close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

Рихтер Виктория Владимировна. Совершенствование кредитной политики коммерческого банка (на материалах ПАО «МИнБанк»)

код для вставки
АННОТАЦИЯ
Выпускная квалификационная работа на тему «Совершенствование
кредитной политики коммерческого банка (на материалах ПAO «МИнБанк»)».
Год защиты: 2019
Направление подготовки: 38.03.01 Экономика
Направленность (профиль): Финансы и кредит
Студент группы: 4-4 Э/у Рихтер В.В.
Руководитель: к.э.н., доцент Скорлупина Ю.О.
В теоретической части выпускной квалификационной работы
рассмотрены понятие и правовые основы осуществления кредитной политики
коммерческого банка, а также виды и функции кредитной политики
коммерческого банка. Кроме того, проанализированы текущее состояние и
тенденции развития кредитного рынка РФ.
В аналитической части выпускной квалификационной работы дана общая
характеристика деятельности и организационная структура ПАО «МИнБанк».
На основе данных бухгалтерской отчетности проведен анализ показателей
деятельности банка. Также во второй главе проведен анализ объемов
кредитования и кредитной политики ПАО «МИнБанк».
Проектная часть выпускной квалификационной работы посвящена поиску
мероприятий, направленных на совершенствование кредитной политики ПАО
«МИнБанк» на основании проблем в области осуществления кредитных
операций банка. В качестве основных направлений совершенствования
кредитной
политики
ПАО
«МИнБанк»
предложены
внедрение
автоматизированной системы «EGAR E4 Banking», а также внедрение
корпоративного кредита «Инвестиционный» и кредитной карты «Семейная».
Проведен расчет экономической эффективности предложенных мероприятий, в
результате которого принято решение об их целесообразности.
Общий объем выпускной квалификационной работы состоит из 95
страниц, содержит 21 рисунок, 24 таблицы, 45 источников используемой
литературы и 1 приложение.
Ключевые слова: КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА, КРЕДИТНЫЙ РЫНОК,
ПРОСРОЧЕННАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, КРЕДИТНАЯ КАРТА, ИПОТЕЧНЫЙ
КРЕДИТ, КАТЕГОРИИ КАЧЕСТВА ССУД.
5
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1
6
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ
АСПЕКТЫ
ИССЛЕДОВАНИЯ
9
КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Понятие и правовые основы осуществления кредитной
9
политики коммерческого банка
1.2 Виды и функции кредитной политики коммерческого банка
20
1.3 Анализ текущего состояния и тенденций развития кредитного
26
рынка РФ
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
36
ПАО «МИНБАНК»
2.1 Общая характеристика деятельности и организационная
36
структура ПАО «МИиБанк»
2.2 Анализ финансово-экономических показателей деятельности
41
ПАО «МИнБанк» за 2015-2017 гг.
2.3 Анализ объемов кредитования и кредитной политики
51
ПАО «МИнБанк»
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
61
ПАО «МИНБАНК»
3.1 Основные проблемы в области осуществления кредитных
61
операций ПАО «МИнБанк»
3.2
Основные
направления
совершенствования
кредитной
68
предлагаемых
79
политики ПАО «МИнБанк»
3.3
Расчет
мероприятий
по
экономической
эффективности
совершенствованию
кредитной
политики
ПАО
«МИнБанк»
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
87
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
91
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 – Бухгалтерская отчетность ПАО «МИнБанк»
96
6
ВВЕДЕНИЕ
Кредитование выступает основной экономической функцией банков,
которая осуществляется для целей финансирования потребительских и
инвестиционных целей организаций, физических лиц, государственных
учреждений и других субъектов хозяйствования. Кредитование – самая
доходная статья банковского бизнеса, за счет которой осуществляется
формирование основной части чистой прибыли, отчисляемой в резервные
фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Ключевым
элементом эффективного управления операциями кредитования является
хорошо развитая кредитная политика.
Кредитная политика коммерческого банка – это совокупность факторов,
документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в
области кредитования своих клиентов. С помощью кредитной политики банку
удается четче организовать процесс выдачи кредитов, определить его основные
принципы, взять на вооружение максимально эффективные методы и средства
реализации, обозначить ключевые приоритеты и стратегические задачи.
Кредитная
политика
банка
влияет
на
выбор
методов
оценивания
платежеспособности и кредитоспособности потенциальных клиентов.
Кредитная политика регламентирует функционирование системы выдачи
кредитов, помогает быстрее и профессиональнее справиться с вопросами
оформления и движения документов, способствует соотношению кредитной
банка с общей стратегией профессиональной деятельности.
Кредитная политика коммерческого банка, являясь основополагающим
элементом
процесса
оптимизации
кредитного
портфеля,
определяет
долгосрочные целевые установки банка в данной сфере деятельности, учитывая
общую направленность функционирования банка. Приоритетной целью
кредитной политики должно быть обеспечение наибольшей доходности при
жестких ограничениях к надежности ссуд.
Кредитная политика оказывает колоссальное влияние на деятельность
коммерческого банка. Если она выстроена неподобающим путем, плохо
7
исполняется на практике или же отсутствует вовсе, то банк не только не сможет
успешно функционировать и развиваться, но и будет нести убытки в ходе своей
деятельности, что может привести к его краху. Для успешного построения и
реализации кредитной политики банку следует выстраивать четкую стратегию
и тактику, а также осуществлять контрольные мероприятия.
Качество кредитной политики и уровень ее проведения предопределяют
успех деятельности банка, его устойчивое и стабильное функционирование.
Грамотно построенная кредитная политика является базой работы банка в
долгосрочной перспективе. Это обуславливает актуальность выбранной темы
выпускной квалификационной работы.
Цель выпускной квалификационной работы заключается в разработке
направлений совершенствования кредитной политики ПАО «МИнБанк» для
обеспечения доходности и снижения риска.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие
задачи:
 рассмотреть понятие и правовые основы осуществления кредитной
политики коммерческим банком;
 изучить виды и функции кредитной политики коммерческого банка;
 провести
анализ
текущего
состояния
и
тенденций
развития
кредитного рынка РФ;
 дать
общую
характеристику
деятельности
и
исследовать
организационную структуру ПАО «МИнБанк»;
 проанализировать результаты деятельности ПАО «МИнБанк» за 20152017 гг.;
 провести анализ объемов кредитования и кредитной политики
ПАО «МИнБанк»;
 определить основные проблемы в области осуществления кредитных
операций ПАО «МИнБанк»;
 разработать основные направления совершенствования кредитной
политики ПАО «МИнБанк»;
8
 провести
расчет
экономической
эффективности
предлагаемых
мероприятий по совершенствованию кредитной политики ПАО «МИнБанк».
Объектом
выпускной
квалификационной
работы
выступает
ПАО
«МИнБанк», предмет – кредитная политика.
Теоретической основой исследования явились труды отечественных
экономистов в области банковского дела, действующие нормативные акты,
регулирующие процесс кредитования и организации кредитных операций, а
также
статистические
данные
Банка
России
по
функционированию
коммерческих банков.
В процессе исследования применялись общенаучные методы – анализ и
синтез, а также специальные методы финансового анализа, а именно
вертикальный, горизонтальный анализ, метод сравнения.
9
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ
КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Понятие и правовые основы осуществления
кредитной политики коммерческого банка
Кредитование является одним из основных видов банковских операций,
которое приносит наибольший доход банковской кредитной организации и
непосредственно влияет на результат его деятельности, что предполагает
потенциальные возможности продолжения деятельности и его надежность. При
совершении кредитных операций банк подвержен разнообразным не всегда
прогнозируемым высоким рискам. Поэтому коммерческим банкам необходимо
формировать
грамотную
кредитную
политику,
которая
позволит
контролировать кредитные процессы и поддерживать возникающие риски на
допустимом уровне. Позитивный опыт деятельности банков разных стран
свидетельствует о том, что эффективное управление кредитами во многом
определяет размер получаемой банком прибыли [20, с. 72].
Кредитная политика коммерческого банка – это совокупность факторов,
документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в
области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи
и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации,
а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Она создает
основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей
стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки
системы документов, регламентирующих процесс кредитования [23, с. 295].
Основная цель проведения кредитной политики банка – получение
максимальной прибыли при минимальном уровне риска. Исходя из возможного
соотношения этих составляющих, а также имеющихся ресурсов, кредитная
организация определяет текущие задачи: направления кредитования; технологию
осуществления кредитных операций; контроль в процессе кредитования.
10
Особенности кредитной политики коммерческих банков отражены на
рисунке 1.
Особенности кредитной политики коммерческих банков
Система взаимоотношений
Форма кредита
Ресурсная база
Кредитодатель (банк)
предоставляет денежные
средства во временное
пользование
кредитодержателю на условиях
платности и возвратности
Денежная или
смешанная
форма
Кредиты
предоставляются
преимущественно за
счѐт заѐмных и
привлечѐнных ресурсов
Функциональное назначение
«Золотое правило»
Необходима для: наиболее эффективного
осуществления кредитных операций,
определения оптимального и
прибыльного распределения кредитных
ресурсов, снижения рисков,
результативного управления кредитным
портфелем, поддержания ликвидности на
приемлемом уровне
Средняя стоимость размещѐнных
средств должна быть больше средней
стоимости привлечѐнных средств и
дополнительных затрат по
обслуживанию при условии
соблюдения принципа возвратности –
обеспечивает прибыльность
осуществляемых операций
Рисунок 1 – Особенности кредитной политики коммерческих банков
На сегодняшний день актуальность грамотно выстроенной кредитной
политики коммерческого банка неоспорима, так как благодаря ей банк
определяет цели и ставит задачи для достижения максимизации прибыли при
минимальном уровне риска. А в случае достижения данной цели в условиях
современной
рыночной
экономики
он
может
представлять
конкурентоспособность в аспектах кредитования в сравнении с аналогичными
банками, предоставляющими аналогичные услуги [32, с. 35].
Главной особенностью кредитной политики считается ее непостоянство –
это предполагает ее регулярный пересмотр с учетом изменения экономической
11
ситуации в стране и в деятельности самого банка. Таким образом, можно
сделать вывод о том, что на формирование кредитной политики коммерческого
банка оказывают влияние как макроэкономические, так и микроэкономические
факторы, а также ситуация в регионе и отрасли (таблица 1) [27, с. 288].
Таблица 1 – Факторы, влияющие на формирование кредитной политики
Наименование фактора
Макроэкономические
Региональные и
отраслевые
Внутрибанковские
Кредитной
Характеристика
Общая экономическая ситуация в стране
Стадия экономического цикла государства
Политическая стабильность
Уровень инфляции и процентных ставок
Состояние национальной валюты и др.
Состояние экономики в регионе
Состояние кредитуемой отрасли
Конкуренция на региональном рынке
Состав клиентов и их потребность в кредите и др.
Ресурсная база
Клиентская база
Стоимость привлечения ресурсов
Ликвидность банка
Квалификация персонала
Готовность работать с различными категориями заемщиков и др.
политикой
банка
должно
предусматриваться
быстрое
реагирование на изменяющие условия государственной политики. К примеру,
снижение темпов инфляции ведет к увеличению ключевой ставки (ставки
рефинансирования), нормы обязательных резервов, что как следствие приводит
к увеличению процентных ставок по кредитам. Кроме того, активная
деятельность государства на финансовых рынках через выпуск облигаций
государственного
займа,
облигаций
федерального
займа
приводит
к
аккумулированию и глобализации денежных средств коммерческих банков в
данные ценные бумаги, т.к. они являются доходными и низко рискованными
[26, с. 347].
Влияние региональных факторов проявляется, к примеру, в состоянии
экономики
региона,
которая
оказывает
непосредственное
влияние
на
потребность в кредите. Так, в развивающейся экономике региона предприятия
и организации будут более активно использовать банковское кредитование,
12
нежели в стагнирующей экономике региона.
Общая экономическая ситуация в регионе существенно зависит от
состояния
«экономического
здоровья»
местных
предприятий.
Многие
небольшие города зачастую полностью зависят от состояния дел на нескольких
крупных предприятиях, на которых трудится почти все их население. Это
оказывает огромное влияние на формирование клиентуры банков, возможности
привлечения средств и кредитования
Развитие отраслей оказывает также непосредственное влияние на
кредитную политику банков, т.к. деятельность любого банка направлена с
одной стороны на получение высоких доходов, с другой стороны на
минимизацию рисков. Поэтому необходимо анализировать состояния развития
отрасли, быстроту оборачиваемости капитала в ней, следовательно, возможное
получение быстрого дохода в ней.
Внутрибанковские
факторы
определяются
менеджментом
банка.
Важнейшим показателем, виляющим на кредитную политику банка, является
величина собственных средств и структура пассивов, которая должна быть
оптимально определена работниками банка. Состояние кредитного портфеля
должно
постоянно
находиться
под
контролем
коммерческого
банка.
Центральный банк также контролирует деятельность коммерческого банка,
используя данные ежемесячной и ежеквартальной отчетности [16, с. 255].
Учитывая
совокупность
факторов,
коммерческими
банками
осуществляется разработка и формирование кредитной политики. Кредитная
политика банка должна реализовываться в несколько этапов.
На начальном этапе реализации кредитной политики проводится оценка
макроэкономической ситуации как в целом по стране, так и в регионе
функционирования банка. На следующем этапе проводится анализ динамики в
выбранных отраслях кредитования, проверка готовности сотрудников банка к
работе с разными категориями получателей ссуды, принятие внутри банка ряда
нормативных
документов.
Этапы
формирования
кредитной
коммерческого банка представлены на рисунке 2 [34, с. 123].
политики
13
Формирование грамотно
выстроенной
кредитной политики банка
является одним из важных этапов планирования его направлений деятельности,
на основе которой должны будут определены конкретные, а главное, реальные
цели коммерческого банка, решение которых приведет к заранее определенным
результатам. В противном случае, следует пересмотреть кредитную политику,
выявить ее недостатки и скорректировать негативные моменты, которые не
привели к ожидаемым результатам.
I этап. Общие положения и цели кредитной политики, которые должны определять
стратегию коммерческого банка в сфере кредитования
II этап. Аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка.
Определяют тактику банка в части управления кредитными операциями со стороны
персонала банка.
III этап. Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного
договора. Детализация конкретных операций и подходов к организации кредитного
процесса на различных этапах выполнения кредитного договора банка с клиентами.
IV этап. Банковский контроль и управление кредитным процессом, определение
системы мер по контролю и управлению кредитным процессом.
Рисунок 2 – Этапы формирования кредитной политики коммерческого
банка
Каждое направление процесса формирования кредитной политики тесно
связано с остальными и является обязательным для формирования кредитной
политики и организации кредитного процесса, необходимо для раскрытия сути
оптимальной кредитной политики.
Выбор
идеологии
формирования
кредитной
политики
является
исключительной прерогативой самих коммерческих банков, однако, как
показывает практика, основополагающими принципами формирования которой
выступают [22, с. 176]:
14
1. Концентрация кредитования на платѐжеспособных клиентах
–
направлена на снижение кредитного риска, более тщательный выбор состава
будущих заѐмщиков, формирование устойчивой клиентской базы, мониторинг
кредитного риска.
2. Сбалансирование кредитного портфеля банка
– характеризует
необходимость повышения прибыльности кредитных вложений, качества
кредитного портфеля, оптимизации соотношения детерминантов риск –
доходность.
3. Поддержание ликвидности баланса на приемлемом для банка уровне –
означает соответствие требованиям Банка России, способность отвечать по
своим обязательствам, анализ соотношения детерминантов риск – доходность –
ликвидность.
4. Разделение принципов кредитования на корпоративный и розничный
бизнес
–
определяет
необходимость
учета
специфики
кредитования
юридических и физических лиц в суммах кредитования, принципах оценки
кредитоспособности, требованиях к заѐмщикам.
5. Планирование и прогнозирование кредитной деятельности и еѐ
результатов – предназначено для учѐта различных экзогенных и эндогенных
факторов с целью создания эскиза способов и методов достижения целей банка.
Важнейшим моментом при формировании наиболее оптимальной для
банка
кредитной
политики
является
определение
еѐ
структуры,
представляющей определѐнный набора элементов, взаимодействие которых
характеризует методы достижения кредитных целей банка. Разрабатываемая
кредитная политика должна учитывать множество моментов, возникающих при
организации процесса кредитования физических и юридических лиц в
отдельности [14, с. 187].
Кредитная политика как система представляет собой совокупность норм
и
правил
осуществления
кредитной
деятельности
по
определенным
направлениям. Элементы кредитной политики коммерческого банка обобщены
в таблице 2 [13, с. 125].
15
В результате разработки кредитной политики должны быть решены такие
главные задачи. Во-первых, предоставление качественных кредитов, то есть
кредитов, которые обеспечивают адекватный процентный доход даже в случае
негативных изменений макроэкономических условий или изменения условий
ведения бизнеса. Во-вторых, обеспечение прибыльности кредитного портфеля с
учетом прогнозируемого уровня риска. В-третьих, обеспечение разумного
роста кредитного портфеля с целью достижения долгосрочного стабильного
роста прибыльности бизнеса [17, с. 153].
Таблица 2 – Элементы кредитной политики коммерческого банка
Направления
Концепция кредитной
политики
Процедура
кредитования
Управление кредитом
Управление рисками
Характеристика
Определение наиболее приемлемой клиентской базы и видов
кредитов
Максимальный размер риска на одного заемщика
Методы и сроки оценки кредитоспособности заемщиков
Виды кредитования
Количественные процедуры кредитования
Установление цены кредита в форме процентных ставок
Стандарты оценки ссуд
Контроль за соблюдением процедуры подготовки выдачи кредита
Банковский кредитный маркетинг
Формы документов
Технологическая процедура выдачи кредита
Контроль за правильностью оформления кредита
Методы обеспечения возвратности кредита
Администрирование качества кредитного портфеля
Порядок управления кредитным портфелем
Контроль за исполнением кредитных договоров
Условия продления или возобновления просроченных кредитов
Порядок покрытия убытков
Контроль за управлением кредита
Учет кредитного риска (мониторинг кредитного риска и залога по
кредиту)
Учет процентного риска (специфической составляющей в
кредитовании)
Учет риска потери ликвидности
В процессе реализации кредитной политики коммерческий банк
сталкивается с различными видами рисков, сущность и характеристика которых
представлены на рисунке 3.
В настоящее время существует несколько нормативных документов, которые
16
относятся к регулированию кредитной политики коммерческих банков и которые
банки должны учитывать при составлении своей кредитной политики.
Характеристика рисков в кредитной политике коммерческого банка
Кредитный
риск
Первостепенный по необходимости учѐта и частоте возникновения,
экономическая сущность заключается в несвоевременном или
неполном исполнении кредитных договоров, непогашении суммы
кредита и процентов; может быть обусловлен неправильной
оценкой платѐжеспособности заѐмщика и приемлемости его
кредитования или чрезвычайными ситуациями [24, c. 71]
Процентный
риск
Вытекает непосредственно из кредитного риска, обусловлен
превышением средней стоимости привлечѐнных средств и затрат
на обслуживание кредитов над средней стоимостью размещѐнных
средств, т.е. непосредственно ведѐт к убыточности проведения
кредитных операций [19, с. 66]
Риск потери
ликвидности
Связан с невозможностью своевременного выполнения самим
банком собственных обязательств по привлечѐнным ресурсам
Рисунок 3 – Характеристика рисков в кредитной политике коммерческого
банка
Основным федеральным законом, выступающим правовой основой
формирования и реализации кредитной политики, выступает Гражданский
кодекс РФ. Кредитные отношения регламентируются частью второй ГК, гл. 42
которой имеет название «Займ и кредит», а параграф 2 целиком посвящен
кредиту. Нормы гл. 42 устанавливают понятие кредитного договора, условия
его заключения, а также взаимоотношения сторон, возникающие при
предоставлении кредита [1].
В соответствии со статьей 819 ГК РФ по кредитному договору банк или
иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные
средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных
договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и
уплатить проценты на нее. Предметом кредитного договора выступают только
денежные средства, как в наличной, так и в безналичной формах. Иные вещи не
17
могут быть предметом кредитного договора. ГК РФ предусматривает способы
обеспечения исполнения обязательств. Исполнение обязательств может
обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника,
поручительством,
банковской
гарантией
и
другими
способами,
предусмотренными законом или договором [1].
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)» от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ можно рассматривать как документ
правового регулирования. В главе 7 «Денежно-кредитная политика» в статье 38
говорится, что «нормативы обязательных резервов не могут превышать 20 %
обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для
банков с универсальной лицензией, банков с базовой лицензией и небанковских
кредитных организаций». В ст. 64 установлен максимальный размер риска на
одного заемщика или
группу связанных
заемщиков, являющихся по
отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними, который
устанавливается в процентах от размера собственных средств (капитала)
кредитной организации (банковской группы) и не может превышать 25
процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации
(банковской группы) [3].
Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской
деятельности» выступает одним из основных законов на который должна
опираться любая кредитная организация. В главе 1 в статье 5 «Банковские
операции и другие сделки кредитной организации» описаны операции, которые
банк может осуществлять, а какие виды операций запрещены. Среди прочих
банковских операций ст. 5 определяет такую банковскую операцию, как
размещение денежных средств от своего имени и за свой счет, что выражается
фактически в предоставлении кредитов юридическим и физическим лицам.
В главе 4 в статье 29 «Процентные ставки по кредитам, вкладам
(депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям кредитной
организации» регулируются процентные ставки по кредитам. Суть данной
статьи раскрывается в том, что «банк не имеет права в одностороннем порядке
18
изменять процентные ставки по кредитам и порядок их определения, в свою
очередь и кредитная организация по кредитному договору так же не может в
одностороннем порядке сократить срок действия этого договора, увеличить
размер процентов и изменить порядок их определения, увеличить или
установить комиссионное вознаграждение по операциям» [2].
Федеральным законом «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218ФЗ определяются понятие и состав кредитной истории, основания, порядок
формирования, хранения и использования кредитных историй, регулируется
связанная с этим деятельность бюро кредитных историй [5]. Применение
указанного Федерального закона позволяет коммерческим банкам снизить
риски кредитования, а соответственно более качественно проводить кредитную
политику.
Отношения, возникающие в связи с предоставлением потребительского
кредита (займа) физическому лицу в целях, не связанных с осуществлением
предпринимательской деятельности, на основании кредитного договора,
договора займа и исполнением соответствующего договора регулирует
Федеральный закон «О потребительском кредите» №353-ФЗ от 21.12.13 г. [4].
Положение Центрального Банка Российской Федерации 28 июня 2017 г.
№ 590-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности», где говорится о том, что уполномоченный орган управления
банком должен принять внутренние документы, в которых должны быть
отражены вопросы классификации кредитов и формирования соответствующих
резервов в соответствии с требованиями данного положения. Это нужно для
того чтобы в случае неисполнения заемщиком требований банка в отношении
полученного кредита, банк смог бы за счет своих резервов «сгладить»
ситуацию с нехваткой денежных средств [6].
Инструкция Банка России от 28.06.2017 г. № 180-И «Об обязательных
нормативах банков» устанавливает числовые значения и составлена методика
расчета обязательных нормативов банков. Согласно Инструкции, коммерческим
19
банкам надлежит выполнять ряд экономических нормативов, связанных с
кредитованием, а значит непосредственно с эффективностью кредитной политики.
К таким нормативам относятся максимальный размер риска на одного
заемщика или группу связанных заемщиков (Н6),
максимальный размер
крупных кредитных рисков (Н7), максимальный размер кредитов, банковских
гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам
(акционерам) (Н9.1), максимальный размер кредитов, предоставленных
инсайдерам (Н10.1), совокупный размер кредитов, предоставленных своим
акционерам, норматив использования собственных средств (капитала) банка
для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12). Данные
нормативы имеют прямое отношение к кредитам, предоставляемым банком. В
системе регулирования деятельности банков можно, однако, обнаружить и
нормативы, отнесенные к другим сторонам деятельности кредитного учреждения,
но
так
или
иначе
связанные
с
кредитными
операциями
коммерческого банка. Это относится к нормативу достаточности капитала и к
нормативам ликвидности [7].
Формирование кредитной политики необходимо банку для разработки
взвешенного управления вложения собственных, привлеченных и заемных
денежных ресурсов в операции выдачи кредитов разных форм и видов с целью
получения
максимальной
прибыли
при
одновременном
соблюдении
установленных нормативов деятельности, в том числе ликвидности, и
оптимального уровня банковских рисков [25, с. 76].
Таким образом, кредитная политика определяет задачи и приоритеты
кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также
принципы и порядок организации кредитного процесса. Она создает основу
организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его
деятельности. Кредитная политика является первостепенным инструментом,
который позволяет достигать наиболее успешного экономического развития
коммерческого банка в среднесрочной и долгосрочной перспективе, воплощая
стратегию банка.
20
1.2 Виды и функции кредитной политики коммерческого банка
В основу классификации видов кредитной политики положены различные
критерии. В литературе предлагается ряд признаков, положенных в основу
классификации кредитных стратегий коммерческих банков. Классификация видов
кредитной политики, которую дает Г.С. Панова, представлена в таблице 3.
Другие авторы касаются некоторых направлений кредитных политик
коммерческих банков. Например, О.И. Лаврушин пишет о том, что кредитная
политика может быть агрессивной и традиционной [11, с. 247]:
1) агрессивная: когда банк в качестве приоритета устанавливает быстрый
рост (капитала, активов и др.), расширяя свою долю на рынке или утверждая
свое положение на рынке в короткие сроки;
2) традиционная
(классическая):
предполагает
размеренный
оптимальный рост и развитие банка с меньшими рисками (в отличие от
агрессивной, где риски довольно велики).
При этом важно подчеркнуть, что представленная классификация не
является исчерпывающей. Возможно конструировать и другие виды кредитной
политики в зависимости от иных критериев.
Укрупненно кредитную политику можно представить в зависимости от
субъектов кредитных отношений как кредитную политику банка по отношению
к юридическим лицам, так и политику во взаимоотношениях с населением.
Кредитная политика банков в нашей стране, располагая широким социальным
потенциалом, постепенно развиваясь, охватывает все новые экономические
отношения, в частности, отношения между банками и частными клиентами.
При этом кредитная политика одного банка может быть для индивидуальных
заемщиков более привлекательной по сравнению с другими банками благодаря
кредитованию покупок товаров в рассрочку, кредитным картам, ипотечным
ссудам и т.д. Некоторые банки могут специализироваться на определенных
видах ссуд, что ценится клиентами. Значительно выигрывают банки,
предоставляющие ссуды постоянным клиентам даже во время экономических
21
затруднений. Важное значение для заемщиков имеет также уровень ссудного
процента [35, с. 97].
Таблица 3 – Виды кредитной политики
Классификационный
признак
По субъектам
кредитных
отношений
По формам кредита
По срокам
По степени
рискованности
По целям
По типу рынка
По географии
По отраслевой
направленности
По обеспеченности
По цене кредита
По методам
кредитования
Виды кредитной политики
 политика по отношению к юридическим лицам;
 политика во взаимоотношениях с физическими лицами
 по предоставлению потребительского кредита;
 по государственному кредиту
 по ипотечному кредиту;
 по банковскому кредиту;
 по международному кредиту
 в области краткосрочного кредитования;
 в области долгосрочного кредитования
 агрессивная кредитная политика;
 традиционная;
 классическая
 по предоставлению целевых ссуд;
 по предоставлению нецелевых ссуд
 на денежном рынке;
 на финансовом рынке;
 на рынке капиталов
кредитная политика, проводимая банком:
 на местном, региональном уровне
 национальном уровне
 международном уровне
кредитная политика по кредитованию:
 промышленных предприятий (тяжелой, легкой, пищевой
промышленности);
 торговых организаций;
 строительных организаций;
 транспортных предприятий;
 сельскохозяйственных организаций;
 сбыто-снабженческих организаций;
 предприятий связи и др.
 по предоставлению обеспеченных ссуд;
 по предоставлению необеспеченных ссуд
кредитная политика по предоставлению:
 стандартных ссуд;
 льготных ссуд;
 проблемных ссуд (под повышенные проценты)
 при кредитовании по остатку;
 при кредитовании по обороту
22
В
процессе
разработки
кредитной
политики
банки
определяют
приоритеты при формировании кредитного портфеля, рассматривая его
диверсификацию с позиции определения оптимальной кредитной политики, что
позволяет вести речь о таких ее видах как кредитная политика по
предоставлению потребительских ссуд, кредитная политика по ипотечному
кредиту, кредитная политика по кредитованию среднего и малого бизнеса и
т.д. Анализируя кредитные взаимоотношения банка с юридическими лицами
следует подчеркнуть, что и в этом направлении кредитная политика будет
подразделена
на
виды:
политика
по
кредитованию
промышленных
предприятий, политика банка в области кредитования сельскохозяйственных
предприятий, торговых и сбыто-снабженческих организаций и т.п. [28, с. 95]
По цели кредитная политика формируется для целей: обеспечения
устойчивости банка; максимизации прибыли (доходности); роста активов и
повышение их качества; роста капитала; расширения клиентуры; завоевания
новых рынков; внедрения новых видов операций и услуг; активизации
инвестиционной политики; совершенствования системы управления банком и
его деятельностью; сбалансированная.
По отраслевой ориентации кредитная политика банка может быть
ориентирована
на
кредитование
определенных
отраслей
экономики:
металлургия; энергетика; добывающие отрасли; машиностроение; химическая
промышленность;
транспорт;
легкая
промышленность;
недвижимость;
телекоммуникации; торговля и т.д.
По длительности работы банка в сегменте: кредитная политика банка,
имеющего длительный опыт работы в своем сегменте, или банка с участием
иностранного капитала; кредитная политика нового банка.
По степени риска кредитная политика различается, как: рисковая;
умеренная; консервативная и т.д.
В основе выбора вида кредитной политики лежит стратегия банка,
ориентированная на рост его капитала, увеличение доходов, соблюдение
ликвидности, снижение рисков банковской деятельности или смешанная
стратегия [31, c. 365].
23
Сущность
кредитной
политики
банка
состоит
в
обеспечении
безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в
умении свести к минимуму кредитный риск. Проявление сущности кредитной
политики коммерческого банка заключается в ее функциях.
Условно их можно разделить на две группы: общие, присущие различным
элементам банковской политики, и специфические, отличающие кредитную
политику от других элементов банковской политики (рисунок 4) [21, с. 116].
Функции кредитной политики коммерческого банка
Общие
Коммерческая
Стимулирующая
Специфическая
Контрольная
Оптимизация кредитного процесса
Ускорение и снижение издержек достижения целей банковской
политики
Рисунок 4 – Функции кредитной политики коммерческого банка
Коммерческая
функция
подразумевает
получение
прибыли
в
максимальном объеме от проведения банковских операций, в том числе и от
кредитования.
Стимулирующая функция заключается в аккумулировании посредством
проведения кредитной политики временно свободных денежных средств в
кредитные организации, и их дальнейшее рациональное размещение. Эта
функция отражает объективные потребности государства, банков и клиентов.
Клиент получает преимущества двумя способами: либо он размещает
деньги в банк на депозит под определенный процент, ограничив при этом свое
текущее потребление, и через некоторое время получает сумму с процентными
24
выплатами; либо получает ссуду в банке при недостатке необходимых
денежных средств для реализации оперативных целей (в данной ситуации
обязанность заемщика платить банку проценты за пользование кредитом
стимулирует его выплатить заем в максимально сжатые сроки и не допускать
просрочки платежей). Банк же использует стимулирующую функцию с целью
привлечения денежных средств по более дешевой цене и предоставления этих
денег клиентам по более дорогой. Полученную разницу банк получает в
качестве прибыли. Государство же может осуществлять управление денежной
массой посредством банковской деятельности [15, с. 154].
Контрольная функция кредитной политики позволяет осуществлять
контроль за привлечением и использованием кредитных ресурсов как самими
банками, так и их клиентами с учетом конкретных приоритетов кредитной
политики рассматриваемого банка. Если говорить о специфических функциях
кредитного процесса, то можно выделить функцию оптимизации кредитного
процесса, которая непосредственно направлена на достижение цели банковской
политики. Она позволяет выявить наиболее приоритетные направления
кредитования для конкретного банка и разработать приемлемые условия
предоставления ссуд клиентам. Ролью кредитной политики банка является
определение наиболее приоритетных путей развития деятельности банка в
момент аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развития и
повышения эффективности кредитного процесса в целом [10, с. 92].
Однако если рассматривать функции в качестве специфического
проявления сущности явления, то в этом случае кредитная политика выполняет
лишь одну функцию – оптимизации кредитного процесса. Действие функции
направлено на достижение целей банковской политики. Тем самым, сущность
кредитной политики заключается в определении направления деятельности
банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработке процедур
кредитования, обеспечивающих снижение риска.
На макроэкономическом уровне следует отметить важность кредитной
политики в процессах формирования и распределения национального дохода и
25
регулировании денежного оборота. В то время как на микроуровне (то есть
уровне конкретного банка) является важным обеспечение ликвидности,
рентабельности и надежности банка, стабильности развития и адекватности его
деятельности относительно потребностям клиентов.
Важную роль играет кредитная политика в экономике страны. Через
банки происходит перераспределение денежных средств между отраслями и
сферами рыночной экономики, перевод сбережение в производительную форму
из непроизводительной, финансирование и кредитование потребностей как
экономики, так и населения на неинфляционной основе (без выпуска
дополнительных денежных средств в обращение).
Основывается кредитная политика коммерческого банка на изучении
уровня развития кредитных отношений банка с клиентом, достигнутого на
определенном этапе, и нацелена она на совершенствование и развитие этих
отношений. Если рассматривать системно значимые банки, то есть банки,
финансовые проблемы которых способны нанести урон не только банковский
системе в целом, но и экономике страны, то можно отметить, что их значение
на макроуровне особенно велико. Например, Сбербанк, который является
наиболее крупным банком в области розничного обслуживания [12, с. 208].
На макроуровне он выступает как социально значимый банк, на
микроуровне функции его кредитной политики схожи с другими банками –
максимизация
прибыли, контроль за привлечением и
использованием
кредитных ресурсов и стимулирующая функция.
Кредитная политика оказывает колоссальное влияние на деятельность
коммерческого банка. Если она выстроена не подобающим путем, плохо
исполняется на практике или же отсутствует вовсе, то банк не только не сможет
успешно функционировать и развиваться, но и будет нести убытки в ходе своей
деятельности, что может привести к его краху. Для успешного построения и
реализации кредитной политики банку следует выстраивать четкую стратегию
и тактику, а также осуществлять контрольные мероприятия.
26
1.3 Анализ текущего состояния
и тенденций развития кредитного рынка РФ
В современных условиях эффективное функционирование банковской
системы страны может быть успешно только в случае организованного
процесса развития кредитного рынка. Под влиянием финансовой глобализации
и макроэкономической ситуации роль банковского кредитования в России
значительно возрастает. Кредитный рынок представляет собой сегмент
финансового рынка и включает в себя такие элементы, как выдача банками
кредитов клиентам физическим и юридическим лицам, экспресс-кредитование,
POS-кредитование, которое направленно, непосредственно, на предоставление
займов в торговых точках. Вопросы о состоянии, динамики потребительского
кредитования в России и проблемах его текущего развития достаточно
актуальны на сегодняшний день [18, с. 9].
Динамика развития кредитного рынка России в 2014-2018 гг. отражена на
рисунке 5 [38].
50000 000
9233 726
45000 000
8629 722
8778 163
7210 282
40000 000
5861 351
Млн. руб.
35000 000
30000 000
25000 000
29995 671
33241 362
34818 075
32395 589
20000 000
15000 000
31582 836
10000 000
5000 000
0
2013 г.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Объем кредитов, предоставленных физическим лицам
Объем кредитов, предоставленных юридическим лицам
Рисунок 5 – Динамика развития кредитного рынка России в 2013-2017 гг.
27
Объем кредитного рынка в 2013-2014 гг. увеличивался, при этом в 2015 г.
наблюдается снижение объемов кредитования. Основными факторами, которые
оказали главное влияние на кредитный рынок в 2014-2015 гг., являлись:
падение курса рубля, введение санкций против российской банковской
системы, падение мировых цен на нефть. В связи с чем, несомненно,
произошло
ухудшение уровня
экономической
ситуации
в Российской
Федерации и конечные итоги деятельности банковского сектора РФ, в том
числе объемы кредитования [37].
Начиная с 2016 г. ситуация на рынке кредитования начала исправлялась,
объемы кредитования увеличились, однако докризисный уровень достигнут не
был. По итогам 2017 г. объемы кредитования увеличились, превысив уровень
2014 г.
В
структуре
объемов
выданных
кредитов
преобладали
кредиты
юридическим лицам, доля которых в 2017 г. составляет 79%. Наиболее
высокую долю в общем объеме кредитования кредиты юридическим лицам
занимали в 2015 г. (84%). Соответственно, на кредитном рынке отмечалось
увеличение доли объемов кредитов, предоставленных физическим лицам, при
снижении объемов кредитования юридических лиц.
Анализ кредитного рынка России в 2013-2017 гг. представлен в таблице 4 [38].
Таблица 4 – Анализ кредитного рынка России в 2013-2017 гг.
В млн. руб.
Период
2013 г.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Юридические лица
Физические лица
Объем
Темп
Объем
Отклонение
Отклонение
кредитования
роста кредитования
31582836
8778163
33241362
1658526 105,25
8629722
-148441
29995671
-3245691
90,24
5861351
-2768371
32395589
2399918 108,00
7210282
1348931
34818075
2422486 107,48
9233726
2023444
Темп
роста
98,31
67,92
123,01
128,06
Снижение объемов кредитования организаций в 2015 г. составило
3245691 млн. руб. или 9,76%, физических лиц 2768371 млн. руб. или 32,08%.
28
По итогам 2017 г. увеличение объемов кредитования юридических лиц
составило 2422486 млн. руб. или 7,48%, физических лиц – 2023444 млн. руб.
или
28,06%.
Государственные
банки
принимали
активное
участие
в
кредитовании корпоративного сегмента рынка. Банки, контролируемые
нерезидентами, более сдержанно осуществляли кредитование российской
экономики:
ПАО «МИнБанк» оказывает значительное влияние на функционирование
кредитного рынка. По статистической информации Центрального банка России
ПАО «МИнБанк» входит в ТОП-30 крупнейших банков России [14]. ПАО
«МИнБанк» имеет достаточно сильные позиции на кредитном рынке России
(таблица 5).
Таблица 5 – Место ПАО «МИнБанк» на кредитном рынке России по
состоянию на сентябрь 2018 г.
Показатель
Место в рейтинге
Banki.ru
1000bankov.ru
Mir-procentov.ru
Кредитный портфель
25
19
22
Кредиты физическим лицам
62
62
63
Кредиты предприятиям и
организациям
20
20
20
Просроченная задолженность в
кредитном портфеле
58
52
46
По величине кредитного портфеля ПАО «МИнБанк» входит в ТОП-30, а
по данным сайта 1000bankov.ru в ТОП-20. Банк занимает сильные позиции на
рынке корпоративного кредитования, занимая в рейтинге банков 20 место, при
этом на рынке розничного кредитования позиции банка более слабые (62-63
место). Корпоративное кредитование выступает приоритетным направлением в
деятельности ПАО «МИнБанк». Для более высоких позиций на кредитном
рынке банку необходимо развивать позиции на рынке кредитования
физических лиц.
29
Структура
кредитного
рынка
России
по
видам
экономической
деятельности в 2018 г. отражена на рисунке 6 [38].
Добыча полезных
ископаемых
5%
Физиеские лица
21%
На завершение
расчетов
13%
Обрабатывающие
производства
16%
Производство и
распределение
электроэнергии, газа
и воды
4%
Сельское хозяйство
2%
Строительство
3%
Прочие виды
деятельности
Операции с
9%
недвижимым
имуществом, аренда
и предоставление
услуг
4%
Рисунок
6
–
Оптовая и розничная
торговля
19%
Структура
кредитного
рынка
Транспорт и связь
4%
России
по
видам
экономической деятельности (по состоянию на сентябрь 2018 г.)
Наибольший удельный вес приходился на кредиты предприятиям
оптовой и розничной торговли, доля кредитования которых составила 19%.
Банки активно кредитуют указанный сектор экономики, т.к. отрасль имеет
высокую
оборачиваемость.
Также
отмечался
высокий
удельный
вес
кредитования предприятий обрабатывающих производств – 16%. Наименьшую
долю в кредитовании занимают кредиты, выданные предприятиям сельского
хозяйства (2%) и строительства (3%), что связано с высокой рискованностью
деятельности
предприятий
данных
отраслей.
На
долю
кредитования
физических лиц приходился 21% общего объема кредитования.
Задолженность по выданным кредитам в России в 2013-2017 гг. отражена
на рисунке 7 [38].
30
12135 449
2017 г.
22880 037
2016 г.
10773 733
2015 г.
10634 035
21731 671
20888 976
11294 766
2014 г.
20659 502
9923 922
2013 г.
17963 336
0
5000 000
10000 000
15000 000
Млн. руб.
Задолженность по кредитам физических лиц
20000 000
25000 000
Задолженность по кредитам юридических лиц
Рисунок 7 – Задолженность по выданным кредитам в России в 2013-2017 гг.
Задолженность по кредитам, выданным юридическим лицам, ежегодно
увеличивается. Задолженность по кредитам, выданным физическим лицам,
имеет
разную
направленность,
аналогичную
динамике
кредитования.
Сопоставляя в динамике данные по объему предоставленных кредитов
юридическим лицам и сумме задолженности, можно сделать вывод об
увеличении числа неплатежеспособных клиентов, снижении качества ссуд и,
соответственно, увеличении рискованности кредитного портфеля.
Просроченная задолженность по выданным кредитам в России в 20132017 гг. отражена в таблице 6 [38]. Просроченная задолженность по кредитам,
выданным юридическим лицам, увеличивалась в динамике. В 2017 г. по
сравнению с 2013 г.
просроченная задолженность по кредитам, выданным
юридическим лицам, увеличилась на 942486 млн. руб. или 109,42%, по
сравнению с 2016 г. на 54527 млн. руб. или 3,12%.
Просроченная задолженность по кредитам, выданным физическим лицам,
имела разнонаправленную динамику, но в целом отмечалось ее снижение, в
31
частности в 2016-2017 гг., соответственно, качество кредитного портфеля по
кредитам физических лиц улучшилось. В 2017 г. по сравнению с 2013 г.
просроченная задолженность по кредитам, выданным физическим лицам,
увеличилась на 407457 млн. руб. или 92,78 %, по сравнению с 2016 г.
просроченная задолженность физических лиц снизилась на 9521 млн. руб. или
1,11%.
Таблица 6 – Просроченная задолженность по выданным кредитам в
России в 2013-2017 гг.
Юридические лица
Период
2013 г.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Сумма, млн.
руб.
861 362
1128 325
1676 510
1749 321
1803 848
2017 г. - 2013 г.
2017 г. - 2016 г.
942 486
54 527
2017 г. / 2013 г.
2017 г. / 2016 г.
209,42
103,12
Доля в
кредитном
портфеле
ЮЛ, %
Физические лица
Доля в
Итого, млн.
Сумма, млн. кредитном
руб.
руб.
портфеле
ФЛ, %
4,80
5,46
8,03
8,05
7,88
Отклонение
3,09
-0,17
Темп роста
-
439 161
665 643
861 427
856 139
846 618
4,43
5,89
8,10
7,95
6,98
1300 523
1793 968
2537 937
2605 460
2650 466
407 457
-9 521
2,55
-0,97
1349 943
45 006
192,78
98,89
-
203,80
101,73
Доля просроченной задолженности юридических лиц в кредитном
портфеле увеличивалась в 2013-2016 гг. до 8,05%, в 2017 г. снижение доли
составило 0,17 п.п. Доля просроченной задолженности физических лиц в
кредитном портфеле увеличивалась в 2013-2015 гг. до 8,10 %, начиная с 2016 г.
доля просроченной задолженности физических лиц снижается (на 0,97 п.п. в
2017 г. по сравнению с 2016 г.), что свидетельствует об улучшении качества
кредитном портфеля физических лиц.
Развитие
кредитного
рынка
непосредственно
процентных ставок по кредитам (рисунок 8) [38].
зависит
от
уровня
32
19
18
18,31
17
16
%
15
13,8
14
13
12
12,94
12,95
11,83
11,7
11
9,43
10
8,75
9
9,41
8,61
8
2014
2015
2016
2017
до 1 года, включая ''до востребования''
2018
свыше 1 года
Рисунок 8 – Средневзвешенные процентные ставки по кредитам,
выданным юридическим лицам, в 2014-2018 гг.
Средневзвешенные
процентные
ставки
по
кредитам,
выданным
юридическим лицам, снижались в динамике. Снижение ставок по кредитам –
это общая тенденция, которая больше связана с переходом к профициту
ликвидности в банковском секторе. Ставки по состоянию на 01.01.2018 г.
составили 8,61 % при сроке свыше 1 года и 8,75 % при сроке до 1 года. Ставки
по кредитам, выданным на срок свыше 1 года, находятся на уровне
незначительно выше, чем ставки по кредитам до 1 года. Снижение процентной
ставки по кредитам в целом способствует увеличению объемов кредитования
юридических лиц.
Средневзвешенные
процентные
ставки
по
кредитам,
выданным
физическим лицам, в 2014-2018 гг. отражены на рисунке 9. В целом отмечается
снижение процентных ставок по кредитованию физических лиц, однако в 2018
г. по кредитованию со сроком свыше года можно наблюдать увеличение ставок
на 0,02 п.п. Разрыв между ставками по срокам при кредитовании физических
лиц более существенный, нежели при кредитовании юридических лиц (на 5 п.п.
в 2018 г.).
33
30
24,82
25
24,24
21,3
%
20
18,99
17,37
17,45
17,12
15,48
15
12,92
12,94
10
5
0
2014
2015
2016
до 1 года, включая ''до востребования''
2017
2018
свыше 1 года
Рисунок 9 – Средневзвешенные процентные ставки по кредитам,
выданным физическим лицам, в 2014-2018 гг.
Необходимо отметить, что ставки по кредитам никак не связаны с
ключевой ставкой. Изменение ставок по кредитам напрямую влияет на
платежеспособность заемщиков, их рост способен вызвать увеличение
неплатежей и рост просроченной задолженности. Соответственно, снижение
ставок по кредитам привело к снижению просроченной задолженности, о чем
свидетельствует ее динамика.
Кредитная политика сегодня все больше дифференцируется в банковском
секторе. Цель такой дифференциации – удовлетворение потребностей всех
групп населения.
Можно отметить ряд общих тенденций, характерных для российской
практики реализации кредитной политики. Кредитная политика сегодня тесно
связана с другими банковскими услугами. Кредиты не существуют обособленно от
других продуктов – банки совместно с предоставлением кредитов реализуют
возможности предоставления страховых услуг, а также рассчетно-кассового
обслуживания, пластиковых продуктов. Зачастую, кредит выступает наиболее
популярной услугой, за которой клиент сам обращается в банк.
34
Банки в реализации кредитной политики стремятся к накоплению
собственной базы потенциальных заемщиков. Создание и рациональное
ведение такой базы обеспечивает большую часть успешности реализуемой
кредитной политики. Такая система позволяет сократить время на проверку
заемщика на предмет платежеспособности, так как банк располагает
собственной историей клиента и произведенных платежей. Помимо того
снижаются материальные затраты кредитных организаций для проверки
заемщика на предмет добросовестности через систему БКИ [33, с. 35].
Кредитная политика реализуется в рамках общей лояльности к
постоянным и проверенным клиентам. Банки вынуждены конкурировать между
собой и обеспечивать заданный уровень ликвидности, что способствует
формированию более выгодных и пакетных предложений клиентам. Так,
постоянный заемщик может получить снижение процентной ставки, должен
будет
предоставить
меньший
пакет
документов.
Практикуется
также
постепенное снижение процентных ставок при работе клиента через интернетбанк, при подключении страховых программ или отсутствии просрочек.
Активно и повсеместно внедряются банковские технологии, что
реализуется в следующих аспектах [30, с. 172]:
 снижаются затраты времени на обработку документов, заведение
данных в программу;
 повышается качество накопления данных о клиенте и проблемах,
которые были зафиксированы при его работе с кредитами;
 возрастает качество сервиса, предварительной записи на реализацию
кредитных операций, повышается скорость оплаты кредитной задолженности.
Особого внимания заслуживает развитие Интернет-технологий. Вся
необходимая информация клиентом может быть получена посредством доступа
в личный кабинет банка, там же отслеживается и возможность досрочного
погашения. [29, с. 284]
Снижается финансовая нагрузка на дополнительные комиссии. Помимо
того, что сегодня в рамках кредитной политики различные комиссионные
35
вознаграждения
банку
упразднены,
существует
практика
судебных
разбирательств и признания части таких комиссий незаконной, в связи с чем
были произведены возвраты платежей банками клиентам. Развитие же сферы
интернет-услуг, мобильной связи, салонов и предприятий, которые реализуют
платежные операции, позволяет современным клиентам существенно снизить
комиссионные затраты на оплату взносов.
Современная кредитная политика требует более тщательной работы с
документацией. Так, повсеместно уже несколько лет в пакете стандартной
документации фигурирует «Согласие на обработку персональных данных»,
помимо этого в практику банка даже при выдаче кредита внедрен такой
документ, как «Договор на РКО». Как правило, банк, который позиционирует
себя как кредитную организацию с грамотной кредитной политикой, устраняет
из своих договоров мелкий нечитаемый шрифт, максимально упрощает текст
для прочтения, предоставляет шаблоны кредитных договоров к ознакомлению
клиентам. Договора перестали быть сферой неопределенности, прозрачность
документации является базовым условием уважающей клиента кредитной
политики. [9, с. 75]
В заключении стоит отметить, что кредитная политика, развивающаяся на
уровне государства, не только повышает общее качество банковских услуг,
развивает банковскую инфраструктуру, но также дает толчок к развитию
многих экономических сфер жизни общества позволяя пополнять оборотный
капитал предприятий, а также покупательскую способность физических лиц.
36
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ПАО «МИНБАНК»
2.1 Общая характеристика деятельности
и организационная структура ПАО «МИНБАНК»
Акционерный коммерческий банк «Московский Индустриальный банк»
(открытое акционерное общество) создан в соответствии с решением общего
собрания от 16 сентября 1996 года (протокол №2) путем преобразования из
паевого
коммерческого
банка
«Московский
Индустриальный
банк»,
зарегистрированного Центральным Банком Российской Федерации 22 ноября
1990 года (№912) и является его правопреемником.
Банк осуществляет свою деятельность на договорной коммерческой
основе, независим от органов государственной власти и управления при
принятии им решений, связанных с проведением банковских операций.
Банк осуществляет банковскую деятельность на основании Генеральной
лицензии Банка России. Обладая Генеральной лицензией Центрального Банка
Российской
Федерации,
Московский
Индустриальный
банк
оказывает
разнообразные финансовые услуги предприятиям всех отраслей экономики,
местным органам власти и населению. Банк имеет значительный опыт
обслуживания бюджетных организаций (счетов администраций и таможенных
органов, учреждений и организаций социальной и жилищно-коммунальной
сферы).
Банк может в установленном законодательством порядке создавать на
территории Российской Федерации и за ее пределами обособленные
подразделения – филиалы и открывать представительства. Филиалы и
представительства не являются юридическими лицами и осуществляют свою
деятельность на основании Положений о них, утвержденных Советом
директоров.
Клиентская сеть банка насчитывает более 60 тысяч предприятий и
организаций, многие из которых являются гордостью научно-промышленного
37
потенциала России. Обслуживание клиентов осуществляется в 228 структурных
подразделений, расположенных в Москве, Санкт-Петербурге, Астраханской,
Белгородской,
Воронежской,
Орловской,
Московской,
Тульской,
Архангельской,
Владимирской,
Ярославской,
Волгоградской
областях,
Ставропольском крае, Карачаево-Черкессии, Ненецком АО, РСО-Алании и
Кабардино-Балкарии. Руководители филиалов и представительств назначаются
Президентом банка и действуют на основании выданной им в установленном
порядке доверенности.
Широкая сеть банков-корреспондентов в России и за рубежом позволяет
проводить клиентские платежи в кратчайшие сроки с применением новейших
банковских технологий.
В соответствии с Федеральным Законом «О страховании вкладов
физических лиц в банках РФ» №177-ФЗ от 23.12.2003г., 11 января 2005 года
ОАО «Московским Индустриальным Банком» получено свидетельство об
участии в системе страхования вкладов №412 [9].
Главной целью деятельности банка является эффективное использование
финансовых и кредитных ресурсов для получения прибыли.
По состоянию на 01.012018 г. уставный капитал банка составляет
2195160125 рублей и разделен на 439032025 акций номинальной стоимостью 5
рублей каждая (на 01.01.2017 г. соответственно 2195084505 рублей и разделен
на 439016901 акцию номинальной стоимостью 5 рублей каждая).
14 декабря 2017 года Департаментом корпоративных отношений
Центрального
банка
Российской
Федерации
была
осуществлена
государственная регистрация отчета об итогах дополнительного выпуска
ценных бумаг: индивидуальный государственный регистрационный номер
дополнительного выпуска ценных бумаг 10300912B002D, дата государственной
регистрации 29.12.2016 г. Количество размещенных ценных бумаг и
номинальная стоимость каждой ценной бумаги: 15124 (пятнадцать тысяч сто
двадцать четыре) обыкновенные именные акции номинальной стоимостью 5
(пять) рублей каждая.
38
ПАО «МИнБанк» является универсальным банком, обслуживающим
юридических и физических лиц, которым предоставляется полный спектр
финансовых продуктов и услуг.
Основные виды деятельности ПАО «МИнБанк» представлены на рисунке 10.
Основные виды деятельности ПАО «МИнБанк»
кредитование реального сектора экономики
аккумулирование денежных средств физических и юридических лиц с
использованием различных инструментов привлечения (текущие счета, вклады,
пластиковые карты, депозитные и сберегательные сертификаты и пр.)
кредитование физических лиц и предприятий среднего и малого бизнеса
финансирование проектов в сферах производства и технологий, агропромышленного
комплекса, девелопмента
комплексное обслуживание физических и юридических лиц с применением
прогрессивных технологий обслуживания
выпуск и обслуживание банковских карт
развитие транзакционного бизнеса
осуществление документарных операций
проведение операций с иностранной валютой
операции с ценными бумагами
Рисунок 10 – Основные виды деятельности ПАО «МИнБанк»
По данным агентства «Интерфакс-ЦЭА», по итогам 2017 года ПАО
«МИнБанк» занимает 29-е место по размеру активов, 39-е место по размеру
собственного
капитала,
16-е
место
по объему
привлеченных
средств
физических лиц. Банк стабильно входит в 30 крупнейших банков России
по методике Центрального банка Российской Федерации (список составляется
ежемесячно и публикуется на сайте Банка России и в Вестнике Банка России).
39
Организационная структура ПАО «МИнБанк» представляет собой
многоуровневую систему, которая включает в себя территориальные банки, а
также
низовые
учреждения:
отделения
и
филиалы
(рисунок
11).
Организационная структура ПАО «МИнБанк» предполагает в первую очередь
общее стратегическое видение, передачу концепций и лучших практик при
ограниченном уровне интеграции и централизации процессов.
Общее собрание акционеров банка
Совет директоров банка
Правление банка
Комитет по
рискам
Инвестиционный
комитет
Продуктовый
комитет
IT-комитет
Комитет по аудиту
Операционный департамент
Департамент сопровождения и
развития бизнеса
Управление риск-менеджмента
Комитет по стратегическому
развитию
Управление правового
обеспечения бизнеса
и контроля
Департамент прямых
инвестиций
Департамент по обслуживанию
частного капитала
Департамент по работе с
клиентами
Президент банка
Рисунок 11 – Организационная структура ПАО «МИнБанк»
Высшим органом управления является общее собрание акционеров,
которое утверждает внутренние документы, регулирующие деятельность
органов банка, избирает Совет директоров банка, а также осуществляет другие
40
функции, отнесенные действующим законодательством и уставом банка к
компетенции общего собрания.
Между собраниями акционеров общее руководство деятельностью банка
осуществляется Советом директоров, в компетенцию которого входит
стратегическое управление банком, определение основных принципов и
подходов к организации в банке системы управления рисками и внутреннего
контроля, контроль за деятельностью исполнительных органов, контроль за
внедрением и реализацией политики в области вознаграждения.
Для оперативного управления деятельностью Банка Совет директоров
формирует постоянно действующий коллегиальный исполнительный орган –
Правление, возглавляемое Председателем Правления. Председатель Правления
осуществляет
руководство
текущей
деятельностью
банка
в качестве
единоличного исполнительного органа.
Правление банка является коллегиальным исполнительным органом,
осуществляющим вместе с Президентом – Председателем Правления банка
руководство текущей деятельностью. Правление осуществляет текущее
руководство деятельностью банка в рамках своей компетенции и организует
выполнение решений общего собрания акционеров и Совета директоров.
Правление банка ответственно за реализацию целей, стратегий и политики
банка, определяемых общим собранием акционеров и Советом директоров
банка.
Президент банка – единоличный исполнительный орган – избирается
общим собранием акционеров сроком на 5 лет и может избираться на
должность неограниченное число раз. Президент может являться членом
Совета директоров, но не может являться одновременно его Председателем.
ПАО
«МИнБанк»
постоянно
работает
над
повышением
уровня
корпоративного управления, оптимизирует внутренние бизнес-процессы,
совершенствует систему управления рисками и капиталом.
41
2.2 Анализ финансово-экономических показателей
деятельности ПАО «МИнБанк» за 2015-2017 гг.
Анализ финансового состояния представляет собой изучение финансовоэкономических
результатов
деятельности
банка,
выявление
факторов,
тенденций и пропорций хозяйственных процессов, обоснование направлений
развития банка. Объектом анализа выступает коммерческая деятельность банка.
Информационной
«МИнБанк»
является
базой
анализа
бухгалтерская
финансового
отчетность
состояния
банка,
ПАО
включающая
бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах, и сведения об
обязательных нормативах и о показателях финансового рычага (Приложение 1).
Деятельность ПАО «МИнБанк» в 2017 году определялась событиями на
денежно-финансовом рынке и политикой регуляторов. В отчетном году
экономика России начала медленно восстанавливаться. Экономический рост
был сбалансированным, а его основными катализаторами были потребление,
инвестиции и экспорт продукции обрабатывающих отраслей.
Динамика элементов бухгалтерского баланса ПАО «МИнБанк» за 20152017 гг. указывает на ежегодное увеличение активов, обязательств и
собственного капитала (рисунок 12).
20895995
19571833
16386511
Собственный капитал
270935910
247538653
226511001
Обязательства
291831905
267110486
242897512
Активы
0
100000000
2017 год
200000000
Тыс. руб.
2016 год
300000000
400000000
2015 год
Рисунок 12 – Динамика элементов бухгалтерского баланса ПАО «МИнБанк»
42
Активы
банка
в
анализируемом
периоде
увеличивались,
а,
соответственно, деятельность банка развивалась (таблица 7).
Таблица 7 – Состав и структура активов ПАО «МИнБанк»
Показатель
2015 год
2016 год
Абсолютное
Темп
отклонение
роста, %
2017 год
2016 г. - 2017 г. - 2016 г. / 2017 г. /
2015 г. 2016 г. 2015 г. 2016 г.
Денежные средства,
7923166 7956440
7814165 33274 -142275 100,42 98,21
тыс. руб.
уд. вес, %
3,26
2,98
2,68
-0,28
-0,30
Средства в ЦБ РФ, тыс.
7849228 9991908 12150247 2142680 2158339 127,30 121,60
руб.
уд. вес, %
3,23
3,74
4,16
0,51
0,42
Средства в других
кредитных
3672030 1719047
1398828 -1952983 -320219 46,81 81,37
организациях, тыс. руб.
уд. вес, %
1,51
0,64
0,48
-0,87
-0,16
Чистая ссудная
задолженность, тыс.
174365148 181033480 204506785 6668332 23473305 103,82 112,97
руб.
уд. вес, %
71,79
67,77
70,08
-4,01
2,30
Чистые вложения в
ценные бумаги для
8940210 16483371 15832798 7543161 -650573 184,37 96,05
продажи, тыс. руб.
уд. вес, %
3,68
6,17
5,43
2,49
-0,75
Основные средства и
нематериальные активы, 4873726 15758557 11402800 10884831 -4355757 323,34 72,36
тыс. руб.
уд. вес, %
2,01
5,90
3,91
3,89
-1,99
Прочие активы, тыс.
16771773 17291570 19126918 519797 1835348 103,10 110,61
руб.
уд. вес, %
6,90
6,47
6,55
-0,43
0,08
Всего активов, тыс. руб. 242897512 267110486 291831905 24212974 24721419 109,97 109,26
В 2016 г. активы увеличились на 24212974 тыс. руб. или 9,97%, в 2017 г.
увеличение активов составило 24721419 тыс. руб. или 9,26%. На увеличение
активов в 2016 г. оказало влияние увеличение таких активов, как средства в ЦБ
РФ (на 2142680 тыс. руб. или 27,30 %), чистая ссудная задолженность (на
6668332 тыс. руб. или 3,82%), чистые вложения в ценные бумаги (на7543161
тыс. руб. или 84,37%), при снижении средств в других кредитных организациях
(на 1952983 тыс. руб. или 53,19%).
43
Увеличение активов в 2017 г. обусловлено увеличением таких статей
активов, как средства в ЦБ РФ (на 2158339 тыс. руб. или 21,60%), чистая
ссудная задолженность (на 23473305 тыс. руб. или 12,97%), при снижении
средств в других кредитных организациях (на -320219 тыс. руб. или 18,63%) и
основных средств (на 4355757 тыс. руб. или 27,64%).
Таким образом, в составе активов ПАО «МИнБанк» при увеличении
средств в ЦБ РФ, чистой ссудной задолженности, снизились средства в других
кредитных организациях и основные средства.
В структуре активов ПАО «МИнБанк» основной удельный вес
приходится на чистую ссудную задолженность, который при снижении в 2016
г. на 4,01 п.п. и увеличении в 2017 г. на 2,3 п.п. составил 70,08%. Преобладание
чистой ссудной задолженности в структуре активов является благоприятным в
деятельности ПАО «МИнБанк», т.к. чистая ссудная задолженность относится к
активам, приносящим доход.
Помимо прочих активов (6,55% в 2017 г.) высокий удельный вес в
структуре активов занимают чистые вложения в ценные бумаги для продажи.
Их удельный вес при увеличении в 2016 г. на 2,49 п.п. и снижении в 2017 г. на
0,75 п.п. составил 5,43%.
Удельный вес средств в ЦБ РФ в 2017 г. составил 4,16%, при этом в
структуре активов он увеличивался ежегодно, в 2016 г. увеличение составило
0,51 п.п., в 2017 г. 0,42 п.п. Удельный вес денежных средств при этом снизился
на 0,28% в 2016 г. и 0,30 п.п. в 2017 г. и составил 2,68%.
Таким образом, в структуре активов ПАО «МИнБанк» в анализируемом
периоде основные изменения произошли в сторону увеличения удельного веса
средств в ЦБ РФ, чистой ссудной задолженности, при снижении удельного веса
денежных средств, средств в других кредитных организациях, чистых
вложений в ценные бумаги для продажи, основные средства.
В настоящее время очень важны процессы формирования банковских
пассивов. Их оптимизация ведет к качественному управлению всеми
источниками
денежных
средств,
составляющими
основу
любого
44
коммерческого банка. Все пассивы банков, которые, так или иначе, связаны с
привлечением средств, делятся на собственные (собственные средства) и
привлеченные (обязательства).
Обязательства и собственный капитал ПАО «МИнБанк» увеличивались
наряду с активами банка (таблица 8).
Таблица 8 – Состав и структура собственного капитала и обязательств
ПАО «МИнБанк» за 2015-2017 гг.
Показатель
Абсолютное
Темп
отклонение
роста, %
2015 год 2016 год 2017 год
2016 г. - 2017 г. - 2016 г. / 2017 г. /
2015 г.
2016 г. 2015 г. 2016 г.
18708893
0
906088 -18708893 906088
0,00
8,26
0,00
0,33
-8,26
0,33
-
Средства ЦБ РФ
уд. вес, %
Средства кредитных
2285944 17170275 16035620
организаций
уд. вес, %
1,01
6,94
5,92
Средства клиентов
197865613 221816702 241050564
уд. вес, %
87,35
89,61
88,97
Выпушенные долговые
3516185 5225361 8903261
обязательства
уд. вес, %
1,55
2,11
3,29
Прочие обязательства
3694013 3089645 3836900
уд. вес, %
1,63
1,25
1,42
Всего обязательств
226511001 247538653 270935910
уд. вес, %
93,25
92,67
92,84
Источники собственных средств
Средства акционеров
2014288 2195085 2195160
уд. вес, %
12,29
11,22
10,51
Эмиссионный доход
6730736 8249429 8250261
уд. вес, %
2,77
3,09
2,83
Нераспределенная
13672240 6354118 5893492
прибыль прошлых лет
уд. вес, %
83,44
32,47
28,20
Нераспределенная
-6766451 -460866 -4960096
прибыль отчетного года
уд. вес, %
-41,29
-2,35
-23,74
Всего собственных
16386511 19571833 20895995
средств
уд. вес, %
6,75
7,33
7,16
Итого пассивов
242897512 267110486 291831905
14884331 -1134655 751,12 93,39
5,93
-1,02
23951089 19233862 112,10 108,67
2,26
-0,64
1709176 3677900 148,61 170,39
0,56
1,18
-604368 747255 83,64 124,19
-0,38
0,17
21027652 23397257 109,28 109,45
-0,58
0,17
180797
-1,08
1518693
0,32
75 108,98 100,00
-0,71
832 122,56 100,01
-0,26
-
-7318122 -460626
-50,97
46,47 92,75
-4,26
-
-
6305585 -4499230
-
-
-
-
38,94
-21,38
3185322 1324162 119,44 106,77
0,58
-0,17
24212974 24721419 109,97 109,26
45
Основной источник ресурсов банковского учреждения – это привлечение
денежных средств. Увеличение совокупной величины привлеченных средств
ПАО «МИнБанк» составило 21027652 тыс. руб. или 9,28% в 2016 г. и 23397257
тыс. руб. или 9,45% в 2017 г.
В 2016 г. обязательства увеличились посредством увеличения таких
статей баланса, как средства кредитных организаций (на 14884331 тыс. руб.),
средства клиентов (на 23951089 тыс. руб. или 12,10%), выпущенные долговые
обязательства (на 1709176 тыс. руб. или 48,61%. Отрицательное влияние на
величину обязательств в 2016 г. оказало снижение таких статей баланса, как
средства Банка России (на 18708893 тыс. руб.) и прочие обязательства (на
604368 тыс. руб. или 16,36%).
В 2017 г. отмечается изменение динамики обязательств. Так, увеличению
обязательств способствовало увеличение таких статей баланса, как средства ЦБ
РФ (на 906088 тыс. руб.), средства клиентов (на 19233862 тыс. руб. или 8,67%),
выпущенные долговые обязательства (на 3677900 тыс. руб. или 70,39%),
отрицательная динамика наблюдается только по средствам кредитных
организаций, снижение которых составило 1134655 тыс. руб. или 6,61%.
Собственные средства представляют собой состояние акционеров в
коммерческом банке, т.е. чистую стоимость банка. Поэтому их движение
является предметом особого отчета в комплексе финансовой отчетности.
Величина собственных средств ПАО «МИнБанк» в 2016 г. увеличилась на
3185322 тыс. руб. или 19,44%, а в 2017 г. на 1324162 тыс. руб. или 6,77%.
В 2016 г. величина собственных средств банка увеличилась за счет
увеличения таких статей, как средства акционеров (на 180797 тыс. руб. или
8,98%) и эмиссионный доход (на 1518693 тыс. руб. или 22,56%), при этом
отмечается снижение таких статей, как нераспределенная прибыль прошлых
лет (на 7318122 тыс. руб. или 53,53%). В 2016 г. отмечается получением
убытка, а, соответственно, недостаточно эффективной деятельностью банка.
В целом увеличению собственных средств способствовало увеличение
уставного капитала. Для обеспечения повышения своей устойчивости и роста
46
кредитования реального сектора экономики банком с начала 2015 г.
поступательно реализовывал план по формированию «буфера» капитала.
Первым этапом реализации плана явилось размещение документарных
процентных неконвертируемых облигаций на сумму 3 млрд. рублей 01 июня
2015 г. В результате размещения облигаций норматив достаточности капитала
достиг исторического максимума, составив на 01 июля 2015 г. 11,7%.
15 декабря 2015 года ПАО «МИнБанк» направил в Банк России
документы на увеличение уставного капитала на 1,7 млрд. рублей.
В декабре 2015 года Агентство по страхованию вкладов и Московский
Индустриальный банк заключили договоры субординированного займа. Таким
образом, процедура докапитализации ПАО «МИнБанк» на сумму 6 млрд. 317,5
млн. рублей через механизм ОФЗ завершилась.
В 2017 г. основное влияние на увеличение собственного капитала оказало
снижение убытка отчетного года (на 4499230 тыс. руб.) при этом отмечается
снижение нераспределенной прибыли прошлых лет (на 460626 тыс. руб. или
7,25%) при незначительном увеличении средств акционеров и эмиссионного
дохода.
Таким образом, анализ пассива банка указал на такую неблагоприятную
тенденцию в его деятельности, как получение убытка в динамике, что
оказывает негативное влияние на деятельность банка. Основной причиной
такой ситуации на текущий момент является активная деятельность регулятора,
направленная на повышение адекватности оценки банками своих кредитных
рисков.
В структуре пассивов наибольший удельный вес приходится на
обязательства. В 2017 г. удельный вес обязательств составил 92,84% при
снижении в 2016 г. на 0,58 п.п. и увеличении в 2017 г. на 0,17 п.п.
В структуре обязательств наибольший удельный вес приходится на
средства клиентов, доля которых составляет 88,97% при увеличении в 2016 г.
на 2,26 п.п. и снижении в 2017 г. на 0,64 п.п. Также можно отметить удельный
вес средств кредитных организаций, которых составил в 2017 г. 5,9% при
47
увеличении в 2016 г. на 5,92 п.п. и снижении в 2017 г. на 1,02 п.п. Удельный вес
других видов обязательств ПАО «МИнБанк» составляют менее 4%.
Источники собственных средств ПАО «МИнБанк» составляют 7,16%. В
структуре источников собственных средств наибольший удельный вес
приходится на нераспределенную прибыль прошлых лет. Удельный вес данной
статьи составил в 2017 г. 28,20% при снижении в рассматриваемом периоде на
50,97 п.п. в 2016 г. и на 4,26 п.п.
Банк как коммерческая организация, основной целью деятельности
которой является получение прибыли, от предоставления разнообразных услуг
получает доходы и несет расходы, связанные с их оказанием. В финансовой
отчетности коммерческого банка его доходы классифицируются в зависимости
от характера операций.
Доходы,
расходы
и
финансовый
результат
деятельности
ПАО
«МИнБанк» представлены в таблице 9.
В течение 2016-2017 гг. банк работал в направлении увеличения
кредитного портфеля, что привело к увеличению процентных доходов (на
766142 тыс. руб. или 3,29% в 2016 г., на 607018 тыс. руб. или 2,53%) при
снижении процентных расходов (на 66079 тыс. руб. или 0,35% в 2016 г., на
732365 тыс. руб. или 3,87%). Превышение процентных доходов над расходами
ПАО «МИнБанк» привело к увеличению чистого процентного дохода (на
832221 тыс. руб. или 19,59% в 2016 г., на 1339383 тыс. руб. или 26,36%),
который после создания резерва на возможные потери в 2017 г. снизился на
2250159 тыс. руб. или 65,94%, что также связано с увеличением объемов
кредитования.
В 2017 году снизились чистые доходы от операций с финансовыми
активами, ценными бумагами (на 1454021 тыс. руб. или 86,53%) и составили
226265 тыс. руб. По операциям с иностранной валютой наблюдается получение
убытка, который в 2017 г. составил 130067 тыс. руб. Доходы от участия в
капитале других юридических лиц в 2017 г. увеличились на 607 тыс. руб. или
24,37% и составили 3098 тыс. руб.
48
Таблица 9 – Доходы, расходы и финансовый результат деятельности ПАО
«МИнБанк» за 2015-2017 гг.
Абсолютное
Темп
отклонение
роста, %
Показатель
2015 год 2016 год 2017 год
2016 г. - 2017 г. - 2016 г. - 2017 г. 2015 г. 2016 г. 2015 г. 2016 г.
Чистые процентные доходы 4247969 5080190 6419573 832221 1339383 119,59 126,36
Процентные доходы
23259193 24025335 24632353 766142 607018 103,29 102,53
Процентные расходы
19011224 18945145 18212780 -66079 -732365 99,65
96,13
Чистые процентные доходы
после создания резерва на -1814203 3412333 1162174 5226536 -2250159 -188,09
34,06
возможные потери
Чистые доходы (расходы) от
операций с финансовыми
632238 1680286 226265 1048048 -1454021 265,77
13,47
активами, ценными
бумагами
Чистые доходы (расходы) от
операций с иностранной
249786 -404591 -130067 -654377 274524
валютой и ее переоценки
Доходы от участия в
капитале других
2375
2491
3098
116
607 104,88 124,37
юридических лиц
Чистые комиссионные
2852076 -6822183 3862774 -9674259 10684957
доходы
Комиссионные доходы
3592967 1207015 5710006 -2385952 4502991 33,59 473,07
Комиссионные расходы
740891 8029198 1847232 7288307 -6181966 1083,72
23,01
Чистые доходы от
изменения объемов резервов -1211563 1051756 -1016987 2263319 -2068743 -86,81 -96,69
на возможные потери
Прочие операционные
2025118 2370306 916514 345188 -1453792 117,05
38,67
доходы
Операционные расходы
10603959 11109380 9810481 505421 -1298899 104,77
88,31
Прибыль (убыток)
-7868132 322746 -4786699 8190878 -5109445
до налогообложения
Прибыль (убыток)
-6766451 -460866 -4960096 6305585 -4499230
за отчетный период
В 2016 г. деятельность банка была направлена на развитие расчетнокассового обслуживания клиентов, повышение эффективности используемых
технологий (интеграция с системой ГИС ЖКХ, с онлайновым сервисом Orange
Data, сервиса Мобильный банк с Процессинговым центром Банка и Сервисом
отправки Push-уведомлений и др.), это привело к получению убытка по
данному виду операций в размере 6822183 тыс. руб. В результате проведения
49
таких
мероприятий
в
2017
г.
отмечается
значительное
увеличение
комиссионных доходов (на 4502991 тыс. руб.) при снижении комиссионных
расходов (на 6181966 тыс. руб. или 76,99%), что соответственно привело к
увеличению чистого комиссионного дохода, который составил 3862774 тыс.
руб., увеличившись на 10684957 тыс. руб.
В 2016 г. в операционной деятельности ПАО «МИнБанк» отмечается
увеличение как прочих операционных доходов (на 345188 тыс. руб. или
17,05%), так и операционных расходов (на 505421 тыс. руб. или 4,77%). В 2017
г. снизились как прочие операционные доходы (на 1453792 тыс. руб. или
61,33%), так и операционные расходы (на 1298899 тыс. руб. или 11,69%).
Основным финансовым результатом функционирования коммерческих
банков выступает прибыль, которую определяют как разницу между всеми
доходами и расходами. Если расход больше дохода, то данный результат будет
иметь отрицательное значение и называется он убытком. Прибыль – это
источник
основной
стабильности
финансового
состояния
кредитных
организаций и ликвидности их балансов, роста и обновления основных фондов
коммерческих банков, прироста его собственных средств, роста и повышения
качества предоставления банковских услуг.
В 2016 г. банком был получен убыток в размере 460866 тыс. руб., при в
целом можно отметить положительную тенденцию, т.к. сумма убытка
снизилась на 6305585 тыс. руб. Причиной убыточной деятельности банка в
2016 г. является следствие кризисных явлений в экономике страны в целом.
При этом в 2016 году банк существенно улучшил финансовые показатели за
счет роста чистого процентного дохода, комиссионных доходов, а также
сокращения административно-управленческих расходов.
По итогам 2017 г. банк получил убыток в размере 4960096 тыс. руб.,
основной причиной которого является создание резервов на возможные потери
по активным операциям в сумме 6274,4 млн. руб. Увеличение суммы убытка
ПАО «МИнБанк» в 2017 г. по сравнению с 2016 г. составило 4499230 тыс. руб.
Положительно деятельность ПАО «МИнБанк» характеризуют значения
50
обязательных нормативов деятельности [4] (таблица 10).
Таблица 10 – Показатели обязательных нормативов ПАО «МИнБанк»
В процентах
Норма2015 год
тив
Показатель
Норматив достаточности базового капитала (Н1.1)
≥4,5
Норматив достаточности основного капитала (Н1.2)
≥6
Норматив достаточности собственных средств (Н1.0) ≥8
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)
≥15
Норматив текущей ликвидности (Н3)
≥50
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)
≤120
Норматив максимального размера риска на одного
≤25
заемщика (Н.6)
Норматив максимального размера крупных
≤800
кредитных рисков (Н7)
Норматив максимального размера кредитов (Н9.1)
≤50
Норматив совокупной величины риска по
≤3
инсайдерам (Н10.1)
Норматив использования собственных средств для
≤25
приобретения акций (Н12)
2016 год 2017 год
7,8
8,1
12,3
32,7
76,7
105,6
6,5
6,7
10,3
104,8
111
47,8
6
6,1
9,2
108,4
90,3
52
17,8
22,5
24,9
382,3
423,3
504,1
17,6
22,6
24
0,4
0,3
0,4
15,9
21,9
21,7
Банк не допускал нарушений обязательных нормативов в 2015-2017 гг.,
однако
отмечается
ряд
негативных
тенденций.
Банк
соблюдает
все
обязательные экономические нормативы без учета надбавок, что обусловлено
приоритетной необходимостью соблюдения требований АСВ к участникам
госпрограммы докапитализации по росту кредитования не менее чем на 1% в
месяц. У ПАО «МИнБанк» очень высокий уровень максимального размера
риска на одного заемщика (Н.6) – на 01.01.2018 г. он составлял 24,9%, что лишь
немногим ниже требуемого максимума в 25%. Также у ПАО «МИнБанк» очень
низкий уровень основного капитала (Н1.2) – на 01.01.2018 г. он составлял 6,1%,
что лишь немногим выше требуемого минимума в 6%.
51
2.3 Анализ объемов кредитования и кредитной политики ПАО «МИнБанк»
Кредитная политика ПАО «МИнБанк» представляет собой направление
действий банка в области предоставления займов юридическим и физическим
лицам. Кредитная политика банка определяется исходя из макроэкономических
внешних и микроэкономических внутренних факторов.
Первоочередными задачами ПАО «МИнБанк» в области кредитной
политики являются повышение качества активов за счет кредитования
заемщиков реального сектора экономики в соответствии с установленными
приоритетами, избежание вложений в нетранспарентные активы, исключение
сомнительных операций.
Приоритеты кредитной политики ПАО «МИнБанк» представлены на
рисунке 13.
Приоритеты кредитной политики ПАО «МИнБанк»
кредитование субъектов
малого и среднего бизнеса
индивидуальный подход к клиенту, оперативность
принятия решения, хеджирование кредитных
рисков, комплексность и качество обслуживания
кредитование предприятий, работающих в следующих отраслях экономики:
сельское хозяйство (включая предоставление услуг в данной отрасли),
обрабатывающие производства (включая производство пищевых продуктов,
химическое производство), машиностроительный комплекс (включая
авиастроение, судостроение, автомобилестроение и другие), строительство,
транспортный комплекс (включая воздушный транспорт: аэропорты,
авиаперевозчики, транспортная инфраструктура), связь, производство и
распределение электроэнергии, газа и воды.
Рисунок 13 – Приоритеты кредитной политики ПАО «МИнБанк»
Приоритетным направлением кредитной политики ПАО «МИнБанк»
является кредитование юридических лиц, что подтверждается преобладанием
кредитования юридических в структуре кредитного портфеля банка (рисунок
14).
52
250000000
200000000
12824797
Тыс. руб.
11882753
150000000
10972507
100000000
183807925
158554999
138789227
50000000
0
2015 г.
2016 г.
Кредиты юридическим лицам
2017 г.
Кредиты физическим лицам
Рисунок 14 – Динамика кредитного портфеля ПАО «МИнБанк»
Удельный
вес
кредитов,
выданных
юридическим
лицам
ПАО
«МИнБанк», увеличился на 0,35 п.п. в 2016 г. и на 0,45 п.п. и составил в 2017 г.
93,48% (таблица 11).
Таблица 11 – Динамика и структура кредитного портфеля ПАО
«МИнБанк» за 2015-2017 гг.
Показатель
Кредиты, выданные
юридическим лицам,
тыс. руб.
уд.вес, %
Кредиты, выданные
физическим лицам,
тыс. руб.
уд.вес, %
Итого кредитный
портфель, тыс. руб.
2015 год
2016 год
2017 год
Абсолютное
отклонение
2016 г. - 2017 г. - 2016 г. / 2017 г. /
2015 г. 2016 г. 2015 г. 2016 г.
138789227 158554999 183807925 19765772 25252926
92,67
93,48
0,35
0,45
10972507 11882753 12824797
910246
942044
-0,35
-0,45
7,33
93,03
6,97
6,52
Темп
роста, %
149761734 170437752 196632722 20676018 26194970
114,24 115,93
-
-
108,30 107,93
-
-
113,81 115,37
53
Объем кредитования юридических лиц в 2016 г. увеличился на 19765772
тыс. руб. или 14,24%, в 2017 г. на 25252926 тыс. руб. или 15,93%, и составил
183807925 тыс. руб. Соответственно, ПАО «МИнБанк» активно развивает
корпоративное кредитование, что подтверждают как темпы роста кредитования
юридических лиц, так и его удельный вес.
Объемы кредитования физических лиц в 2017 г. составили 12824797 тыс.
руб. при увеличении в 2016 г. на 910246 тыс. руб. или 8,30%, в 2017 г. на
942044 тыс. руб. или 7,93%. Соответственно, темпы кредитования физических
лиц ниже, чем юридических лиц, что обуславливает снижение удельного веса
кредитования физических лиц в кредитном портфеле банка.
Объем кредитного портфеля в 2017 г. составил 196632722 тыс. руб. В
целом отмечается увеличение совокупного кредитного портфеля на 20676018
тыс. руб. или 13,81% в 2016 г., на 26194970 тыс. руб. или 15,37% в 2017 г.
Увеличению объема кредитования юридических лиц способствовало
проведение банком ряда мероприятий. В результате этой работы банк смог
предложить своим клиентам ряд новых интересных предложений по
кредитованию:
 кредит под инкассируемую выручку и поступлений по эквайрингу для
компаний, занимающихся розничной и мелкооптовой торговлей;
 специальные
продукты
для
предприятий,
задействованных
в
сельскохозяйственной отрасли;
 специальная программа кредитования на проведение капитального
ремонта многоквартирных домов.
Структура кредитования юридических лиц ПАО «МИнБанк» по видам
экономической деятельности представлена в таблице 12.
Увеличение объемов кредитования юридических лиц в 2017 г. отмечается по
юридическим лицам с такими видами экономической деятельности, как оптовая и
розничная торговля (на 9150172 тыс. руб.), прочие виды деятельности (на 8744536
тыс. руб.), сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство (на 5641574 тыс. руб.),
обрабатывающие производства (на 2753326 тыс. руб.).
54
Таблица
12 –
Структура кредитования
юридических лиц
ПАО
«МИнБанк» по видам экономической деятельности в 2015-2017 гг.
Показатель
Добыча полезных ископаемых
уд. вес, %
Обрабатывающие производства
уд. вес, %
Производство и распределение
электроэнергии, газа и воды
уд. вес, %
Сельское хозяйство, охота и
лесное хозяйство
уд. вес, %
Строительство
уд. вес, %
Транспорт и связь
уд. вес, %
Оптовая и розничная торговля
уд. вес, %
Прочие виды деятельности
уд. вес, %
На завершение расчетов
уд. вес, %
Итого кредиты
юридическим лицам и ИП
2015 год
2016 год
1046925 2165106
0,75
1,37
27924772 40948168
20,12
25,83
2017 год
3749273
2,04
43701494
23,78
Абсолютное
отклонение
2016 г. 2017 г. 2015 г.
2016 г.
1118181 1584167
0,61
0,67
13023396 2753326
5,71
-2,05
1234871
986475
854518
-248396
-131957
0,89
0,62
0,46
-0,27
-0,16
9928326 17088963
22730537
7160637
5641574
7,15
26759334
19,28
12744937
9,18
9199682
6,63
49820069
35,90
130311
0,09
10,78
26426135
16,67
8429069
5,32
17008307
10,73
27681511
17,46
17821265
11,24
12,37
3,62
1,59
26909270
-333199
483135
14,64
-2,61
-2,03
5296021 -4315868 -3133048
2,88
-3,87
-2,43
26158479
7808625 9150172
14,23
4,10
3,50
36426047 -22138558 8744536
19,82
-18,44
2,36
17982286 17690954
161021
9,78
11,15
-1,46
138789227 158554999 183807925
19765772 25252926
В структуре кредитования юридических лиц ПАО «МИнБанк» по видам
экономической деятельности наибольший удельный вес приходится на
кредитование, таких видов деятельности как обрабатывающие производства
(23,78%), сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство (12,37%), строительство
(14,64%), оптовая и розничная торговля (14,23%), прочие виды деятельности
(19,82%). Доля других видов экономической деятельности незначительна и
составляет менее 3%.
В 2017 г. в структуре кредитования юридических лиц по видам
экономической деятельности отмечается увеличение удельного веса оптовой и
розничной торговли (на 3,5 п.п), прочих видов деятельности (на 2,36 п.п.), при
снижении удельного веса обрабатывающих производств (на 2,05 п.п.),
транспорта и связи (на 2,43 п.п.), строительства (на 2,03 п.п.).
55
Динамика кредитов, выданных юридическим лицам ПАО «МИнБанк», по
категориям качества в соответствии с Положением Банка России №590-П от
28.06.2017 г. «О прядке формирования кредитными организациями резервов на
возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»
приведено на рисунке 15.
V
8312302
IV
13774909
III
25865458
II
101156280
I
68310142
0
20000000
40000000
60000000
80000000
100000000
120000000
Тыс. руб.
Рисунок 15 – Категории качества ссуд, выданных юридическим лицам
ПАО «МИнБанк»
Наибольший объем кредитов, выданных юридическим лицам, приходится
на кредиты, относящиеся ко II категории качества, т.е. нестандартные суды:
умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие
неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по
ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 1% до 20%, и I категорию, т.е.
отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие
неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по
ссуде равна нулю).
Соответственно,
кредитный
портфель
юридических
лиц
ПАО
«МИнБанк» в целом является сбалансированным и заемщики банка в основном
характеризуются хорошим и средним финансовым положением и хорошим
56
обслуживанием долга.
Уровень качества кредитного портфеля юридических лиц характеризует
объем просроченной задолженности, который увеличился в 2017 г. на 394914
тыс. руб. и составил 5514695 тыс. руб. (рисунок 16).
10000000
7,00
6,59
9000000
6,00
8000000
5,00
6000000
4,00
3,23
5000000
3,00
3,00
4000000
3000000
2000000
%
Тыс. руб.
7000000
2,00
9149131
5119781
5514695
1000000
0
1,00
0,00
2015 год
2016 год
2017 год
Просроченная задолженность юридических лиц
Доля просроченной задолженности в общем объеме кредитования
Рисунок 16 – Динамика просроченной задолженности юридических лиц
ПАО «МИнБанк»
Несмотря на увеличение просроченной задолженности, ее доля в
кредитном портфеле снизилась на 0,23 п.п. и составила 3%, что в целом
указывает на повышение качества кредитного портфеля юридических лиц.
Увеличению
способствовало
кредитования
проведение
физических
ряда
лиц
мероприятий,
ПАО
«МИнБанк»
напрвленных
на
стимулирование кредитования физических лиц:
 разработана новая программа кредитования для вкладчиков банка –
«Кредит под депозит» с использованием залогового счета, минимальная ставка,
погашение основного долга в конце срока, минимальные сроки оформления
кредита позволяют клиентам – вкладчикам банка использовать удобный
инструмент в реализации своих текущих потребностей;
 актуализирована
программа
потребительского
кредитования
57
«Рефинансирование»;
 разработана новая программа кредитования «Рефинансирование
ипотеки», данная программа являлась трендом ипотечного кредитования
в 2017 году;
 с
жилищного
учетом
закрытия
(ипотечного)
Программы
кредитования
государственной
были
разработаны
поддержки
и внедрены
собственные программы ипотечного кредитования на цели приобретения жилья
в строящихся домах для различных категорий застройщиков;
 на базе программ кредитования, направленных на цели приобретения
строящегося жилья, была разработана программа с субсидированием ставки от
застройщиков, данная программа позволила предоставлять кредиты под
процентные ставки от 6,5% годовых;
 внедрена услуга «Защита кредита» (расширенная финансовая защита
на случай непредвиденных обстоятельств).
Объем и структура кредитования физических лиц ПАО «МИнБанк» по
видам кредитования приведены в таблице 13.
Таблица 13 – Объем и структура кредитования физических лиц ПАО
«МИнБанк» по видам кредитования
Показатель
Жилищные ссуды
(кроме ипотечных), тыс. руб.
уд. вес, %
Ипотечные ссуды, тыс. руб.
уд. вес, %
Автокредиты, тыс. руб.
уд. вес, %
Иные потребительские
ссуды, тыс. руб.
уд. вес, %
Итого кредиты физическим
лицам, тыс. руб.
2015 год 2016 год 2017 год
991265
858283
-235538
102556
9,03
6,36
6,69
3955683 5496119 5514886
36,05
46,25
43,00
113715
57522
37004
1,04
0,48
0,29
-2,67
1540436
10,20
-56193
-0,55
0,33
18767
-3,25
-20518
-0,20
5911844 5573385 6414624
-338459
841239
50,02
-6,98
3,11
10972507 11882753 12824797
910246
942044
53,88
755727
Абсолютное
отклонение
2016 г. 2017 г. 2015 г.
2016 г.
46,90
58
Увеличение объемов кредитования физических лиц в 2016 г. произошло
за счет увеличения ипотечных ссуд (на 1540436 тыс. руб.) при снижении таких
видов кредитования, как жилищные ссуды (на 235538 тыс. руб.), автокредиты
(на 56193 тыс. руб.), потребительские ссуды (на 338459 тыс. руб.). В 2017 г.
увеличились такие виды кредитования физических лиц, как жилищные ссуды
(на 102556 тыс. руб.), ипотечные ссуды (на 18767 тыс. руб.), потребительские
ссуды (на 841239 тыс. руб.) при этом объем выданных автокредитов снизился
на 20518 тыс. руб.
В структуре кредитования физических лиц наибольший удельный вес
приходится на потребительские ссуды и составляет 50,02% при снижении в
2016 г. на 6,98%. Также высокий удельный вес в размере 4 % приходится на
ипотечные ссуды при увеличении в 2016 г. на 10,20% и снижении в 2017 г. на
3,25%. В 2016 г. удельный вес ипотечных ссуд и потребительских ссуд
совпадают и составляют по 46%.
Категории качества ссуд, выданных физическим лицам ПАО «МИнБанк»,
представлены на рисунке 17.
V
626124
IV
148066
III
298643
II
707776
I
3373270
0
500000
1000000
1500000
2000000
2500000
3000000
3500000
4000000
Тыс. руб.
Рисунок 17 – Категории качества ссуд, выданных физическим лицам
ПАО «МИнБанк»
59
Наибольший объем кредитов, выданных юридическим лицам, приходится
на кредиты, относящиеся к I и II категории качества. Соответственно,
кредитный портфель физических лиц ПАО «МИнБанк» в целом является
сбалансированным и заемщики банка в основном характеризуются хорошим и
средним финансовым положением и хорошим обслуживанием долга.
Динамика
просроченной
задолженности
физических
лиц
ПАО
«МИнБанк» представлена на рисунке 18.
12,00
1400000
11,10
1200000
10,00
8,35
1000000
6,78
8,00
%
6,00
600000
Тыс. руб.
800000
4,00
400000
2,00
1217801
992659
869099
2016 год
2017 год
0,00
200000
0
2015 год
Просроченная задолженность физических лиц
Доля просроченной задолженности в общем объеме кредитования
Рисунок 18 – Динамика просроченной задолженности физических лиц
ПАО «МИнБанк»
Просроченная задолженность физических лиц в 2016-2017 гг. снижалась,
кроме того, снижалась доля просроченной задолженности в общей сумме
кредитования физических лиц. В 2017 г. объем просроченной задолженности
физических лиц составил 869099 тыс. руб. при снижении в 2016 г. на 225142
тыс. руб., в 2017 г. на 123560 тыс. руб. Доля просроченной задолженности при
снижении в 2016 г. на 2,75 п.п., в 2017 г. на 1,57 п.п. и составила 6,78%.
Соответственно, качество кредитного портфеля физических лиц ПАО
60
«МИнБанк» в рассматриваемом периоде увеличилось.
В кредитной политике банка определена необходимость диверсификации
кредитных рисков, ведется контроль возможности возникновения крупных
совокупных рисков, что позволяет не допускать нарушения установленных
Банком России обязательных нормативов в части максимально допустимого
размера кредитных рисков на одного или группу связанных заемщиков.
Процедура управления кредитными рисками осуществляется в рамках
нормативных требований Банка России и в соответствии с внутренними
документами ПАО «МИнБанк».
С целью минимизации кредитных рисков предпочтение отдается
финансово устойчивым заемщикам, проводящим основные денежные потоки
через счета, открытые в банке, и, как правило, имеющим положительную
кредитную историю. Особое значение придается обеспечению кредита
залогами как дополнительной гарантии исполнения обязательств, которые
должны быть высоколиквидными и достаточными для погашения совокупных
обязательств заемщика перед банком в случае обращения на него взыскания.
Комплексное обслуживание клиентов – один из приоритетов и
преимуществ кредитной политики банка. По этой причине наряду с операциями
кредитования осуществляется развитие отношений со страховыми компаниями
как для повышения надежности и сохранности обеспечения ссуд (страхование
залога), так и предоставления услуг страхования бизнеса; развитие зарплатных
проектов на обслуживаемых предприятиях, что позволяет, в свою очередь,
расширить круг кредитных розничных продуктов. Принцип комплексного
обслуживания клиентов лежит в основе установления долговременных
взаимоотношений с клиентами, повышения степени взаимного доверия, а также
способствует повышению доходов банка.
61
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ПАО «МИНБАНК»
3.1 Основные проблемы в области осуществления
кредитных операций ПАО «МИнБанк»
Осуществление кредитных операций в коммерческом банке всегда
сопряжено с рядом проблем, обусловленных как высоким кредитным риском,
так и вопросами привлечения ресурсной базы и высокой конкуренции на
банковском рынке кредитования. При этом применительно к каждой процедуре
кредитных операций возможно изменение и усовершенствование, что связано с
постоянно изменяющимися внешними условиями. Соответственно, возможно
изменение входов и ресурсов процесса при условии выявления и оценки
текущих проблем кредитных операций.
ПАО
«МИнБанк»
в
целом
кредитные
операции
осуществляет
эффективно, о чем свидетельствует увеличение объемов кредитования как
физических,
так
и
юридических
лиц.
Также
объем
просроченной
задолженности и ее доля в кредитном портфеле снижаются, в кредитном
портфеле преобладают кредиты с умеренным риска и отсутствием риска. Тем
не менее, в кредитной политике банка и кредитных операций можно отметить
ряд
проблем,
которые
препятствуют
более
эффективному
развитию
кредитования в банке.
На первоначальном этапе формирования кредитной политики банка
определяется перечень кредитных продуктов, которые будут предлагаться
юридическим и физическим лицам, определяются условия кредитовая,
формируется кредитная политика.
ПАО «МИнБанк» разработан ряд кредитных продуктов, предназначенных
для юридических и физических лиц. Исследуя программы кредитования для
юридических лиц, можно отметить, что ПАО «МИнБанк» имеет ограниченную
линейку кредитных продуктов для юридических лиц, т.к. многие кредитные
продукты предназначены для узкого круга организаций с определенной
62
специфической деятельностью. Это ограничивает перспективы расширения
объемов кредитования и сужает круг потенциальных клиентов.
Предложение кредитных программ должно основываться на анализе
предложений банков-конкурентов для определения конкурентоспособности
программ кредитования юридических лиц (Газпромбанк по кредитованию
юридических лиц публичной информации не представляет, в связи с чем для
анализа взят ВТБ, как один из сильных конкурентов) (таблица 14).
Таблица 14 – Оценка конкурентоспособности программ кредитования
юридических лиц ПАО «МИнБанк» и банков-конкурентов (по состоянию на
начало ноября 2018 г.)
Показатели
Виды программ
кредитования
Диапазон
мин. ставок
Срок
кредитования
Сумма
кредита
Требования
к организации
Сбербанк
ВТБ
Россельхозбанк
МИнБанк
Нецелевое;
Овердрафт;
Бизнес-Инвест;
Доходная
Бизнеснедвижимость;
Недвижимость;
Оборотный;
Инвестиционный
РефинансиБизнес-Актив;
Инвестицион- (5 предложений);
рование;
Бизнес-проект;
ный;
На пополнение
Под полное
Бизнес-оборот;
Экспресс;
оборота
финансовое
Экспресс-ипотека;
Под залог
(4 предложения);
обеспечение;
Экспресснедвижимости; Сезонные работы;
Тендерный;
овердрафт;
Лизинг;
Госконтракт;
Субсидируемые;
Бизнес-овердрафт; РефинансиЛизинг;
Специальные
Лизинг;
рование
Рефинансирование
для с/х
Под залог;
производителей;
Доверие;
Лизинг
Бизнес контракт
11-16%
10,5-17,5%
Индивидуально
Индивидуально
До 10 лет
До 10 лет
До 8 лет
До 7 лет
От 50000 руб.
От 500000 руб.
От 100 тыс. руб.
30% оборота
Регистрация
Регистрация
не менее 3 мес. не менее 12 мес.
Регистрация
не менее 6 мес.
Регистрация
не менее 24 мес.
В целом предлагаемые программы кредитования для юридических лиц
являются конкурентоспособными, однако оценить процентную политику не
представляется
возможным, т.к. ставки
по
кредитам
устанавливаются
индивидуально. По видам программ кредитования можно отметить отсутствие
63
инвестиционного кредитования и экспресс-кредитования с небольшим сроком
рассмотрения
заявки.
Из
проблем
предлагаемых
банком
программ
кредитования юридических лиц можно отметить высокие требования к
заемщикам, а именно срок осуществления деятельности не менее 24 месяцев.
Оценка конкурентоспособности программ кредитования физических лиц
ПАО «МИнБанк» и банков-конкурентов представлена в таблице 15.
Таблица 15 – Оценка конкурентоспособности программ кредитования
физических лиц ПАО «МИнБанк» и банков-конкурентов (по состоянию на
начало ноября 2018 г.)
Показатели
1
Сбербанк
2
Газпромбанк
Россельхозбанк
МИнБанк
3
4
5
Потребительское кредитование
Без обеспечения;
Кредит для
Потребительский;
Для ЗП клиентов;
личного
Легкий;
Пенсионный;
Под залог;
подсобного
ПотребиПод залог жилья; Без обеспечения;
хозяйства;
тельский+;
На автомобиль;
Пенсионный;
Виды программ Новогодний;
Для военных;
На развитие
Рефинансикредитования
Нецелевой;
Нецелевой;
подсобных хозяйств;
рование;
РефинансиС обеспечением;
Садовод;
Кредитные карты
рование;
Автокредиты;
Рефинансирование; (5 предложений)
Кредитные карты Кредитные карты
Кредитные карты
(8 предложений) (индивидуально)
(6 предложений)
Диапазон
11,9% (он-лайн)
10,5-12,4%
10-12,5%
10,4-13%
мин. ставок
12,4%-17%
Макс. срок
До 7 лет
До 7 лет
До 7 лет
До 7 лет
кредитования
Сумма
От 30 тыс. руб.
От 10 тыс. руб.
От 10 тыс. руб.
От 50 тыс. руб.
кредита
Требования
От 21 до 70 лет От 20 до 70 лет
От 23 до 70 лет
От 22 до 65 лет
к возрасту
Срок
Не более 2 дней
1-5 дней
До 3 дней
Мин. 7 дней
рассмотрения
Ипотечное кредитование
Первичный,
Первичный,
вторич. рынок; вторичный рынок;
Первичный,
С гос поддерж.; От застройщиков; вторичный рынок;
Первичный,
Жилой дом;
Премиум;
С гос поддерж.;
вторичный
Виды программ
Загородная
Семейная;
Целевая;
рынок;
кредитования
недвижимость;
Военная;
Мат. капитал;
С гос поддерж.
Мат. капитал; С льгот. периодом; По 2 документам;
Военная ипотека; По 2 документам;
Военная
Гараж
Гараж
64
Продолжение таблицы 15
1
2
Диапазон
7,5-12%
мин. ставок
Срок
До 30 лет
кредитования
Первоначальны
От 15%
й взнос
Сумма
От 300 тыс. руб.
кредита
Требования
От 21 до 75 лет
к возрасту
Срок
Не более 8 дней
рассмотрения
3
4
5
5,7-9,5%
5-10,5%
6-10%
До 30 лет
До 30 лет
До 30 лет
От 10%
От 15%
От 15%
От 500 тыс. руб.
От 100 тыс. руб.
От 50 тыс. руб.
От 20 до 65 лет
От 21 до 75 лет
От 22 до 65 лет
1-10 дней
До 5 дней
14 дней
В программах кредитования физических лиц, предлагаемых ПАО
«МинБанк» по сравнению с банками-конкурентами, также можно отметить ряд
проблем, связанных как с перечнем программ, так и их условиями.
По потребительскому кредитованию ПАО «МИнБанк» имеет наиболее
ограниченную линейку программ кредитования. Кроме того, по условиям
потребительский кредит могут получить только лица, являющиеся клиентом
банка. Это значительно сужает возможности привлечения новых клиентов, а
соответственно
Развернутый
сдерживает
перечень
Россельхозбанк.
Среди
темпы
программ
увеличения
кредитования
программ,
объемов
имеют
предоставляемых
кредитования.
Газпромбанк
и
конкурентами
и
выделенных в отдельную программу, можно выделить автокредиты.
Все банки имеют расширенный перечень кредитных карт, что также
является проблемой ПАО «МИнБанк» с ограниченным перечнем выпуска
кредитных карт, которые имеют в основном общие условия.
Процентные ставки по потребительскому кредитованию являются
достаточно
конкурентоспособными,
т.к.
в
целом
соответствует
среднерыночным, несмотря на то, что к указанным в таблице ставкам, как
правило добавляется от 0,5 до 1 п.п. (к примеру, по кредитам, ниже
определенной суммы выше минимальной, но ниже максимальной) при
некоторых условиях.
Минимальная сумма кредитования установлена на наибольшей отметке
по
сравнению
с
конкурентами,
что
является
проблемой
программ
65
потребительского кредитования ПАО «МИнБанк».
Проблемой также являются установленные требования к возрасту
заемщика, т.к. все конкуренты устанавливают большие границы возрастного
ограничения, а это соответственно делает их более привлекательными для
клиентов.
Скорость принятия решения по кредитной заявке является конкурентным
преимуществом в современных условиях, при этом банки демонстрируют
разные сроки предоставления решения по кредитной заявке. По данному
признаку ПАО «МИнБанк» значительно проигрывает конкурентам, т.к. имеет
наибольший срок рассмотрения кредитной заявки, кроме того многими
клиентами отмечается превышение данного срока, а именно вместо 7 дней – 14
дней, при том, что максимальный срок у конкурентов составляет 5 дней
(Газпромбанк), а в Сбербанке данный срок составляет не более 2 дней.
Относительно сроков выпуска кредитных карт необходимо отметить такие
проблемы, как долгий срок выпуска (иногда более месяца), а также необходимость
подачи заявления на перевыпуск карты. В настоящее время клиенты уже привыкли
к перевыпуску как кредитных, так и дебетовых карт, в ПАО «МИнБанк» такой
перевыпуск не производится. Кроме того, клиенту необходимо лично явиться в
офис, т.к. сделать это онлайн также невозможно. Данная проблема непосредственно
снижает качество обслуживания в области кредитования физических лиц.
Проблемами
программ
ипотечного
кредитования
является
также
ограниченный перечень программ, более высокие требования к возрасту
заемщика
по
сравнению
с
конкурентами
и
наиболее
высокий
срок
рассмотрения кредитной заявки.
В сфере ипотечного кредитования ПАО «МИнБанк» является неэффективная
работа с застройщиками, т.к. у многих заемщиков по ипотеке возникают проблемы
с заморозкой объектов строительства и клиент попадает в ситуацию, когда
ипотечный кредит приходится выплачивать, а готовность квартиры стоит под
вопросом. На данном этапе банк в целом продолжает также работать с заемщиками,
несмотря на проблемы в строительстве объекта и приостановлении выплат по
ипотеке работает с клиентом, как с должником. Однако в настоящее время
Госдуму внесен законопроект о приостановке выплат ипотеки за проблемную
66
новостройку, и его принятие заставит ПАО «МИнБанк» более ответственно
работать с застройщиками и
минимизировать риски через более тщательную
проверку застройщиков и их проектов. Данная проблема должна решаться на
государственном уровне. В настоящее время ПАО «МИнБанк» при проблемах с
застройщиком не оказывает никакого содействия заемщикам, кроме того, т.к.
договор ипотечного кредитования предусматривает возможное повышение ставки
имеются случаи повышения ставки при «заморозке» объекта.
Соответственно, ПАО «МИнБанк» имеет ряд существенных проблем
программ кредитования юридических и физических лиц, которые сдерживают
развитие кредитования в банке.
В ПАО «МИнБанк» имеются проблемы с оценкой кредитоспособности
клиентов, на что непосредственно указывает долгих срок рассмотрения кредитных
заявок, при том, что все заемщики являются клиентами банка. Данная ситуация
недопустима
в
современных
условиях.
Банку
необходимо
постоянно
совершенствовать процесс оценки кредитоспособности, для удержания качества
кредитного портфеля, т.к. в настоящее время, несмотря на преобладание кредитов I
и II категории качества их доля постоянно снижается. Кроме того, в кредитах,
выданных физическим лицам, постоянно увеличивается доля ссуд V категории
качества, т.е. отсутствует вероятность возврата кредита в силу неспособности или
отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде.
Одной из основных проблем обеспечения сбалансированной кредитной
политики ПАО «МИнБанк» является существующая проблема кадров.
Необходимо отметить, что при любой стратегии развития персонал играет
очень важную роль. В кредитной деятельности, к примеру, сама технология
оценки рисков упирается в мотивированное суждение отдельно взятого
менеджера. Клиенты недовольны невниманием персонала, незнанием нюансов
кредитных
программ,
предвзятым
отношением,
оскорблениями.
Соответственно, качество обслуживания находится на очень низком уровне.
Клиентов могут посылать от одного менеджера к другому.
Еще
одной
проблемой,
которая
косвенно
мешает
развитию
и
становлению сбалансированной кредитной политики в ПАО «МИнБанк», в
настоящее время является проблема «слабого» банковского маркетинга.
67
Потенциальные клиенты банковских услуг часто даже не программы Банка и
кредитные услуги. Все традиционные приемы маркетинга давно уже устарели,
для продвижения кредитных продуктов нужны новые механизмы и методы,
которые помогут по-новому взглянуть на продвижение банковских продуктов.
Проблема «слабого» банковского маркетинга приводит к потере
клиентов, особенно в условиях слабой кадровой составляющей. Должно
уделяться
особое
внимание
репрезентативности
банка,
персоналу,
работающему непосредственно с клиентами. В целом в банке не проводятся
мероприятия для продвижения кредитных продуктов, т. е. из таких
мероприятий можно выделить только наличие листовок, которые зачастую
могут отсутствовать на стойке.
Таким образом, проведенный анализ позволяет выделить ряд проблем,
присущих операциям кредитования в ПАО «МИнБанк» (рисунок 19).
Основные проблемы в области осуществления кредитных операций ПАО «МИнБанк»
Ограниченная линейка программ кредитования
Ограниченная линейка выпускаемых кредитных карт
Перевыпуск кредитной карты осуществляется только по заявлению клиента
Долгий срок рассмотрения кредитных заявок
Необходимость совершенствования оценки кредитоспособности
Некомпетентность сотрудников
Слабый маркетинг в продвижении кредитных продуктов
Рисунок 19 – Основные проблемы в области осуществления кредитных
операций ПАО «МИнБанк»
Таким образом, в области осуществления кредитных операций ПАО
«МИнБанк» имеет ряд проблем, которые существенно снижают как эффективность
кредитования, так и сдерживают развитие кредитования в банке.
68
3.2 Основные направления совершенствования
кредитной политики ПАО «МИнБанк»
Совершенствование кредитной политики должно быть направлено, вопервых, на привлечение клиентов, занятых в наиболее стабильных отраслях
экономики, наименее подверженных последствиям кризисных явлений.
Очевидно, что среди существенных конкурентных преимуществ банка на рынке
кредитования для приоритетных клиентских сегментов особое значение будет
иметь скорость принятия решений, качество и удобство взаимодействия с
клиентом, разнообразие предлагаемых банковских кредитных продуктов и, как
следствие,
степень
удовлетворѐнности
клиентов.
Во-вторых,
совершенствование кредитной политики должно быть направлено на снижение
кредитного риска и минимизацию издержек по данному направлению
деятельности.
Кредитная политика ПАО «МИнБанк» имеет ряд недостатков, которые
ограничивают получаемые от кредитования доходы, возможность расширения
круга заемщиков, а также повторное обращение клиентов в банк. В
долгосрочной перспективе без устранения данных проблем результаты
функционирования банка будут снижаться. Использование опыта других
банков в области кредитования позволяет выделить ряд направлений
совершенствования кредитной политики ПАО «МИнБанк» (рисунок 20):
1) совершенствование используемых и внедрения новых видов ссуд;
2) повышение качества банковского обслуживания заемщиков;
3) совершенствование
процесса
выдачи
кредита
и
процессов
кредитования в целом;
4) положительный эффект для развития кредитования индивидуальных
заемщиков имеет: проведение маркетинговых исследований банка с целью
выявления
потребности
в
новых
видах
ссуд;
повышение
уровня
информированности клиентов о новых видах кредитов и банковских услуг;
максимальный учет интересов клиента, индивидуальный подход.
69
Основные направления совершенствования
кредитной политики ПАО «МИнБанк»
Введение новых видов кредитов
Совершенствование
используемых и
внедрения новых
видов ссуд
Введение новых видов кредитных карт
Снижение требования к возрасту заемщика при
ипотеке
«Кредитные» каникулы» для некоторых категорий
заемщика
Повышение
качества
банковского
обслуживания
заемщиков
Автоматический перевыпуск кредитных карт
Снижение сроков рассмотрения кредитной заявки
Совершенствование
процесса
кредитования
Повышение эффективности оценки
кредитоспособности заемщиков
Рисунок 20 – Основные направления совершенствования кредитной
политики ПАО «МИнБанк»
При
большом
разнообразии
кредитных
продуктов
каждый
потенциальный клиент банка должен иметь возможность использовать именно
тот, условия использования которого максимально приближены к его запросам.
ПАО «МИнбанк» рекомендуется внедрение новых кредитных продуктов,
как для юридических, так и для физических лиц.
Актуальными кредитными продуктами для юридических лиц выступят
Экспресс-Кредит и Инвестиционный кредит. Данные кредитные продукты
присутствуют в линейке у всех ближайших конкурентов банка, мониторинг
рынка кредитования показал, что в целом данные виды кредитования
используются многими банками.
Отличием экспресс-кредита от стандартной процедуры оформления
кредитования юридического лица, является быстрота рассмотрения. Прежде
всего, достигается за счет упрощенной проверки платежеспособности клиента,
70
для
этого
используются
скоринговые
программы.
Такие
программы
кредитования для снижения кредитного риска могут использоваться только для
кредитования действующих клиентов ПАО «МИнБанк».
Внедрение данной программы кредитования может осуществляться
только при возможности снижения сроков рассмотрения кредитных заявок, для
чего
необходимо
проведение
ряда
дополнительных
мероприятий.
Соответственно, внедрение данной программы должно рассматриваться на
перспективу.
Инвестиционный кредит – разновидность кредита, выдаваемая банками
на конкретную цель и под готовую инвестиционную программу на условиях
возвратности, платности, срочности и обеспеченности активами. Заемщиком
выступает организация, находящаяся в стадии расширения, реконструкции или
модернизации. Особенности инвестиционного кредита:
Для разработки условий программы инвестиционного кредитования ПАО
«МИнБанк»
рассмотрим
условия
аналогичных
предложений
банков-
конкурентов (таблица 16).
Разработанная
программа
инвестиционного
кредитования,
рекомендуемая ПАО «МИнБанк» для использования в кредитной линейке для
юридических лиц, является конкурентоспособной, т.к. в целом предлагает
условия, похожие на условия других банков. ПАО «МИнБанк» рекомендуется
установление ставки по данному виду кредитования на среднерыночном уровне
(по ставке, установленной в Сбербанке).
Для расширения линейки кредитных продуктов для физических лиц
предлагается выпуск спектра продуктов под названием «Семья», который будет
включать ипотечный кредит «Материнский капитал» и кредитную карту
«Семейная». Выпуск такого спектра кредитных продуктов позволит банку
ассоциировать себя в глазах клиентов, как надежный и выступающий за
развитие института семьи. Данный фактор может служить при продвижении
кредитных продуктов, к примеру, со слоганом: «Все в мире для тебя, если у
тебя есть семья!»
71
Таблица 16 – Сравнение кредитных программ для инвестиций банковконкурентов и рекомендуемая ПАО «МИнбанк» кредитная программа
Показатели
Наименование
программы
Цель кредита
Сумма
кредита
Срок
кредитования
Процентная
ставка
Обеспечение
Сбербанк
Кредит
«Бизнес-Инвест»
Газпромбанк
Россельхозбанк
Инвестиционное
кредитование
Кредит
«Инвестиционный-Стандарт»
Приобретение
имущества
Покупка основных
(автотранспорта или
средств или их
недвижимости),
ремонт;
ремонт,
Модернизация
строительство,
производства;
а также развитие
Инвестиции в
нового направления
недвижимость
деятельности или
расширение бизнеса
Приобретение
транспорта,
оборудования,
недвижимости,
основных
средств,
строительство,
реконструкция,
модернизация,
перевооружение
и пр.
МИнБанк
Рекомендовано:
Кредит
«Инвестиционный»
Приобретение
транспорта,
оборудования,
недвижимости,
основных
средств,
строительство,
реконструкция,
модернизация,
перевооружение
и пр.
От 150 тыс. руб.
для с/х;
от 500 тыс. руб.
До 150 млн. руб.
До 60 млн. руб.
От 500 тыс. руб.
до 60 млн. руб.
До 10 лет
До 10 лет
До 8 лет
До 8 лет
От 11%
От 10%
Индивидуально
От 11%
Недвижимость,
Товары в обороте,
Товары в обороте,
транспорт,
Залог,
оборудование,
оборудование,
оборудование,
поручительство
транспорт,
транспорт,
товарногарантии
недвижимость, залог
недвижимость,
материальные
третьих лиц
залог третьих лиц
ценности, доп.
Ипотечное кредитование с привлечением материнского капитала – это
одна из основных возможностей заемщиков вложить средства, обеспеченные
сертификатом на материнский капитал. За счет использования денег из
маткапитала на жилищные кредиты или займы семейство, которое нуждается в
улучшении жилищных условий, может рассчитывать в 2018 году на выплату от
государства в размере до 453 тыс. рублей, не дожидаясь 3 лет.
Необходимость введения данного кредита обусловлено тем, что данная
категория заемщиков зачастую находится в поисках ипотеки для приобретения
собственного жилья и как категория заемщиков является привлекательной.
Для
кредитования
необходимо
предоставление
заемщиками
72
дополнительного комплекта документов:
 государственный сертификат на материнский (семейный) капитал;
 справка из Пенсионного фонда РФ об остатке средств материнского
(семейного) капитала, заверенная печатью территориального отделения
Пенсионного фонда РФ.
К дополнительным условиям по данному кредитованию выступает
необходимость в течение 3 месяцев с даты выдачи кредита средства
материнского (семейного) капитала необходимо направить на погашение
задолженности по кредиту.
Процесс погашения ипотеки материнским капиталом происходит в
следующей последовательности:
1. Если приобретается готовое жилье (а не в строящемся доме), заемщик
сразу оформляет квартиру в собственность в Росреестре. При этом на
свидетельстве о праве собственности ставится отметка, что квартира находится
в залоге у банка (под ипотекой).
2. В кредитной организации (банке) берется справка о текущей
задолженности по кредиту.
3. Собирается
требуемый
пакет
документов
и
подается
вместе
с заявлением о распоряжении в ПФР на рассмотрение.
4. Заявка в течение месяца рассматривается в Пенсионном фонде. Если
ее одобрят, то такой же срок уйдет на перевод средств от ПФР банку.
5. После
перечисления
денег
банком
проводится
перерасчет
и
составляется новый график платежей.
6. Заемщик продолжает выплачивать кредит.
7. После окончательного расчета с банком и подписания всех бумаг с
квартиры снимается обременение, и новый владелец оформляет ее в
собственность всех членов семьи.
Сравнение ипотечных программ с использованием средств материнского
капитала
и
рекомендуемая
представлены в таблице 17.
ПАО
«МИнБанк»
кредитная
программа
73
Таблица 17 – Сравнение ипотечных программ с использованием средств
материнского капитала и рекомендуемая ПАО «МИнБанк» кредитная
программа
Показатели
Наименование
программы
Сбербанк
Ипотека плюс
материнский
капитал
Процентная
От 9,2%
ставка
Срок
До 30 лет
кредитования
ПервоначальОт 15%
ный взнос
Сумма кредита От 300 тыс. руб.
Газпромбанк
Россельхозбанк
МИнБанк
Рекомендуемая:
Молодая семья и
Семейная ипотека
«Материнский
материнский капитал
капитал»
От 9,5%
От 9,3%
От 9,3%
До 30 лет
До 30 лет
До 30 лет
От 10%
От 15%
От 15%
От 500 тыс. руб.
От 100 тыс. руб.
От 100 тыс. руб.
Условия предлагаемой ипотечной программы «Материнский капитал»
отличается привлекательными процентными ставками по сравнению с
Газпромбанк (установлена на уровне предложения Россельхозбанка, как
среднерыночная ставка), кроме того минимальная сумма кредита также
является
более
привлекательной,
при
этом
условия
кредитования
соответствуют условиям, предлагаемым Россельхозбанк. В целом программа
будет интересна клиентам за счет возможности использования материнского
капитала.
В
целях
дополнительно
расширения
выпускать
линейки
кредитную
кредитных
карту
карт
«Семейная».
предлагается
Суть
карты
заключается в выпуске основной и дополнительной карт, привязанных к
одному счету. Привлекательность данного предложения очевидна – на многие
зарплатные проекты выпускаются две карты для супругов по их желанию,
соответственно привязка двух карт к кредитному счету будет также
привлекательная для клиентов. Процентную ставку по данному кредитному
продукты рекомендуется установить по средним ставкам по кредитным картам
в ПАО «МИнБанк». Привлекательность данного кредитного продукта
заключается не в процентной ставке, а в стоимости обслуживания.
В связи с тем, что карта предусматривает выпуск дополнительной карты
74
стоимость обслуживания составит 1000 руб. (500 руб. за каждую карту), что
является привлекательным условием, т.к. минимальная плата за обслуживание
других кредитных карт составляет 600 руб. Условия предлагаемой ПАО
«МИнБанк» кредитной карты «Семейная» представлены в таблице 18.
Таблица 18 – Условия предлагаемой ПАО «МИнБанк» кредитной карты
«Семейная»
Вид программы кредитования
Кредитная карта «Семейная»
Процентная ставка
От 24 %-34%
Макс. срок кредитования
До 5 лет
Сумма кредита
Лимит до 200 тыс. руб.
Льготный период: – до 55 дней
Дополнительные условия
Ежемесячный платеж: – 5%
Годовое обслуживание: 1000 руб. 500 руб. за каждую
Предлагаемая программа кредитования имеет выгодные условия для
клиентов, что будет способствовать ее эффективной реализации.
ПАО «МИнБанк» рекомендуется пересмотреть требования к возрасту
заемщиков-физических
лиц
при
ипотечном
кредитовании,
применив
установленное ограничение других коммерческих банков, в частности
Сбербанка – от 21 года до 70 лет, разумеется, учитывая конкретную ситуацию
заемщиков.
Повысив данный показатель до 70 лет, ПАО «МИнБанк» может
столкнуться
с
проблемами
нехватки
денежных
средств
у
заемщика,
предназначенных для кредитных выплат, и высоким риском недожития до
срока полного погашения кредита. Для устранения данных проблем, банку
следует
ввести
дополнительные
условия
для
заемщиков,
достигших
пенсионного возраста: наличие обязательного поручительства, при том, что
одним из поручителей обязательно должен быть родственник; обязательное
страхование по рискам «жизни и здоровье» и «потеря титула»; наличие залога
иного имущества, не являющегося объектом кредитования и имеющим
текущую рыночную стоимость, равную как минимум половине стоимости
ипотечного кредита.
75
С
целью
совершенствования
процесса
кредитования
сельскохозяйственных товаропроизводителей ПАО «МИнБанк» предлагается
предоставление
некоторым
категориям
заемщиков
новый
инструмент
«кредитные каникулы», предусматривающий отсрочку платежей по кредиту.
Предлагается внедрение кредитных каникул для следующих категорий
заемщиков (таблица 19). Кроме того, для всех категорий заемщиков
«кредитные каникулы» могут предоставляться индивидуально по заявлению
клиента и решению банка. При таком виде «кредитных каникул», они могут
быть двух видов. Первый вид предполагает временное освобождение заемщика
от уплаты основного долга по кредиту, но проценты он все равно продолжает
платить. А второй вид напротив, предполагает уплату ежемесячных взносов по
основному долгу, а проценты временно не платятся.
Таблица 19 – Категории заемщиков, для которых рекомендуется введение
возможности предоставления «кредитных каникул»
Категория заемщика
Условия предоставления «кредитных каникул»
Оплата кредита с первого месяца после его получения является
достаточно проблематичным для большинства
сельхозпроизводителей в связи с длительным производственным
циклом. Необходимость в денежных средствах чаще возникает в
начале года, когда происходит закупка ГСМ, семян, удобрений на
Юридическим лицам:
проведение весенних полевых работ. В связи с этим предлагается
сельскохозяйственным
предоставить возможность осуществлять расчеты по кредиту после
товаропроизводителям
окончания сельскохозяйственных работ и реализации продукции.
«Кредитные каникулы» могут предоставляться заемщикам с хорошей
кредитной историей один раз за весь период пользования кредитом
на срок до 12 месяцев. После истечения срока «кредитных каникул»
сумма ежемесячных платежей возрастает
Если у заемщика рождается ребенок и при этом он выплачивает
потребительский кредит, банк может предоставить ему отсрочку на 6
месяцев. В том случае, если он является титульным заемщиком по
ипотечному кредиту, отсрочка может достигать 12 месяцев. Для
получения «кредитных каникул» клиенту нужно лично или через
Физическим лицам:
представителя подать заявление в отделение банка, где был взят
при рождении ребенка
кредит. В заявлении нужно указать на каком основании требуется
отсрочка по уплате кредита и на какой срок ее надо оформить. К
заявлению в обязательном порядке прилагаются копии документов:
справка из роддома или свидетельство о рождении ребенка, если
заемщик уже успел его получить
76
Таким образом, предоставление «кредитных каникул» положительно
скажется как на финансово-хозяйственной деятельности заемщика, так и банка.
Заемщик получает удобные для себя условия погашения кредита, тем самым
повышается привлекательность кредитования и увеличивается спрос на
кредиты ПАО «МИнБанк». Кроме того, с помощью «кредитных каникул» ПАО
«МИнБанк» удастся снизить долю просроченной задолженности по выданным
кредитам, что является одной из основных проблем в кредитовании в
современных условиях.
Для решения проблемы очередей и повышения качества обслуживания
рекомендуется информировать каждого клиента об услуге «Личный кабинет»,
раздавая специальные памятки. А при необходимости выходить с ними к
устройствам и наглядно демонстрировать, как самостоятельно зачислять
денежные средства с пластиковой карточки. Банкомат выдаст чек на
проведение банковской операции. Так как подавляющая часть клиентов имеют
банковские карты данная мера позволит обслуживаться вкладчикам без
посредника, т.е. работника банка, а это в свою очередь способствует
минимизации расходов на обслуживание населения и сокращению затрат
времени на обслуживание, дает возможность перевести освободившуюся
численность работников на те участки работы, где это более необходимо.
Повышению качества обслуживания заемщиков будет перевыпуск
кредитных карт без посещения клиента офисов банка. Перевыпуск карты –
изготовление банком новой карты взамен старой. Он может быть досрочным
или плановым, то есть связанным с истечением срока действия карты.
Для того, чтобы банк был уверен в заинтересованности клиента в данном
продукте, можно установить условия для перевыпуска карт, к примеру,
условием может выступать совершение операций по карте определенного
времени, предшествующему окончанию срока действия карта.
Новая карта эмитируется на тех же условиях, что и предыдущая, того же
типа, с прежним номером, а если это кредитная карта, то с тем же размером
кредитного лимита. ПИН-код тоже остается прежним.
77
Отказаться от автоматического перевыпуска пластиковой карты клиент
может, заблаговременно предоставив в банк заявление о прекращении договора
с банком и сдав текущую карту.
Совершенствованию кредитной политики ПАО «МИнБанк» будет
способствовать
снижение
сроков
рассмотрения
кредитных
заявок.
Оперативность рассмотрения заявок характеризуется продолжительностью
интервала времени от начала работы с клиентом по приему заявки до принятия
по ней того или иного решения. Оптимизация этого показателя, то есть
сокращение указанной продолжительности до минимально возможного уровня,
имеет большое значение для клиентов, которые при прочих равных условиях
чаще выбирают тот банк, где можно быстрее получить кредит. Срок
рассмотрения кредитных заявок по кредитам физическим лицам должен не
превышать 5 дней.
Повышению оперативности рассмотрения кредитных заявок физических лиц
будет способствовать внедрение в практику кредитной работы ПАО «МИнБанк»
современных средств автоматизации от компании EGAR Technology. EGAR
Technology предлагает высокотехнологичное решение EGAR E4 Banking
(физические лица) по сквозной автоматизации операций банка в области
кредитования физических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Функционально система полностью покрывает операции фронт- и бэкофисов кредитной организации, включая модули по обработке кредитной
заявки,
скорингу,
учету
кредитных
договоров,
управлению
резервом,
управленческому учету для продуктов, резервов и групп рисков, а также
бухгалтерскому учету в стандартах РФ (рисунок 21).
Предлагаемое решение обеспечивает:
 эффективную масштабируемость бизнеса (тысячи точек продаж);
 быстроту его развертывания (1-4 месяца);
 производительность обработки (миллионы клиентских счетов);
 легкость обновления и поддержки (централизованное хранилище
данных);
78
 быстрое подключение разнообразных каналов продаж;
 скоринг физических лиц с учетом макроэкономических данных по
локальному рынку кредитования и параметров кредитных продуктов – как для
новых рынков, так и с использованием кредитных историй.
Каналы продаж
Отделения
банка
Финансовые
супермаркеты
Магазины
Интернет
Розничный фронт-офис
CRM
Потребительские
кредиты, в т.ч.
автокредиты
Ипотека
Кредитные
карты
Кредитный бэк-офис
Скоринг
Банкоматы
Процессинговый
центр
РКО
АБС (Главная книга
Рисунок 21 – Функциональная схема решения EGAR E4 Banking для
автоматизации бизнес-процессов розничного кредитования (физических лиц)
Технологическая платформа EGAR E4 Banking реализована в стандартах
J2EE c использованием преимуществ SOA-архитектуры. Решение построено на
концепции тонкого клиента и централизованного хранилища данных и обладает
широкими
интеграционными
возможностями.
Масштабирование
системы
достигается простым наращиванием серверных ресурсов без изменения состава ПО
в точках развертывания при минимальном участии IT-специалистов.
Совершенствование процессов кредитования в ПАО «МИнбБанк»
позволит значительно повысить эффективность кредитных работы в банке,
кроме того предлагаемые мероприятия позволят снизить кредитный риск.
79
3.3 Расчет экономической эффективности предлагаемых мероприятий
по совершенствованию кредитной политики ПАО «МИнБанк»
Проблема обеспечения экономической эффективности мероприятий по
совершенствованию кредитной политики является ключевой для любого банка,
она отражает результативность его деятельности во всем комплексе и
взаимодействии ее элементов (ресурсов) и направлений кредитования.
Особенно актуальна эта проблема становится в условиях, когда экономика
страны испытывает кризисные проявления, когда постоянно идет конкурентная
борьба, когда увеличиваются предпринимательские риски и растет дефицит
сырьевых ресурсов.
Проведение
предлагаемых
мероприятий
по
совершенствованию
кредитной политики ПАО «МИнБанк» позволит банку достичь следующих
эффектов (таблица 20).
Таблица 20 – Результаты, достигаемые ПАО «МИНБанк», при
проведении предложенных мероприятий по совершенствованию кредитной
политики
Получаемый результат
Повышение
конкурентоспособности
банка
Увеличение социальной
направленности программ
кредитования
Повышение
привлекательности условий
программ кредитования
Повышение доступности
программ кредитования и
лояльности клиентов
Повышение качества
обслуживания
Предлагаемые мероприятия
Расширение программ кредитования
Расширение перечня выпускаемых кредитных карт
Снижение срока рассмотрения кредитной заявки
Снижение требования к возрасту заемщика при ипотеке
«Кредитные каникулы» для некоторых категорий заемщиков
Повышение эффективности персонала
Введение новых ипотечных
кредитных продуктов
«Кредитные каникулы» для некоторых категорий заемщиков
Автоматический перевыпуск кредитных карт
Снижение требования к возрасту заемщика при ипотеке
Кредитная карта «Семейная» – более низкая стоимость
обслуживания
«Кредитные каникулы» для некоторых категорий заемщика
Снижение требования к возрасту заемщика при ипотеке
Снижение срока рассмотрения кредитной заявки
Повышение эффективности персонала
80
Предлагаемые мероприятия позволят ПАО «МИнБанк» увеличить число
клиентов, что непосредственно приведет к увеличению процентных и
комиссионных доходов банка.
Эффективность предлагаемых мероприятий необходимо оценить с точки
зрения экономической эффективности, т.е. размера дополнительных доходов
или прибыли, которую может получить банк. Получение количественной
эффективности предлагаемых мероприятий достигается за счет следующего:
 увеличения притока клиентов в банк;
 увеличения
объемов
кредитования
за
счет
реализации
дополнительных продуктов и улучшение условий по продуктам;
 укрепления взаимовыгодных партнерских отношений с клиентами.
Оценка экономической эффективности предлагаемых мероприятий
необходимо
осуществлять
с
точки
зрения
материальных
затрат
на
осуществление предложенного проекта и экономического эффекта. Для оценки
выбраны такие мероприятия, как внедрение автоматизированной системы
«EGAR E4 Banking», а также расширение предлагаемых кредитных продуктов
за счет кредита «Инвестиционный» и выпуска кредитной карты «Семейная».
Экономическая эффективность внедрения автоматизированной системы
«EGAR E4 Banking» в ПАО «МИнБанк» обусловлена следующим:
 появится возможность сокращения численности кредитного отдела в
случае негативного влияния финансового кризиса;
 уменьшение доли физического труда;
 повысится заинтересованность работников в результатах своего труда,
с получением более объективных оценок его качества;
 повысится профессиональный уровень работников кредитного отдела.
Расчет затрат ПАО «МИнБанк» на внедрение автоматизированной
системы «EGAR E4 Banking» в одном офисе представлен в таблице 21. Таким
образом, затраты ПАО «МИнБанк», связанные с внедрением системы «EGAR
Е4 Banking» составляют 141790 руб. в расчете на автоматизацию одного офиса.
81
Таблица
–
21
Расчет
затрат
ПАО
«МИнБанк»
на
внедрение
автоматизированной системы «EGAR E4 Banking» в одном офисе
В руб.
Показатели
Расходы на заработную плату
программиста
Расходы на обучение персонала
работе с программой
Отчисления на
социальные нужды
Стоимость программы на 1 офис
Итого затрат
Исходные данные для расчета
Затраты времени – 48 часов
Средняя часовая ставка –
270 руб.
Затраты времени – 16 часов
Количество персонала – 10 чел.
Средняя часовая ставка –
300 руб.
Значение
% от фонда оплаты труда
18410
12960
48000
62420
141790
Эффективность мероприятий по данному проекту можно определить
посредством сравнения затрат на оценку кредитоспособности заемщиков при
используемой системе оценке и при внедрении в практику автоматизированной
системы «EGAR E4 Banking» (таблица 22).
Экономическая эффективность от внедрения системы «EGAR E4
Banking» обусловлена увеличением скорости обработки информации. При
автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц
происходит сокращение времени физического труда, и как следствие –
сокращение расходов на оплату труда. Необходимо отметить, что массовое
увольнение персонала не требуется, т.к. на первоначальных этапах необходима
будет отладка программы и ее наладка в рабочем режиме, а в дальнейшем
данные работники могут быть переведены либо в другие офисы или на другие
участки.
Экономический эффект от внедрения системы «EGAR E4 Banking»
характеризуется
показателями,
отражающими
соотношение
затрат
и
результатов. Как видно из приведенных данных, экономия от внедрения
автоматизированной системы «EGAR E4 Banking» в одном офисе составляет
353725 руб.
Расчеты показывают, что внедрение системы «EGAR Scoring» для
82
автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков – физических в ПАО
«МИнБанк»
лиц
целесообразно,
так
как
расчеты
показали
высокую
эффективность данного предложения.
Таблица 22 – Анализ эффекта от предложенной автоматизированной
системы «EGAR E4 Banking» для оценки кредитоспособности юридических
лиц на один офис
Оценка кредитоспособности
Используемая модель оценки
посредством
кредитоспособности
автоматизированной системы
физических лиц
«EGAR E4 Banking»
Показатель
Количество сотрудников
кредитного отдела, занятых
оценкой кредитоспособности
заемщиков – физических лиц
Трудоемкость оценки
кредитоспособности
заемщиков – физических лиц,
чел. – час.
Среднечасовая оплата труда
кредитных менеджеров, час.
Фонд оплаты труда
Взносы во внебюджетные
фонды и на обязательное
страхование от несчастных
случаев на производстве
Расходы на автоматизацию
Итого расходы без затрат на
внедрение
Итого расходы с затратами на
внедрение
Экономический
эффект
10 чел.
4 чел.
10 чел.*168 час. =
1680 чел./час.
4 чел.*168 час. =
672 чел./час.
300 руб.
300 руб.
1680 чел. час.*300 руб.=
504000 руб.
640 чел. час.*300 руб.=
201600 руб.
152208 руб.
60883 руб.
141790 руб.
656208 руб.
262483 руб.
656208 руб.
404273 руб.
В год внедрения: 656208 руб.-404273 руб.=251935 руб.
В последующие годы: 656208 руб.-262483=353725 руб.
За счет автоматизации оценки кредитоспособности и более эффективной
оценки достоверности анкетных данных заемщика сократится число отказов в
кредите
по
причине
совершенствования
ошибочных
системы
решений.
оценки
Таким
образом,
кредитоспособности
за
счет
заемщиков
–
физических лиц банк сможет приумножить свои доходы.
Эффективность предлагаемых кредитных продуктов также может быть
83
оценена с точки зрения доходов и расходов и получения экономической
эффективности.
По кредиту «Инвестиционный» ПАО «МИнБанк» предполагается, что
средняя сумма кредитования составит 500000 руб., ставка 11%, средний срок
кредитования 8 лет. В среднем программа сможет привлечь в первый месяц
действия порядка 1 тыс. клиентов. Сумма кредитования определяется от
минимальной суммы, которая составляет 500 тыс. руб.
Показатели экономической эффективности предложенных мероприятий
развития кредитования юридических лиц ПАО «МИнБанк» по кредиту
«Инвестиционный» представлены в таблице 23.
Таблица 23 – Показатели эффективности предложенных мероприятий
развития кредитования юридических лиц ПАО «МИнБанк» по кредиту
«Инвестиционный»
В тыс. руб.
Показатель
1. Объем выданных кредитов, тыс. руб.
2. Процентный доход (среднегодовой),
тыс. руб.
3. Расходы на рекламные мероприятия,
тыс. руб., в том числе
3.1 Печатные материалы
3.2 Обучение персонала
4. Процентные расходы, тыс. руб.
(средняя стоимость 7,5%)
5. Чистая прибыль (стр.2-стр.3-стр. 4),
тыс. руб.
6. Уровень доходности
(стр.2/стр.1*100%), %
Расчет
500 тыс. руб.* 1000
клиентов
Сумма, тыс. руб.
500000 тыс. руб.*11%
55000
3360*30
3390
10 тыс. руб. в мес.*12
мес.*28 субъектов
Видеоматериал 1,5 часа
500000 тыс. руб.*7,5%
500000
3360
30
37500
14110
11
Для того чтобы привлечь внимание населения к новым кредитным
продуктам банка, необходимо провести рекламную кампанию, в которой будет
говориться о начале предоставления новых кредитных продуктов. Рекламная
компания рассчитана на период 1 год.
84
Печатные материалы включают в себя листовки и буклеты, которые
будут
непосредственно
располагаться
в
офисах
и отделениях
банка.
Предполагается ежемесячный выпуск рекламных материалов по 10 тыс. экз. на
кредитный продукт в каждом субъекте РФ (28 субъектов). Стоимость тиража
необходимого объема составляет 10 тыс. руб. в месяц. Соответственно, годовые
расходы на печатную рекламу составят 120 тыс. руб. на один регион или 3360
тыс. руб.
Обучение персонала новому продукту предполагается посредством
видеобучения. Стоимость изготовления видеоматериалов составляет 30 тыс.
руб.
Для
внедрения
предлагаемого
кредитного
продукта
необходимо
соответствующее значение ресурсной базы посредством привлечения средств
клиентов во вклады.
Для
осуществления
кредитования
необходимо
осуществление
процентных расходов на привлеченные средства. Средняя ставка по вкладам в
банке составляет на период расчета эффективности 7,5 %.
Необходимый объем привлеченных средств для выдачи кредитов
составляет 500000 тыс. руб. (1 тыс. шт.*500 тыс. руб.)
Соответственно,
процентные
расходы
банка
для
привлечения
необходимых средств для кредитования по программе «Ипотечный кредит»
составляют 37500 тыс. руб. (500000 тыс. руб.*0,075).
Показателями
экономической
эффективности
кредитных
программ
уровень доходности, рассчитываемый отношением предполагаемой суммы
доходов к объему выданных кредитов.
Соответственно, предложенная программа кредитования юридических
лиц «Инвестиционный» обеспечит прибыль в размере 14110 тыс. руб., уровень
доходности при этом составляет 11%, что свидетельствует об эффективности
нового кредита «Инвестиционный» для ПАО «МИнБанк».
Для оценки экономической эффективности предлагаемых мероприятий
по расширению кредитных продуктов для физических лиц выбрана кредитная
85
карта «Семейная», как привлекательный продукт для клиентов с точки зрения
того, что такое предложение не развито в других банках.
По кредитной карте «Семейная» предполагается следующий объем
выпуска карт: 5 тыс. карт основных и 5 тыс. дополнительных карт. В
соответствии с опытом выпуска кредитных карт средний кредит по картам
составит 60 тыс. руб.
Показатели экономического эффекта от предложенных мероприятий
развития кредитования физических лиц ПАО «МИнБанк» по выпуску
кредитной карты «Семейная» представлены в таблице 24.
Таблица 24 – Экономический эффект предложенного мероприятия по
развитию кредитования физических лиц ПАО «МИнБанк» – выпуску
кредитной карты «Семейная»
В тыс. руб.
Показатели
1. Всего доходов, в том числе
1.1. Процентные доходы
Расчет
Сумма
158000
10 тыс. карт*60 тыс. руб.*24%
144000
1.2. Комиссия банка за годовое
500 руб.*10 тыс. шт.
пользование кредитной картой
1.3. Комиссия банка за
10 тыс. карт*60 тыс. руб.* 1,5% от
проведение транзакций по карте
суммы платежа
2. Всего расходов, в том числе
2.1 Выпуск карт
30 руб.*10 тыс. карт
2.2 Процентные расходы, тыс.
10 тыс. шт.*60 тыс. руб.*7,5%
руб. (средняя стоимость 7,5%)
2.3. Расходы на рекламные
мероприятия, тыс. руб., в том
числе
2.3.1 Печать листовок.
Видеоматериал 1,5 часа
2.3.2 Размещение информации на
10 тыс. руб.*12 мес.
Интернет-ресурсах
2.3.3 Обучение персонала
10 тыс. руб. в мес.*12 мес.*28 субъектов
3 ч.*6 дней*1 мес.*300 руб.*1 чел.*
2.3.4 Услуги промоутеров
28 субъектов
3. Чистая прибыль (п.1 – п.2)
5000
9000
48961
300
45000
3661
30
120
3360
151
109039
Проведение данного мероприятия предполагает осуществление расходов
по выпуску карт. Приблизительная себестоимость 1 карты 30 руб. Для
86
начального этапа реализации программы понадобится выпуск 10000 карт.
Соответственно себестоимость выпуска карт составляет 300000 руб. (10000 шт.
*30 руб.).
Необходимый объем привлеченных средств для выдачи кредитов по
кредитным картам составляет 600000 тыс. руб. (10 тыс. шт.*60 тыс. руб.)
Соответственно,
процентные
расходы
банка
для
привлечения
необходимых средств для кредитования по кредитным картам составляют
45000 тыс. руб. (600000 тыс. руб.*0,075).
В качестве средств продвижения данного кредитного продукта для
физических лиц будет использоваться печатная реклама, продвижение в сети
интернет и проведение промо-мероприятий с привлечением промоутеров для
раздачи листовок. Такой подход позволит привлечь клиентов не только к
выпуску карт, но и к потребительскому кредиту «Семейный», т.к. данные
продукты будут выпускаться в рамках «Семейных» проектов банка.
Расходы на печатную рекламу и обучение персонала рассчитывались
аналогично инвестиционному кредитованию. Средняя стоимость размещения
рекламы в интернете на сторонних сайтах 10000 руб. в месяц. Стоимость услуг
1 промоутера составляет 300 руб. в час.
При выпуске кредитных карт банк будет получать процентные доходы и
комиссионные доходы.
Экономический эффект от предлагаемого мероприятия по выпуску
кредитных карт «Семейная», рассчитанный как разница между суммой всех
полученных доходов и необходимых по карте расходов, составляет 109039 тыс.
руб.
Таким образом, предлагаемые мероприятия являются эффективными, их
проведение позволит увеличить конкурентоспособность банка и расширить
круг его клиентов.
87
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Кредитная политика выступает важнейшим инструментом достижения
стратегических целей коммерческого банка. От ее успешной реализации во
многом зависит финансовый результат коммерческого банка. Кредитная
политика
коммерческого
качественного
и
банка
является
высокодоходного
инструментом
кредитного
портфеля
формирования
на
основе
минимизации и диверсификации кредитных рисков. Коммерческие банки
должны разрабатывать эффективную кредитную политику, позволяющую
получать максимальную прибыль, обеспечивающую поступления в доходную
часть бюджета страны как основных налогоплательщиков, и обеспечивать
устойчивость, надежность банка в условиях волатильности финансового рынка,
непредсказуемости политической ситуации и других повышенных банковских
рисках. Основными функциями кредитной политики выступают общие –
коммерческая, стимулирующая, контрольная и специфическая – оптимизация
кредитного процесса.
Анализ текущего состояния кредитного рынка в 2013-2017 гг. позволяет
отметить
следующие
тенденции.
Объемы
кредитования
с
2015
г.
увеличиваются, как по кредитованию юридических, так и физических лиц. В
структуре
кредитования
преобладает
кредитование
юридических
лиц.
Наибольший удельный вес приходился на кредиты предприятиям оптовой и
розничной торговли и обрабатывающих производств. Задолженность по
кредитам физическим лицам изменяется синхронно объемам кредитования, а
задолженность
по
кредитам
юридическим
лицам
увеличивается
вне
зависимости от тенденций кредитования. Просроченная задолженность по
кредитам, выданным юридическим лицам, увеличилась, а кредитам, выданным
физическим лицам напротив снизилась. Соответственно, качество кредитного
портфеля по юридическим лицам снизилась, а по физическим лицам
увеличилась. Средневзвешенные процентные ставки на кредитном рынке
ежегодно снижаются.
88
ПАО «Московский Индустриальный банк» – крупный универсальный
столичный банк федерального уровня с широкой региональной сетью
обслуживания и продаж. Основные направления деятельности – кредитование и
обслуживание счетов корпоративных клиентов, работа на рынке ценных бумаг,
в том числе в формате сделок РЕПО.
Имущественное
положение
ПАО
«МИнБанк»
характеризуется
увеличением активов организации. В составе активов ПАО «МИнБанк» при
увеличении средств в ЦБ РФ, чистой ссудной задолженности, снизились
средства в других кредитных организациях и основные средства. В структуре
активов ПАО «МИнБанк» в анализируемом периоде основные изменения
произошли в сторону увеличения удельного веса средств в ЦБ РФ, чистой
ссудной задолженности, при снижении удельного веса денежных средств,
средств в других кредитных организациях, чистых вложений в ценные бумаги
для продажи, основные средства. Анализ пассива банка показал такую
неблагоприятную тенденцию в его деятельности, как получение убытка в
динамике, что оказывает негативное влияние на деятельность банка. Основной
причиной такой ситуации на текущий момент является активная деятельность
регулятора, направленная на повышение адекватности оценки банками своих
кредитных рисков. В 2016 г. банком был получен убыток, причиной убыточной
деятельности банка в 2016 г. является следствие кризисных явлений в
экономике страны в целом. По итогам 2017 г. банк получил убыток, основной
причиной которого является создание резервов на возможные потери по
активным
операциям.
Положительно
деятельность
ПАО
«МИнБанк»
характеризуют соблюдение значений обязательных нормативов деятельности.
Приоритетным направлением кредитной политики ПАО «МИнБанк»
является кредитование юридических лиц. В целом отмечается увеличение
кредитования как юридических, так и физических лиц. ПАО «МИнБанк»
активно развивает корпоративное кредитование, что подтверждают как темпы
роста кредитования юридических лиц, так и их удельный вес. Увеличение
объемов кредитования физических лиц в 2016 г. произошло за счет увеличения
89
ипотечных ссуд. В структуре кредитования физических лиц наибольший
удельный вес приходится на потребительские ссуды.
Кредитный портфель как юридических, так и физических лиц ПАО
«МИнБанк» в целом является сбалансированным и заемщики банка в основном
характеризуются хорошим и средним финансовым положением и хорошим
обслуживанием долга, кроме того, отмечается снижение просроченной
задолженности.
Анализ проблем кредитования в ПАО «МИнБанк» позволил выявить
такие
проблемы,
как
ограниченная
линейка
программ
кредитования,
ограниченная линейка выпускаемых кредитных карт, перевыпуск кредитной
карты осуществляется только по заявлению клиента, долгий срок рассмотрения
кредитных
заявок,
необходимость
совершенствования
оценки
кредитоспособности, некомпетентность сотрудников, слабый маркетинг в
продвижении кредитных продуктов.
Для
совершенствования
кредитной
политики
ПАО
«МИнБанк»
предложены следующие направления:
 совершенствование используемых и внедрения новых видов ссуд:
введение новых видов кредитов, введение новых видов кредитных карт,
снижение требования к возрасту заемщика при ипотеке, «Кредитные»
каникулы» для некоторых категорий заемщика;
 повышение
качества
банковского
обслуживания
заемщиков:
«Кредитные» каникулы» для некоторых категорий заемщика, автоматический
перевыпуск кредитных карт, снижение сроков рассмотрения кредитной заявки;
 совершенствование
рассмотрения
кредитной
процесса
заявки;
кредитования:
повышение
снижение
сроков
эффективности
оценки
кредитоспособности заемщиков.
Повышению оперативности рассмотрения кредитных заявок физических
лиц будет способствовать внедрение в практику кредитной работы ПАО
«МИнБанк»
Technology.
современных
средств
автоматизации
от
компании
EGAR
90
Проведение
предложенных
мероприятий
по
совершенствованию
кредитной политики позволит ПАО «МИнБанк» добиться следующих
эффектов:
 повышение конкурентоспособности банка;
 увеличение социальной направленности программ кредитования;
 повышение привлекательности условий программ кредитования;
 повышение доступности программ кредитования и лояльности
клиентов;
 повышение качества обслуживания.
Экономический эффект от внедрения системы «EGAR E4 Banking»
характеризуется
показателями,
отражающими
соотношение
затрат
и
результатов. Как видно из приведенных данных, экономия от внедрения
автоматизированной системы «EGAR E4 Banking» в одном офисе составляет
353725 руб.
Предложенная
программа
кредитования
юридических
лиц
«Инвестиционный» обеспечит прибыль в размере 14110 тыс. руб., уровень
доходности при этом составляет 11%, что свидетельствует об эффективности
нового кредита «Инвестиционный» для ПАО «МИнБанк».
Экономический эффект от предлагаемого мероприятия по выпуску
кредитных карт «Семейная», рассчитанный как разница между суммой всех
полученных доходов и необходимых по карте расходов, составляет 109039 тыс.
руб.
В целом предлагаемые мероприятия положительным образом отразятся
на деятельности ПАО «МИнБанк» и его кредитной политике.
91
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть II от 26.01.1996 г.
№ 14-ФЗ (в ред. от 29.07.2018 г. № 225 – ФЗ) [Электронный ресурс]. Доступ из
справ.-правовой системы «Консультант плюс».
2. О банках и банковской деятельности. [Электронный ресурс]:
Федеральный Закон от 02.12.1990 г. № 395-1 (в ред. от 03.08.2018 г. № 307-ФЗ).
Доступ из справ.-правовой системы «Консультант плюс».
3. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России).
[Электронный ресурс]: Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (в ред. от
29.07.2018 г. № 263-ФЗ). Доступ из справ.-правовой системы «Консультант
плюс».
4. О
потребительском
кредите
(займе).
[Электронный
ресурс]
Федеральный закон от 21.12.2013 г. № 353-ФЗ (в ред. от 07.03.2018 г. № 53-ФЗ)
Доступ из справ.-правовой системы «Консультант плюс».
5. О кредитных историях. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (в
ред. от 03.08.2018 г. № 327-ФЗ) [Электронный ресурс] Доступ из справ.правовой системы «Консультант плюс».
6. О порядке формирования кредитными организациями резервов на
возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности.
[Электронный ресурс]: Положение от 28.06.2017 г. № 590-П. Доступ из справ.правовой системы «Консультант плюс».
7. Об
обязательных
нормативах
банков.
[Электронный
ресурс]:
Инструкция Банка России № 180- И от 28.06.2017 г. (в ред. от 03.09.2018 г. №
4899-У) Доступ из справ.-правовой системы «Консультант плюс».
8. Об особенностях оценки кредитного риска по отдельным выданным
ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности. [Электронный ресурс]:
Указание от 03.06.2010 г. № 2459-У. Доступ из справ.-правовой системы
«Консультант плюс».
9. Алексеева Д.Г. Банковское кредитование : учебник и практикум для
бакалавриата и магистратуры / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин. – М. :
92
Издательство Юрайт, 2018. – 128 с.
10. Банки
и банковские операции
: учебник и
практикум для
академического бакалавриата / В. В. Иванов [и др.] ; под ред. Б. И. Соколова. –
М. : Издательство Юрайт, 2018. – 189 с.
11. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.] ;
под ред. О.И. Лаврушина. – М. : КНОРУС, 2016. – 800 с.
12. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для академического
бакалавриата / Н.Н. Мартыненко [и др.] ; под ред. Н.Н. Мартыненко, Ю.А.
Соколова. – М. : Издательство Юрайт, 2018. – 369 с.
13. Костерина Т.М. Банковское дело : учебник для СПО / Т. М.
Костерина. – 3-е изд., пер. и доп. – М. : Издательство Юрайт, 2018. – 332 с.
14. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебник для академического
бакалавриата / Т.М. Костерина. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 332 c.
15. Розанова Н.М. Деньги и банки : учебник и практикум для
бакалавриата и магистратуры / Н.М. Розанова. – М. : Издательство Юрайт,
2018. – 322 с.
16. Тавасиев А.М. Банковское дело : учебник для бакалавров / А.М.
Тавасиев. – М. : Издательство Юрайт, 2016. – 647 с.
17. Аликаева М.В., Оборин М.С., Шинахов А.А. Кредитная политика как
инструмент деятельности коммерческого банка // Сервис в России и за
рубежом. – 2017. – №6(76). – С. 152-167.
18. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Совершенствование кредитной
политики коммерческих банков // Актуальные вопросы развития мировой и
модернизации российской экономики. – 2016. – №1. – С. 5-12.
19. Ермакова Т.С. Кредитный риск: содержание, оценка и методы
управления кредитным риском
// Банковский
маркетинг: особенности
конкуренции и продвижения банковских продуктов на рынке финансовых
услуг. – 2016. – №1. – С. 65-71.
20. Зернова Л.Е. Кредитная политика как основной инструмент достижения
стратегических целей коммерческого банка // Экономика, менеджмент и сервис:
современный взгляд на актуальные проблемы. – 2018. – №1. – С. 71-75.
93
21. Иванова Е.В. Функции кредитной политики коммерческого банка на
макро и микроуровне // Студенческая наука XXI века. – 2016. – №2-2(9). – С.
115-117.
22. Коротаева
Н.В.,
Селезнева
Д.Н.
Современные
проблемы
формирования и реализации кредитной политики коммерческих банков //
Современные проблемы и перспективы развития банковского сектора. – 2016. –
№1. – С. 174-185.
23. Кулакова Ю.С., Пащенко С.Н., Шарипова Э.Ф. Кредитная политика
коммерческого банка // Управление, экономический анализ, финансы. – 2017. –
№1. – С. 295-299.
24. Марчук Е.С. Кредитный риск: содержание, оценка и методы
управления кредитным риском // Вопросы науки и образования. – 2018. –
№8(20). – С. 71-74.
25. Мельникова А.С., Киризлеева А.С. Формирование эффективной
кредитной политики в коммерческих банках // EUROPEAN RESEARCH. – 2016.
– №1. – С. 74-82.
26. Мирзагалямов Б.Б. Кредитная политика коммерческого банка //ХХIII
Туполевские чтения (Школа молодых ученых). – 2017. – №1. – С. 345-351.
27. Миронова Е.В., Михалкина А.А. Факторы, определяющие кредитную
политику коммерческого банка // Экономика и социум. – 2016. – №12-2(31). –
С. 277-282.
28. Панасюк
Я.М.
Кредитная
политика
коммерческих
банков
в
современных условиях // Алтайский вестник Финансового университета. –
2016. – №1. – С. 94-96.
29. Петросян С.Ю. Анализ состояния и динамики потребительского
кредитования в России и тенденции его развития на современном этапе //
Молодой ученый. – 2017. – №24. – С. 283-285.
30. Рубан Т.Е. Кредитная политика коммерческого банка в условиях
кризиса // Проблемы развития экономических систем: вызовы современности. –
2017. – № 1. – С. 171-175.
31. Савинов О.Г., Провкова И.Д. Кредитные портфели коммерческого
94
банка и их взаимосвязь с кредитной политикой // Проблемы совершенствования
организации производства и управления промышленным предприятием. – 2017.
– № 1. – С. 364-369.
32. Севек Р.М., Кулар С.Л., Саая С.А. Кредитная политика коммерческого
банка
//
Инновационное
развитие
современной
науки:
проблемы,
закономерности, перспективы. – 2018. – № 1. – С. 35-38.
33. Симановская О.В. Кредитная политика коммерческого банка: теория и
практика в современной России // Экономика, управление и право:
инновационное решение проблем. – 2018. – № 1. – С. 34-37.
34. Смирнова Е.А. Кредитная политика коммерческого банка // Проблемы
современной экономики и менеджмента. – 2017. – № 1. – С. 122-128.
35. Субанкулова П.К. Управление кредитной политикой коммерческого
банка // Известия Иссык-Кульского форума бухгалтеров и аудиторов. – 2017. –
№ 1-2 (16). – С. 96-103.
36. Московский Индустриальный Банк: рейтинги и финансовые показатели
[Электронный ресурс]. URL: http://mir-procentov.ru/banks/moskovskiy-industrialnyybank/?finFactors (дата обращения 02.10.2018).
37. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2017
году [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/publ/bsr/bsr_2017.pdf (дата
обращения 30.09.2018).
38. Официальный сайт АО «Газпромбанк» [Электронный ресурс]. URL:
https://www.gazprombank.ru/
39. Официальный сайт АО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс].
URL: https://rshb.ru/
40. Официальный сайт ПАО «ВТБ» [Электронный ресурс]. URL:
https://www.vtb.ru/
41. Официальный сайт ПАО «МИнБанк» [Электронный ресурс]. URL:
https://minbank.ru/ (дата обращения 16.10.2018).
42. Официальный сайт ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс]. URL:
https://www.sberbank.ru/
95
43. Официальный
сайт
Центрального
банка
России.
Статистика
[Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/. (дата обращения 02.10.2018).
44. Рейтинг Московского индустриального банка [Электронный ресурс].
URL: http://1000bankov.ru/bank/912/?rating (дата обращения 02.10.2018).
45. Рейтинги банка «Московский индустриальный банк» [Электронный
ресурс].
URL:
http://www.banki.ru/banks/ratings/?BANK_ID=8594
обращения 02.10.2018).
(дата
96
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
(обязательное)
Бухгалтерская отчетность ПАО «МИнБанк»
97
98
99
100
101
102
103
104
105
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа