close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

код для вставкиСкачать
2
Приложение № 1 к письму
Министерства финансов Российской Федерации
от________2015 г. № 02-07-07/________
Пример заполнения формы Отчета об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности
(ф. 0503737) (далее – Отчет ф.0503737)
Пример 1. Отражение в Отчете ф. 0503737 операций по приобретению валюты1.
Исходные данные для заполнения Отчета ф. 05037372.
Вид финансового обеспечения - приносящая доход деятельность (собственные доходы учреждения)
№
п/п
1
1.
1.1.
1.1.1
1.1.2.
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
2.
Содержание операции учреждения
2
Сумма,
руб
3
Дебет
Кредит
4
5
Утвержден план ФХД
по доходам:
от оказания платных услуг
по грантам, полученным от международных организаций
по расходам:
по приобретению прочих работ, услуг
по приобретению материальных запасов
50 000,00
15 000,00
2 507 10 130
2 507 10 180
2 504 10 130
2 504 10 180
10 000,00
40 000,00
2 504 10 226
2 504 10 340
2 506 10 226
2 506 10 340
Зачислены на лицевой счет учреждения доходы от оказания платных
услуг
30 000,00
2 201 11 510
Увеличение
забалансового
счета 17 (130)
2 205 31 660
Приведена часть операций, используемых для формирования Отчета ф.0503737
Графы 5-7 Отчета ф.0503737 формируется на основании показателей по забалансовым счетам 17 и 18 к соответствующим счетам 2 201 11 000, 2 201 23 000,
2 201 27 000,2 210 03 000
1
2
4
3.
Перечислены средства в уполномоченный банк для покупки валюты для
оплаты денежного обязательства по договору
8 500,00
2 201 23 510
Увеличение
забалансового
счета 17 (510)
2 201 11 610
Уменьшение
забалансового
счета 18 (610)
4.
Зачислены средства на счет в иностранной валюте в уполномоченном
банке (в рублевом эквиваленте на дату операции)
8 500,00
2 201 27 510
Увеличение
забалансового
счета 17 (510)
2 201 23 610
Уменьшение
забалансового
счета 18(610)
5.
Списание вознаграждения банка за перевод денежных средств в
иностранной валюте согласно тарифам банка (в рублевом эквиваленте, на
дату операции)
800,00
2 302 26 830
2 201 27 610
Уменьшение
забалансового
счета 18 (226)
6.
Списание денежных средств в иностранной валюте в оплату денежного
обязательства по приобретению материальных запасов
(в рублевом эквиваленте, на дату операции)
6 000,00
2 302 34 830
7.
Произведена переоценка денежных средств в иностранной валюте на
дату совершения операции (положительная курсовая разница)
150,00
2 201 27 610
Уменьшение
забалансового
счета 18 (340)
2 401 10 171
8.
9.
2 201 27 510
Увеличение
забалансового
счета 17(171)
Зачислена на валютный счет в уполномоченном банке сумма гранта,
11 000,00 2 201 27 510
2 205 81 660
полученного от международной организации (в рублевом эквиваленте, на
Увеличение
дату операции)
забалансового
счета 17 (180)
Списана со счета учреждения, открытого в уполномоченном банке,
10 770,00
2 201 23 510
2 201 27 610
сумма денежных средств, на основании поручения на продажу
Увеличение
Уменьшение
резидентом иностранной валюты (в рублевом эквиваленте, на дату
забалансового забалансового
операции)
счета 17 (510) счета 18 (610)
5
10.
Произведена переоценка денежных средств в иностранной валюте на
дату совершения операции (отрицательная курсовая разница)
230,00
2 401 10 171
2 201 27 610
Уменьшение
забалансового
счета 18 (171)
11.
Зачислены на лицевой счет учреждения выручка денежные средства от
продажи валютной выручки (части валютной выручки)
10 770,00
2 201 11 510
Увеличение
забалансового
счета 17 (510)
2 201 23 610
Уменьшение
забалансового
счета 18 (610)
6
ОТЧЕТ
Пример 1
ОБ ИСПОЛНЕНИИ УЧРЕЖДЕНИЕМ ПЛАНА ЕГО ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
КОДЫ
Форма по ОКУД
на 1 апреля 20 15 г.
Федеральное образов ательное учреждение Унив ерситет
Учреждение
Обособленное подразделение
Учредитель
Наименов ание органа, осуществ ляющего полномочия учредителя
Вид финансов ого обеспечения (деятельности)
Периодичность: кв артальная, годов ая
Единица измерения: руб
Дата
по ОКПО
Российская Федерация
по ОКТМО
по ОКПО
Глав а по БК
Минобрнауки России
приносящая доходная деятельность (собств енные доходы учреждения)
по ОКЕИ
0503737
01.04.2015
02068792
00 000 001
074
2
383
1. Доходы учреждения
Наименов ание показателя
1
Доходы - в сего
Доходы от собственности
из них:
от аренды актив ов
Код Код
стро- аналики
тики
2
3
010
030
120
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
65 000,00
-
101
040
120
130
050
060
140
150
-
062
152
063
090
в том числе:
от в ыбытий основ ных средств
от в ыбытий нематериальных актив ов
9
41 000,00
-
Не исполнено
планов ых
назначений
10
24 000,00
-
30 000,00
20 000,00
итого
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
153
х
-
-
-
-
-
-
-
092
093
410
420
-
-
-
-
-
-
-
от в ыбытий непроизв еденных актив ов
от в ыбытий материальных запасов
094
095
430
440
-
-
-
-
-
-
-
от в ыбытий ценных бумаг, кроме акций
от в ыбытий акций
от в ыбытий иных финансов ых актив ов
096
097
098
620
630
650
-
-
-
-
-
-
-
100
180
15 000,00
-
11 000,00
-
-
11 000,00
4 000,00
101
102
103
104
180
180
180
180
15 000,00
-
-
11 000,00
-
-
-
11 000,00
-
4 000,00
-
в том числе:
поступления от наднациональных организаций и
прав ительств иностранных государств
поступления от международных финансов ых
организаций
Доходы от операций с активами
Прочие доходы
из них:
субсидии
субсдии на осуществ ление капитальных в ложений
иные трансферты
иные прочие доходы
30 000,00
некассов ыми
операциями
8
-
-
Доходы от оказания платных услуг (работ)
Доходы от штрафов, пеней, иных сумм
принудительного изъятия
Безвозмездные поступления от бюджетов
50 000,00
Исполнено планов ых назначений
через лицев ые через банков ские через кассу
счета
счета
учреждения
5
6
7
30 000,00
11 000,00
-
7
2. Расходы учреждения
Наименов ание показателя
1
Расходы - в сего
в том числе:
Код Код
стро- аналики
тики
2
3
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
Исполнено планов ых назначений
через
через
банков ские
кассу
счета
учреждения
6
7
через
лицев ые
счета
5
200
х
-
160
210
-
-
заработная плата
161
211
-
прочие в ыплаты
162
212
начисления на в ыплаты по оплате труда
163
213
170
220
услуги св язи
171
221
транспортные услуги
172
222
коммунальные услуги
173
арендная плата за пользов ание имуществ ом
6 800,00
некассов ыми
операциями
8
итого
9
6 800,00
Не исполнено
планов ых
назначений
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
800,00
-
-
800,00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
223
-
-
-
-
-
-
-
174
224
-
-
-
-
-
-
-
работы, услуги по содержанию имуществ а
175
225
-
-
-
-
-
-
-
прочие работы, услуги
176
226
-
800,00
-
-
800,00
190
230
-
-
-
-
-
-
-
обслужив ание долгов ых обязательств перед
резидентами
191
231
-
-
-
-
-
-
-
обслужив ание долгов ых обязательств перед
нерезидентами
192
232
-
-
-
-
-
-
-
Безвозмездные перечисления организациям
210
240
-
-
-
-
-
-
-
211
241
-
-
-
-
-
-
-
212
242
-
-
-
-
-
-
-
Оплата труда и начисления на выплаты по
оплате труда
50 000,00
Форма 0503737 с.2
43 200,00
в том числе:
Приобретение работ, услуг
10 000,00
9 200,00
в том числе:
Обслуживание долговых обязательств
10 000,00
9 200,00
в том числе:
в том числе:
безв озмездные перечисления государств енным и
муниципальным организациям
безв озмездные перечисления организациям, за
исключением государств енных и муниципальных
организаций
8
Форма 0503737 с.3
Наименов ание показателя
1
Безвозмездные перечисления бюджетам
Код Код
стро- аналики
тики
2
3
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
Исполнено планов ых назначений
через
через
банков ские
кассу
счета
учреждения
6
7
через
лицев ые
счета
5
некассов ыми
операциями
8
итого
9
Не исполнено
планов ых
назначений
10
230
250
-
-
-
-
-
-
-
перечисления наднациональным организациям и
прав ительств ам иностранных государств
232
252
-
-
-
-
-
-
-
перечисления международным организациям
233
253
-
-
-
-
-
-
-
240
260
-
-
-
-
-
-
-
242
262
-
-
-
-
-
-
-
243
263
-
-
-
-
-
-
-
250
290
-
-
-
-
-
-
-
260
300
-
-
в том числе:
основ ных средств
261
310
-
-
-
-
-
-
-
нематериальных актив ов
262
320
-
-
-
-
-
-
-
непроизв еденных актив ов
263
330
-
-
-
-
-
-
-
материальных запасов
264
340
-
-
270
500
-
-
-
-
-
-
-
ценных бумаг, кроме акций
271
520
-
-
-
-
-
-
-
акций и иных форм участия в капитале
272
530
-
-
-
-
-
-
-
иных финансов ых актив ов
273
550
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
в том числе:
Социальное обеспечение
в том числе:
пособия по социальной помощи населению
пенсии, пособия, в ыплачив аемые организациями
сектора государств енного управ ления
Прочие расходы
Расходы по приобретению нефинансовых
активов
Расходы по приобретению финансовых активов
40 000,00
40 000,00
-
-
6 000,00
6 000,00
6 000,00
6 000,00
34 000,00
34 000,00
из них:
Возвраты расходов и выплат обеспечений прошлых
лет (стр. 300 (гр.5-9) = стр.900 (гр.4-8)
300
Результат исполнения (дефицит / профицит)
450
х
15 000,00
30 000,00
4 200,00
34 200,00
х
9
3. Источники финансирования дефицита средств учреждения
Наименов ание показателя
1
Источники финансирования дефицита средств - в сего
(стр. 520 + стр. 620 + стр. 700 + стр. 730 + стр. 820 + стр.
830)
в том числе:
Внутренние источники
-
500
-
15 000,00
-
30 000,00
-
-
4 200,00
Не исполнено
планов ых
назначений
10
итого
некассов ыми
операциями
8
9
-
34 200,00
-
19 200,00
-
-
-
80,00
-
-
-
80,00
80,00
171
640
540
-
-
-
80,00
-
-
-
-
80,00
-
80,00
-
527
710
-
-
-
-
-
-
-
528
810
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
520
из них:
курсов ая разница
поступления от погашения займов (ссуд)
в ыплаты по предостав лению займов (ссуд)
521
525
526
поступления заимств ов аний от резидентов
погашение заимств ов аний от нерезидентов
Внешние источники
Исполнено планов ых назначений
через
через
через
кассу
банков ские
лицев ые
учреждения
счета
счета
7
6
5
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
Код Код
стро- аналитики
ки
2
Форма 0503737 с.4
620
из них:
курсов ая разница
поступления заимств ов аний от резидентов
621
625
171
720
-
-
-
-
-
-
-
погашение заимств ов аний от нерезидентов
626
820
-
-
-
-
-
-
-
Изменение остатков средств
ув еличение остатков средств , в сего
уменьшение остатков средств , в сего
Изменение остатков по внутренним оборотам
средств учреждения
-
15 000,00
700
х
710
720
510
610
-
-
32 270,00
-
1 850,00
-
-
-
34 120,00
-
40 770,00
8 500,00
-
38 920,00
37 070,00
-
-
-
79 690,00
45 570,00
-
2 270,00
-
-
27 770,00
-
-
30 040,00
-
-
х
х
-
-
730
х
-
2 270,00
в том числе:
ув еличение остатков средств учреждения
731
510
-
10 770,00
уменьшение остатков средств учреждения
732
610
-
820
х
-
-
-
-
-
-
-
Изменение остатков по внутренним расчетам
-
8 500,00
-
38 540,00
-
38 540,00
х
х
в том числе:
ув еличение остатков по в нутренним расчетам (Кт
030404510)
821
-
-
-
-
-
-
-
уменьшение остатков по в нутренним расчетам
(Дт 030404610)
822
-
-
-
-
-
-
-
10
Форма 0503737 с.5
Наименов ание показателя
1
Изменение остатков расчетов по внутренним
привлечениям средств
в том числе:
ув еличение расчетов по в нутреннему
прив лечению остатков средств (Кт 030406000)
уменьшение расчетов по в нутреннему
прив лечению остатков средств (Дт 030406000)
Код Код
стро- аналики
тики
2
830
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
х
Исполнено планов ых назначений
через
через
через
лицев ые
банков ские
кассу
счета
счета
учреждения
5
6
7
некассов ыми
операциями
8
итого
9
Не исполнено
планов ых
назначений
10
-
-
-
-
-
-
-
831
-
-
-
-
-
-
-
832
-
-
-
-
-
-
-
4. Сведения о возвратах расходов и выплат обеспечений прошлых лет
Произв едено в озв ратов
Код
Наименов ание показателя
1
Возвращено расходов и обеспечений прошлых
лет, всего
Код
стро- аналики
2
тики
3
900
х
через
лицев ые
через
банков ские
через
кассу
некассов ыми
счета
счета
учреждения
операциями
4
5
6
7
итого
8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
из них по кодам аналитики:
Руков одитель __________________
(подпись)
________________________
(расшифров ка подписи)
Руков одитель финансов оэкономической службы
____________________ ________________________
(подпись)
(расшифров ка подписи)
Глав ный бухгалтер ________________ _______________________
(подпись)
(расшифров ка подписи)
Централизованная бухгалтерия
(наименов ание, ОГРН, ИНН,КПП, местонахождение )
Руководитель
(уполномоченное лицо)
Исполнитель ____________________
(должность)
"________"
_______________ 20 ___ г.
_____________________
(должность)
__________________ _________________________ _____________________
(подпись)
(расшифров ка подписи)
(телефон, e-mail)
___________________
(подпись)
__________________________
(расшифров ка подписи)
11
Пример 2. Отражение в Отчете ф. 0503737 операций по возврату дебиторской задолженности прошлых лет.
Исходные данные для заполнения Отчета ф. 0503737.
Вид финансового обеспечения - приносящая доход деятельность (собственные доходы учреждения) 3
Содержание операции учреждения
1
1.
1.1.
1.1.1
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
2
Сумма,
руб
3
Дебет
Кредит
4
5
Утвержден план ФХД
по доходам
от оказания платных услуг
по расходам
по приобретению услуг связи
по оплате прочих расходов
50 000,00
2 507 10 130
2 504 10 130
10 000,00
40 000,00
2 504 10 221
2 504 10 290
2 506 10 221
2 506 10 290
2.
Поступили доходы от оказания платных услуг
30 000,00
2 201 11 510
Увеличение
забалансового
счета 17 (130)
2 205 31 660
3.
Перечислены средства в оплату услуг связи
8 500,00
2 206 21 560
2 201 11 610
Увеличение
забалансового
счета 18 (221)
4.
Поступил возврат аванса за услуги связи, перечисленного в 2015 году
3 500,00
2 201 11 510
Уменьшение
забалансового
счета 18 (221)
2 206 21 660
Графы 5-7 Отчета ф.0503737 формируется на основании показателей по забалансовым счетам 17 и 18 к соответствующим счетам 2 201 11 000, 2 201 23 000, 2 201 27 000,
2 210 03 000
3
12
4
5.
Поступил возврат излишне уплаченного в 2014 году транспортного
налога4
800,00
6.
Перечислен транспортный налог на имущество организаций за 1 квартал
2015 года
1 700,00
Показатель в Отчете ф.0503737 отражается со знаком «минус»
2 201 11 510
Уменьшение
забалансового
счета 18 (290)
2 303 05 730
2 303 05 830
2 201 11 610
Увеличение
забалансового
счета 18 (290)
13
ОТЧЕТ
Пример 2
ОБ ИСПОЛНЕНИИ УЧРЕЖДЕНИЕМ ПЛАНА ЕГО ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
КОДЫ
Форма по ОКУД
на 1 апреля 20 15 г.
Федеральное образов ательное учреждение Унив ерситет
Учреждение
Обособленное подразделение
Учредитель
Наименов ание органа, осуществ ляющего полномочия учредителя
Вид финансов ого обеспечения (деятельности)
Периодичность: кв артальная, годов ая
Единица измерения: руб
Дата
по ОКПО
Российская Федерация
по ОКТМО
по ОКПО
Глав а по БК
Минобрнауки России
приносящая доходная деятельность (собств енные доходы учреждения)
по ОКЕИ
0503737
01.04.2015
02068792
00 000 001
074
2
383
1. Доходы учреждения
Наименов ание показателя
1
Доходы - в сего
Доходы от собственности
из них:
от аренды актив ов
Код Код
стро- аналики
тики
2
3
010
030
120
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
50 000,00
-
101
040
120
130
050
060
140
150
-
062
152
063
090
в том числе:
от в ыбытий основ ных средств
от в ыбытий нематериальных актив ов
9
30 000,00
-
Не исполнено
планов ых
назначений
10
20 000,00
-
30 000,00
20 000,00
итого
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
153
х
-
-
-
-
-
-
-
092
093
410
420
-
-
-
-
-
-
-
от в ыбытий непроизв еденных актив ов
от в ыбытий материальных запасов
094
095
430
440
-
-
-
-
-
-
-
от в ыбытий ценных бумаг, кроме акций
096
620
-
-
-
-
-
-
-
от в ыбытий акций
097
630
-
-
-
-
-
-
-
от в ыбытий иных финансов ых актив ов
098
650
-
-
-
-
-
-
-
100
180
-
-
-
-
-
-
-
101
180
-
-
-
-
-
-
-
102
103
104
180
180
180
-
-
-
-
-
-
-
в том числе:
поступления от наднациональных организаций и
прав ительств иностранных государств
поступления от международных финансов ых
организаций
Доходы от операций с активами
Прочие доходы
из них:
субсидии
субсдии на осуществ ление капитальных
в ложений
иные трансферты
иные прочие доходы
30 000,00
некассов ыми
операциями
8
-
-
Доходы от оказания платных услуг (работ)
Доходы от штрафов, пеней, иных сумм
принудительного изъятия
Безвозмездные поступления от бюджетов
50 000,00
Исполнено планов ых назначений
через лицев ые через банков ские через кассу
счета
счета
учреждения
5
6
7
30 000,00
-
14
2. Расходы учреждения
Наименов ание показателя
1
Расходы - в сего
в том числе:
Код Код
стро- аналики
тики
2
3
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
200
х
160
210
-
заработная плата
161
211
прочие в ыплаты
162
начисления на в ыплаты по оплате труда
Исполнено планов ых назначений
через
через
банков ские
кассу
счета
учреждения
6
7
через
лицев ые
счета
5
6 700,00
некассов ыми
операциями
8
итого
9
6 700,00
Не исполнено
планов ых
назначений
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
212
-
-
-
-
-
-
-
163
213
-
-
-
-
-
-
-
170
220
10 000,00
5 000,00
-
-
-
5 000,00
5 000,00
услуги св язи
171
221
10 000,00
5 000,00
-
-
-
5 000,00
5 000,00
транспортные услуги
172
222
-
-
-
-
-
-
-
коммунальные услуги
173
223
-
-
-
-
-
-
-
арендная плата за пользов ание имуществ ом
174
224
-
-
-
-
-
-
-
работы, услуги по содержанию имуществ а
175
225
-
-
-
-
-
-
-
прочие работы, услуги
176
226
-
-
-
-
190
230
-
-
-
-
-
-
-
обслужив ание долгов ых обязательств перед
резидентами
191
231
-
-
-
-
-
-
-
обслужив ание долгов ых обязательств перед
нерезидентами
192
232
-
-
-
-
-
-
-
Безвозмездные перечисления организациям
210
240
-
-
-
-
-
-
-
211
241
-
-
-
-
-
-
-
212
242
-
-
-
-
-
-
-
Оплата труда и начисления на выплаты по
оплате труда
50 000,00
Форма 0503737 с.2
43 300,00
в том числе:
Приобретение работ, услуг
в том числе:
Обслуживание долговых обязательств
-
в том числе:
в том числе:
безв озмездные перечисления государств енным
и муниципальным организациям
безв озмездные перечисления организациям, за
исключением государств енных и
муниципальных организаций
15
Форма 0503737 с.3
Наименов ание показателя
1
Безвозмездные перечисления бюджетам
Код Код
стро- аналики
тики
2
3
Исполнено планов ых назначений
через
через
банков ские
кассу
счета
учреждения
6
7
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
через
лицев ые
счета
5
некассов ыми
операциями
8
итого
9
Не исполнено
планов ых
назначений
10
230
250
-
-
-
-
-
-
-
перечисления наднациональным организациям и
прав ительств ам иностранных государств
232
252
-
-
-
-
-
-
-
перечисления международным организациям
233
253
-
-
-
-
-
-
-
240
260
-
-
-
-
-
-
-
242
262
-
-
-
-
-
-
-
243
263
-
-
-
-
-
-
-
250
290
-
-
-
в том числе:
Социальное обеспечение
в том числе:
пособияпособия,
по социальной
помощи
населению
пенсии,
в ыплачив
аемые
организациями сектора государств енного
управ ления
Прочие расходы
Расходы по приобретению нефинансовых
активов
40 000,00
1 700,00
1 700,00
38 300,00
260
300
-
-
-
-
-
-
-
в том числе:
основ ных средств
261
310
-
-
-
-
-
-
-
нематериальных актив ов
262
320
-
-
-
-
-
-
-
непроизв еденных актив ов
263
330
-
-
-
-
-
-
-
материальных запасов
264
340
-
-
-
-
270
500
-
-
-
-
-
-
-
ценных бумаг, кроме акций
271
520
-
-
-
-
-
-
-
акций и иных форм участия в капитале
272
530
-
-
-
-
-
-
-
иных финансов ых актив ов
273
550
-
-
-
-
-
-
-
-
-
800,00
-
-
-
Расходы по приобретению финансовых
активов
-
из них:
Возвраты расходов и выплат обеспечений
прошлых лет (стр. 300 (гр.5-9) = стр.900 (гр.4-8)
300
Результат исполнения (дефицит / профицит)
450
-
х
-
-
800,00
24 100,00
-
-
24 100,00
х
16
3. Источники финансирования дефицита средств учреждения
Наименов ание показателя
1
Источники финансирования дефицита средств в сего (стр. 520 + стр. 620 + стр. 700 + стр. 730 + стр.
820 + стр. 830)
в том числе:
Внутренние источники
Код Код
стро- аналики
тики
2
500
-
520
-
24 100,00
-
некассов ыми
операциями
8
-
-
итого
9
-
Не исполнено
планов ых
назначений
10
24 100,00
-
-
-
-
-
-
-
-
171
640
540
-
-
-
-
-
-
-
527
710
-
-
-
-
-
-
-
528
810
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
из них:
курсов ая разница
поступления от погашения займов (ссуд)
в ыплаты по предостав лению займов (ссуд)
521
525
526
поступления заимств ов аний от резидентов
погашение заимств ов аний от нерезидентов
Внешние источники
Исполнено планов ых назначений
через
через
через
лицев ые
банков ские
кассу
счета
счета
учреждения
5
6
7
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
Форма 0503737 с.4
620
из них:
курсов ая разница
поступления заимств ов аний от резидентов
621
625
171
720
-
-
-
-
-
-
-
погашение заимств ов аний от нерезидентов
626
820
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
24 100,00
-
-
-
34 300,00
10 200,00
-
-
-
Изменение остатков средств
700
х
-
-
24 100,00
ув еличение остатков средств , в сего
уменьшение остатков средств , в сего
710
720
510
610
-
-
34 300,00
10 200,00
Изменение остатков по внутренним
оборотам средств учреждения
-
х
730
х
-
в том числе:
ув еличение остатков средств учреждения
731
510
-
-
-
-
уменьшение остатков средств учреждения
732
610
-
-
-
-
820
х
-
-
-
-
-
-
-
Изменение остатков по внутренним
расчетам
-
х
х
х
в том числе:
ув еличение остатков по в нутренним
расчетам (Кт 030404510)
821
-
-
-
-
-
-
-
уменьшение остатков по в нутренним
расчетам (Дт 030404610)
822
-
-
-
-
-
-
-
17
Форма 0503737 с.5
Код Код
стро- аналики
тики
2
Наименов ание показателя
1
Изменение остатков расчетов по
внутренним привлечениям средств
в том числе:
ув еличение расчетов по в нутреннему
прив
лечениюрасчетов
остатковпо
средств
(Кт
уменьшение
в нутреннему
прив лечению остатков средств (Дт
030406000)
830
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
х
Исполнено планов ых назначений
через
через
через
лицев ые
банков ские
кассу
счета
счета
учреждения
5
6
7
некассов ыми
операциями
8
итого
9
Не исполнено
планов ых
назначений
10
-
-
-
-
-
-
-
831
-
-
-
-
-
-
-
832
-
-
-
-
-
-
-
4. Сведения о возвратах расходов и выплат обеспечений прошлых лет
Произв едено в озв ратов
Код
Наименов ание показателя
через
Код
стро- анали-
1
Возвращено расходов и обеспечений
прошлых лет, всего
лицев ые
через
банков ские
через
кассу
некассов ыми
счета
счета
учреждения
операциями
4
5
6
7
итого
ки
2
тики
3
900
х
-
800,00
-
-
-
-
800,00
290
-
800,00
-
-
-
-
800,00
8
из них по кодам аналитики:
прочие расходы
Руков одитель __________________
(подпись)
________________________
(расшифров ка подписи)
Руков одитель финансов оэкономической службы
____________________ ________________________
(подпись)
(расшифров ка подписи)
Глав ный бухгалтер ________________ _______________________
(подпись)
(расшифров ка подписи)
Централизованная бухгалтерия
(наименов ание, ОГРН, ИНН,КПП, местонахождение )
Руководитель
(уполномоченное лицо)
Исполнитель ____________________
(должность)
"________"
_______________ 20 ___ г.
_____________________
(должность)
__________________ _________________________ _____________________
(подпись)
(расшифров ка подписи)
(телефон, e-mail)
___________________
(подпись)
__________________________
(расшифров ка подписи)
18
Пример 3. Отражение в Отчете ф. 0503737 некассовых операций.
Исходные данные для заполнения Отчета ф. 0503737.
Вид финансового обеспечения - приносящая доход деятельность (собственные доходы учреждения)
Содержание операции учреждения
1
1.
1.1.
1.1.1
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
1.2.3.
2
Утвержден план ФХД
по доходам:
от оказания платных услуг
по расходам:
по оплате труда
по оплате транспортных услуг
по оплате прочих работ, услуг
Сумма,
руб
Дебет
Кредит
3
4
5
50 000,00
2 507 10 130
2 504 10 130
20 000,00
10 000,00
9000,00
2 504 10 211
2 504 10 222
2 504 10 226
2 506 10 211
2 506 10 222
2 506 10 226
30 000,00
2 201 11 510
Увеличение забалансового
счета 17 (130)
2 205 31 660
2.
Поступили доходы от оказания платных
услуг
3.
Перечислена
заработная
работникам учреждения
плата
9 500,00
2 302 11 830
2 201 11 610
Увеличение забалансового
счета 18 (211)
4.
Перечислена сумма под отчет на оплату
транспортных услуг
5 000,00
2 208 22 560
2 201 11 610
Увеличение забалансового
счета 18 (222)
5.
Удержана
из
заработной
платы
работников
сумма
задолженности
согласно авансовым отчетам
3 500,00
2 302 11 830
2 304 03 730
19
6.
Произведен зачет требований по возврату
задолженности по авансу, полученному в
2015 году согласно авансовому отчету
3 500,00
2 304 03 830
2 208 22 660
7.
Перечислена оплата за прочие работы,
услуги
в
погашение
денежного
обязательства
8100,00
2 302 26 830
2 201 11 610
Увеличение забалансового
счета 18 (226)
8.
Произведен зачет требований по уплате
пени за нарушение поставщиком сроков
оказания услуг
900,00
2 302 26 830
2 209 41 660
20
ОТЧЕТ
Пример 3
ОБ ИСПОЛНЕНИИ УЧРЕЖДЕНИЕМ ПЛАНА ЕГО ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
КОДЫ
Форма по ОКУД
на 1 апреля 20 15 г.
Федеральное образов ательное учреждение Унив ерситет
Учреждение
Обособленное подразделение
Учредитель
Наименов ание органа, осуществ ляющего полномочия учредителя
Вид финансов ого обеспечения (деятельности)
Периодичность: кв артальная, годов ая
Единица измерения: руб
Дата
по ОКПО
Российская Федерация
по ОКТМО
по ОКПО
Глав а по БК
Минобрнауки России
приносящая доходная деятельность (собств енные доходы учреждения)
по ОКЕИ
0503737
01.04.2015
02068792
00 000 001
074
2
383
1. Доходы учреждения
Наименов ание показателя
1
Доходы - в сего
Доходы от собственности
из них:
от аренды актив ов
Код Код
стро- аналики
тики
2
3
010
030
120
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
50 000,00
-
101
040
120
130
050
060
140
150
-
062
152
063
090
в том числе:
от в ыбытий основ ных средств
от в ыбытий нематериальных актив ов
9
30 900,00
-
Не исполнено
планов ых
назначений
10
20 000,00
-
30 000,00
20 000,00
итого
-
-
-
-
-
900,00
-
900,00
-
-
-
-
-
-
-
-
153
х
-
-
-
-
-
-
-
092
093
410
420
-
-
-
-
-
-
-
от в ыбытий непроизв еденных актив ов
от в ыбытий материальных запасов
094
095
430
440
-
-
-
-
-
-
-
от в ыбытий ценных бумаг, кроме акций
096
620
-
-
-
-
-
-
-
от в ыбытий акций
097
630
-
-
-
-
-
-
-
от в ыбытий иных финансов ых актив ов
098
650
-
-
-
-
-
-
-
100
180
-
-
-
-
-
-
-
субсидии
101
180
-
-
-
-
-
-
-
субсдии на осуществ ление капитальных в ложений
иные трансферты
иные прочие доходы
102
103
104
180
180
180
-
-
-
-
-
-
-
в том числе:
поступления от наднациональных организаций и
прав ительств иностранных государств
поступления от международных финансов ых
организаций
Доходы от операций с активами
Прочие доходы
из них:
30 000,00
некассов ыми
операциями
8
900,00
-
-
Доходы от оказания платных услуг (работ)
Доходы от штрафов, пеней, иных сумм
принудительного изъятия
Безвозмездные поступления от бюджетов
50 000,00
Исполнено планов ых назначений
через лицев ые через банков ские через кассу
счета
счета
учреждения
5
6
7
30 000,00
-
0,00
-
21
2. Расходы учреждения
Наименов ание показателя
1
Расходы - в сего
в том числе:
Код Код
стро- аналики
тики
2
3
Форма 0503737 с.2
Исполнено планов ых назначений
через
через
банков ские
кассу
счета
учреждения
6
7
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
через
лицев ые
счета
5
некассов ыми
операциями
8
итого
9
Не исполнено
планов ых
назначений
10
200
х
39 000,00
22 600,00
-
-
900,00
23 500,00
15 500,00
160
210
20 000,00
9 500,00
-
-
3 500,00
13 000,00
7 000,00
заработная плата
161
211
20 000,00
9 500,00
-
-
3 500,00
13 000,00
7 000,00
прочие в ыплаты
162
212
-
-
-
-
-
-
-
начисления на в ыплаты по оплате труда
163
213
-
-
-
-
-
-
-
170
220
-
-
услуги св язи
171
221
-
-
транспортные услуги
172
222
-
-
коммунальные услуги
173
223
-
-
-
-
-
-
-
арендная плата за пользов ание имуществ ом
174
224
-
-
-
-
-
-
-
работы, услуги по содержанию имуществ а
175
225
-
-
-
-
-
-
-
прочие работы, услуги
176
226
-
900,00
190
230
-
-
-
-
-
-
-
обслужив ание долгов ых обязательств перед
резидентами
191
231
-
-
-
-
-
-
-
обслужив ание долгов ых обязательств перед
нерезидентами
192
232
-
-
-
-
-
-
-
Безвозмездные перечисления организациям
210
240
-
-
-
-
-
-
-
211
241
-
-
-
-
-
-
-
212
242
-
-
-
-
-
-
-
Оплата труда и начисления на выплаты по
оплате труда
в том числе:
Приобретение работ, услуг
19 000,00
13 100,00
10 000,00
5 000,00
-
2 600,00
-
3 500,00
10 500,00
8 500,00
в том числе:
Обслуживание долговых обязательств
9 000,00
8 100,00
-
1 500,00
9 000,00
8 500,00
-
в том числе:
в том числе:
безв озмездные перечисления государств енным и
муниципальным организациям
безв озмездные перечисления организациям, за
исключением государств енных и муниципальных
организаций
22
Форма 0503737 с.3
Наименов ание показателя
1
Безвозмездные перечисления бюджетам
Код Код
стро- аналики
тики
2
3
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
Исполнено планов ых назначений
через
через
банков ские
кассу
счета
учреждения
6
7
через
лицев ые
счета
5
некассов ыми
операциями
8
итого
9
Не исполнено
планов ых
назначений
10
230
250
-
-
-
-
-
-
-
перечисления наднациональным организациям и
прав ительств ам иностранных государств
232
252
-
-
-
-
-
-
-
перечисления международным организациям
233
253
-
-
-
-
-
-
-
240
260
-
-
-
-
-
-
-
242
262
-
-
-
-
-
-
-
243
263
-
-
-
-
-
-
-
250
290
-
-
-
-
-
в том числе:
Социальное обеспечение
в том числе:
пособия по социальной помощи населению
пенсии, пособия, в ыплачив аемые организациями
сектора государств енного управ ления
Прочие расходы
Расходы по приобретению нефинансовых
активов
260
300
-
-
-
-
-
-
-
в том числе:
основ ных средств
261
310
-
-
-
-
-
-
-
нематериальных актив ов
262
320
-
-
-
-
-
-
-
непроизв еденных актив ов
263
330
-
-
-
-
-
-
-
материальных запасов
264
340
-
-
-
-
270
500
-
-
-
-
-
-
-
ценных бумаг, кроме акций
271
520
-
-
-
-
-
-
-
акций и иных форм участия в капитале
272
530
-
-
-
-
-
-
-
иных финансов ых актив ов
273
550
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Расходы по приобретению финансовых
активов
-
из них:
Возвраты расходов и выплат обеспечений прошлых
лет (стр. 300 (гр.5-9) = стр.900 (гр.4-8)
300
Результат исполнения (дефицит / профицит)
450
-
х
11 000,00
7 400,00
-
-
0,00
7 400,00
х
23
3. Источники финансирования дефицита средств учреждения
Наименов ание показателя
1
Источники финансирования дефицита средств в сего (стр. 520 + стр. 620 + стр. 700 + стр. 730 + стр. 820
+ стр. 830)
в том числе:
Внутренние источники
Код Код
стро- аналики
тики
2
500
-
520
-
-
-
7 400,00
-
-
-
-
-
171
640
540
-
-
-
-
-
-
-
527
710
-
-
-
-
-
-
-
528
810
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
погашение заимств ов аний от нерезидентов
620
из них:
курсов ая разница
поступления заимств ов аний от резидентов
621
625
171
720
-
погашение заимств ов аний от нерезидентов
626
820
-
700
х
-
Изменение остатков по внутренним оборотам
средств учреждения
-
9
Не исполнено
планов ых
назначений
10
-
поступления заимств ов аний от резидентов
ув еличение остатков средств , в сего
уменьшение остатков средств , в сего
7 400,00
итого
-
521
525
526
Изменение остатков средств
-
некассов ыми
операциями
8
-
из них:
курсов ая разница
поступления от погашения займов (ссуд)
в ыплаты по предостав лению займов (ссуд)
Внешние источники
Исполнено планов ых назначений
через
через
через
лицев ые
банков ские
кассу
счета
счета
учреждения
5
6
7
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
Форма 0503737 с.4
710
720
510
610
-
-
7 400,00
30 000,00
22 600,00
-
-
7 400,00
-
-
30 000,00
22 600,00
-
-
-
х
х
730
х
-
в том числе:
ув еличение остатков средств учреждения
731
510
-
-
-
-
уменьшение остатков средств учреждения
732
610
-
-
-
-
820
х
-
-
-
-
-
-
-
Изменение остатков по внутренним расчетам
-
-
х
х
в том числе:
ув еличение остатков по в нутренним расчетам
(Кт 030404510)
821
-
-
-
-
-
-
-
уменьшение остатков по в нутренним расчетам
(Дт 030404610)
822
-
-
-
-
-
-
-
24
Форма 0503737 с.5
Наименов ание показателя
1
Изменение остатков расчетов по внутренним
привлечениям средств
в том числе:
ув еличение расчетов по в нутреннему
прив лечению остатков средств (Кт 030406000)
уменьшение расчетов по в нутреннему
прив лечению остатков средств (Дт 030406000)
Код Код
стро- аналики
тики
2
830
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
х
Исполнено планов ых назначений
через
через
через
лицев ые
банков ские
кассу
счета
счета
учреждения
5
6
7
некассов ыми
операциями
8
итого
9
Не исполнено
планов ых
назначений
10
-
-
-
-
-
-
-
831
-
-
-
-
-
-
-
832
-
-
-
-
-
-
-
4. Сведения о возвратах расходов и выплат обеспечений прошлых лет
Произв едено в озв ратов
Код
Наименов ание показателя
1
Возвращено расходов и обеспечений прошлых
лет, всего
Код
стро- аналики
2
тики
3
900
х
через
лицев ые
через
банков ские
через
кассу
некассов ыми
счета
счета
учреждения
операциями
4
5
6
7
-
итого
8
-
-
-
-
-
-
-
-
из них по кодам аналитики:
прочие расходы
Руков одитель __________________
(подпись)
290
________________________
(расшифров ка подписи)
Руков одитель финансов оэкономической службы
____________________ ________________________
(подпись)
(расшифров ка подписи)
Глав ный бухгалтер ________________ _______________________
(подпись)
(расшифров ка подписи)
Централизованная бухгалтерия
(наименов ание, ОГРН, ИНН,КПП, местонахождение )
Руководитель
(уполномоченное лицо)
Исполнитель ____________________
(должность)
"________"
_______________ 20 ___ г.
_____________________
(должность)
__________________ _________________________ _____________________
(подпись)
(расшифров ка подписи)
(телефон, e-mail)
___________________
(подпись)
__________________________
(расшифров ка подписи)
25
Пример 4. Отражение в Отчете ф. 0503737 операций с дебетовыми банковскими картами.
Исходные данные для заполнения Отчета ф. 0503737.
Вид финансового обеспечения - субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
Содержание операции учреждения
1
1.
1.1.
1.1.1
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
1.2.3.
5
2
Утвержден план ФХД
по доходам:
по
субсидии
на
выполнение
государственного
(муниципального)
задания
по расходам:
по оплате транспортных услуг
по оплате прочих работ, услуг
по приобретению материальных запасов
Сумма,
руб
3
Дебет
Кредит
4
5
40 000,00
4 507 10 180
4 504 10 180
20 000,00
12 000,00
8 000,00
4 504 10 222
4 504 10 226
4 504 10 340
4 506 10 222
4 506 10 226
4 506 10 340
2.
Зачислена на лицевой счет учреждения,
открытый
в
органе
Федерального
казначейства субсидия на выполнение
государственного
(муниципального)
задания
40 000,00
4 201 11 510
Увеличение забалансового
счета 17 (180)
4 205 81 660
3.
Списана сумма с лицевого счета
учреждения на основании Заявки на
получение денежных средств на счет
40116 «Средства для выдачи и внесения
наличных
денег
и
осуществления
расчетов по отдельным операциям»
открытый в кредитной организации
9 500,00
4 210 03 5605
Увеличение забалансового
счета 17 (510)
4 201 11 610
Увеличение забалансового
счета 18 (610)
Показатели забалансоввых счетов 17,18 к счету 4 210 03 000 отражается в графе 6 Отчета ф. 0503737
26
4.
5.
6.
7.
Проведение клиентом операции по оплате
приобретаемых материальных запасов с
использованием дебетовой банковской
карты, открытой к счету 40116
Списана сумма с лицевого счета
учреждения на основании Заявки на
получение денежных средств на счет
40116 «Средства для выдачи и внесения
наличных
денег
и
осуществления
расчетов по отдельным операциям»,
открытый
органу
Федерального
казначейства
в
подразделениях
Центрального
банка
Российской
Федерации
Получена в кассу учреждения сумма
наличных денежных средств по чеку
Выдана из кассы сумма наличных
денежных средств под отчет на оплату
прочих работ, услуг
2 300,00
4 208 34 660
4 210 03 660
Увеличение забалансового
счета 18 (340)
11 500,00
4 210 03 560
Увеличение забалансового
счета 17 (510)
4 201 11 610
Увеличение забалансового
счета 18 (610)
4 201 34 510
Увеличение забалансового
счета 17 (510)
11 500,00
2 302 26 830
4 210 03 660
Увеличение забалансового
счета 18 (610)
4 201 34 610
Увеличение забалансового
счета 18 (226)
11 500,00
27
ОТЧЕТ
Пример 4
ОБ ИСПОЛНЕНИИ УЧРЕЖДЕНИЕМ ПЛАНА ЕГО ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
КОДЫ
Форма по ОКУД
на 1 апреля 20 15 г.
Федеральное образов ательное учреждение Унив ерситет
Учреждение
Обособленное подразделение
Учредитель
Наименов ание органа, осуществ ляющего полномочия учредителя
Вид финансов ого обеспечения (деятельности)
Периодичность: кв артальная, годов ая
Единица измерения: руб
Российская Федерация
Минобрнауки России
субсидии на в ыполнение государств енного (муниципального) задания
0503737
Дата
по ОКПО
01.04.2015
02068792
по ОКТМО
по ОКПО
Глав а по БК
00 000 001
по ОКЕИ
074
4
383
1. Доходы учреждения
Наименов ание показателя
1
Доходы - в сего
Доходы от собственности
из них:
от аренды актив ов
Код Код
стро- аналики
тики
2
3
010
030
120
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
40 000,00
-
Исполнено планов ых назначений
через лицев ые через банков ские через кассу
счета
счета
учреждения
5
6
7
40 000,00
-
некассов ыми
операциями
8
-
итого
9
40 000,00
-
Не исполнено
планов ых
назначений
10
-
101
040
120
130
-
-
-
-
-
-
-
050
060
140
150
-
-
-
-
-
-
-
062
152
-
-
-
-
-
-
-
063
090
153
х
-
-
-
-
-
-
-
в том числе:
от в ыбытий основ ных средств
от в ыбытий нематериальных актив ов
092
093
410
420
-
-
-
-
-
-
-
от в ыбытий непроизв еденных актив ов
от в ыбытий материальных запасов
094
095
430
440
-
-
-
-
-
-
-
от в ыбытий ценных бумаг, кроме акций
от в ыбытий акций
от в ыбытий иных финансов ых актив ов
096
097
098
620
630
650
-
-
-
-
-
-
-
100
180
40 000,00
40 000,00
-
-
40 000,00
-
101
102
103
104
180
180
180
180
40 000,00
-
40 000,00
-
-
-
40 000,00
-
-
Доходы от оказания платных услуг (работ)
Доходы от штрафов, пеней, иных сумм
принудительного изъятия
Безвозмездные поступления от бюджетов
в том числе:
поступления от наднациональных организаций и
прав ительств иностранных государств
поступления от международных финансов ых
организаций
Доходы от операций с активами
Прочие доходы
из них:
субсидии
субсдии на осуществ ление капитальных в ложений
иные трансферты
иные прочие доходы
-
28
2. Расходы учреждения
Наименов ание показателя
1
Расходы - в сего
в том числе:
Код Код
стро- аналики
тики
2
3
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
Исполнено планов ых назначений
через
через
через
лицев ые
банков ские
кассу
счета
счета
учреждения
5
6
7
-
2 300,00
11 500,00
некассов ыми
операциями
8
-
итого
9
13 800,00
Не исполнено
планов ых
назначений
10
200
х
160
210
-
-
-
-
-
-
-
заработная плата
161
211
-
-
-
-
-
-
-
прочие в ыплаты
162
212
-
-
-
-
-
-
-
начисления на в ыплаты по оплате труда
163
213
-
-
-
-
-
-
-
170
220
-
-
услуги св язи
171
221
-
-
-
-
-
транспортные услуги
172
222
-
-
-
-
-
коммунальные услуги
173
223
-
-
-
-
-
-
-
арендная плата за пользов ание имуществ ом
174
224
-
-
-
-
-
-
-
работы, услуги по содержанию имуществ а
175
225
-
-
-
-
-
-
-
прочие работы, услуги
176
226
190
230
-
-
-
-
-
-
-
обслужив ание долгов ых обязательств перед
резидентами
191
231
-
-
-
-
-
-
-
обслужив ание долгов ых обязательств перед
нерезидентами
192
232
-
-
-
-
-
-
-
Безвозмездные перечисления организациям
210
240
-
-
-
-
-
-
-
211
241
-
-
-
-
-
-
-
212
242
-
-
-
-
-
-
-
Оплата труда и начисления на выплаты по
оплате труда
40 000,00
Форма 0503737 с.2
26 200,00
в том числе:
Приобретение работ, услуг
32 000,00
11 500,00
-
11 500,00
20 500,00
в том числе:
Обслуживание долговых обязательств
20 000,00
12 000,00
-
11 500,00
-
11 500,00
20 000,00
500,00
в том числе:
в том числе:
безв озмездные перечисления государств енным и
муниципальным организациям
безв озмездные перечисления организациям, за
исключением государств енных и муниципальных
организаций
29
Форма 0503737 с.3
Наименов ание показателя
1
Безвозмездные перечисления бюджетам
Код Код
стро- аналики
тики
2
3
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
Исполнено планов ых назначений
через
через
банков ские
кассу
счета
учреждения
6
7
через
лицев ые
счета
5
некассов ыми
операциями
8
итого
9
Не исполнено
планов ых
назначений
10
230
250
-
-
-
-
-
-
-
перечисления наднациональным организациям и
прав ительств ам иностранных государств
232
252
-
-
-
-
-
-
-
перечисления международным организациям
233
253
-
-
-
-
-
-
-
240
260
-
-
-
-
-
-
-
242
262
-
-
-
-
-
-
-
243
263
-
-
-
-
-
-
-
Прочие расходы
250
290
-
-
-
-
-
-
-
Расходы по приобретению нефинансовых активов
260
300
-
-
в том числе:
основ ных средств
261
310
-
-
-
-
-
-
-
нематериальных актив ов
262
320
-
-
-
-
-
-
-
непроизв еденных актив ов
263
330
-
-
-
-
-
-
-
материальных запасов
264
340
-
-
270
500
-
-
-
-
-
-
-
ценных бумаг, кроме акций
271
520
-
-
-
-
-
-
-
акций и иных форм участия в капитале
272
530
-
-
-
-
-
-
-
иных финансов ых актив ов
273
550
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
в том числе:
Социальное обеспечение
в том числе:
пособия по социальной помощи населению
пенсии, пособия, в ыплачив аемые организациями
сектора государств енного управ ления
Расходы по приобретению финансовых активов
8 000,00
8 000,00
-
2 300,00
-
2 300,00
2 300,00
2 300,00
5 700,00
5 700,00
из них:
Возвраты расходов и выплат обеспечений прошлых
лет (стр. 300 (гр.5-9) = стр.900 (гр.4-8)
300
Результат исполнения (дефицит / профицит)
450
х
-
40 000,00
-
2 300,00
- 11 500,00
-
26 200,00
х
30
3. Источники финансирования дефицита средств учреждения
Наименов ание показателя
1
Источники финансирования дефицита средств - в сего
(стр. 520 + стр. 620 + стр. 700 + стр. 730 + стр. 820 + стр.
830)
в том числе:
Внутренние источники
Код Код
стро- аналики
тики
2
Исполнено планов ых назначений
через
через
через
лицев ые
банков ские
кассу
счета
счета
учреждения
5
6
7
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
500
-
520
-
Форма 0503737 с.4
некассов ыми
операциями
8
-
итого
9
-
Не исполнено
планов ых
назначений
10
40 000,00
2 300,00
11 500,00
26 200,00
-
-
-
-
-
-
-
-
из них:
курсов ая разница
поступления от погашения займов (ссуд)
в ыплаты по предостав лению займов (ссуд)
521
525
526
171
640
540
-
-
-
-
-
-
-
поступления заимств ов аний от резидентов
527
710
-
-
-
-
-
-
-
погашение заимств ов аний от нерезидентов
528
810
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Внешние источники
620
из них:
курсов ая разница
поступления заимств ов аний от резидентов
621
625
171
720
-
-
-
-
-
-
-
погашение заимств ов аний от нерезидентов
626
820
-
-
-
-
-
-
-
700
х
-
-
19 000,00
-
7 200,00
-
-
-
26 200,00
710
720
510
610
-
-
40 000,00
21 000,00
-
21 000,00
13 800,00
- 11 500,00
11 500,00
-
-
72 500,00
46 300,00
-
9 500,00
11 500,00
-
21 000,00
11 500,00
-
Изменение остатков средств
ув еличение остатков средств , в сего
уменьшение остатков средств , в сего
Изменение остатков по внутренним оборотам
средств учреждения
х
730
х
-
в том числе:
ув еличение остатков средств учреждения
731
510
-
уменьшение остатков средств учреждения
732
610
-
820
х
-
-
-
-
-
-
-
Изменение остатков по внутренним расчетам
-
21 000,00
х
21 000,00
-
11 500,00
-
32 500,00
-
32 500,00
х
х
в том числе:
ув еличение остатков по в нутренним расчетам (Кт
030404510)
821
-
-
-
-
-
-
-
уменьшение остатков по в нутренним расчетам (Дт
030404610)
822
-
-
-
-
-
-
-
31
Форма 0503737 с.5
Наименов ание показателя
1
Изменение остатков расчетов по внутренним
привлечениям средств
Код Код
стро- аналики
тики
2
830
Утв ерждено
планов ых
назначений
4
х
Исполнено планов ых назначений
через
через
через
лицев ые
банков ские
кассу
счета
счета
учреждения
5
6
7
некассов ыми
операциями
8
итого
9
Не исполнено
планов ых
назначений
10
-
-
-
-
-
-
-
в том числе:
ув еличение расчетов по в нутреннему прив лечению
остатков средств (Кт 030406000)
831
-
-
-
-
-
-
-
уменьшение расчетов по в нутреннему прив лечению
остатков средств (Дт 030406000)
832
-
-
-
-
-
-
-
4. Сведения о возвратах расходов и выплат обеспечений прошлых лет
Произв едено в озв ратов
Код
Наименов ание показателя
1
Возвращено расходов и обеспечений прошлых
лет, всего
Код
стро- аналики
2
тики
3
900
х
через
лицев ые
через
банков ские
через
кассу
некассов ыми
счета
счета
учреждения
операциями
4
5
6
7
итого
8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
из них по кодам аналитики:
Руков одитель __________________
(подпись)
________________________
(расшифров ка подписи)
Руков одитель финансов оэкономической службы
____________________ ________________________
(подпись)
(расшифров ка подписи)
Глав ный бухгалтер ________________ _______________________
(подпись)
(расшифров ка подписи)
Централизованная бухгалтерия
(наименов ание, ОГРН, ИНН,КПП, местонахождение )
Руководитель
(уполномоченное лицо)
Исполнитель ____________________
(должность)
"________"
_______________ 20 ___ г.
_____________________
(должность)
__________________ _________________________ _____________________
(подпись)
(расшифров ка подписи)
(телефон, e-mail)
___________________
(подпись)
__________________________
(расшифров ка подписи)
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа