close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

код для вставкиСкачать
Совет депутатов
городского округа Химки
Московской области
Администрация
городского округ Химки
Московской области
БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН
бюджет городского округа
Химки на 2015 год и на
плановый период 2016 и 2017
годов
Что такое «Бюджет для граждан»
«Бюджет для граждан»- информационный сборник, который
познакомит население городского округа с основными
положениями решения о бюджете городского округа Химки на 2015
год на плановый период 2016-2017 годов доступной для широкого
круга заинтересованных пользователей форме, с основными
целями, задачами и приоритетными направлениями бюджетной
политики городского округа, обоснованиями бюджетных расходов,
планируемыми
результатами
использования
бюджетных
ассигнований
«Бюджет для граждан» нацелен на
пользователей- всех граждан городского округа.
широкий
круг
Что такое бюджет
Бюджет- это форма образования и расходования денежных средств, предназначенных
для финансового обеспечения задач и функций государства и местного
самоуправления.
Расходы
Доходы
В случае превышения расходов над
доходами образуется дефицит бюджета
( необходимы источники покрытия
дефицита, можно, например,
использовать остатки средств или
привлечь средства в долг )
доходы
расходы
В случае превышения доходов над
расходами образуется профицит
бюджета (можно накапливать резервы,
погашать имеющиеся долги)
Сбалансированность бюджета по доходам и расходам- основополагающее
требование, предъявляемое к органам, составляющим и утверждающим бюджет.
На чем основывается проект
бюджета городского округа
Проект бюджета городского округа составляется и утверждается на три
года и основывается на :
Бюджетном
послании
Президента
Российской
Федерации
Прогнозе
социальноэкономическо
го
развития
городского
округа до 2017
года
Итогах
реализации
основных
направлений
бюджетной
и
налоговой
политики
на
2014
год
и
плановый
период 2015 и
2016 годов)
Муниципальных
программах
городского округа
Из чего складываются доходы бюджета
Доходы бюджета – безвозмездные и безвозвратные
поступления денежных средств в бюджет
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
Поступления от уплаты
налогов, установленных
Налоговым
кодексом
Российской Федерации,
например:
 налог на прибыль
организаций;
 налог
на
доходы
физических лиц;
 транспортный налог;
 земельный налог;
 налог на имущество
физических лиц;
 налог
на
добычу
полезных ископаемых;
 другие.
Поступления от уплаты других
пошлин и сборов,
установленных
законодательством Российской
Федерации, а также штрафов за
нарушение законодательства,
например:
 таможенные пошлины и
таможенные сборы;
 доходы от использования
государственного
имущества;
 плата за негативное
воздействие на
окружающую среду;
 штрафы за нарушение
законодательства о налогах
и сборах;
 другие.
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ
ПОСТУПЛЕНИЯ
Поступления от других
бюджетов (межбюджетные
трансферты), организаций,
граждан (кроме налоговых и
неналоговых доходов)
Куда зачисляются налоги, непосредственно уплачиваемые гражданами
Российской Федерации?
Налог на доходы
физических лиц (НДФЛ)
с учетом межбюджетного
регулирования
Транспортный
налог
0
Налог на имущество
физических лиц
Земельный налог
100%
85%
100%
100%
15%
Федеральный бюджет
(в основном формируется за счет
НДС, НДПИ, таможенных пошлин
и др.)
Бюджет субъекта
Российской Федерации
Местный бюджет
МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ – ОСНОВНОЙ ВИД
БЕЗВОЗМЕЗДНЫХ ПЕРЕЧИСЛЕНИЙ
Межбюджетные трансферты – денежные средства, перечисляемые из
одного бюджета бюджетной системы Российской Федерации другому
Виды межбюджетных
трансфертов
Определение
Аналогия в семейном
бюджете
Дотации (от лат. «Dotation»)
- дар, пожертвование
Предоставляются
без
определения конкретной цели
их использования
Вы даете своему ребенку
карманные деньги
Субвенции (от лат.
«Subvenire»)- приходить на
помощь
Предоставляются
на
финансирование
переданных
другим
публично-правовым
образованиям полномочий
Вы даете своему ребенку
деньги и посылаете его в
магазин купить продукты
(по списку)
Субсидии (от лат.
«Subsidium») - поддержка
Предоставляются на условиях
долевого
софинансирования
расходов других бюджетов
Вы «добавляете» денег для
того, чтобы ребенок купил
себе новый телефон (а
остальные он накопил сам)
Какие этапы проходит бюджет?
Составление и утверждение бюджета городского округа – сложный и многоуровневый
процесс, основанный на правовых нормах. Формирование, рассмотрение и утверждение
бюджета городского округа происходит ежегодно.
Составление проекта бюджета: До начала составления проекта бюджета городского округа
Администрацией городского округа принимается нормативно-правовой акт, в котором определяются
ответственные исполнители, порядок и сроки работы над документами и материалами, необходимыми
для составления проекта бюджета городского округа. Непосредственное составление бюджета
городского округа осуществляет Финансовое управление Администрации городского округа Химки.
Составленный проект
бюджета Финансовым управлением представляется на рассмотрение в
Администрацию городского округа .
Рассмотрение проекта бюджета: Руководитель Администрации городского округа вносит проект
решения Совета депутатов городского округа о бюджете городско округа на очередной финансовый год и
плановый период на рассмотрение Совета депутатов городского округа не позднее 15 ноября текущего
года. Совет депутатов городского округа направляет указанный проект решения в Контрольно-счетную
палату городского округа для проведения экспертной оценки.
В ноябре-декабре текущего года проект бюджета рассматривается на заседаниях комитетов Совета
депутатов городского округа.
Утверждение бюджета: Решение о бюджете городского округа на очередной финансовый год и на
плановый период утверждается депутатами Совета депутатов городского округа.
Основные задачи в области
формирования и исполнения бюджета:
Обеспечение долгосрочной устойчивости и
сбалансированности бюджета городского округа
• развитие и расширение сферы программно-целевого
планирования
повышение эффективности управления доходами
• повышение эффективности оказания муниципальных
услуг
обеспечение открытости и прозрачности муниципальных
финансов
ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ БЮДЖЕТА ГОРОДСКОГО
ОКРУГА ХИМКИ, ТЫС.РУБЛЕЙ
Плановый период
2016 год
%% к
предыдущему
году
2017 год
%% к
предыдущему
году
8 745 362
8 896 716
101,7
8 382 872
94,2
9 356 866
9 532 947
101,9
8 916 932
93,5
611 504
636 231
104,0
534 060
83,9
Очередной
2015 год
Доходы
Расходы
Наименование
Дефицит бюджета
Основные показатели бюджета городского
округа Химки на 2015 год
ДОХОДЫ –
8 745,4 млн. рублей
(темп роста к 2014 году - 112%)
РАСХОДЫ –
9 356,9 млн. рублей
(темп роста к 2014 году – 113% )
ДЕФИЦИТ –
611 млн. рублей
(дефицит в 2014 году – 498 млн.рублей)
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА ГОРОДСКОГО ОКРУГА
НА 2015 ГОД, МЛН.РУБ.
НеналоНалоговые
говые
доходы
доходы
6298,6
72%
Безвозмездные
поступления
2446,8
28%
Всего доходов – 8745,3
СТРУКТУРА ДОХОДОВ БЮДЖЕТА ГОРОДСКОГО ОКРУГА НА 2015 ГОД, МЛН.РУБ.
Безвозмездные поступления – 2446,7
Субсидии – 0
Дотации - 0
Иные
межбюджетные
трансферты- 0
2446,7
Налоговые и неналоговые доходы – 6298,6
Прочие
налоговые и
неналоговые
доходы
Доходы от
1046,8
продажи
активов
НДФЛ
1717,5
150,0
Субвенции
Доходы от
использовани
я имущества,
находящегося
в гос. и
муниципальн
ой
собственности
Всего доходов – 8745,3
529,1
1979,4
875,8
Налоги на
совокупный
доход
Налоги на
имущество
Отчего зависит стабильное
поступление налоговых и неналоговых
доходов в бюджет городского округа
Аналитической работы по изысканию резервов увеличения доходов
адресной работы с руководителями хозяйствующих субъектов в
рамках межведомственных комиссий и рабочих групп
реализации мероприятий по выявлению неучтенных объектов недвижимости
взаимодействия с территориальными подразделениями федеральных органов
исполнительной власти по вопросам взыскания налоговых и неналоговых платежей
в местный бюджет
информационно - разъяснительной работы в целях повышения общего
уровня налоговой грамотности населения и хозяйствующих субъектов
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА
Расходы бюджета – это выплачиваемые из бюджета денежные
средства
Расходное обязательство – это обязанность выплатить денежные
средства из соответствующего бюджета
Публичные нормативные
Законы, определяющие объем и правила
определения объема обязательств перед
физическим лицом, подлежащие
исполнению в денежной форме (пенсии,
пособия, компенсации, иные
социальные выплаты)
Гражданско-правовые
Муниципальные правовые акты,
государственный (муниципальный)
контракт, соглашение и т.д.
Какие основные изменения планируются в расходной
части бюджета городского округа
Начиная с 2015 года бюджет городского округа полностью
формируется и исполняется в программном формате с классификацией
расходов по муниципальным программам, подпрограммам и
непрограммным направлениям деятельности. Проект бюджета на 2015
год и на плановый период 2016 и 2017 годов сформирован на основе 15
утвержденных
муниципальных
программ
городского
округа,
охватывающих основные сферы (направления) деятельности органов
местного самоуправления нашего муниципального образования.
Как готовятся муниципальные программы
Программа комплексного
социальноэкономического развития
городского округа
до 2030 года
Указы Президента РФ,
отраслевые дорожные
карты
цели,
задачи
01.04.2015
Прогноз социальноэкономического
развития городского
округа на 2015-2017
годы
Основные направления
бюджетной и налоговой
политики городского округа
на 2015 год
и на плановый период 2016 и
2017 годов
«потолки» расходов по МП
Муниципальные
программы
городского округа
бюджетные
ограничения
Постановление от
20.10.2014 №1632
Финансовое
управление
Расходы бюджета городского округа в 2015 году в разрезе муниципальных программ
тыс. рублей
39 690
694 130
4 189 752
1 356 233
142 169
Экология и
окружающая среда
городского округа
Химки на 2015-2019
годы
Культура городского
округа Химки
Развитие образования и
воспитания детей на 20152019 годы
Спорт городского округа
Химки на 2014-2018 года
Безопасность
городского округа
Химки
697 864
42 139
40 000
45 586
206 122
Содержание и развитие
ЖКХ городского
округа Химки на 20142018 годы
Предпринимательство
городского округа Химки
Информационная
политика городского
округа Химки
Энергоэффективность и
развитие энергетики на
2014-2020 годы
Жилище на 2015-2019
годы
726 998
20 000
Развитие сети автомобильных дорог
Архитектура и
общего пользования местного
градостроительство
значения, осуществления дорожной городского округа Химки
8 400
927 265
19 258
Доступная среда
Муниципальное
управление
Адресная поддержка
населения городского
округа Химки
Основные направления расходов бюджета в сфере
образования на 2015 год
Оздоровление детей
(0,3%) 10 881
Другие вопросы в
области образования
(9%) - 325 685
Дополнительное
образование (2%) 87 444
Охрана семьи и
детства 2,7% - 97 594
тыс. рублей
Дошкольное
образование (42%) 1 541 888
Общеобразовательные
школы (44%) 1 604 922
ВСЕГО - 3 368 414 тыс. рублей
Основные направления расходов бюджета городского округа на 2015
год в сфере физической культуры, спорта, туризма и работы с
молодежью на 2015 год составят
1 173 412 тыс. рублей
Другие вопросы в
области образования
4%
Социальная
политика 2%
Массовый спорт 1%
Дополнительное
образование 20%
Физическая
культура 68%
ВСЕГО – 1 173 412 тыс. рублей
Молодежная
политика и
оздоровление
детей 5%
млн. рублей
Другие вопросу в
области ЖКХ
(в том числе льготы)
166,4
Охрана окружающей
среды 39,7
Социальное
обеспечение
населения
31,9
Дорожное хозяйство
718,5
Благоустройство
307,8
Коммунальное хозяйство
66,0
Транспорт
25,7
Жилищное хозяйство
153,6
Основные направления
расходов бюджета
городского округа в сфере
ЖКХ и благоустройства
Муниципальная программа городского округа Химки Московской
области «Энергоэффективность и развитие энергетики на 2014-2020
годы»
Общий объем финансирования программы за счет средств бюджета городского округа в 2015
году составит 45 586 млн. рублей,
1. Монтаж линий наружного освещения (в п. Первомайский
и часть линии в п. Спатртак; дорога до клинической
больницы № 119 в мкр. Новогорск и дороги ИвакиноТерехово; по ул. Октябрьская в мкр. Сходня (от ул. Чапаева
до ул. Овражная); по ул. 9 Мая в районе ТЦ «ИКЕА»; возле
металлической лестницы в Банном пер. мкр Сходня
2. Ремонтно-монтажные работы линий анружного
освещения (Юбилейный пр-т, д. 3,5)
Установка регуляторов тепла и энергосберегающих ламп
освещения в учреждениях образования
Приобретение энергоэффективной специализированной техники
(2 троллейбуса)
Установка общедомовых приборов учета в жилищном фонде
Печать и распространение информационных носителей
Основные направления расходов бюджета городского округа сфере
культуры на 2015 год
Общегородских
мероприятий 15 300
тыс.руб.
Другие учреждения
культуры 16 070
тыс.руб.
Библиотечное
обслуживание
46 266 тыс.руб.
Картинная галерея
5 337 тыс.руб.
Театр 21 113
тыс.руб.
Дворцы и дома
культуры, 49,438
Парки культуры и
отдыха 384 596
тыс.руб.
ВСЕГО 538 120 тыс. рублей
Сколько бюджетных средств будет направлено на капитальное
строительство в 2015 году
НОВЫЕ ОБЪЕКТЫ
164 499тыс. рублей
ПРОДОЛЖЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА
644 969тыс. рублей
Общежитие в мкр. Сходня на ул. Горная
(ввод в 2016 году)
ФОК в мкр. Сходня , ул. Мичурина, д.
24 (ввод в 2015 году)
Социальный дом (мкр. Старбеево, ул.
Шевченко, д. 1 (ввод – 2016 год)
ФОК в мкр. Новоподрезково , ул.
Школьная, д. 1 )ввод в 2015 году)
Пристройк к ДОУ (мкр. Подрезково, ул.
Мира, д. 6 (ввод – 2016 год)
Пристройка к ДОУ № 49
ДОУ ( г. Химки, ул. Пролетарская , д. 3)
(ввод – в 2016 году)
Театр «Наш дом» , г. Химки, ул.
Калинина, д. 2
МБОУ СОШ № 20 (мкр. Подрезково, ул.
Школьная, д. 2 (ввод – в 2015 году)
Пристройка к МБОУ № 10 , г. Химки,
ул. Парковая, д. 10 (ввод в 2016 году)
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа