close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

код для вставкиСкачать
Сведения о результатах проверок Управления местных доходов за 2014год
Дата
проверки
1
31.03.2014г.
15.09.2014г.
17.09.2014г.
Наименование
контрольного
органа
2
Контрольно-счетная
палата г.Улан-Удэ
Прокуратура
Железнодорожного
района г.Улан-Удэ
Управление
финансового
контроля Комитета
по финансам
Администрации
г.Улан-Удэ
Тема проверки
Результаты проверки
Меры по результатам проверки
3
4
5
Завышение остатка по счету 205 "Расчеты
по доходам" на 1809,4 тыс.руб.
Искажение остатков по счету 302 11
"Расчеты по заработной плате", 302 13
"Расчеты по начислениям на выплаты по
оплате труда" на сумму 260,06 руб. По
счету 303 05 "Расчеты по прочим
платежам в бюджет" отражена
неподтвержденная кредиторская
задолженность в сумме 173,4 тыс.руб.
Сальдо по счету 205.21.000 приведено в соответствие с актом
приема-передачи задолженности по плате за размещение и
эксплуатацию рекламных конструкций, переданной в
Управление архитектуры и градостроительства г.Улан-Удэ (по
акту от 20.01.2012г.).
Искажения показателей бюджетной отчетности по счетам 302 11
000 и 302 13 000 на сумму 260,06 руб. указанные в акте проверки
фактически не были допущены, так в представленной на
проверку расчетно-платежной ведомости за декабрь 2013г. не
отражена группировка в разрезе статей 211 и 213.
По результатам проведенной сверки с МРИ ФНС №2 по РБ
остаток по счету 303.05.000 «Расчеты по прочим платежам в
бюджет» не подтвержден, в связи с чем указанная сумма
списана как неподтвержденная задолженность.
По акту №59 Контрольносчетной палаты г.Улан-Удэ
о результатах внешней
проверки бюджетной
отчетности за 2013г.
Недостаточный внутренний контроль
Создана комиссия по осуществлению внутреннего финансового
контроля и внутреннего финансового аудита в Управлении.
Доработан Порядок осуществления внутреннего финансового
контроля Управления, план мероприятий по внутреннему
финансовому контролю. Внесены изменения в части добавления
элементов внутреннего контроля - контрольная среда,
процедуры внутреннего контроля. Добавлены мероприятия в
части усиления контрольной среды созданной в Управлении,
развитию коммуникации.
Ревизия финансовохозяйственной деятельности
за 2013г., 1 половину 2014г.
В приходном кассовом ордере от
17.05.2013г. №7 на сумму 200 руб. нет
подписи кассира.
В трудовую книжку Григорьева А.В. не
внесена запись о присвоении классного
чина.
Не указан инвентарный номер на объекте
учета (принтер).
Имеются неиспользуемые основные
средства.
В ПКО от 17.05.2013г. №7 поставлена подпись кассира
Петровой И.В.;
В трудовую книжку Григорьева А.В. внесена запись о
присвоении классного чина.
Нанесен инвентарный номер на объект учета (принтер).
На основании акта обследования вычислительной техники
проведенного совместно с Управлением информатизации и
информационных ресурсов Администрации г.Улан-Удэ в связи с
нахождением в неисправном состоянии проведено списание
неиспользуемых основных средств (2 лазерных принтера).
Внешняя проверка
бюджетной отчетности за
2013г.
Контрольно-счетная
палата г.Улан-Удэ
Проверка полноты
полступления доходов от
управления и распоряжения
земельными участками
г.Улан-Удэ
Недостаточный уровень взаимодействия
между КУИиЗ и УМД по обмену
сведениями о заключенных
(расторгнутых) договорах аренды
земельных участков (поздняя передача
Комитетом перерасчетов за январь-июнь
на сумму 3477,7 тыс.руб.
15.04.2014г.
Прокуратура
Советского р-на
г.Улан-Удэ
совместно с
Контрольносчетной палатой
г.Улан-Удэ
Проверка исполнения
бюджетного
законодательства при
расходовании средств
бюджета г.Улан-Удэ на
реализацию в 2013г.
Муниципальной целевой
программы "Электронный
Улан-Удэ на 2011-2015
годы"
Проверка нарушений не выявила
14.07.2014г.
Управление
финансвого
контроля Комитета
по финансам
Администрации
г.Улан-Удэ
Действия муниципального
учреждения в сфере закупок
Проверка нарушений не выявила
15.09.2014г.
Проведена выездная документальная проверка КУИиЗ по
вопросу полноты и своевременности зачисления в городской
бюджет неналоговых доходов, по результатам которой
проведена сверка по сведениям о заключенных (расторгнутых)
договорах аренды земельных участков. Перерасчеты за январьиюнь 2014г. разнесены Управлением в базу после
предоставления сведений Комитетом в июне 2014г. Для
недопущения повторения со стороны Комитета данной ситуации
в 2015 году Управлением 03.12.2014г. в адрес КУИиЗ г.УланУдэ направлено письмо о предоставлении списков договоров
аренды, подлежащих перерасчету с 01.01.2015г.
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа