close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

код для вставкиСкачать
Заключение
на проект решения Думы Нижнетуринского городского округа
«О внесении изменений в Решение Думы Нижнетуринского городского
округа от 25.12.2014 года № 392 «Об утверждении бюджета
Нижнетуринского городского округа на 2015 год и плановый период
2016 и 2017 годов»
г. Нижняя Тура
«20» февраля 2015 года
Проект решения Думы Нижнетуринского городского округа «О
внесении изменений в Решение Думы Нижнетуринского городского округа
от 25.12.2014 года № 392 «Об утверждении бюджета Нижнетуринского
городского округа на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов» (далее
– проект) передан в Контрольно-ревизионную комиссию Нижнетуринского
городского округа для проведения экспертизы 19.02.2015 года.
Экспертиза проведена на основании пп.2 п.1 статьи 8 Положения о
Контрольно-ревизионной комиссии Нижнетуринского городского округа,
утвержденного Решением Думы Нижнетуринского городского округа от
30.08.2013 года № 233.
Проведена финансово-экономическая экспертиза проекта.
В результате экспертизы установлено:
Проектом меняются основные характеристики бюджета путем
увеличения общего объема доходов, расходов и дефицита бюджета.
Изменение основных характеристик бюджета показано в таблице 1.
Таблица 1
Показатели
бюджета
Доходы
Расходы
Дефицит
Решение Думы
Нижнетуринского
городского округа от
25.12.2014 № 392, руб.
816 189 876
835 918 600
19 728 724
Проект,
руб.
836 525 476
856 123 200
19 597 724
Отклонение от
показателей Решения
Думы от 25.12.2014
№ 392
20 335 600
20 204 600
-131 000
% к Решению Думы
от 25.12.2014
№ 392
102,5
102,4
99,3
1. Доходы
Внесением изменений в бюджет предлагается утвердить доходную
часть бюджета в размере 836 525 476 руб., что составит 102,5 % к
первоначально утвержденному бюджету 2015 года и 102,5 % к
утвержденному бюджету 2015 года в редакции Решения Думы
Нижнетуринского городского округа от 30.01.2015 № 403.
Изменения доходной части бюджета показано в таблице 2.
Проектом предлагается увеличить доходы бюджета на 20 335 600 руб.
или на 2,5 %, из них:
1.Налоговые доходы увеличить на 13 000 руб., из них:
- по разделу «Государственная пошлина» на 13 000 руб. или на 0,5%.
Таблица 2
Наименование
доходов бюджета
Решение Думы Нижнетуринского
городского округа от 25.12.2014
№ 392
руб.
1
Налоговые доходы
Налоги на прибыль, доходы
Налоги на товары (работы,
услуги),
реализуемые
на
территории РФ
Налоги на совокупный доход
Налоги на имущество
Государственная пошлина
Неналоговые доходы
Доходы
от
использования
имущества, находящегося в гос. и
муниципальной собственности
Платежи
при
пользовании
природными ресурсами
Доходы от оказания платных
услуг (работ) и компенсации
затрат государства
Доходы от продажи материальных
и нематериальных активов
Штрафы, санкции, возмещение
ущерба
Прочие неналоговые доходы
Безвозмездные поступления
Безвозмездные поступления от
других бюджетов бюджетной
системы РФ, в том числе:
Дотации
Субсидии
Субвенции
Иные межбюджетные трансферты
Прочие
безвозмездные
поступления
Всего
Решение Думы Нижнетуринского
городского округа от 25.12.2014
№ 392 (в редакции от 30.01.2015
№ 403)
(%)
руб.
36,4
29,1
0,4
4
296 970 576
237 146 000
3 197 576
19 130 000
34 875 000
2 622 000
69 086 800
45 213 000
2,3
4,3
0,3
8,4
5,5
13 250 000
Проект,
руб.
(%)
руб.
36,4
29,1
0,4
6
296 983 576
237 146 000
3 197 576
19 130 000
34 875 000
2 622 000
69 086 800
45 213 000
2,3
4,3
0,3
8,4
5,5
1,6
13 250 000
1 380 800
0,2
8 266 000
2
296 970 576
237 146 000
3 197 576
3
5
Отклонение от показателей
Решения Думы от 25.12.2014
№ 392 (в редакции от 30.01.2015
№ 403)
руб.
(%)
7
8
(%)
9
35,5
28,3
0,4
+ 13 000
0
0
0
0
0
19 130 000
34 875 000
2 635 000
67 304 800
42 860 000
2,3
4,2
0,3
8,0
5,1
0
0
+ 13 000
- 1 782 000
- 2 353 000
0
0
+ 0,5
- 2,6
- 5,2
1,6
13 250 000
1,6
0
0
1 380 800
0,2
1 480 800
0,2
+ 100 000
+ 7,2
1,0
8 266 000
1,0
8 266 000
1,0
0
0
977 000
0,1
977 000
0,1
1 284 800
0,1
+ 307 800
+ 31,5
0
450 132 500
450 132 500
0
55,2
55,2
0
450 132 500
450 132 500
0
55,2
55,2
163 200
472 237 100
472 177 100
0
56,5
56,5
+ 163 200
+ 22 104 600
0
+ 4,9
3 749 000
137 786 100
308 597 400
0
0
0,5
16,9
37,8
0
0
3 749 000
137 786 100
308 597 400
0
0
0,5
16,9
37,8
0
0
3 749 000
159 768 700
308 597 400
62 000
60 000
0,5
19,1
36,9
0
0
0
+ 21 982 600
0
+62 000
+ 60 000
0
+ 16,0
0
0
0
816 189 876
100
816 189 876
100
836 525 476
100
+ 20 335 600
+ 2,5
2
2. Неналоговые доходы уменьшены на 1 782 000 руб. или на 2,6 %, из них:
- по разделу «Доходы от использования имущества, находящегося в
государственной и муниципальной собственности» уменьшены на 2 353 000
руб. или на 5,6 % - за счет платы за найм муниципального жилого фонда
после уточнения площади муниципального жилого фонда;
- по разделу «Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации
затрат государства» увеличены на 100 000 руб. или на 7,2 %;
- по разделу «Штрафы, санкции, возмещение ущерба» увеличены на 307 800
руб. или на 31,5 %;
-по разделу «Прочие неналоговые доходы» увеличены на 163 200 руб.
3. Безвозмездные поступления увеличены на 22 104 600 руб. или на 4,9 %, из
них:
- по разделу «Субсидии бюджетам бюджетной системы РФ» доходы
увеличены на 21 982 600 руб., в том числе выделены на цели:
 на капитальный ремонт, приведение в соответствии с требованиями
пожарной безопасности и санитарного законодательства зданий и
сооружений загородных оздоровительных лагерей в объеме 423 500
руб.;
 на капитальный ремонт, приведение в соответствии с требованиями
пожарной безопасности и санитарного законодательства зданий и
помещений, в которых размещаются муниципальные образовательные
организации в объеме 559 100 руб.;
 на создание дополнительных мест в муниципальных системах
дошкольного образования в объеме 21 000 000 руб.
- по разделу «Иные межбюджетные трансферты» доходы увеличены на
62 000 руб. на обеспечение бесплатного проезда детей-сирот и детей,
оставшихся без попечения родителей, обучающихся в муниципальных
образовательных учреждениях.
Изменения вносятся в соответствии:
 со статьей 83 Бюджетного кодекса РФ;
 Постановлением Правительства Свердловской области от 20.01.2015
№ 15-ПП «Об утверждении распределения субсидий из областного
бюджета
местным
бюджетам,
предоставление
которых
предусмотрено государственной программой Свердловской области
«Развитие системы образования в Свердловской области до 2020
года», между муниципальными образованиями, расположенными на
территории Свердловской области, в 2015 году»;
 Постановлением Правительства Свердловской области от 20.01.2015
№ 16-ПП «Об утверждении распределения межбюджетных
трансфертов из областного бюджета бюджетам муниципальных
районов (городских округов) на обеспечение бесплатного проезда
детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из
числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей,
обучающихся в муниципальных образовательных организациях, на
городском, пригородном, в сельской местности на внутрирайонном
транспорте (кроме такси), а также бесплатного проезда один раз в
3
год к месту жительства и обратно к месту учебы между
муниципальными
районами
(городскими
округами),
расположенными на территории Свердловской области, в 2015
году».
2. Расходы
Внесением изменений в бюджет предлагается утвердить расходную
часть бюджета в 2015 году в размере 856 123 200 руб., что составит 102,4 % к
первоначально утвержденному бюджету на 2015 год и 102,4 % к
утвержденному бюджету 2015 года в редакции Решения Думы
Нижнетуринского городского округа от 30.01.2015 № 403.
Проектом предусмотрено увеличение расходов за счет безвозмездных
поступлений в сумме 22 104 600 руб. и уменьшения расходов за счет
собственных средств в сумме 1 900 000 руб.
Изменения произведены по 4 разделам классификации расходов.
Изменения параметров расходной части бюджета на 2015 год представлены в
таблице 3.
Таблица 3
Изменения параметров расходной части бюджета на 2015 год
Руб.
Наименование
показателя
1
Общегосударственные
вопросы
Национальная
безопасность и
правоохранительная
деятельность
Национальная
экономика
Жилищнокоммунальное
хозяйство
Охрана окружающей
среды
Образование
Культура и
кинематография
Социальная политика
Физическая культура и
спорт
Средства массовой
информации
Обслуживание
государственного и
муниципального долга
Всего
Решение
Думы от
25.12.2014
№ 392
2
48 747 200
Решение
Думы от
30.01.2015
№ 403
3
50 713 400
Проект на
2015 год
Структу
ра, в %
Отклонения
(гр.3-гр.2)
%
4
51 119 200
5
6,0
6
+ 405 800
7
+ 0,8
5 803 000
5 803 000
5 803 000
0,7
0
0
33 316 200
31 350 000
31 350 000
3,7
0
0
64 457 100
64 457 100
62 249 300
7,2
- 2 207 800
- 3,4
1 384 000
1 384 000
1 384 000
0,2
0
0
512 763 300
44 750 000
512 763 300
44 750 000
534 807 900
44 750 000
62,4
5,2
+ 22 044 600
0
+ 4,3
0
112 932 800
9 455 000
112 932 800
9 455 000
112 932 800
9 455 000
13,2
1,1
0
0
0
0
585 000
585 000
585 000
0,1
0
0
1 725 000
1 725 000
1 687 000
0,2
- 38 000
- 2,2
835 918 600
835 918 600
856 123 200
100
+ 20 204 600
+ 2,4
4
По ведомственной структуре расходов изменения проведены по 4
главным распорядителям бюджетных средств.
Изменения параметров расходной части бюджета на 2015 год по
ведомственной структуре расходов представлены в таблице 4.
Таблица 4
Изменения параметров расходной части бюджета на 2015 год по
ведомственной структуре расходов
Руб.
Наименование
главного
распорядителя
бюджетных средств
1
Администрация
Нижнетуринского
городского округа
Комитет
по
управлению
муниципальным
имуществом
администрации
НТГО
Комитет
по
жилищнокоммунальному
хозяйству
администрации
НТГО
Управление
образования
администрации
НТГО
Комитет
по
культуре,
физической
культуре, спорту и
социальной
политике
администрации
НТГО
Дума
Нижнетуринского
городского округа
Контрольноревизионная
комиссия
Нижнетуринского
городского округа
Финансовое
управление
администрации
НТГО
Всего расходов
Решение
Думы от
25.12.2014
№ 392
2
61 157 400
Решение
Думы от
30.01.2015
№ 403
3
62 157 400
Проект на
2015 год
Структур
а, в %
Отклонения
4
62 331 200
5
7,3
+ 173 800
7
+0,3
10 525 000
10 525 000
10 525 000
1,2
0
0
199 429 100
200 029 100
198 015 300
23,1
- 2 013 800
- 1,0
481 286 100
481 286 100
503 330 700
58,8
+ 22 044 600
+ 4,6
68 759 000
68 759 000
68 759 000
8,0
0
0
2 376 000
2 376 000
2 376 000
0,3
0
0
1 811 000
1 811 000
1 811 000
0,2
0
0
10 575 000
8 975 000
8 975 000
1,1
0
0
835 918 600
835 918 600
856 123 200
100
+ 20 204 600
+ 2,4
Руб.
(гр.4-гр.3)
6
%
5
Изменения бюджетных ассигнований по главным распорядителям
бюджетных средств произведены:
 по Администрации Нижнетуринского городского округа бюджетные
ассигнования увеличены на 173 800 руб. за счет средств местного
бюджета, из них: Т
 по КБК 901 0104 0000000 000 «Функционирование местных
администраций» уменьшены бюджетные ассигнования на
128 800 руб. с «расходов на выплаты персоналу в целях
обеспечения
выполнения
функций
муниципальными
органами…»;
 по КБК 901 0111 0000000 000 «Резервные фонды» перемещены
бюджетные ассигнования в сумме 20 000 руб.
 по КБК 901 0113 0000000 000 «Другие общегосударственные
вопросы» увеличены бюджетные ассигнования на 516 600 руб., в
том числе: увеличены на 20 000 руб. за счет средств резервного
фонда, на 496 600 на исполнение судебных актов.
 По КБК 901 0309 1100000 000 «Муниципальная программа
«Обеспечение общественной безопасности на территории
Нижнетуринского городского округа на 2014-2020 годы»
увеличены бюджетные ассигнования на 36 000 руб. за счет
перемещения средств с ГРБС Комитету по жилищнокоммунальному хозяйству администрации Нижнетуринского
городского округа.
 по КБК 901 0603 1700000 000 «Муниципальная программа
«Обеспечение рационального и безопасного природопользования
на территории Нижнетуринского городского округа до 2020
года» уменьшены бюджетные ассигнования на 230 000 руб., в
том числе:
 на
реализацию
подпрограммы
«Экологическая
безопасность Нижнетуринского городского округа»
увеличены ассигнования на 370 000 руб. на ремонт
колодцев и обустройство питьевой скважины;
 по
подпрограмме
«Развитие
водохозяйственного
комплекса
Нижнетуринского
городского
округа»
бюджетные ассигнования уменьшены на 600 000 руб.
Средства сняты с мероприятия разработка проектносметной документации на реконструкцию муниципальных
очистных сооружений западного района города.
 по Комитету по жилищно-коммунальному хозяйству администрации
Нижнетуринского городского округа бюджетные ассигнования
уменьшены на 2 013 800 руб. за счет средств местного бюджета, из них:
 По КБК 903 0309 1100000 000 «Муниципальная программа
«Обеспечение общественной безопасности на территории
Нижнетуринского городского округа на 2014-2020 годы»
уменьшены бюджетные ассигнования на 36 000 руб. для
6
перемещения средств ГРБС «Администрация Нижнетуринского
городского округа»
 по КБК 903 0400 0000000 000 «Дорожное хозяйство»
перемещены бюджетные ассигнования на 4 000 000 руб. с
мероприятия «Ремонт автомобильных дорог общего пользования
местного значения, мостов и путепроводов» муниципальной
программы «Развитие транспорта, дорожного хозяйства, связи и
информационных технологий Нижнетуринского городского
округа до 2020 года» на мероприятие «Реконструкция
автомобильных дорог общего пользования местного значения,
мостов и путепроводов».
 По КБК 903 0501 0000000 000 «Жилищное хозяйство»
уменьшены бюджетные ассигнования на 2 796 207 руб. по
подпрограмме «Улучшение жилищных условий граждан
Нижнетуринского
городского
округа»
с
мероприятий
капитального ремонта общего имущества многоквартирных
домов, в связи с уточнением квадратных метров муниципального
жилого фонда.
 по КБК 903 0502 0000000 000 «Коммунальное хозяйство»
увеличены бюджетные ассигнования на 16 956 руб., в том числе:
 уменьшены ассигнования по мероприятию «Газификация
районов Западный, Восточный» на 818 566 руб.
 увеличены ассигнования на мероприятие «Разработка
проектной документации комплексных инженерных
изысканий, прохождение государственной экспертизы на
объект строительства газоснабжения» на 818 566 руб.
 увеличены ассигнования на исполнение судебных актов в
сумме 16 956 руб.
 по КБК 903 0503 0000000 000 «Благоустройство» увеличены
бюджетные ассигнования на 86 431 руб., в том числе:
 на 14 972 руб. уменьшены расходы на исполнение
судебных актов,
 уменьшены ассигнование на «Содержание благоустройство
города и поселков» на 1 588 797 руб.
 увеличены ассигнования на «Расходы на электроэнергию»
на 1 560 000 руб.
 увеличены ассигнования на «Организацию общественных
работ» на 130 200 руб.
 по КБК 903 0505 0000000 000 «Другие вопросы в области
жилищно-коммунального хозяйства» увеличены бюджетные
ассигнования на 485 020 руб., в том числе:
 уменьшены расходы на «Обеспечение деятельности
муниципального казенного учреждения» на 4 816 705 руб.
7
 увеличены ассигнования на «Расходы по обеспечению
деятельности органов местного самоуправления» на
5 301 725 руб.
 по КБК 903 0603 1700000 000 «Муниципальная программа
«Обеспечение рационального и безопасного природопользования
на территории Нижнетуринского городского округа до 2020
года» увеличены бюджетные ассигнования на 230 000 руб.
 по Управлению образования администрации
Нижнетуринского
городского округа увеличены бюджетные ассигнования на 22 044 600
руб. за счет средств областного бюджета, их них:
 по КБК 906 0701 0000000 000 «Дошкольное образование»
увеличены
ассигнования
на
мероприятие
«Создание
дополнительных мест в муниципальных системах дошкольного
образования» на 21 000 000 руб.
 по КБК 906 0702 0000000 000 «Общее образование» увеличены
ассигнования на 1 044 600 руб., в том числе:
 увеличены расходы на реализацию подпрограммы
«Развитие системы общего образования» на 111 172 руб.,
из них 49 172 руб. средства местного бюджета на закупку
товаров и исполнение судебных актов; 62 000 руб. средства
областного бюджета на «Обеспечение бесплатного проезда
детей-сирот…»
 увеличены расходы на реализацию подпрограммы
«Укрепление и развитие материально-технической базы
образовательных организаций…» на 933 428 руб., из них на
капитальный ремонт муниципальных образовательных
учреждений 559 100 руб., на капитальный ремонт
оздоровительного лагеря 423 500 руб.
 по Финансовому управлению администрации Нижнетуринского
городского округа перемещены ассигнования с раздела «Обслуживание
государственного и муниципального долга» в сумме 38 000 руб. на
раздел «Общегосударственные вопросы» на обеспечение деятельности
финансового управления.
Предлагаемый проектом свод расходов бюджета по ведомственной
структуре расходов бюджета Нижнетуринского городского округа на 2015
год (Приложение № 8) соответствует своду расходов бюджета на 2015 год,
сгруппированных по разделам и подразделам, целевым статьям и видам
расходов (Приложение № 6).
3. Муниципальные программы
Проектом предлагается внести изменения в финансирование 4
муниципальных программ, в том числе по программам:
- с увеличением общего объема бюджетных ассигнований:
8
«Развитие системы образования в Нижнетуринском городском
округе на 2014-2020 годы» на 22 044 600 руб.
- с уменьшением общего объема бюджетных ассигнований:
«Развитие жилищно-коммунального хозяйства и повышение
энергетической эффективности Нижнетуринского городского округа» на
2 207 800 руб.
- без изменения общего объема финансирования:
«Управление
муниципальными
финансами
Нижнетуринского
городского округа до 2020 года»
«Обеспечение рационального и безопасного природопользования на
территории Нижнетуринского городского округа до 2020 года»
4. Дефицит бюджета
Внесением изменений в бюджет предлагается утвердить дефицит
бюджета в размере 19 597 724,00 руб., что составит 99,3 % к
первоначально утвержденному бюджету 2015 года и 99,3 % к утвержденному
бюджету 2015 года в редакции Решения Думы Нижнетуринского городского
округа от 30.01.2015 № 403.
Дефицит бюджета 2015 года составляет 10 % от общего годового
объема доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных
поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительному
нормативу отчислений от налога на доходы физических лиц, что
соответствует Бюджетному кодексу РФ.
В составе источников финансирования дефицита бюджета предлагается
поступления от получения кредитов от кредитных организаций и других
бюджетов бюджетной системы РФ.
Изменение по видам источников финансирования дефицита бюджета
представлено в таблице 5.
Таблица 5
Источники финансирования
дефицита бюджета
1
Кредиты кредитных организаций
в валюте РФ
Бюджетные кредиты от других
бюджетов бюджетной системы
РФ
Изменение остатков средств на
счетах по учету средств бюджета
Итого
источников
финансирования
дефицита
бюджета
Решение Думы
Нижнетуринского
городского округа
от 25.12.2014
№ 392, руб.
2
Решение Думы
Нижнетуринского
городского округа
от 30.01.2015
№ 403, руб.
3
Проект на 2015
год
4
5
21 038 724,00
21 038 724,00
20 907 724,00
- 131 000,00
- 1 310 000,00
- 1 310 000,00
- 1 310 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
19 728 724,00
19 728 724,00
19 597 724,0
- 131 000,00
Сумма
отклонений
(гр.4-гр.3)
Проектом соблюдены ограничения предельного объема расходов на
обслуживание муниципального долга, установленные статьёй 111
Бюджетного кодекса РФ.
9
Предельный объем муниципального долга на 2015 год в сумме
97 995 608 руб. не превышает установленные статьёй 107 Бюджетного
кодекса РФ ограничения (50% от общего годового объема доходов без
учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений
налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений).
5. Изменение бюджета на 2016 год и 2017 год
Основные характеристики бюджетов проектом не изменяются.
Уточнением бюджета доходная часть бюджета не изменяется и
составит в сумме 718 317 131 руб. в 2016 году; в сумме 734 505 045 руб. в
2017 году.
Общий объем расходной части бюджетов не изменяется и составит в
2016 году 718 317 131 руб., в 2017 году – 734 505 045 руб.
Проектом бюджета предлагается внести изменение в финансирование
мероприятий муниципальной программы «Развитие транспорта, дорожного
хозяйства, связи и информационных технологий Нижнетуринского
городского округа до 2020 года», в том числе:
- уменьшив расходы по мероприятию подпрограммы «Развитие
транспорта и дорожного хозяйства Нижнетуринского городского округа» на
«ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения,
мостов и путепроводов» в 2016 году на 3 293 007 руб., в 2017 году на
3 299 784 руб.
- увеличив расходы по мероприятию подпрограммы «Развитие
транспорта и дорожного хозяйства Нижнетуринского городского округа» на
«реконструкцию автомобильных дорог общего пользования местного
значения, мостов и путепроводов» в 2016 году на 3 293 007 руб., в 2017 году
на 3 299 784 руб.
Бюджеты Нижнетуринского городского округа на 2016 и 2017 годы
предлагаются бездефицитным.
Вывод:
Проект решения Думы Нижнетуринского городского округа
подготовлен
в
пределах
норм,
установленных
бюджетным
законодательством.
Председатель
Контрольно-ревизионной комиссии
Нижнетуринского городского округа
Т.С. Пономарева
Исполнитель Жукова О.С.
10
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа