%. Существенно возросли
кредиты предприятиям, занимающимся добычей полезных ископаемых (на
24,4%) и операциями с недвижимым имуществом, арендой и предоставлением
услуг (на 27,3%). В то же время задолженность по кредитам, предоставленным
строительным организациям, сократилась на 3,8%; оптовым и розничным
торговым организациям – на 3,6%. Наибольший удельный вес по-прежнему
приходился на кредиты предприятиям обрабатывающих производств (22,3%
корпоративного кредитного портфеля на 01.01.2018; 21,9% – на 01.01.2017).
Доля кредитов предприятиям оптовой и розничной торговли за 2017 год
снизилась с 15,5 до 13,9%.
Удельный
вес
валютных
кредитов
в
общем
объеме
кредитов
нефинансовым организациям за 2017 год сократился с 32,2 до 29,7%, что
обусловлено как снижением объема кредитов в валютном выражении, так и
укреплением рубля. Доля валютной составляющей снизилась по кредитам
организациям всех видов экономической деятельности, кроме организаций,
занимающихся производством и распределением электроэнергии, газа и воды.
Наибольшее снижение этой доли отмечалось по предприятиям, добывающим
полезные ископаемые (с 46,4 до 39,9%), тем не менее у этих предприятий
оставалась самая высокая доля задолженности в иностранной валюте, учитывая
наличие
значительных
валютных
доходов.
В
2017
году
отмечалась
благоприятная динамика процентных ставок по кредитам нефинансовым
организациям: средневзвешенная процентная ставка по рублевым кредитам на
срок свыше 1 года в декабре 2017 года составила 9,4% годовых, что на 3,1 п.п.
ниже, чем в январе 2017 года.
Таким образом, исходя из анализа качества совокупного кредитного
портфеля, можно отметить, что в целом за счет снижения коэффициента
24
просроченных
совокупного
платежей
и
кредитного
коэффициента
портфеля
резервирования,
незначительно
выросло.
качество
При
этом
доходность портфеля снизилась, а коэффициент покрытия по-прежнему далек
от оптимального значения. В период с начала кризиса 2014 года качество
кредитного портфеля резко снизилось по всей банковской системе. В настоящее
время мы наблюдаем стабилизацию и постепенное улучшение качества
кредитных портфелей банков. Однако, стоит отметить, что оно еще не
вернулось
к
показателям
докризисного
уровня
и
находится
на
удовлетворительном уровне.
Наибольшую долю в кредитном портфеле физических лиц занимают
необеспеченные потребительские ссуды. Вместе с тем, несмотря на начавшийся
после нескольких лет сокращения восстановительный рост, удельный вес этих
кредитов в розничном портфеле за 2017 год снизился с 50,2 до 49,5%.
Улучшению структуры розничных операций способствовал продолжающийся
рост
ипотечного
кредитования:
объем
задолженности
по
ипотечным
жилищным кредитам (ИЖК) за 2017 год возрос на 15,7% (за 2016 год – на
12,1%),
до
5,2
трлн
рублей,
чему
способствовало
государственное
субсидирование процентной ставки по этим кредитам. Количество ИЖК,
выданных за 2017 год, по сравнению с 2016 годом увеличилось с 856 тыс. до
1,1 млн выдач (на 26,9%).
Таким образом, в процессе проведенного анализа кредитного портфеля
банковского сектора Российской Федерации в 2015-2017 гг было выявлено что
за последнее время, а особенно за 2017 год значительно вырос объем выданных
кредитов, которые указывает на резкое ухудшение финансового состояния
населения, что необходимо учитывать банкам в своей работе. Банковский
сектор в целом и кредитная политика отдельных коммерческих банков,
нуждаются в дальнейшей оптимизации с целью обеспечения устойчивого
развития кредитного процесса, как основного вида деятельности коммерческих
банков.
25
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»
2.1 Организационно-экономическая характеристика
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» — это крупнейший
региональный частный коммерческий банк с участием международного
капитала, оперирующий и динамично развивающийся в Москве и Московской
области и предоставляющий полный спектр услуг корпоративным и розничным
клиентам. В основе деятельности Банка лежит прозрачная модель ведения
бизнеса,
эффективный
менеджмент
и
высокий,
соответствующий
международным стандартам уровень корпоративного управления. Свою
миссию Банк видит в содействии экономическому развитию Российской
Федерации и в повышении благосостояния общества, обеспечивая его
потребности в высококачественных финансовых услугах, предлагая массовые и
эксклюзивные
банковские
продукты,
разработанные
на
базе
лучшего
международного и российского опыта.
Московский кредитный банк был создан в соответствии с решением
собрания учредителей от 23.06.1992 с наименованием коммерческий банк
«Московский кредитный банк». В соответствии с решением Общего собрания
акционеров от 03.03.2016 полное и сокращенное фирменное наименование
приведены в соответствие с действующим законодательством Российской
Федерации
и
изменены
на
Московский
кредитный
банк
(публичное
акционерное общество), ПАО «Московский кредитный банк» [22].
В 2014 и 2015 годах, на церемонии вручения наград «Bank of the Year
Awards», организатором которого является ведущее мировое финансовое
издание The Banker (группа Financial Times) МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ
БАНК был назван «Банком года в России».
26
В июне 2017 года агентство АКРА присвоило МОСКОВСКОМУ
КРЕДИТНОМУ БАНКУ кредитный рейтинг А-(RU), прогноз «Позитивный» —
агентство отметило положительную динамику по ряду риск-метрик, рост
капитала, сохранение прибыльности на протяжении многих лет на фоне
непростой макроэкономической ситуации. По мнению АКРА, банк обладает
локальной системной значимостью;
В июле 2017 года агентство S&P повысило прогноз по кредитным
рейтингам МОСКОВСКОГО КРЕДИТНОГО БАНКА до «Стабильного».
Основанием для получения такого рейтинга стало укрепление капитала банка и
улучшение
качества
кредитного
портфеля,
обусловленные
сильными
рыночными позициями банка и доступом к международным рынкам капитала.
Также, агентство отметило, что «МКБ является одним из немногих российских
банков, сохранивших доступ к внешним рынкам капитала».
В июле 2017 года МКБ вошел в топ-10 крупнейших банков Центральной
и Восточной Европы по размеру капитала первого уровня в рейтинге Top 1000
World Banks 2017 года, по версии британского журнала The Banker, а также
стал самым эффективным российским банком с коэффициентом соотношения
операционных расходов и доходов (CTI) на уровне 22.1% [30].
Банк придерживается принципов социальной ответственности ведения
бизнеса и обеспечивает соответствие деятельности международным стандартам
эффективности и качества бизнеса.
Эффективность работы и согласованность действий коллектива в целом и
каждого сотрудника в отдельности обеспечиваются одинаковым и однозначным
пониманием
нравственных
и
профессиональных
ориентиров
и
ПАО
«Московский кредитный банк» — это крупнейший региональный частный
коммерческий банк с участием международного капитала, оперирующий
и динамично
развивающийся
и предоставляющий
полный
в Москве
спектр
услуг
и Московской
корпоративным
области
и розничным
клиентам. В основе деятельности Банка лежит прозрачная модель ведения
бизнеса,
эффективный
менеджмент
и высокий,
соответствующий
27
международным стандартам уровень корпоративного управления. Свою миссию
Банк видит в содействии экономическому развитию Российской Федерации
и в повышении
благосостояния
в высококачественных
и эксклюзивные
общества,
финансовых
банковские
продукты,
обеспечивая
услугах,
его
потребности
предлагая
разработанные
массовые
на базе
лучшего
международного и российского опыта.
Московский кредитный банк был создан в соответствии с решением
собрания учредителей от 23.06.1992 с наименованием комерческий банк
«Московский кредитный банк». В соответствии с решением Общего собрания
акционеров от 03.03.2016 полное и сокращенное фирменное наименование
приведены в соответствие с действующим законодательством Российской
Федерации и изменены на Московский кредитный банк (публичное акионерное
общество), ПАО «Московский кредитный банк» [22].
Банк придерживается принципов социальной ответственности ведения
бизнеса и обеспечивает соответствие деятельности международным стандартам
эффективности и качества бизнеса.
Эффективность работы и согласованность действий коллектива в целом
и каждого
сотрудника
в отдельности
обеспечиваются
одинаковым
и однозначным пониманием нравственных и профессиональных ориентиров
и ценностей,
способствующих
формированию
единой профессиональной
команды [25].
В ценности банка входит стремление сделать больше и стать лучше. А
также стремиться к тому, чтобы все услуги и продукты банка были выгодны,
понятны и удобны, а все каналы взаимодействия с банком гарантировали
качество и дружелюбие [20].
В целях достижения устойчивого развития Банк уделяет
большое
внимание вопросам выполнения своих социальных и природоохранных
обязательств, включая социальную и экологическую ответственности, которые
возникают во время ведения кредитной деятельности. Кроме того, Банк
занимается укреплением своего имиджа и деловой репутации на локальном и
28
международных
уровнях,
поддерживает
и
расширяет
существующую
клиентскую базу, а также строит долгосрочные, прозрачные и доверительные
отношения со своими работниками, акционерами и инвесторами, повышая
уровень их социальной ответственности и экологической культуры.
Деловая репутация Банка, его конкурентные преимущества, способность
комплексно удовлетворять растущие потребности текущих и потенциальных
клиентов, умение выстраивать прозрачные отношения как внутри своего
коллектива, так и с внешним миром (клиентами, контрагентами, финансовыми
партнерами, инвесторами, органами власти, средствами массовой информации
и др.) зависят от способности Банка через систему управления социальными и
природоохранными мероприятиями осуществлять оперативную интеграцию
процедур по управлению экологическими рисками и принципов социально и
экологически ориентированного управления в бизнес модель Банка. В
результате
соблюдаются
требования
действующего
социально-
природоохранного законодательства и стандарты, применяемые ведущими
международными финансовыми организациями. В вопросах предоставления
классического кредитования и оказания иной финансовой поддержки своим
клиентам Банк придерживается социально-природоохранных требований
международного акционера — Требований к реализации проектов ЕБРР (ТР1ТР10). Банком не осуществляется финансирование проектов, связанных с
видами хозяйственной деятельности, которые фигурируют в списке отраслей,
исключенных из системы финансирования ЕБРР. ЕБРР делегировал Банку не
только ответственность за предварительную оценку и мониторинг сделок в
области экологических и социальных рисков, но и общее управление всем
кредитным портфелем с точки зрения его соответствия установленным
социально-природоохранным стандартам.
В своей деятельности Банк также активно применяет
принцип
предосторожности, уделяет пристальное внимание вопросам превентивного
управления рисками, мониторинга и контроля остаточных рисков и оценки их
воздействия
на
чувствительность
кредитного
портфеля
к
социально-
29
природоохранным
компонентам.
Руководствуясь
регламентами
придерживаясь
основополагающих
и
вышеуказанными
ценностей
в
осуществляемой деятельности, Банк с каждым годом расширяет сферу своей
ответственности в социальной и экологической сфере, продолжая следовать
своим принципам и соблюдать требования и нормы природоохранного
законодательства Российской Федерации, международные стандарты в области
управления социально-природоохранными мероприятиями.
Регулярно проводимые внутренние аудиторские проверки, мониторинги
кредитного
портфеля
на
предмет
выявления
и
оценки
социально-
природоохранных рисков, а также анализ кредитного процесса Банка в целом
позволяют
существенно
повышать
социальную
и
экологическую
результативность кредитной деятельности Банка, в основе которой лежит
понимание уровня значимости социально-природоохранной составляющей при
осуществлении процедуры комплексной оценки финансируемых Банком
проектов.
По итогам 2017 года в кредитном портфеле Банка отсутствуют
проблемные кредиты с точки зрения их экологической составляющей, не
выявлено случаев, когда уже заключенная сделка была отклонена по причинам
социально-экологического характера, или случаев, связанных с судебными
разбирательствами, несчастными случаями, жалобами, уведомлениями о
штрафах и другими действиями в отношении заемщиков, которые были
вызваны несоблюдением ими требований действующего природоохранного
законодательства.
С целью минимизации негативного воздействия на окружающую среду
Банк также проводит активную работу по сокращению уровня используемых в
своей деятельности энергетических ресурсов [20].
Высшим органом управления ПАО «Московский кредитный банк»
является общее собрание акционеров (пайщиков), которое проводится не реже
одного раза в год. Общее руководство деятельностью банка осуществляет
Наблюдательный Совет. Непосредственно деятельностью ПАО «Московский
30
кредитный банк»
руководит Правление, которое состоит из Председателя
Правления, его заместителей и членов правления банка.
Компетенция общего собрания акционеров заключается в следующем: 1)
принимает решения о расширении числа участников или их выходе из банка; 2)
избирает совет банка, ревизионную комиссию и определяет срок их
полномочий; 3) принимает решение о размере и изменении уставного фонда; 4)
определяет размер паевого взноса; 5) утверждает устав банка, положение о
совете, правлении, ревизионной комиссии и вносит в них изменения; 6)
рассматривает и утверждает годовой баланс банка, отчет о прибылях и убытках,
заключение и отчет ревизионной комиссии; 7) распределяет прибыль и решает
другие определяющие вопросы деятельности банка.
Совет банка: 1) назначает и освобождает от должности председателя и
членов правления банка; 2) вносит предложения собранию акционеров
(пайщиков) об увеличении (уменьшении) уставного фонда, изменении и
дополнении устава банка и по другим вопросам, подлежащим рассмотрению
собранием; 3) определяет основные условия предоставления кредитов; 4)
решает вопрос об открытии филиалов и представительств банка; 5) определяет
структуру и численность банка, его филиалов и представительств; 6)
контролирует работу правления.
Правление банка: 1) организует и осуществляет руководство оперативной
деятельностью
банка
и
обеспечивает
выполнение
решений
собрания
акционеров (пайщиков) и совета банка; 2) утверждает положения о
структурных подразделениях, филиалах и представительствах банка; 3) решает
вопросы подбора, подготовки и использования кадров; 4) рассматривает и
решает другие вопросы деятельности банка. При правлении банка обычно
создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.
В
функции кредитного комитета входят: 1)
разработка
кредитной
политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; 2)
разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд.
31
Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и
подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть
избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка
предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для
проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия
направляет правлению банка. Организационная структура банка формируется
из различных служб и подразделений, за которыми закреплены определенные
обязанности [29].
В 2017 году была скорректирована организационная структура Банка
для исключения конфликта интересов в Розничном блоке в части передачи в
независимые
подразделения
функций
по
разработке
моделей
оценки
кредитного риска.
Таким
образом,
ПАО
«Московский
кредитный
банк»
является
универсальным банком с развитой международной сетью корреспондентских
счетов "Ностро", необходимых для обеспечения качественного обслуживания
своих Клиентов. Банк активно сотрудничает с ведущими международными
институтами Европы и Америки. Банк предоставляет полный перечень услуг
для корпоративных клиентов и для частных лиц, предлагая универсальные
продукты и услуги для широкой аудитории, а также разрабатывая специальные
программы с учетом индивидуальных потребностей и пожеланий Клиентов.
2.2 Анализ финансово-экономических показателей деятельности
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»
Анализ
финансово-хозяйственных
показателей
деятельности
ПАО
«Московский кредитный банк» за 2015 – 2017 гг произведен на основе
Бухгалтерского
баланса банка и отчета о финансовых результатах за
соответствующий период (Приложение 1).
32
«МОСКОВСКИЙ
КРЕДИТНЫЙ
БАНК»
(публичное
акционерное
общество) является крупнейшим российским банком и среди них занимает 9
место по активам-нетто. На 01 Января 2017 г. величина активов-нетто банка
Московский кредитный банк составила 1469.50 млрд. руб. За год активы
увеличились на 18,46%. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на
показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто
упала с 0.56% до 0.42%. По оказываемым услугам банк вкладывает средства в
основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е.
является корпоративным кредитным). По состоянию на 01 Января 2018 года
величина активов-нетто банка Московский кредитный банк составила 1933.72
млрд.руб. За 2017 год активы увеличились на 31,59%. Прирост активов-нетто
положительно повлиял на показатель рентабельности активов: за год
рентабельность активов-нетто выросла с 0.42% до 0.91% [27].
Московский кредитный банк - находится в ломбардном списке, и Банком
России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной
организации; имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может
привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления
для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с
негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное
пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и
накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право
открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е.
организациям,
имеющими
стратегическое
значение
для
оборонно-
промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию
назначены уполномоченные представители Банка России.
Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно
достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их
клиентам-вкладчикам. Кратко структуру высоколиквидных активов представим
в виде таблицы 2.
33
Из таблицы ликвидных активов за 2015-2017 годы видно, что
незначительно изменились суммы средств в кассе. В 2016 году произошло
увеличение средств на 2 571 802 тыс.руб., а в 2017 году средства в кассе
снизились на 602 052 тыс.руб. В 2016 году на 4 357 787 тыс.руб. стало меньше
средств на счетах в Банке России, по сравнению с прошлым годом, а вот в 2017
году данным показатель составил уже 69 983 671 тыс. руб.
Таблица 2 - Структура высоколиквидных активов ПАО «МОСКОВСКИЙ
КРЕДИТНЫЙ БАНК» за 2015-2017 годы
В тыс. руб.
Наименование
показателя
На
Удельный
01.01.2016г.
вес, %
На
Удельный
На
Удельный
01.01.2017г.
вес, % 01.01.2018 г.
вес, %
средства в кассе
14 505 945
10,83
17 077 747
8,90
16 475 695
8,44
средства на счетах в
Банке России
24 661 429
18,41
20 303 642
10,59
69 983 671
35,85
корсчета НОСТРО в
банках (чистые)
13 833 564
10,32
76 745 849
40,02
7 795 018
3,99
Межбанковские
кредиты, размещенные 47 022 831
на срок до 30 дней
35,10
44 611 485
23,26
68 349 077
35,01
высоколиквидные
ценные бумаги РФ
4 133 508
3,09
6 604 311
3,44
25 619 870
13,12
высоколиквидные
ценные бумаги банков
и государств
35 088 641
26,19
31 111 342
16,22
8 245 396
4,22
Итого
высоколиквидные
активы с учетом
дисконтов и
корректировок [4]
133 982 622
100,00
191 787 675
100,00
195 231
100,00
Также сравнительно не большие скачки наблюдались по межбанковским
кредитам, размещенным на срок до 30 дней, в 2016 году данным показатель
сократился на 2 411 346 тыс.руб. по сравнению с 2015, а в 2017 году произошло
увеличение до 68 349 077 тыс. руб. Самые резкие скачки замечены по статье
корсчетов НОСТРО в банках. В 2016 году увеличение средств составило
62 912 285 тыс. руб, а в 2017 году снова произошло падение до 7 795 018
тыс.руб., то есть на 68 950 831 тыс. руб. При этом объем высоколиквидных
активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания № 3269-У от
34
31.05.2014) вырос с 133.98 до 191.79 млрд.руб.(на 57 805 053 тыс.руб.) за 2016
год по сравнению с 2015 годом, а в 2017 году увеличение составило 3 444 243
тыс. руб. Что касается структуры баланса и удельного веса статей, то данные
показатели представлены в таблице 3.
Таблица 3 - Структурный анализ балансового отчета ПАО «Московский
кредитный банк»
В тыс. руб.
Показатель
Сумма на 01 Удельный Сумма на 01 Удельный Сумма на 01 Удельны
Января 2016 г. вес, % Января 2017 г.
вес, %
Января 2018 г. й вес, %
Абсолютное Абсолютное
изменение
изменение
2016-2015 гг 2017-2016 гг
АКТИВЫ
Наличность
Обязательные
резервы
Ссудная
задолженность
Финансовые
инструменты
Дебиторская
задолженность
Требования по
получению
процентов
Имущество
Прочие активы
Отложенный
налог на прибыль
Итого активов
Источники
собственных
средств
Резерв на
возможные
потери
Привлеченные
средства
Прочие
обязательства
Финансовые
обязательства,
оцениваемые по
справедливой
стоимости
Итого пассивов
Активы,
приносящие
прямой доход
Обязательства,
генерирующие
процентные
выплаты
53 000 938
4.3%
114 127 238
7.8%
94 254 384
4.9%
61 126 300
-19 872 854
5 918 695
0.5%
7 227 925
0.5%
8 855 433
0.5%
1 309 230
1 627 508
1 003 881 291
80.9%
1 184 633 133
80.6%
1 670 324 086
86.4%
180 751 842
485 690 953
153 677 016
12.4%
137 329 197
9.3%
129 660 367
6.7%
-16 347 819
-7 668 830
6 765 929
0.5%
2 864 548
0.2%
7 094 191
0.4%
-3 901 381
4 229 643
8 289 260
0.7%
12 690 727
0.9%
11 159 686
0.6%
4 401 467
-1 531 041
6 859 348
2 146 117
0.6%
0.2%
6 565 100
2 451 972
0.4%
0.2%
6 598 215
2 246 947
0.3%
0.1%
-294 248
305 855
33 115
-205 025
0
0.0%
962 174
0.1%
2 248 282
0.1%
962 174
1 286 108
1 240 538 594
100.0%
1 933 716 747
100.0%
228 957 001
464 221 152
83 142 662
6.7%
83 661 262
5.7%
110 954 095
5.7%
518 600
27 292 833
52 861 411
4.3%
89 021 196
6.1%
106 762 823
5.5%
36 159 785
17 741 627
1 092 502 209
88.1%
1 279 260 984
87.1%
1 692 760 311
87.5%
186 758 775
413 499 327
10 974 787
0.9%
15 944 140
1.1%
21 093 806
1.1%
4 969 353
5 149 666
560 904
0.0%
1 045 839
0.1%
1 297 430
0.1%
484 935
251 591
1 240 538 594
100.0%
1 469 495 595
100.0%
1 933 716 747
100.0%
228 957 001
464 221 152
1 157 558 307
93.3%
1 321 962 330
90.0%
1 799 984 453
93.1%
164 404 023
478 022 123
1 093 063 113
88.1%
1 280 306 823
87.1%
1 694 057 741
87.6%
187 243 710
413 750 918
1 469 495 595
100.0%
ПАССИВЫ
35
За 2015 наиболее значительную долю в активах банка составила Ссудная
задолженность (80.9%).
В т.ч. Кредиты и прочие размещенные средства
(78.2%), в т.ч. Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям
(56.2%), в т.ч. свыше 1 года (33.2%). Наиболее значительную долю в пассивах
банка составили Привлеченные средства (88.1%). В т.ч. Средства клиентов, не
являющихся кредитными организациями (79.6%), в т.ч. Средства юр. лиц
(62.7%), в т.ч. Срочные депозиты юр. лиц (56.3%),в т.ч. от 181 дня до 1 года
(31.5%). Активы, приносящие прямой доход составили 93.3%, Обязательства,
генерирующие процентные выплаты - 88.1%.
За 2016 год наиболее значительную долю в активах банка составила также
Ссудная задолженность (80.6%), что на 0,3 % меньше чем в прошлом году. В
т.ч. Кредиты и прочие размещенные средства (79.2%), в т.ч. Кредиты юр. лицам
и индивидуальным предпринимателям (66.8%), в т.ч. свыше 1 года (34.7%).
Наиболее значительную долю в пассивах банка составили Привлеченные
средства (87.1%), в т.ч. Средства кредитных организаций (32.0%), в т.ч.
Межбанковские кредиты (депозиты) полученные (привлеченные) (25.6%), в т.ч.
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (52.8%) в т.ч.
Средства юр. лиц (36.2%), в т.ч. Срочные депозиты юр. лиц (31.0%). Активы,
приносящие прямой доход
составили 90.0%, Обязательства, генерирующие
процентные выплаты - 87.1%.
За 2017 наиболее значительную долю в активах банка составила по
прежнему Ссудная задолженность - 86.4%, что на 5,8% больше удельного веса,
чеи наблюдалось в 2016 году. В т.ч. Кредиты и прочие размещенные средства
(85.5%), в т.ч. Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям
(76.6%), в т.ч. до 30 дней (40.8%), в т.ч. свыше 1 года (25.4%). Наиболее
значительную долю в пассивах банка составили по прежнему Привлеченные
средства (87.5%), в т.ч. Средства кредитных организаций (32.6%), в т.ч.
Межбанковские кредиты (депозиты) полученные (привлеченные) (31.8%), в т.ч.
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (53.6%), в т.ч.
Средства юр. лиц (37.8%), в т.ч. Срочные депозиты юр. лиц (32.0%), в т.ч.
36
свыше 1 года (23.2%). Удельный вес Активов, приносящих прямой доход вырос
до 93.1%, Обязательства, генерирующие процентные выплаты также немного
повысили свой удельный вес на 0,5 % и составили 87.6%.
За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что
незначительно изменились суммы остальных вкладов физических лиц (в т.ч.
ИП) (сроком до 1 года), в т.ч. текущих средств юридических лиц (без ИП),
увеличились суммы вкладов физический лиц со сроком свыше года,
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая
задолженность,
сильно
увеличились
суммы
межбанковских
кредитов,
полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы депозитов и прочих
средств юр.лиц (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы корсчетов
ЛОРО банков, собственных ценных бумаг.
Несомненно важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и
текущей (Н3) ликвидности, минимальные значения которых установлены в 15%
и 50% соответственно. По состоянию на 01.01.2017 года Норматив мгновенной
ликвидности (Н2) (Минимальное значение Н2, установленное ЦБ – 15%)-59.88,
Норматив
текущей
ликвидности
(Н3)
(Минимальное
значение
Н3,
установленное ЦБ – 50%) - 106.25. Следовательно нормативы Н2 и Н3 в 2016
году находились на достаточном уровне. Однако стоит обратить внимание на
2015 и 2017 годы (таблица 4). Из таблицы видно, что в 2015 году данные
покатели были значительно выше и сильно превышали допустимые значения,
что говорит о излишней оснорожности в деятельносити банка, которая пречет за
собой, соответственно более низкий доход, отсюда и низкое значение чистой
прибыли в
2015 году, так как ликвидность обратно пропорциональна
доходности. Далее по состоянию на 01.01.2018 нормативы снова значительно
поднялись, что говорит о том
же что и в 2015 году. Это говорит об
определенных опасениях. Что касается Норматива достаточности капитала, то
он также колеблется подобным образом (снижение в 2016 году), но находиться
в допустимых рамках, что характеризует достаточную способность банка
37
нивелировать возможные финансовые потери за свой счет, не в ущерб своим
клиентам.
Таблица 4 - Основные нормативы деятельности ПАО «Московский
кредитный банк» за 2015-2017 годы
В процентах
Допустимое
значение
Норматив достаточности капитала
мин.8
Н1.0
Норматив достаточности базового
мин.5
капитала Н1.1
Наименование показателя
2015 год
2016 год
2017 год
16,1
12,6
20,5
8,2
7,3
8,3
Норматив
достаточности
основного капитала Н1.2
мин.6
8,2
7,3
11,6
Норматив
ликвидности Н2
мгновенной
мин.15
107,2
59,9
122,6
Норматив текущей ликвидности
Н3
мин.50
329
106,3
206,1
Чистые процентные доходы в 2016 году выросли по сравнению в 2015 г на
11 млн. руб., в 2017 году по сравнению с 2016 - на 5 млн. руб., т.е. на 12,4%
(рисунок 4).
млн.руб
50 000
45 300
45 000
Чистая прибыль
40 300
40 000
35 000
30 000
29 300
25 000
чистый
процентный
доход
20 700
20 000
15 000
10 900 11 100
7 600
10 000
5 000
чистый
комиссионный
доход
12 500
1 500
0
2015
2016
2017
год
Рисунок 4 - Динамика финансовых результатов деятельности
«Московский кредитный банк» за 2015-2017 годы
ПАО
38
Совокупные операционные доходы (до вычета резервов) в 2016 году
выросли по сравнению с 2015 годом на 19 500 млн. руб., а в 2017 году – на 3 700
млн. руб., т.е. на 6,3%. Чистая прибыль на анализируемый период значительно
увеличилась. В 2016 году она выросла на 9 400 млн. руб. по сравнению с 2015
годом, т.е. на 92,7%, в 2017 году по сравнению с 2016 годом чистая прибыль
выросла в 2 раза на 9 800 млн. руб.
Совокупные активы в 2016 году выросли на 359 800 млн. руб. по
сравнению с предыдущим годом, за 2017 год увеличение составило 320 200 млн.
руб. (на 20,4%). Совокупный кредитный портфель (до вычета резервов) в 2016
году потерпел незначительное изменение и увеличился всего на 36 800 млн.
руб., а вот в 2017 году увеличение составило уже 22,8% (на 152 100 млн. руб.).
Чистая процентная маржа уменьшилась за 2017 год, по сравнению с 2016
с 3.04% до 2.93%. Доходность ссудных операций уменьшилась с 10.23% до
9.35%. Стоимость привлеченных средств - с 6.28% до 5.88%. Стоимость
привлеченных средств банков - с 4.19% до 5.75%. Стоимость средств населения
(физических лиц) снизилась с 8.71% до 7.54%. Размер капитала банка на
01.01.2018 составил 252.20 млрд. руб. Уровень просроченных ссуд на
последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).
Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего
показателя по российским банкам (около 13-14%).
Что касается рентабельности капитала, то данный показатель является
крайне важным и характеризует эффективность использования вложенный в
дело капитал. В 2015 году составлял 2,1 %, увеличился за 2016 год на 9%,
составив 11,1%, а в 2017 году уже достиг отметки 17,8%, что говорит, о
заметном повышении эффективности использования вложенных средств.
Таким
деятельности
образом,
ПАО
анализ
финансово-экономических
«Московский
кредитный
банк»
показателей
за
2015-2017
свидетельствует об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на
финансовую устойчивость банка в перспективе. Проанализировав изменения в
динамеке и структуру финансовых показателей деятельности банка, можно
39
сказать,
что
по
различным
статьям
видна
положительная
динамика.
Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить
оценку «хорошо».
2.3 Анализ кредитной политики и кредитного портфеля
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»
Основным
направлением
деятельности
ПАО
«МОСКОВСКИЙ
КРЕДИТНЫЙ БАНК» является корпоративный бизнес, на который приходится
более 90% совокупного кредитного портфеля. В число корпоративных клиентов
на комплексном обслуживании в МКБ входят компании, представляющие такие
отрасли, как нефтегазовая, нефтехимическая, финансы, ритейл, производство и
продажа
продуктов
питания,
металлургия,
алюминиевое
производство,
телекоммуникации и др. В презентации для инвесторов на октябрь 2018 года
банк отмечал, что фокусируется на увеличении в портфеле доли крупных
компаний, в том числе экспортеров.
Что касается розничного бизнеса Банк предлагает широкую продуктовую
линейку:
-
нецелевые потребительские кредиты;
-
ипотечное кредитование;
-
пластиковые карты;
-
депозиты;
-
страховые продукты, услуги НПФ, ИИС.
В целях минимизации рисков Банк работает с надежной клиентской
базой: основной целевой аудиторией Банка являются существующие клиенты
Банка, зарплатные клиенты и сотрудники корпоративных клиентов, сотрудники
бюджетной сферы, а также клиенты, обладающие стабильной положительной
кредитной историей. Реализована технология дистанционной подачи кредитной
40
заявки для клиентов Банка, а также в процессе пилотного тестирования
технология кредитования за ноль визитов [20].
Для эффективного управления риском Банк осуществляет сегментацию
клиентов по различным критериям, которая позволяет выбрать наиболее
эффективный канал предложения и продукт Банка, а также используется
индивидуальное ценообразование.
За 2017 год банком увеличена доля вторичных продаж клиентам Банка до
27%. Снижены операционные издержки за счет оптимизации маркетинговой
активности по привлечению клиентов и увеличения доли дистанционного
обслуживания клиентов. Проведен ряд маркетинговых акций по привлечению
на обслуживание качественных клиентов сторонних банков, которым, в том
числе, были предложены интересные кредитные продукты.
Рассмотрим более подробно кредитные продукты, предлагаемые банком в
2017 году.
Нецелевое потребительское кредитование предусматривает, что клиент
может распоряжаться заемными средствами по своему усмотрению. Ставка по
по данному виду кредитования варьируется от 10.9%. Кредиты выдаются на
сумму до 3 000 000 рублей сроком до 15 лет [25].
Нецелевые
потребительские
кредиты
представляют
собой
необеспеченные кредиты для розничных клиентов на различные цели. Они
являются и, в соответствии с текущей стратегией, останутся главным
драйвером
розничного
бизнеса
Банка
в
будущем.
Банк
предлагает
потребительские кредиты для финансирования различных покупок и других
видов деятельности со сроками от 6 месяцев до 10 лет. Банк стремится
дифференцировать свои предложения нецелевых кредитов путем продажи
через терминальную сеть, обеспечивая при этом возможность погашения
кредита через те же терминалы и банкоматы.
Банк также предлагает услуги по оформлению договоров страхования в
отношении потребительских кредитов, имея партнерские отношения с
несколькими страховыми компаниями.
41
В 2017 году доля нецелевых потребительских кредитов в розничном
портфеле выросла с 71,3% до 72,1% и составила 63,3 млрд рублей. [20]
Ипотечное кредитование является одним из приоритетных направлений
розничного бизнеса. Банк предоставляет кредиты на покупку жилой и
коммерческой недвижимости, ипотечный кредит можно получить на покупку
квартиры как в новостройке, так и на вторичном рынке жилья.
Кредиты
выдаются
по процентой
ставке
от
5,9%
годовых.
С
первоначальным взносом от 9%.
По итогам 2017 года ипотечный портфель Банка составил 20,3 млрд
рублей, при этом на долю ипотечных кредитов приходится 23,2% совокупного
розничного портфеля. Основная доля выдач приходится на кредиты на
приобретение жилья на первичном рынке недвижимости.
Автокредитование В 2017 году Банк существенно сократил кредитный
портфель с 1,2 млрд рублей до 0,4 млрд рублей, автокредиты в большей
степени трансформировались из активного продукта в сервисный. На текущий
момент автокредиты не являются целевым продуктом Банка.
ПАО «Московский кредитный банк» предлагает выгодные банковские
кредиты для индивидуальных предпринимателей на развитие малого и среднего
бизнеса.
Кредиты без залогового обеспечения подразделяются на:
-
кредит в форме овердрафта;
-
кредит под инкассируемую выручку.
Кредиты с обеспечением делятся на:
-
кредит от 3 000 000 рублей;
-
документарные операции (гарантии) от 500 000 рублей.
Далее рассмотрим поподробнее каждый продукт.
Овердрафт
предоставляется
при
отсутствии
или
недостаточности
денежных средств на расчетном счете клиента, открытом в Банке — для
исполнения его платежных документов, и предназначен для оперативного
42
поддержания
платежеспособности
при
кратковременных
задержках
в
поступлении денежных средств на расчетный счет - кассовых разрывах.
Установленный лимит овердрафта обеспечивает уверенность клиента —
любой платежный документ может быть исполнен немедленно. Проценты
начисляются только при условии использования кредитных средств. Решение о
предоставлении кредитного продукта компании может быть принято до
открытия расчетного счета в Банке.
Лимит
кредитования
определяется
индивидуально,
исходя
из
поступающей/планируемой к переводу выручки на расчетный счет в МКБ,
валюта кредита: рубли. Выдается на исполнение платежей при отсутствии
денежных средств на расчетном счете. Погашение кредита осуществляется
путем списания денежных средств с расчетного счета клиента в безакцептном
порядке. Срок непрерывной задолженности по договору от 15 до 90 дней.
Обеспечение не требуется. К дополнительным условиям относится —
поручительство собственников бизнеса. Предложение не является офертой.
Кредитование под инкассируемую выручку оформляется в целях
пополнения
оборотных
средств
компании-клиента
и
предоставляется
одновременно с услугами по инкассации наличной выручки и/или эквайрингу.
Лимит
кредитования
устанавливается
в
размере
до
100%
от
среднемесячного объема торговой и инкассируемой выручки, поступлений от
эквайринга. Валюта кредита под инкассируемую выручку — рубли. Цель
кредита представляет собой пополнение оборотных средств/ закупка партий
товаров. Погашение кредита производится по графику погашения путем
безакцептного списания денежных средств с расчетного счета клиента в дни
зачисления инкассируемой выручки и/или поступлений от эквайринга
(отсрочка начала возврата основной суммы долга – до 60 дней). Срок кредита
— 3, 4, 6 или 12 месяцев. Обеспечение для кредита под инкассируемую
выручку не требуется. Дополнительное условие — собственники бизнеса
выступают в качестве поручителей. Предложение не является офертой
43
Требования
к
заемщику:
организационно
правовая
форма
—
индивидуальный предприниматель или юридическое лицо. Местонахождение
бизнеса заемщика определяется во всех регионах РФ. Срок фактического
действия бизнеса не менее 12 месяцев.Срок с начала официальной регистрации
бизнеса не менее 6 месяцев. Доля участия государства в бизнесе составляет не
более 49%. Хотя бы один из владельцев бизнеса должен иметь Гражданство
РФ.
Что касается кредитов с обеспечением для малого и среднего бизнеса, то
условия следующие.
Сумма кредита - от 3 000 000 рублей. Валюта кредита: рубли, доллары
США,
евро.
Виды
кредитов
–
разовый
кредит,
возобновляемая
и
невозобновляемая линия.Цель кредита:приобретение, ремонт, модернизация
основных средств; расширение действующего производства/ расширение
текущей сферы деятельности; приобретение товарно-материальных ценностей;
срок кредита - до 5 лет. Виды обеспечения: товары в обороте (возможен залог
100% ТМЦ только для кредитов с целью приобретение товарно-материальных
ценностей);оборудование; транспорт; недвижимость; вексель Банка; личное
имущество владельцев бизнеса (обязательное условие при залоге жилой
недвижимости - наличие другого жилого помещения в собственности);
поручительство Фонда содействия кредитованию малого бизнеса г. Москвы.
Предложение не является офертой.
Требования, предъявляемые к заемщику: организационно правовая форма
- индивидуальный предприниматель или юридическое лицо. Местонахождение
бизнеса заемщика и залогового имущества – Москва, Московская область. Срок
фактического действия бизнеса – не менее 12 месяцев; Срок с начала
официальной регистрации бизнеса – не менее 6 месяцев; Доля участия
государства в бизнесе составляет не более 49%.
Виды предоставляемых гарантий: Прямые платежные гарантии Банка.
Платежные гарантии первоклассных зарубежных банков. Тендерные гарантии.
44
Гарантии возврата авансового платежа. Гарантии исполнения контракта.
Гарантии в пользу таможенных органов.
Условия предоставления гарантии Банка: Сумма гарантии - от 500 000
рублей. Валюта гарантии: рубли, доллары США, евро. Срок гарантии - до 3-х
лет. Виды обеспечения: товары в обороте; оборудование; транспорт;
недвижимость (коммерческая); векселя Банка; депозит в Банке; личное
имущество владельцев бизнеса; поручительство собственников бизнеса.
Требования, предъявляемые к заемщику: Организационно правовая
форма
-
индивидуальный
предприниматель
или
юридическое
лицо.
Местонахождение бизнеса заемщика и залогового имущества – Москва,
Московская область. Срок фактического действия бизнеса – не менее 6
месяцев; Срок с начала официальной регистрации бизнеса – не менее 3
месяцев; Доля участия государства в бизнесе составляет менее 50%;
Гражданство РФ хотя бы одного из владельцев бизнеса.
Что касается кредитования крупного бизнеса, то в Банке оно
представлено в форме финансирования и включает в себя следующие виды:
Кредит, Возобновляемая и невозобновляемая кредитная линия, Овердрафт до
90 календарных дней, Кредит под инкассируемую выручку, Проектное
финансирование и инвестиционное кредитование, Предоставление банковских
гарантий и открытие аккредитивов, Синдицированное кредитование, Бриджфинансирование [25].
Таким образом, ПАО «Московский кредитный банк»
успешно
осуществляет свою деятельность как в сфере корпоративного, так и и в сфере
розничного кредитования (Приложение 2). По итогам 2017 года кредитный
портфель значительно увеличился именно за счет розничного бизнеса. Банк
предлагает
своим
заемщикам
такие
види
продуктов,
как
ипотечное
кредитование, нецелевой кредит, кредитные карты и автокредитование. В сфере
малого и среднего бизнеса предлагаются продукты двух видов – с
обеспечением и без залогового обеспечения. Кредитование крупного бизнеса
происходит в форме финансирования и также включает в себя ряд продуктов.
45
Совокупный
кредитный
портфель
(до
вычета
резервов)
ПАО
«Московский кредитный банк» в 2016 году увеличился по сравнению с 2015
годом – всего на 2 % или на 37 000 млн. руб. [19]. При этом стоит отметить, что
совокупный кредитный портфель в 2017 году увеличился сравнительно больше
- на 22,8% и достиг 818,8 млрд рублей, что было обусловлено ростом
корпоративного кредитного портфеля за отчетный период на 29,1% до 731,1
млрд
рублей
преимущественно
за
счет
кредитов,
выданных
высококачественным корпоративным клиентам. Доля корпоративного бизнеса
в совокупном кредитном портфеле выросла с 84,9% на конец 2016 года до
89,3% по итогам 2017 года (рисунок 5).
900 000
млн.руб.
819 000
800 000
700 000
630 000
667 000
600 000
500 000
400 000
300 000
200 000
100 000
0
годы
2015
2016
2017
Рисунок 5 – Динамика совокупного кредитного портфеля (до вычета
резервов) ПАО «Московский кредитный банк» в 2015-2017 гг. [20].
Банк
является
активным
игроком
на
рынке
международного
финансирования, в связи с чем в структуре его пассивов представлены
обязательства, номинированные в иностранных валютах. Для лучшего баланса
валютной структуры своих активов и обязательств, в настоящее время Банк
предоставляет кредиты в иностранной валюте только клиентам, в деятельности
которых присутствует валютная составляющая. По состоянию на 31 декабря
2017 года 63,2% кредитов, выданных клиентам Банка, были выражены в
рублях, 17,9% - в долларах США, а оставшиеся 19,1% в других валютах.
46
В 2017 году Банк продолжил развивать розничный бизнес согласно
существующей стратегии с определенными корректировками на рыночную
ситуацию. Консервативный подход Банка к розничному кредитованию
отразился на сокращении объема розничного кредитного портфеля за 2017 год
на 12,8% до 87,7 млрд рублей (рисунок 6).
млн. руб.
140 000
119 700
120 000
100 600
100 000
87 700
80 000
60 000
40 000
20 000
0
годы
2015
2016
2017
Рисунок 6 – Динамика розничного кредитования ПАО «Московский
кредитный банк» в 2015-2017 гг. [20].
Как видно из графика в 2015 году розничный кредитный портфель
составлял 119 700 млн. руб, в 2016 году снизился на 19 100 млн.руб, а в 2017
году уже составил как сказано ранее 87 700. Такие изменения обусловлены
сложившийся в банковском секторе ситуацией, и не указывает на снижение
успешности деятельности ПАО «Московский кредитный банк».
В целях минимизации рисков Банк работает с надежной клиентской
базой: основной целевой аудиторией Банка являются существующие клиенты
Банка, зарплатные клиенты и сотрудники корпоративных клиентов, сотрудники
бюджетной сферы, а также клиенты, обладающие стабильной положительной
кредитной историей.
По состоянию на конец 2017 года, в основном, как и в 2015 и 2016 годах
в совокупном портфеле преобладают кредиты сроком от 1 до 5 лет, на них
приходится 48%. Краткосрочные кредиты (сроком до года) составляют 45%.
47
ПАО «Московский кредитный банк» традиционно уделяет особое
внимание качеству кредитного портфеля и минимизации кредитных рисков.
Доля неработающих кредитов увеличилась за год на 0,1 % до 2,4%, что
преимущественно обусловлено ухудшением финансового состояния крупного
заемщика из сектора промышленного строительства в четвертом квартале 2017
года при положительной динамике по остальному портфелю. На списания
приходилась несущественная доля совокупного портфеля, которая по итогам
2017 года составила 1,2% (4,1% в 2016 году).
Отраслевая структура корпоративного портфеля полностью соответствует
стратегии
Банка,
согласно
которой
особое
внимание
МКБ
уделяет
высококачественным крупным корпоративным клиентам. Сосредоточение на
крупных корпорациях из менее рискованных сегментов позволяет МКБ
поддерживать высокий уровень качества портфеля, при этом наращивая
объемы бизнеса.
млн. руб.
800 000
731 000
700 000
566 000
600 000
510 000
500 000
400 000
300 000
200 000
100 000
0
2015
Рисунок
7
-
2016
Динамика
2017
корпоративного
годы
кредитного
портфеля
ПАО «Московский кредитный банк» в 2015-2017 гг. [20].
В 2015 году корпоративный кредитный портфель составлял 510 000 млн.
руб. В течении 2016 года он увеличился на 56 000 млн.руб. и составил 566 000
млн. руб., при этом в 2017 году произошло увеличение уже на 23%, и данный
показатель составил 731 000 млн.руб. (рисунок 7).
48
По итогам 2017 года в корпоративном кредитном портфеле доминируют
добыча нефти и нефтепереработка, на которые приходится 25% и 18%
соответственно Компании данного сектора исторически наиболее устойчивы и
получили возможность активного развития и государственной поддержки в
силу макроэкономических факторов. Крупными заемщиками также стали
компании из строительного сектора, сектора авто- и мототехники, а также
сектора аренды недвижимости, на которые приходилось 8%, 7% и 6%
соответственно. Кредитная деятельность Банка также охватывает такие
ключевые отрасли, как продукты питания, металлургия, фармацевтика, услуги
и т.д. [20].
Как уже было отмечено ранее вклад корпоративного бизнеса в
деятельность всего банка весьма велик. При этом доля розничного бизнеса
заметно ниже (таблица 5).
Таблица 5 - Вклад корпоративного и розничного бизнеса в ключевые
показатели деятельности ПАО «Московский кредитный банк» в 2017 году
Наименования показателя
Корпоративный
бизнес
89%
Розничный
бизнес
11%
Доля в привлеченных средствах
69%
31%
Доля в процентных доходах
52%
13%
Доля в комиссионных доходах
28%
39%
Доля кредитов в созданных резервах под
обесценение
90%
10%
Доля в кредитном портфеле
Исходя
из
данных,
приведенных
в
таблице,
видно,
что
доля
корпоративного бизнеса почти по всем показателям значительно выше,
исключение составляет только доля в комиссионных доходах: корпоративный
бизнес -28%, розничный бизнес – 39%. Отдельно хотелось бы обратить
49
внимание на долю в кредитном портфеле, которая у корпоративного бизнеса
составляет 89%, а у розничного – всего 11%. Однако не стоит забыть, что
данные показатели представлены в общем по банку, и могут меняться
по
регионам присутствия Банка.
При этом хотелось бы отметить, что непосредственно в Дополнительном
офисе «Орловский» ПАО «Московский кредитный банк» осуществляется
только розничное кредитование, и наибольший удельный вес приходиться на
нецелевые(потребительские)
кредиты
и
выдача
кредитных
карт.
Незначительный процент составляют автокредиты.
Таким образом, умеренный рост российской экономики в 2015-2017 годы,
стабилизация инфляции, а также постепенное снижение ключевой ставки
Центральным Банком способствовали росту деловой активности ПАО
«Московский кредитный банк», в то же время сохранились многие
сдерживающие факторы. В текущих реалиях Банк сфокусировался на
минимизации кредитных рисков без существенной потери доходности
корпоративного портфеля посредством концентрации на наиболее стабильных
отраслевых
сегментах
и
ужесточения
требований,
корпоративных клиентов, так и к структуре сделок.
как
к
качеству
50
3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»
3.1 Разработка мероприятий по совершенствованию
кредитной политики ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»
Московский кредитный банк сохраняет свои позиции крупнейшего
регионального Банка в России, осуществляющего свою основную деятельность
исключительно в Москве и Московской области, наиболее быстро растущей и
важной экономической области России. Однако небольшое количество офисов
располагается и в других регионах России, в частности Дополнительный офис
«Орловский».
Основными особенностями Банка являются: высокие темпы
роста, прозрачная структура владения и управления, а также продуманная
система оценки рисков.
На протяжении последних нескольких лет одной из основных целей
Московского кредитного банка является поддержание высоких темпов роста
бизнеса при сохранении его эффективности. Значительный накопленный опыт
взаимодействия с корпоративными клиентами Банка, которые по-прежнему
занимают подавляющую долю в структуре кредитного портфеля, позволяет
Банку демонстрировать высокие темпы роста на протяжении последних
нескольких лет. Воплощая в жизнь свою стратегию роста, Банк уделял и
продолжает уделять особое внимание вопросам эффективности и качеству
системы риск-менеджмента.
Как видим из представленных данных ПАО «Московский кредитный
банк» является успешным банком и за последние годы значительно
увеличились темпы его развития. Однако в любом случае, банку есть куда
стремиться, и все же существует ряд основных стратегических направлений его
совершенствования (рисунок 8).
51
Сохранение качества активов на высоком уровне.
Поддержание устойчивых темпов роста.
Контроль за издержками.
Максимизация выручки
Обеспечение прозрачности и стандартов корпоративного управления
на уровне лидеров рынка.
Привлечение и удержание топ-менеджеров и сотрудников.
Увеличение узнаваемости бренда
Рисунок 8 - Основные стратегические направления совершенствования
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»
1.Сохранение качества активов на высоком уровне. В текущих условиях
Банк уделяет особое внимание качеству кредитного портфеля. Хорошая
осведомленность Банка о динамике выручки инкассируемых клиентов, а также
возможность направления инкассируемой выручки на погашение ранее
выданных кредитов позволяет Банку максимально эффективно управлять
кредитными рисками и рисками ликвидности. С целью сохранения качества
кредитного портфеля Банк и в дальнейшем планирует концентрировать свое
внимание на уже хорошо изученных секторах экономики, таких как торговля. В
части розничного кредитования Банк имеет консервативный подход к оценке
риска и максимально концентрируется на кредитовании низкорисковых
сегментов: клиентов Банка, сотрудников корпоративных клиентов и партнеров
Банка, а также клиентов с хорошей кредитной историей. При этом высокое
качество портфеля достигается не только за счет предоставления кредитов
целевым сегментам, но и за счет хорошо выстроенной системы по работе с
просроченной задолженностью.
52
2.Поддержание устойчивых темпов роста. Банк нацелен остаться среди
ТОП-5
крупнейших
частных
банков
с
помощью
концентрации
на
сбалансированном и диверсифицированном плане роста, с акцентом на
корпоративный сегмент, при сохранении доли розничного бизнеса на текущем
уровне. Банк планирует оставаться высоко конкурентным благодаря уже
установившимся
эффективному
привлечения
тесным
отношениям
использованию
розничных
с
внутренних
клиентов,
корпоративными
и
внешних
усовершенствованию
клиентами,
ресурсов
продуктов
для
и
повышению качества обслуживания.
3.Контроль за издержками. По показателю соотношения операционных
издержек к
операционной
прибыли Банк является
одним из
самых
эффективных на российском рынке. Банк планирует сохранять операционную
эффективность на высоком уровне за счет оптимизации операционных
расходов и наращивания операционных доходов, а также дальнейшего развития
систем управления и контроля.
4.Максимизация выручки. Банк максимизирует свою выручку за счет
перекрестных продаж и увеличения эффективности существующих каналов
продаж, путем перехода на удаленные каналы обслуживания клиентов. Техника
перекрестных продаж позволяет увеличивать долю процентных доходов,
получаемых от розничных клиентов Банка, сохраняя при этом качество
розничного портфеля на высоком уровне. Наряду с процентными доходами,
Банк также планирует постепенно увеличивать розничную составляющую в
структуре комиссионных доходов. Все это в долгосрочной перспективе
позволит Банку иметь более сбалансированную структуру доходов и быть
более гибким в изменяющейся экономической среде.
5.Обеспечение прозрачности и стандартов корпоративного управления на
уровне лидеров рынка. Банк на постоянной основе проводит работу по
совершенствованию системы корпоративного управления с учетом лучших
отечественных и мировых практик. Этот процесс начался в 2009 году и
продолжает свое развитие в настоящий момент.
53
6.Привлечение и удержание топ-менеджеров и сотрудников. Одной из
ключевых бизнес-целей Банка является удержание лидирующих позиций среди
российских финансовых институтов по масштабу бизнеса, качеству и
разнообразию предоставляемых услуг, а также финансовой устойчивости. Для
достижения этой цели, важной задачей банковской стратегии является создание
системы по удержанию топ-менеджмента и сотрудников Банка в соответствии
со стандартами индустрии. Банк планирует оставаться ориентированным на
повышение и обучение персонала внутри Банка, а не на привлечение
работников из других организаций. Тем не менее, в случае необходимости,
Банк
будет
привлекать
внешние
трудовые
ресурсы,
обладающие
необходимыми знаниями и умениями, нужными для усиления управленческой
команды на всех уровнях.
7.Увеличение узнаваемости бренда. Для усиления конкурентных позиций
Банка в области розничного и корпоративного кредитования необходимо
увеличивать узнаваемость бренда. Позиционирование бренда Банка будет
основываться на качестве предоставляемых услуг (скорость, удобство для
клиентов), а не только на установленных ценах. Для того чтобы быть
успешным, Банку необходимо увеличить узнаваемость бренда, как минимум,
вдвое в ближайшие 3-5 лет, что потребует материальных вложений в
укрепление бренда Банка [25].
Исходя из вышеперечисленные направления развития Банка, в рамках
поддержания устойчивых темпов роста и максимизации выручки, хотелось бы
предложить для ПАО «Московский кредитный банк» разработку и внедрение
новых кредитных смарт-карт, так как кредитные карты в банке пользуются
достаточно большой популярностью, а карты с магнитной полосой не столько
надежны. А в современных условиях вопрос хищения с карт клиентов особо
актуален как для клиентов, так и для самого ПАО «Московский кредитный
банк». А также особое внимание хотелось бы уделить разработке нового
продукта розничного кредитования, в связи с тем, что объемы розничного
54
бизнеса, по мнению автора слишком низкие. Итак, сначала рассмотрим
необходимость внедрения смарт-карт.
В последние годы в России наблюдается активное развитие рынка
банковских карт. Причиной этому является общемировая тенденция в развитии
безналичных расчетов. С помощью банковских карт создается единая
универсальная расчетная сеть, которая позволяет обеспечивать обслуживание
массовых ежедневных платежей населения страны и приводит к значительному
сокращению доли наличных операций и качественному изменению структуры
финансовых потоков в России. Использование банковских карт существенно
влияет на развитие безналичного денежного оборота, сокращает издержки
обращения наличных денег. Кроме того, банковские карты благотворно влияют
на рост оборота и прибыли, повышение конкурентоспособности и престижа
банков, предприятий розничной торговли и других организаций, принимающих
пластиковые карты к оплате.
В настоящее время финансовые институты с банковских карт с
магнитной полосой все чаще переходят на смарт-карты. Классификация
микропроцессорных карт представлена на рисунке 9 [7].
Основные виды смарт-карт
карты-счетчики
карты с памятью
микропроцессорные
с незащищенной
памятью
с защищенной
памятью
Рисунок 9 - Основные виды смарт-карт
Карты-счетчики применяются для такого типа расчетов, когда требуется
вычитание фиксированной суммы за каждую платежную операцию. Подобные
55
карты еще называются картами с предварительно оплаченной суммой. Такие
карты-счетчики применяются при подписке на платное телевидение, при оплате
за проезд, автостоянку и т. п. Карты с памятью — этот тип карт выделен
условно
и
является
микропроцессорными
промежуточным
картами.
Карты
между
картами-счетчиками
подобного
типа,
в
и
основном,
используются для хранения информации о пользователе. Существуют два
подтипа подобных карт: с незащищенной и с защищенной памятью. Они
отличаются друг от друга степенью защищенности от несанкционированного
доступа к данным карты. Второй тип в этом отношении обладает более
высоким “интеллектом”, но не сравнится с микропроцессорами. Карты с
незащищенной памятью очень опасно использовать в качестве платежных
средств. Микропроцессорные карты — это наиболее современная разработка в
области смарт-карт, и их область применения гораздо шире. Они используются
для
выполнения
задач,
требующих
сложной
обработки
информации.
Микропроцессорная карта содержит микроконтроллер, центральный процессор
которого обеспечивает управление данными, находящимися на карте. Смарткарта оснащена встроенной операционной системой, выполняющей набор
необходимых
сервисных
операций
и
оснащенной
всеми
средствами
безопасности. При платежах по данным картам применяется режим off-line —
разрешение на платеж дает сама карта (точнее, встроенная в нее микросхема)
при общении с торговым терминалом непосредственно в торговой точке. На
основе записанных в чипе сведений сделка по карте может осуществляться в
автономном режиме, то есть без непосредственной связи с центральным
процессором банковской компьютерной системы в момент совершения
операции. Поскольку карта сама хранит в памяти сумму средств, имеющихся на
банковском счете, авторизации здесь не требуется, если лимит превышен,
сделка
просто
не
состоится.
Другая
важная
особенность
смарт-карт
заключается в их надежности. Смарт-карта должна быть достаточно
“интеллектуальна”, чтобы самостоятельно принять решение о проведении
платежа
и
при
этом
обладать
развитой
системой
защиты
от
ее
56
несанкционированного использования. Если карта украдена, и ненадлежащий
владелец захочет ею воспользоваться для получения денег в автомате, то при
неправильном введении ПИН-кода чип, как правило, блокируется. Все это
делает смарт-карту одной из наиболее надежных форм хранения данных. Еще
одним преимуществом смарт-карты над другими пластиковыми картами
является их многофункциональность. Обладая встроенными возможностями
осуществлять многие математические и логические операции и превосходя
другие пластиковые карты по объему хранимой на них информации, одни и те
же смарт-карты могут использоваться в различных приложениях. При
использовании банковских пластиковых карт основной проблемой является
безопасность денежных средств, находящихся на карте ее владельца. Согласно
данным компании FICO, технологиями которой защищены 65 % карт в мире,
ущерб от киберпреступлений в России вырос примерно на 35 %. По объемам
хищений Россия занимает 5-е место в Европе (таблица 6) [30].
Таблица 6 - Процентное соотношение хищений денежных средств по
банковским картам в Европе
Страна
Франция
Великобритания
Германия
Испания
Россия
Нидерланды
Норвегия
Италия
Другие страны
Процент
хищений
29%
27%
10%
6%
6%
4%
4%
2%
12%
Вопрос сохранения денежных средств на банковских картах для
финансовых институтов в России стал особенно актуальным с 1 января 2014
года. В этот день вступила в силу статья 9 закона «О национальной платежной
системе», согласно, которой банки будут обязаны возвращать денежные
57
средства клиентам, если те докажут, что транзакция была совершена третьим
лицом без ведома держателя карты [3].
Далее рассмотрим необходимость развития розничного кредитования в
ПАО «Московский кредитный банк».
В настоящее время можно оценить жизнеспособность и финансовое
состояние обычных граждан как нестабильное. Цены неумолимо растут, а
зарплаты поднимаются крайне мало, а то и вовсе остаются прежними. В такой
ситуации не у всех хватает выдержки и терпения жить по средствам и многие
люди считают себя вынужденными брать кредиты. При этом для кредитных
организаций розничное кредитование является достаточно приоритетным, по
корыстным причинам. Физические лица не всегда финансово подкованы и
грамотны, поэтому на них банкам легче заработать, к примеру, с выдачей
страховок и начислением комиссий, о чем растерянные клиенты порой и не
знают. И хотя физические лица берут ссуды не на столь же крупные суммы, как
корпоративные, однако из-за большого количества физических лиц и частоты
востребования ими заемных средств – банки и получаются не плохую выгоду.
Однако доля корпоративных и розничных кредитов в каждом банке отличается,
а также существуют большие отличия даже внутри одного банка, в зависимости
от региона присутствия. Так, к примеру, доля розничного кредитования в
общем по ПАО «Московский кредитный банк» весьма мала, однако в
Дополнительном офисе «Орловский» выдаются исключительно розничные
кредиты.
Сначала хотелось бы обратить внимание на объемы корпоративного и
розничного кредитования по российскому банковскому сектору в целом, а
затем посмотреть как обстоит дело в ПАО «Московский кредитный банк»
(таблица 7).
58
Таблица 7 - Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле
банковского сектора Российской Федерации за 2015-2017 гг
В млн.руб.
Наименование показателя
На 01.01.2016 г.
На 01.01.2017 г.
На 01.01.2018г.
33301
2076
6,2
10684
864
8,1
43985
2940
6,7
30135
1892
6,3
10804
858
7,9
40939
2750
6,7
30193
1942
6,4
12174
849
7
42366
2791
6,6
1.Кредиты юридическим лицам
- просроченная задолженность
- в % к кредитам
2.Кредиты физическим лицам
- просроченная задолженность
- в % к кредитам
3.Кредиты всего
- просроченная задолженность
- в % к кредитам
По данным таблицы можно отметить, что в банковском секторе нашей
страны идет постепенный уверенный рост объема кредитования физических
лиц, при этом просроченная задолженность по ним снижается, что является
весьма положительным фактором. При том, когда корпоративные кредиты
снизились за 3 года и просроченная задолженность по ним немного выросла.
Однако, как уже было сказано ранее, не все так хорошо. Люди стараются
вовремя гасить задолженность по кредитам, но помогает ли это повысить
благосостояние людей (рисунок 10).
Рисунок 10 – Розничные кредиты и реальные располагаемые доходы
населения в 2015-2017 гг.
59
Видим, что с реально располагаемыми доходами населения проблема.
Люди берут кредиты, но в действительности они не всегда в силах их гасить
собственными средствами. Отсюда и напрашивается вывод о том, что рост
розничного
кредитования
не
получается
назвать
со
всех
сторон
положительным. Говоря о потребительском спросе, можно констатировать рост
розничных продаж на 3,1% в годовом исчислении в декабре по сравнению с
2,7% в предыдущем месяце. За 4-й квартал 2017 года розничные продажи
увеличились на 3%. В то же время реальные располагаемые доходы россиян в
2017 году снизились на 1,7% после падения на 5,8% в 2016 году. При этом
снижение цен на продовольствие и укрепление национальной валюты привели
к более значимому, чем ожидалось, снижению инфляции в 2017 году, которая
составила 3,7% против 7,1% в 2016 году. Сокращение инфляции до
минимального уровня будет и в дальнейшем способствовать снижению темпов
падения реальных располагаемых доходов, которые, в свою очередь, являются
важнейшим драйвером экономического роста [20].
Но посмотрим, так же ли обстоит дело в ПАО «Московский кредитный
банк». В отличие от показателей по банковскому сектору, объем розничного
кредитования в ПАО «Московский кредитный банк» стремительно снижается.
В 2015 году кредиты физическим лицам составляли 119 700 млн. руб, в 2016
году данный показатель снизился на 19 100 млн. руб. в 2017 году – на 12 900
млн.руб. и составил 87 700 [20]. В своих прогнозах на 2018 год ПАО
«Московский кредитный банк» отмечали предполагаемый рост розничного
бизнеса в 2018 году, однако по определенным причинам на 9 месяцев 2018 года
кредиты физическим лицам снова снизились уже на 394 млн. руб. и составили
87 306 млн. руб. Сокращение уже не такое большое, но все же есть. Однако
стоит отметить, что доля розничного кредитования в общем объеме кредитов
увеличилась с 11 % до 13%, за счет снижения объема розничного кредитования,
и снижения его доли с 89% до 87%. Это говорит, что банку не удалось пока
достичь поставленных целей, но началась положительная тенденция.
60
Таким образом, существует ряд направлений по которым банку
необходимо развиваться. Одно из этих направлений – это внедрение новых
смарт-карт, которые повышают безопасность денежных средств. Однако
стоимость внедрения подобных карт велика, а период окупаемости – от 5 лет.
Поэтому считаю целесообразным сделать упор на развитие потребительского
кредитования. В данной сфере политика Банка в области технического развития
ориентирована на совершенствование банковских технологий, разработку,
оптимизацию и повышение надежности и эффективности работы банковских
информационных систем. Накопленные знания и усовершенствованные
процедуры успели подтвердить свою эффективность: скоринговые системы
последнего поколения, обновленный кредитный конвейер, модернизация ITсистемы розничного бизнеса — все это способствовало полной автоматизации
процессов и минимизации кредитного риска. Но при этом объем розничного
кредитования, по-прежнему, крайне мал. Подробное описание предлагаемых
продуктов для ПАО «Московский кредитный банк» представлено в следующем
пункте.
3.2 Обоснование экономической эффективности.
Для повышения объемов розничного кредитования ПАО «Московский
кредитный
банк»,
а
в
частности
для
расширения
потребительского
кредитования, банку предлагается два направления работы (рисунок 11).
Мероприятия по расширению розничного кредитования
Открытие
кредитных точек
Кредит "Честно
дешевле"
(для 4 регионов
присутствия Банка)
(для 12 регионов
присутствия Банка)
Рисунок 11 – Мероприятия по расширению розничного кредитования
61
Первое направление - рассредоточение мелких точек кредитования в
различных местах скопления людей в нескольких регионах. Второе – это новый
кредит на личные нужды с пониженной процентной ставкой. Далее рассмотрим
подробнее эти направления и просчитаем прибыльность от этих проектов и их
эффективность.
Эффективность понимается как отношение полученного (планируемого)
результата к понесенным затратам на проведение данного мероприятия. При
этом выделяют:
-
коммерческую (экономическую) эффективность, показывающую
долю прироста финансовых показателей (объем продаж, прибыль и т.п.) от
понесенных затрат в целом или на отдельное мероприятие;
-
качественную оценку, т.е. степень достижения целей;
-
социальную эффективность, выраженную в создании новых
потребностей, например, продвижение новых, не известных ранее территорий,
или создания новых рабочих мест.
Цель
данных
проектов
заключается
в
повышении
объема
потребительского кредитования, а как следствие получение дополнительной
прибыли банком, при минимальном сроке окупаемости затрат.
Для начала рассмотрим предложение с размещением банком мелких
точек кредитования в местах скопления людей. Отделения банка представлены
в нескольких регионах России. В основном это Москва и Московская область.
Однако есть офисы и в других регионах, а именно в таких областях как
Архангельская, Владимирская, Вологодская, Воронежская, Калининградская,
Костромская,
Курская, Липецкая, Мурманская, Орловская, Псковская,
Тверская, Ярославская, Санкт–Петербург и Ленинградская область, а также
Республика Карелия и республика Коми. Для внедрения продукта возьмем
следующие города – Москва, Воронеж, Мурманск, Тверь. Здесь хотелось бы
отметить, что в Москве и московской области ПАО «Московский кредитный
банк» нацелен в основном на корпоративное кредитование. А потребительское
кредитование осуществляется в основном в других регионах России.
62
Выберем несколько торговых центров или иных заведений, где наиболее
высокая проходимость, а соответственно и вероятность успешности проекта
выше. Следует отметить, что в зависимости от стоимости аренды конкретного
места, от уровня проходимости, а также от контингента будет зависеть стоит ли
размещать точку кредитования на постоянной основе, либо по выходным, либо
только к праздникам. Размещение кредитной точки предлагаю на год в качестве
пробного проекта.
Для
начала
просчитаем
показатели
по
нескольким
торгово-
развлекательным центрам в Москве. Подробный расчет проведем на примере
открытия места кредитования в торговом центре ВДНХ.
Расходы на открытие и обслуживание:
Арендная плата за год составит ориентировочно: 200 000 руб.
Заработная плата (2 сотрудника) в год, с учетов отчислений: 30 000*12*2
= 720 000 руб.
Затраты на техническое оснащение рабочего места сотрудника и
программное обеспечение для оформления онлайн-заявки: 70 000 руб.
Рекламные материалы: 20 000 руб.
Итого
расходов
за
год
на
одну
кредитную
точку
=
200 000+720 000+70 000+20 000= 1 010 000 руб.
Стоит отметить, что в некоторых центрах будет дороже, например, по
арендной плате, в некоторых – дешевле, поэтому, возьмем данный расчет как
средняя стоимость.
Предположим, что банку удастся открыть 20 таких точек по Москве.
1 010 000*20 = 20 200 000 руб.
В связи с тем, что Москва – это город, где постоянно много туристов и
гостей, а также и просто прогуливающихся москвичей, особенно в таких местах
как ВДНХ или иных парковых зонах или культурных центрах, поэтому считаю
целесообразным размещение кредитных точек на постоянной основе. Ведь
каждый день мимо каждого из данных мест кредитования будут проходить
новые люди, и контингент будет постоянно меняться.
63
Итак, что же касается прибыли, которую банк получит от одного такого
обособленного кредитного столика, рассмотрим ниже.
Исходя из того, что средняя посещаемость крупных торговых центров в
Москве равна 50-60 тыс. человек
в день, можно предположить, что как
минимум 10 человек в день заинтересуются кредитным продуктом.
Ставку предлагаю предложить от 13% годовых.
Срок кредита: 12-24 месяца
Сумма: от 10 000 руб.
Возможна выдача кредитов только по паспорту, без обеспечения, но по
более высокой ставке – 20% годовых.
Возьмем, к примеру, в среднем, что каждый день в одном торговом
центре кредит в сумме 20 000 рублей, по ставке 15 % годовых сроком на 12
месяцев берут 10 человек.
В таком случае дополнительных потребительских кредитов за год в
торговом центре ВДНХ в Москве будет выдано на сумму: 20 000 руб.*10
человек*360 дней = 73 000 000 руб.
(20 000*15%*29)/36500 = 238 руб. – среднее количество процентов,
уплачиваемых одним заемщиком за один месяц.
238*12 = 2 856 руб. – количество процентов, уплачиваемых одним
заемщиком в год.
20 000 + 2856 = 22 856 руб. стоимость кредита на одного заемщика.
22 856 *10 *365 = 83 424 400 руб. - стоимость кредитов по 10 заемщикам
каждый день по итогам года.
73 000 000* 20 = 1 460 000 000 руб. – общая сумма выданных кредитов по
20 торговым центрам г. Москвы.
83 424 400 * 20 = 1 668 488 000 руб. – общая стоимость кредитов в 20
торговых центрах.
1 668 448 000- 1 460 000 000 = 208 448 000 руб. – полученные банком
проценты по кредитам за год.
64
208 448 000-20 200 000 = 188 248 000 руб. – дополнительная прибыль
ПАО «Московский кредитный банк» от выдачи потребительских кредитов в
мелких точках кредитования по г. Москве за год. Оценим рентабельность [28].
Рентабельность продукта = 188 248 000/20 200 000 *100= 900%
Рассмотрим и просчитаем данный проект в рамках других выбранных
городов. Согласно имеющейся информации, заработные платы кредитным
специалистам и стоимость арендной платы в Воронеже, Твери и Мурманске
примерно равны, поэтому считаю целесообразным не проводить расчет по
каждому городу, а взять усредненные показатели, просчитать и затем просто
умножить на количество городов. Кредитные точки считаю целесообразным
располагать рядом с парфюмерными магазинами, салонами красоты, а также
магазинами бытовой техники. Не лишним будет расположение кредитных
точек в крупных автомобильных салонах. В отличии от Москвы, в данных
городах, предлагаю размещать дополнительные кредитные точки только по
выходным.
Расходы на открытие и обслуживание:
Арендная плата за год составит ориентировочно: 100 000 руб.
Заработная плата, с учетов отчислений: 150 000 руб.
Затраты на техническое оснащение рабочего места сотрудника и
программное обеспечение для оформления онлайн-заявки: 70 000 руб.
Рекламные материалы: 20 000 руб.
Итого расходов за год на одну кредитную точку = 100 000+150 000+70
000+20 000= 340 000 руб.
Предположим, что банку удастся открыть 10 таких точек в каждом
городе.
340 000*10 = 3 400 000 руб. – годовые расходы в каждом городе.
3 400 000 * 3 = 10 200 000 руб. – годовые расходы на открытие о
обслуживание кредитных точек в 3 выбранных городах.
Исходя из того, что средняя посещаемость крупных торговых центров в
регионах России по выходным равна 15-20 тыс. человек
в день, можно
65
предположить, что как минимум 5 человек в день заинтересуются кредитным
продуктом. В 2019 году 118 выходных дней.
Ставку предложим 20 % годовых.
Срок кредита: 12 месяцев
Сумма: от 10 000 руб.
Возможна выдача кредитов только по паспорту, без обеспечения, но по
более высокой ставке – 25-30% годовых.
Возьмем, к примеру, в среднем, что каждый выходной день в одном
торговом центре кредит в сумме 20 000 рублей, по ставке 20 % годовых сроком
на 12 месяцев берут 5 человек.
В таком случае дополнительных потребительских кредитов за год одном
в торговом центре будет выдано на сумму:
20 000 руб.*5 человек*118 дней = 11 800 000 руб.
(20 000*20%*29)/36500 = 317,81 руб. – среднее количество процентов,
уплачиваемых одним заемщиком за один месяц.
317,81 *12 = 3 813,72 руб. – количество процентов, уплачиваемых одним
заемщиком в год.
20 000 + 3 813,72 = 23 813,72 руб. стоимость кредита на одного заемщика
(без учета комиссий, страховок и прочих дополнительных сумм).
23 813,72*5*118 = 14 050 094,8 руб. - стоимость кредитов (по 5
заемщикам каждый выходной день) по итогам года, выданных в одной
кредитной точке.
14 050 094,8 * 10 = 140 500 948 руб. – общая стоимость кредитов по 10
торговым центрам одного города.
11 800 000 * 10 = 118 800 000 руб. – общая сумма выданных кредитов в
10 торговых центрах одного города.
140 500 948 – 118 800 000 = 21 700 948 руб. – полученные банком
проценты по кредитам за год по одному городу.
66
21 700 948 * 3 = 65 102 844 руб. – полученные банком проценты по
кредитам за год по открытым кредитным точкам в 3 выбранных городах,
помимо Москвы.
65 102 844 – 10 200 000 = 54 902 844 руб. - дополнительная прибыль ПАО
«Московский кредитный банк» от выдачи потребительских кредитов в мелких
точках кредитования по 3выбранным городам за год.
Рентабельность продукта = 54 902 844 /10 200 000 *100= 538 %
Из проведенного расчета видно, что показатели рентабельности по трем
городам – Мурманск, Воронеж и Тверь – ниже, чем по г. Москве, однако все
равно показатели высоки. А значит и проект себя оправдывает.
Если обобщить проекты на всем четырем городам.
Сумма полученной прибыли от проекта = 188 248 000 + 54 902 844 =
243 150 844 руб.
Сумма затрат на проект = 20 200 000+ 10 200 000 = 30 400 000 руб.
Эффективность внедрения данного проекта = 243 150 844/30 400 000 = 7,9
* 100 % = 799%.
Таким образом, за год банк полностью окупит все затраты на открытие и
обслуживание кредитных точек и получит дополнительную прибыль. А
следовательно это подтверждает экономическую эффективность данного
проекта. А также говорит о качественной эффективности, то есть достигнуты
поставленные цели и
получен ожидаемый результат. А именно объем
потребительского кредитования только по итогам расстановки мелких
кредитных точек составит 1 816 400 000 руб. дополнительно, при этом банком
получена дополнительная прибыль от данного проекта в размере 243 150 844
руб. К тому же имеет место еще и социальная эффективность – так как банку
потребуются новые сотрудники на кредитные точки, что положительно
повлияет на уровень безработицы в стране. А также дополнительным
положительным эффектом является то, что больше граждан узнают о ПАО
«Московском кредитном банке» и могут заинтересоваться другими услугами
банка.
67
Далее просчитаем эффективность от открытия нового продукта –
потребительского кредита «Честно дешевле», выдаваемого непосредственно в
Банке.
Срок кредита – от года до пяти лет.
Сумма – от 20 000 до 100 000 руб.
Ставка – 16 % годовых.
Особые условия: упрощенные требования к пакету документов, принятие
решения о возможности выдачи кредита в короткие сроки, индивидуально
рассматривается возможность выдачи кредита без обеспечения.
Хотелось бы отметить, что кредит «Честно дешевле» может быть
особенно привлекательным для тех, кому нужно не большое количество
заемных средств на небольшой срок по причине резкой нужды в финансах, при
не высоком уровне доходов. К примеру, к таким клиентам могут относиться
студенты или одинокие матери. Чаще всего потребительские кредиты выдаются
на достаточно крупные суммы, в основном от 50 000 рублей, но бывают
ситуации, когда человеку необходима меньшая сумма в короткие сроки. И
нетерпеливые граждане в таком случае обращаются за средствами в
микрофинансовые организации, попадают в эту ловушку и потом с трудом
выплачивают задолженность по кредиту. А исходя из того, что мы уже
отметили ранее, что реально располагаемые доходы граждан итак меньше, чем
спрос на кредиты, то в случае с микрофинансовыми организациями, ситуация
только усугубляется. Поэтому считаю необходимым и выгодным как для банка,
так и для клиентов предоставление потребительских кредитов на небольшие
суммы и короткие сроки.
Для оповещения граждан о появлении нового выгодного кредитного
продукта ПАО «Московский кредитный банк», необходимо сделать рекламу.
Так как на телевидении – это дорого, предлагаю рекламу через листовки.
Считаю, что в данном случае это наиболее целесообразно по нескольким
причинам. Во-первых, стоимость разработки и печати листовок не велика, а
рекламную роль они выполняют хорошо. Во-вторых, для их распространения
68
банк создаст дополнительные рабочие места, что играет положительную
социальную роль. А расходы на заработную плату будут также не высоки, по
причине того, что можно нанять студентов для выполнения данного виды
работы.
Предположим, что банку понадобиться около 2 000 листовок для одного
города. Стоимость печати такого количества примерно равняется 4000 руб.
Раздачу листовок считаю актуальным в течение месяца после открытия
продукта в различных районах каждого региона. Предположим, что в течение
месяца необходимо будет 5 студентов для одного города, работающих каждый
день по несколько часов в различных местах города. Исходя из минимального
уровня оплаты труда на 2019 год – 11 280 руб. Предлагаю назначить
заработную плату, с учетов отчислений - 11 300 руб.
5*11 300 = 56 500 руб. - расходы на заработную плату в одном городе.
Если внедрить данный продукт в 12 регионах присутствия банка, то
расходы на рекламу составят.
56 500*12 = 678 000 руб. – общие расходы на заработную плату по
проекту.
4000 *12 = 48 000 руб. - общие расходы на печать листовок.
678 000+48 000
=
726 000
руб.
-
расходы
на
рекламу
нового
потребительского кредита.
Предположим, что в среднем в одном городе в день будут брать 10
потребительских кредитов на сумму 30 000 руб. сроком на 1 год. Так как в
данном случает, речь идет об оформлении кредита в офисе Банка, то берем
только рабочие дни.
В одном городе при таком спросе за год будет выдано потребительских
кредитов дополнительно на: 30 000 * 10*274 = 82 200 000 руб.
82 200 000 * 12 = 986 400 000 руб. – сумма дополнительно выданных
кредитов в 12 регионах России.
(30 000*16%*29)/36500 = 381 руб. – сумма процентов, уплачиваемых
одним заемщиком в месяц в среднем.
69
381*12= 4 572 руб. - сумма процентов, уплачиваемых одним заемщиком
в год в среднем.
4 572*10*247 = 11 292 840 руб. - сумма процентов, уплачиваемых
заемщиками, взявшими кредит за этот год в одном городе.
11 292 840 * 12 = 135 514 080 руб. сумма процентов, полученных банком
за этот год в 12 городах.
986 400 000+135 514 080 = 1 121 914 080 руб. – общая стоимость кредитов
по всем городам.
135 514 080 – 726 000 = 134 788 080 руб. – прибыль банка от уплаченных
заемщиками процентов по новому потребительскому кредиту.
Таким образом, и по данному проекту – потребительский кредит
«Студенческий» -
экономическая эффективность весьма велика. За год от
нового продукта потребительского кредитования объем выданных розничных
кредитов составит 986 400 000 руб. А дополнительная прибыль от проекта –
134 788 080 руб. При этом также имеет место качественная эффективность, то
есть достигнуты поставленные цели. Что касается социальной эффективности,
то она выражается здесь в наличие дополнительных рабочих мест для лиц,
которым подходит неполная занятость (таблица 8).
Рассчитаем экономическую эффективность предложенных мероприятий
по формуле:
ЭЭ = П/З,
(1)
где ЭЭ - экономическая эффективность;
П – прибыль полученная от мероприятий;
З – затраты на осуществление мероприятий.
Экономическая эффективность = 377 938 924 / 31 126 000 = 12.
Вернемся к показателям банка. В период с 2015 по 2017 годы объем
потребительских кредитов заметно снизился. С 119 700 до 87 700 млн. руб. В
своих прогнозах на 2018 год банк планировал увеличить их объем. По итогам 9
месяцев 2018 года сумма выданных розничных кредитов равна 87 306 млн. руб.
70
87 306 / 9 = 9 700,67 млн. руб. – объем выданных кредитов в среднем за 1
месяц.
Таблица 8 – Расчет экономической эффективности предложенных
мероприятий за год
Показатель
Кредитные точки
в торговых
центрах
Потребительский
кредит "Честно
дешевле"
Итого по двум
мероприятиям
1.Расходы
Арендная плата
30 400 000
7 000 000
726 000
0
31 126 000
7 000 000
18 900 000
678 000
19 578 000
3 500 000
0
3 500 000
1 000 000
48 000
1 048 000
1 816 400 000
986 400 000
2 802 800 000
230 148 948
135 514 080
365 663 028
243 150 844
134 788 080
377 938 924
8,00
185,66
12,14
Заработная
плата
Техническое
оснащение
рабочего места
Реклама
2.Объем
выданных
кредитов
3.Проценты,
полученные по
кредитам
4.Прибыль от
проекта
5.Индекс
рентабельности
(стр.4 / стр.1)
Предположим, что в последние 3 месяца 2018 год спрос оставался в той
же пропорции, тогда
9 700,67*3 = 29 102 млн. руб. - объем выданных кредитов за октябрьдекабрь 2018 года.
87 306 + 29 102 = 116 408 млн. руб. - объем выданных розничных
кредитов Московским кредитным банком в 2018.
Предположим, что без внедрения новых проектов объем кредитования в
2019 году останется на уровне 2018. А при внедрении представленных проектов
сумма будет следующая.
71
1 816 400 000+986 400 000 = 2 802 800 000 руб.
Округляем до миллионов – 2 802 млн. руб.
116 408 + 2 802 = 119 210 млн. руб. – предположительный объем
розничных кредитов, выданных банком в 2019 году.
Получившиеся данные представлены на рисунке 12.
140 000 млн.руб.
119 700
120 000
116 408
119 210
100 600
100 000
87 700
80 000
60 000
40 000
20 000
0
2015
2016
годы
2018 прогноз 2019 прогноз
2017
Рисунок 12 – Динамика объемов розничного кредитования за 5 лет
Предположим по аналогичной схеме прибыль за 2018 и плановый
показатель на 2019 год.
Общая прибыль банка от внедрения двух новых проектов составляет за
год – 377 938 924 руб. Предположим, что по имеющейся ранее тенденции и без
внедрения нового продукта прибыль банка в 2019 составит 30 100 млн. руб., а
при дополнительных проектах – 30 478 млн. руб., с учетом предполагаемой
просроченной задолженности (рисунок 13).
млн.руб.
35 000
30 478
30 000
24 533
25 000
20 700
20 000
15 000
10 900
10 000
5 000
1 500
0
2015
2016
2017
2018 прогноз
годы
2019 прогноз
Рисунок 13 –Динамика прибыли ПАО «Московский кредитный банк» за 5
лет
72
Таким образом, мною было предложено два мероприятия, целью которых
является увеличение объемов розничного кредитования ПАО «Московский
кредитный банк», а как следствие положительное влияние на прибыль Банка.
Первым проектом является размещение мелких точек кредитования в четырех
регионах присутствия банка. Второе мероприятие представлено новым
потребительским кредитом, на выгодных для клиентов условиях. По итогам
проведения
расчета
экономической
эффективности
предложенных
мероприятий, можно сделать вывод об их высокой эффективности, по причине
быстрой окупаемости, высокой востребованности в обществе, что заметно
влияет на рост объема кредитования, а также
дополнительного дохода.
получением ожидаемого
73
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Московский
государственного
кредитный
участия
банк
с
—
надежный
многолетней
историей,
частный
банк
доказавший
без
свою
эффективность и гибкость. За более чем два десятилетия работы МКБ стал
банком из «высшей лиги» страны. Мы продолжаем меняться, чтобы стать
лучше для клиентов и партнеров.
Хотелось бы отметить, что ситуация в российском банковском секторе в
прошедшем 2017 году была
довольно сложной, когда несколько крупных
игроков утратили устойчивость и получили поддержку ЦБ РФ. Прочные
рыночные позиции, сильные фундаментальные показатели и безупречная
репутация Московского кредитного банка на локальном и международном
рынках были подтверждены в прошлом году, равно как и статус одного из
ведущих, сильнейших и надежных частных банков в России, который теперь к
тому же официально признан системно значимой кредитной организацией.
Несмотря на рыночную нестабильность вкупе с усилившейся конкуренцией и
падающими процентными ставками, Банк показал впечатляющие результаты в
части увеличения рыночной доли, улучшения качества активов и способности
генерировать прибыль.
Роль Банка в экономике страны в целом и потенциал роста подтверждены
включением
в
перечень
системно
значимых
кредитных
организаций,
утвержденный Банком России в сентябре 2017 года. Вхождение в «высшую
лигу» – не только показатель повышенной надежности, но и повышенные
обязательства как с точки зрения устойчивости показателей и выполнения
нормативов, так и необходимости соответствовать растущим требованиям
клиентов и партнеров.
Банк предоставляет услуги кредитования частным клиентам в виде
нецелевого кредита, кредитных карт и ипотечного кредитования, а также в
малой доле автокредитование. Кредитование крупного бизнеса и кредитование
74
малого
и
среднего
бизнеса
осуществляется
по
ряду
направлений,
представленных в работе.
В
проектной
части
выпускной
квалификационной
работы
было
предложено два направления совершенствования. Первое - это выпуск новых
смарт-карт, которые намного надежнее карт с магнитной полосой, что
обеспечит высокое доверие клиентов, а как следствие больший спрос на них.
Успешное внедрение таковых принесет банку не мало пользы. Однако
стоимость внедрения смарт-карт гораздо выше, чем карт с магнитной полосой,
а срок окупаемости не менее 5 лет. Поэтому мною было решено уделить особое
внимание
другому
направлению
–
увеличению
объемов
розничного
кредитования.
По данному направлению предложено два мероприятия. Первым
проектом является размещение мелких точек кредитования в четырех регионах
присутствия банка. По итогам проведенных расчетов, выявлено, что за год
банк полностью окупит все затраты на открытие и обслуживание кредитных
точек и получит дополнительную прибыль. А следовательно это подтверждает
экономическую
эффективность
данного
проекта.
А
также
говорит
о
качественной эффективности, то есть достигнуты поставленные цели и
получен ожидаемый результат. Объем потребительского кредитования по
итогам расстановки мелких кредитных точек составит 1 578 800 000 руб.
дополнительно, при этом
банком получена дополнительная прибыль от
данного проекта в размере 243 150 844 руб. К тому же имеет место еще и
социальная эффективность – так как банку потребуются новые сотрудники на
кредитные точки, что положительно повлияет на уровень безработицы в стране.
А также дополнительным положительным эффектом является то, что больше
граждан
узнают
о
ПАО
«Московском
кредитном
банке»
и
могут
заинтересоваться другими услугами банка.
Второе мероприятие представлено новым потребительским кредитом, на
выгодных для клиентов условиях. По данному мероприятию экономическая
эффективность также оправдана. За год от нового продукта потребительского
75
кредитования объем выданных розничных кредитов составит 986 400 000 руб.
А дополнительная прибыль от проекта – 134 788 080 руб. При этом также имеет
место качественная эффективность, то есть, достигнуты поставленные цели.
Что касается социальной эффективности, то она выражается здесь в наличие
дополнительных рабочих мест для лиц, которым подходит неполная занятость.
Таким образом, умеренный рост российской экономики в 2015-2017 годы,
стабилизация инфляции, а также постепенное снижение ключевой ставки
Центральным Банком способствовали росту деловой активности ПАО
«Московский кредитный банк», в то же время сохранились многие
сдерживающие факторы. В текущих реалиях Банк сфокусировался на
минимизации кредитных рисков без существенной потери доходности
корпоративного портфеля посредством концентрации на наиболее стабильных
отраслевых
сегментах
и
ужесточения
требований,
как
к
качеству
корпоративных клиентов, так и к структуре сделок. По итогам проведенных в
третьей
главе
расчетов
экономической
эффективности
предложенных
мероприятий, можно сделать вывод об их высокой эффективности, по причине
быстрой окупаемости, высокой востребованности в обществе, что заметно
влияет на рост объема кредитования, а также
дополнительного дохода.
получением ожидаемого
76
CПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1.
Федеральный закон от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ "О
потребительском кредите (займе)" (с изменениями и дополнениями)// Доcтуп к
справочно-информационной системе ГАРАНТ: http://base.garant.ru/
2.
Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 23.04.2018) "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма" (с изм. и доп., вступ. в силу с
23.07.2018) Доступ к справочно-информационной системе Консультант:
http://www.consultant.ru/
3.
Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 28.11.2018) "О
национальной платежной системе" // Доступ к справочно-правовой системе
«Гарант».
4.
Указание Банка России от 31 мая 2014 г. № 3269-У “О внесении
изменений в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О
перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации” // Доступ
к справочно-правовой системе «Гарант».
5.
Положение Банка России от 12 ноября 2007 г. N 312-П "О порядке
предоставления
обеспеченных
Банком
активами
России
или
кредитным
организациям
поручительствами"
(с
кредитов,
изменениями
и
дополнениями) // Доступ к справочно-информационной системе ГАРАНТ:
http://base.garant.ru/
6.
Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. N 242-П "Об
организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских
группах"
(с
изменениями
и
дополнениями)
//
Доcтуп
к
справочно-
информационной системе ГАРАНТ: http://base.garant.ru/
7.
Батаев А. В. Оценка экономической эффективности внедрения
банковских смарт-карт // Молодой ученый. — 2015. — №4. — С. 338-345. —
URL https://moluch.ru/archive/84/15548/ (дата обращения: 21.12.2018).
77
8.
М.А.Бобрик / Санкции против России и проблемы кредитного
процесса: какая взаимосвязь? // Банковское кредитование.- 2014. - № 6 – С. 4-5
9.
Болдышев А.С., Гребеник В.В. Управление качеством кредитного
портфеля коммерческого банка РФ в современных условиях // Интернетжурнал Науковедение. – 2015. – Т. 7. № 5(30). – С. 12.
10.
Гаджиева Б.А., Дьякова Ю.Н. Сущность и понятие кредитного
портфеля коммерческого банка // Новое слово в науке: перспективы развития. –
2015. – № 1(3). – С. 185–186.
11.
Галимова Д.И. Управление кредитным портфелем коммерческого
банка // Символ науки. – 2015. – Т. 1. № 4. – С. 74–75.
12.
Зяблицкий А.А. Кредитный портфель. Анализ кредитного портфеля
коммерческих банков Российской Федерации// Международный научнопрактический интернет-журнал «ПРО-Экономика». - 2017 (декабрь). - № 2.- С.
2-6.
13.
Лаврушин О.И. Банковское дело: учебное пособие – М:. КРОНУС -
2016 –320 с.
14.
Никонец О. Е., Моськина В. В., Овчинникова К. В. Формирование
кредитной
политики
коммерческого
банка
//
Научно-методический
электронный журнал «Концепт». – 2017. – Т. 39. – С. 81–85.
15.
Никонец
Евросистемы
в
О.Е.,
области
Мишакина
А.И.,
электронных
Гапонова
денег//
М.А.
Политика
Научно-методический
электронный журнал Концепт. 2016. Т. 11. С. 1-5.
16.
Родин Д.А. Проблемы и перспективы развития банковской системы
России // Научный журнал КубГАУ - №128(04) -2017
17.
Хусаинов Р.В./Как банки меняют свою кредитную политику в
условиях санкций // Банковское кредитование. - 2014. - № 6. -- С 2-3.
18.
Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2017
году - [Электронный ресурс] - Режим доступа:
обращения 06.11.2018)
http://www.cbr.ru/
(дата
78
19.
Годовой отчет ПАО «Московский кредитный банк» за 2016 год».
[Электронный ресурс] – Режим доступа: https://mkb.ru/
(дата обращения
14.12.2018.).
20.
Годовой отчет ПАО «Московский кредитный банк» за 2017 год».
[Электронный ресурс] – Режим доступа: https://mkb.ru/
(дата обращения
07.11.2018).
21.
Консолидированная
финансовая
отчетность
«МОСКОВСКИЙ
КРЕДИТНЫЙ БАНК» (публичное акционерное общество) по состоянию на 31
декабря 2017 года и за 2017 год - Режим доступа: https://mkb.ru/
(дата
обращения 14.12.2018).
22.
Устав
ПАО
«Московский
кредитный
банк»
(Утверждено:
внеочередным Общим собранием акционеров от 23.октября 2017 года)
[Электронный ресурс] – Режим доступа: https://mkb.ru/about/general (дата
обращения 07.11.2018).
23.
Памятка об условиях предоставления, использования и возврата
нецелевых (потребительских) кредитов в ПАО «Московский кредитный банк»
(для дополнительных офисов, находящихся в регионах присутствия Банка)
24.
Порядок предоставления физическим лицам кредитов в рамках
реализации программы «Нецелевой (потребительский) кредит» в ПАО
«Московский кредитный банк»
25.
Официальный
сайт
ПАО
«Московский
кредитный
банк»
[Электронный ресурс] – Режим доступа: https://mkb.ru/about/general (дата
обращения 06.11.2018.).
26.
«Информационно-методическая система «Бизнес Коммерческого
Банка» - [Электронный ресурс]. - Электронная документарная программа. Режим доступа: Информационно-справочная система научно-технического
центра «ОРИОН»
27.
Анализ финансового состояния банков России [Электронный
ресурс] – Режим доступа: http://analizbankov.ru/ (дата обращения 08.11.2018.).
79
28.
Анализ финансовых показателей [Электронный ресурс] – Режим
доступа: https://www.audit-it.ru/(дата обращения 16.01.2019)
29.
Организационная структура ПАО «Московский кредитный банк»
[Электронный ресурс] – Режим доступа: https://studbooks.net/ (дата обращения
08.11.2018)
30.
Подробная справочная информация о ПАО «МОСКОВСКИЙ
КРЕДИТНЫЙ
БАНК»
[Электронный
ресурс]
–
Режим
доступа:
http://www.banki.ru/ (дата обращения 13.11.2018)
31.
А.С.Фефелов. Формирование кредитной политики розничных
клиентов в коммерческом банке// международный институт экономики,
менеджмента и информационных систем – 2018 [Электронный ресурс] – Режим
доступа: http://elibrary.asu.ru/
32.
Л.А. Шпагина Совершенствование кредитования корпоративных
клиентов в коммерческом банке – 2017 [Электронный ресурс] – Режим доступа:
http://dspace.susu.ru/
33.
Организация работы по анализу и оценке кредитной деятельности
ОАО "Московский Кредитный Банк" [Электронный ресурс] – Режим доступа:
https://otherreferats.allbest.ru/
80
Приложение 1
(обязательное)
Отчетность ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» за 2015-2017 годы
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
Приложение 2
(обязательное)
Кредитные продукты ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»
Таблица 2.1 [25]
Кредиты физическим лицам
Нецелевой кредит
Общие условия:
Процентная ставка 10.9% годовых
Сумма кредита - до 3
млн. руб.
Срок кредита -до 15 лет
Рассмотрение заявки от 1
часа до 3 рабочих дней
Кредитные карты
Ипотечное
кредитование
Потребительский кредит на любые цели: Сумма кредита до 3 млн
рублей, Срок кредита до 15 лет, Ставка от 10,9 % годовых. Кредитные
средства можно использовать по своему усмотрению.
Рефинансирование кредитов: Сумма кредита до 3 млн. руб., Срок
кредитования - до 15 лет, Ставка от 10,9% годовых. Цель – погашение
кредитов в других банках.
Акция «Кредит доверия»: Сумма кредита от 100 000 до 3 000 000
рублей, Срок кредитования — от 6 месяцев до 7 лет, ставка от 10,9%
годовых. Досрочное погашение — без комиссий и штрафов. Выдается
только клиентам с положительной кредитной историей.
Акция «Кредит для госслужащих»: Сумма кредита — от 50 000 до 3
000 000 рублей, Срок кредитования — от 6 месяцев до 15 лет, Ставка от
13,5% годовых. Досрочное погашение — без комиссий и штрафов.
Сотрудникам государственных компаний и бюджетной сферы.
Возобновляемый лимит кредитования до 800 тыс. До 55 дней
беспроцентный период, 5% минимальный платёж по кредиту, До 3 000
руб./мес. cashback рублями за покупки, До 5% от суммы покупок в
специальных категориях Баллами МКБ бонус.
Ипотека выдается по паспорту, Срок рассмотрения заявки на кредит от
2 рабочих дней, Первоначальный взнос – от 9%, Ставка от 5. 9 %
годовых, Сумма от 1 млн. руб. до 15 млн. руб., Срок от 1 года до 20 лет.
Кредиты малому и среднему бизнесу
Кредит
Овердрафт
Кредит под
инкассируемую
выручку
Документарные
операции
Выгодные процентные ставки; Упрощенный процесс получения
кредитного продукта; Сокращенный пакет документов; Короткие сроки
рассмотрения кредитной заявки; Открытие расчетного счета после
принятия Банком решения о кредитовании;
Гибкие требования к обеспечению по кредиту:
- товары в обороте
- приобретаемое оборудование
- автотранспорт, оборудование, недвижимость и другое
ликвидное имущество
- смешанный залог
При недостаточном обеспечении — оформление поручительства
Фондов содействия кредитованию МСБ/Гарантий МСП Банк,
Корпорации МСП
Кредиты финансовым организациям
Межбанковское
кредитование
Осуществление межбанковского кредитования проводится в рамках
установленного лимита. Лимит устанавливается Коллегиальным
органом ПАО «Московский кредитный банк» на основании результатов
анализа финансовой отчетности, кредитной истории и репутации
кредитной организации контрагента.
92
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа